Российского Микрофинансового Центра, зао «Внешторгбанк Розничные услуги», зао ндко «Женская микрофинансовая сеть». По итогам совещания было принято решение
| Вид материала | Решение |
- Строительные нормы и правила, 4921.75kb.
- Уважаемые господа! Зао "новатор", 110.01kb.
- Тверской филиал зао мкб «Москомприватбанк», 6.9kb.
- Полузамкнутые помещения (модули), воспламенением и взрывом (в режиме дефлаграции или, 67.1kb.
- Консультационные услуги, 344.07kb.
- 1. Прекратить с «17» марта 2009 года торги в зао «фб ммвб» следующими ценными бумагами,, 19.3kb.
- Годовой отчет за 2010/2011 учебный год ргоу спо «Чебоксарский машиностроительный техникум», 2825.11kb.
- В г. Куйбышев 15 октября Государственным Комитетом Обороны было принято решение, 1068.5kb.
- Оплатить за услуги byfly могут пользователи системы дистанционного банковского обслуживания, 28.81kb.
- Сное обслуживание корпоративных клиентов, розничные услуги, частное банковское обслуживание, 10.63kb.
Исх. № А-02/1Е-244
от 05.05.06
Первому заместителю
Председателя Банка России
Козлову А.А.
Уважаемый Андрей Андреевич!
В результате деятельности Рабочей группы по совершенствованию правового пространства небанковских депозитно-кредитных организаций Комитета по развитию микрофинансирования РМЦ – АРБ (далее – Рабочая группа) разработаны предложения по совершенствованию правового регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции (НДКО). Перечень указанных предложений был одобрен на совещании, состоявшемся 24 марта 2006г. в Банке России с участием представителей Ассоциации российских банков, Российского Микрофинансового Центра, ЗАО «Внешторгбанк Розничные услуги», ЗАО НДКО «Женская микрофинансовая сеть».
По итогам совещания было принято решение о разработке конкретных мероприятий по реализации предложений по совершенствованию правового регулирования деятельности НДКО.
В этой связи направляем Вам следующие предложения по реализации названных мероприятий и просим высказать позицию Банка России:
1. По вопросу замкнутого цикла выдачи и погашения кредитов ПБОЮЛ и юридическим лицам в НДКО.
Для учета выдачи и погашения кредитов ПБОЮЛ и юридических лиц в НДКО предлагаем применять «накопительный счет», используя счет 40911. Обоснование позиции Рабочей группы содержится в Приложении № 1 к настоящему письму.
На основании изложенного, просим высказать позицию Банка России о возможности использовать «накопительный счет» для учета выдачи и погашения кредитов ПБОЮЛ и юридических лиц в НДКО, а также внести соответствующие изменения в нормативные акты ЦБ РФ.
2. По вопросу о расширении круга лиц, одобряемых Банком России в качестве руководителей и главных бухгалтеров НДКО, за счет лиц, имеющих стаж работы на аналогичной должности в кредитном потребительском кооперативе, фонде поддержки малого предпринимательства или иной микрофинансовой организации.
Для реализации данного предложения разработаны два варианта дополнений в подпункт 8 статьи 14 Федерального закона от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (далее – Закон о банках) (Приложения № 2 и № 3).
Просим рассмотреть представленные проекты Закона о банках и высказать мнение Банка России о возможности внесения соответствующего изменения в подпункт 8 статьи 14 Закона о банках.
3. В дополнение к вопросу об упрощении порядка регистрации НДКО, касающегося, в частности, снижения срока деятельности компании-учредителя, просим разъяснить позицию Банка России по следующему вопросу: может ли выступить учредителем небанковской кредитной организации юридическое лицо, срок деятельности которого менее 3-х лет и которое одновременно является дочерним (зависимым) обществом по отношению к основному обществу, срок деятельности которого составляет более 3-х лет (подробнее см. Приложение № 4).
4. По вопросу о снижении объема обязательной отчетности пропорционально фактически осуществляемым НДКО операциям.
