Отчет по результатам исследования «Создание производства древесного угля в Ханты-Мансийском автономном округе Югре»
| Вид материала | Отчет |
- Отчет по результатам исследования «Создание предприятий по заготовке, переработке, 4399.59kb.
- «Об эффективности мероприятий целевой программы «Профилактика правонарушений в Ханты-Мансийском, 66.41kb.
- «Об эффективности мероприятий целевой программы «Профилактика правонарушений в Ханты-Мансийском, 136.37kb.
- Проживающим в Ханты-Мансийском автономном округе Югре или Ямало-Ненецком автономном, 279.21kb.
- Н. С. Буйко Ханты-Мансийск, 363.48kb.
- «Введение», 3956.73kb.
- Российской Федерации Уральского федерального округа. Муниципальные выборы в Тюменской, 41.68kb.
- О долгосрочной целевой программе Ханты-Мансийского автономного округа Югры «Энергосбережение, 5535.57kb.
- Центральной Азии Международной Организации Труда в соответствии с Методическим руководство, 2640.02kb.
- От составителя, 431.62kb.
3.2. Выводы о целесообразности развития деятельности по производству древесного угля в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре
На сегодняшний день объем спроса, существующий на территории Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и Ямало-Ненецкого автономного округа, достаточен лишь для загрузки мощностей одного, не самого большого по мощности завода.
Экономическая целесообразность его открытия подсчитана ниже.
Затраты на организацию бизнеса
Основными статьями расходов на организацию бизнеса по производству древесного угля является проектирование производства, его строительство и приобретение механизмов, необходимых для работы. В таблице ниже указаны основные расходы на организацию бизнеса.
Таблица 9. Основные расходы на запуск производства древесного угля, тыс. рублей
| Статья расходов | Стоимость |
| Проект печи | 500 |
| Затраты на строительство печи, в т.ч. на производство работ | 12000 |
| Контроль строительных работ со стороны проектировщиков, обучение персонала | 300 |
| Тельфер | 1500 |
| Пилокольный станок | 700 |
| Итого | 15000 |
Расчеты представлены исходя из строительства печи, мощностью до 2 тысяч тонн угля в год. При этом условия, существующие в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре, позволяют значительно сэкономить на строительстве за счет приобретения бывших в употреблении труб метрового диаметра для реторт и дымовой трубы (общая длина труб составляет 160 метров).
Строительство печи мощностью до 1 тысячи тонн угля в год обойдется на 30% дешевле.
Эффективность ведения бизнеса
Основными затратами на ведение бизнеса являются затраты на сырье и оплату труда работников. В таблице ниже представлены примерные годовые затраты на ведение бизнеса и предполагаемая прибыль при разной загрузке мощностей производства.
За исходные данные для расчетов были приняты следующие установки:
- Штат - 7 сотрудников
- Среднемесячная заработная плата на уровне среднемесячной заработной платы в лесопромышленном комплексе Ханты-Мансийского автономного округа-Югры – 20 тысяч рублей
- Стоимость сырья – 500 рублей за кубометр
- Расходы на 1 кубометр готовой продукции – 10 кубометров сырья
- Основные средства – 10 миллионов рублей
- Стоимость отгруженного с завода древесного угля – 18 тысяч рублей за тонну (при средней розничной цене – 30 тысяч за тонну).
- Мощность производства – 1000 тонн в год
Таблица 10. Эффективность бизнеса, рублей в год
| | Загрузка | |||
| 20% | 50% | 70% | 100% | |
| затраты, в т.ч. | 2 680 000 | 4 180 000 | 5 180 000 | 6 680 000 |
| ФОТ | 1 680 000 | 1 680 000 | 1 680 000 | 1 680 000 |
| сырье | 1 000 000 | 2 500 000 | 3 500 000 | 5 000 000 |
| выручка | 3 600 000 | 9 000 000 | 12 600 000 | 18 000 000 |
| Валовая прибыль | 920 000 | 4 820 000 | 7 420 000 | 11 320 000 |
| Налоги, в т.ч. | 1 007 200 | 2 508 592 | 3 488 272 | 4 957 792 |
| 2,2% на имущество | 220 000 | 220 000 | 220 000 | 220 000 |
| 24% ЕСН | 403 200 | 403 200 | 403 200 | 403 200 |
| 13% НДФЛ | 218 400 | 218 400 | 218 400 | 218 400 |
| 18% НДС | 165 600 | 867 600 | 1 335 600 | 2 037 600 |
| 24% налог с прибыли | | 746 592 | 1 258 272 | 2 025 792 |
| Чистая прибыль | -87 200 | 2 364 208 | 3 984 528 | 6 415 008 |
Сценарии, с загрузкой производства свыше 20% маловероятны, поскольку сегодняшний день рынок не готов потреблять больше 200 тонн угля в год.
Таким образом, даже при том, что 100% рынка древесного угля Ханты-Мансийского автономного округа – Югры и Ямало-Ненецкого автономного округа будет занято углем, произведенном на описываемом заводе, он будет загружен на 20% и по итогам года получит убыток в 87 тысяч рублей.