В настоящее время НДКО предоставляет отчетность в соответствии с указанием ЦБ РФ от 16 января 2004 года № 1375-У «О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации» и указанием ЦБ РФ от 16 января 2004 года № 1376-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».
Данные правила представления отчетности установлены для всех кредитных организаций, но они не учитывают, что НДКО вправе осуществлять лишь отдельные банковские операции. В соответствии с указаниями ЦБ РФ № 1375-У и № 1376-У НДКО обязана представлять отчетность даже по тем операциям, которые она не осуществляет.
В этой связи просим рассмотреть предложение Рабочей группы об освобождении НДКО от обязанности представлять формы отчетности по операциям, которые НДКО не вправе осуществлять, внеся соответствующие изменения в указания ЦБ РФ № 1375-У и № 1376-У (перечень форм отчетности, от представления которых предлагается освободить НДКО, содержится в Приложении № 5).
Приложения: на 7 листах.
С уважением,
| Президент Ассоциации российских банков | Президент НП «Национальное партнерство участников микрофинансового рынка» |
| _________________/Г.А. Тосунян | _____________________/М.В. Мамута |
Приложение № 1
ПРЕДЛОЖЕНИЯ
по применению «накопительных счетов»
для выдачи и погашения кредитов
В целях контроля целевого использования кредитных средств, а также для снижения себестоимости операций кредитования для НДКО и обеспечения комплексного обслуживания клиента НДКО при выдаче и погашении кредита целесообразно осуществлять выдачу и погашение кредита со счета, открытого непосредственно в НДКО.
Поскольку Положение ЦБ РФ от 21 сентября 2001 года № 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции» (далее – Положение № 153-П) содержит запрет на «открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц», а также запрещает «привлечение денежных средств … юридических лиц во вклады до востребования», предлагается определить иной счет – «накопительный», который позволит принимать и зачислять платежи клиента, направленные на погашение кредита, до даты платежа, а также осуществлять выдачу кредита непосредственно на указанный счет.
Использование данного счета для выдачи кредита позволит НДКО контролировать целевое использование предоставленных средств, исполняя поручение клиента на оплату услуг или имущества, приобретаемого у конкретных поставщиков. Наличие механизмов контроля целевого использования кредитных средств позволит снизить кредитные риски НДКО.
Использование «накопительного» счета, открываемого в аналитическом учете в разрезе заемщиков, при погашении кредитов позволит решить проблему раннего перевода средств в счет погашения кредита (за несколько дней до даты погашения кредита по графику), а также позволит заемщику аккумулировать средства на накопительном счете для погашения очередного взноса по кредиту. Накопленную к погашению сумму в дату погашения взноса возможно списать с накопительного счета на счета погашения кредита и процентов по кредиту в соответствии с кредитным договором.
Анализ Положения ЦБ РФ от 5 декабря 2002 года № 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (далее – Положение № 205-П) показывает, что для «накопительного» счета достаточно близки счета, открываемые на балансовом счете 40911. Ведение данных счетов напрямую не запрещено Положением № 153-П.
В целях реализации данного предложения необходимо внести соответствующие изменения в:
1) Положение № 205-П, в части возможной корреспонденции счетов;
2) Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 года № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» в части детализации операций выдачи и погашения кредитов;
3) Положение № 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции» в части разрешения использования указанного счета для отражений операций выдачи и погашения кредита в НДКО.
Приложение № 2
ПРЕДЛОЖЕНИЕ
о расширении круга лиц, одобряемых Банком России в качестве руководителей и главных бухгалтеров НДКО, за счет лиц, имеющих стаж работы на аналогичной должности в кредитном потребительском кооперативе, фонде поддержки малого предпринимательства или иной микрофинансовой организации
Для реализации данного предложения необходимо внести изменения в подпункт 8 статьи 14 Федерального закона от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (далее – Закон), взяв за основу ранее одобренное Банком России предложение по вопросу применения пункта 3.14.1 Положения ЦБ РФ от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (проект прилагается).
ПРОЕКТ № 1
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН
«О внесении изменений в статью 14 Федерального закона
«О банках и банковской деятельности»
Внести в статью 14 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, № 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 6, ст. 492; 1998, № 31, ст. 3829; 2001, № 26, ст. 2586; № 33, ст. 3424; 2002, № 12, ст.1093; 2003, № 50, ст. 4855; 2004, № 27, ст. 2711; № 45, ст. 4377; 2005, № 1, ст. 8,45; № 30, ст. 3117) изменение, изложив подпункт 8 в следующее редакции:
«8) анкеты кандидатов на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации. Указанные анкеты заполняются этими кандидатами собственноручно и должны содержать сведения, установленные нормативными актами Банка России, а также сведения:
о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с представлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет для государственной регистрации банка и получения лицензии на осуществление банковских операций;
о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с представлением копии диплома или заменяющего его документа), а также опыта руководства подразделениями кредитных организаций согласно требованиям, указанным в абзаце 2 настоящего подпункта, или опыта руководства кредитным кооперативом, фондом поддержки малого предпринимательства, иной финансовой организации, принимающей участие в реализации федеральных, региональных, муниципальных программ по развитию малого и среднего бизнеса, отделом или иным подразделением перечисленных финансовых организаций, связанным с осуществлением финансовых операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования - опыта руководства такими финансовыми организациями, их подразделениями не менее двух лет, для государственной регистрации небанковской кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций;
о наличии (отсутствии) судимости.».
Президент
Российской Федерации
Приложение № 3
Полагаем, что представленная в Приложении № 2 редакция проекта федерального закона «О внесении изменений в статью 14 «Федерального закона «О банках и банковской деятельности» ввиду чрезмерной усложненности способна создать проблемы для правоприменительной практики. В этой связи разработан альтернативный вариант проекта федерального закона «О внесении изменений в статью 14 «Федерального закона «О банках и банковской деятельности».
ПРОЕКТ № 2
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН
«О внесении изменения в статью 14 Федерального закона
«О банках и банковской деятельности»
Внести в статью 14 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, № 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 6, ст. 492; 1998, № 31, ст. 3829; 2001, № 26, ст. 2586; № 33, ст. 3424; 2002, № 12, ст.1093; 2003, № 50, ст. 4855; 2004, № 27, СТ. 2711; № 45, ст. 4377; 2005, № 1, ст. 8,45; № 30, ст. 3117) изменение, изложив подпункт 8 в следующей редакции:
«8) анкеты кандидатов на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации. Указанные анкеты заполняются этими кандидатами собственноручно и должны содержать сведения, установленные нормативными актами Банка России, а также сведения:
для кандидатов на должности руководителя банка, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера банка, а также на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала банка – о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с представлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет;
для кандидатов на должности руководителя небанковской кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера небанковской кредитной организации, а также на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала небанковской кредитной организации – о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с представлением копии диплома или заменяющего его документа);
о наличии (отсутствии) судимости.».
Президент
Российской Федерации
Приложение № 4
ПРЕДЛОЖЕНИЯ
об упрощении порядка регистрации НДКО,
касающегося, в частности, снижения срока
деятельности компании-учредителя
(пункт 4 Протокола)
Пунктом 2.2 Инструкции ЦБ РФ от 14 января 2004 года № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензии на осуществление банковских операций» (далее – Инструкция № 109-И) установлено, что учредитель кредитной организации – юридическое лицо должен осуществлять деятельность в течение не менее трех лет, выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетом соответствующего субъекта Российской Федерации и соответствующим местным бюджетом за последние три года.
Согласно пункту 2.3 Инструкции № 109-И порядок и критерии оценки финансового положения учредителей кредитной организации определяются Положением Банка России от 19 марта 2003 года № 218-П «О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц – учредителей (участников) кредитных организаций» (далее – Положение № 218-П).
Пунктом 3.4 Положения № 218-П закреплено, что его нормы в части представления годовой отчетности за три последних года деятельности не применяются при наличии одновременно следующих условий:
- приобретатель является дочерним или зависимым обществом;
- основное или преобладающее общество (общества) приобретателя, владеющее (владеющие) свыше 50 процентов уставного капитала приобретателя, дали согласие Банку России на применение в отношении них всех норм Положения № 218-П.
В связи с этим необходимо выяснить позицию Банка России по вопросу о возможности учреждения небанковской кредитной организации юридическим лицом, срок деятельности которого менее 3-х лет и которое одновременно является дочерним (зависимым) обществом по отношению к основному обществу, срок деятельности которого составляет более 3-х лет.
Приложение № 5
ПРЕДЛОЖЕНИЯ
о снижении объема обязательной отчетности пропорционально фактически осуществляемым НДКО операциям по сравнению с банковскими
| № | Срок сдачи | Код формы | Наименование отчетности |
| 1 | 5-й рабочий день месяца, следующего за отчетным периодом; | 0409151 | График погашения еврооблигаций с расшифровкой балансового счета (счетов), на котором (которых) учитываются средства, привлеченные в результате деятельности дочерней организации - эмитента еврооблигаций |
| 2 | 5-й рабочий день месяца, следующего за отчетным периодом; | 0409159 | Информация о соблюдении кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, требований к ипотечному покрытию облигаций |
| 3 | Дата устанавливается МГТУ | 0409212 | Информация о проверках соблюдения организациями правил работы с наличными деньгами |
| 4 | 7-ой рабочий день месяца, следующего за отчетным периодом; | 0409250 | Сведения о деятельности кредитных организаций (их филиалов) в части расчетов с использованием платежных карт |
| 5 | 10 рабочих дней со дня начала (завершения) эмиссии и эквайринга платежных карт | 0409255 | Сведения кредитных организаций о начале (завершении) эмиссии и (или) эквайринга платежных карт |
| 6 | По выборочному кругу КО | 0409310 | Отчет по картотеке к внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок" |
| 7 | На 11-ое и 21-ое: 2-ой рабочий день после отчетной даты; На 1-ое число: 3-ий рабочий день после отчетной даты | 0409311 | Отчет кредитной организации по картотекам к внебалансовым счетам N 90903 "Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации" и N 90904 "Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации" |
| 8 | 15-ое число месяца, следующего за отчетным периодом; | 0409345 | Данные о ежедневных остатках, подлежащих страхованию, денежных средств физических лиц, размещенных во вклады |
| 9 | 25-ое число месяца, следующего за отчетным периодом; | 0409407 | Сведения о переводах физических лиц из Российской Федерации и в Российскую Федерацию в пользу физических лиц и расчетах физических лиц - резидентов с нерезидентами |
| 10 | 20-ое число месяца, следующего за отчетным периодом; Отчеты, содержащие только нулевые показатели, не предоставляются | 0409608 | Отчет по операциям ввоза и вывоза валюты Российской Федерации |
| 11 | 3-ий рабочий день месяца, следующего за отчетным периодом; | 0409601 | Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте |
| 12 | 15-ый рабочий день месяца, следующего за отчетным периодом; | 0409610 | Отчет об операциях с драгоценными металлами |
| 13 | Следующий за отчетным день, не позднее 16-00 час. | 0409652 | Отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов |
| 14 | 15-ый рабочий день месяца, следующего за отчетным периодом; | 0409664 | Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках |
| 15 | 17-ый рабочий день месяца, следующего за отчетным периодом; | 0409665 | Отчет о валютных операциях, осуществляемых с оформлением паспорта сделки |
| 16 | 15-ый рабочий день месяца, следующего за отчетным периодом; | 0409667 | Отчет о внесении и возврате сумм резервирования |
| 17 | 17-ый рабочий день месяца, следующего за отчетным периодом; | П. 46 перечня форм отчетности | Паспорта сделок и ведомости банковского контроля |
| 18 | 15-ый рабочий день месяца, следующего за отчетным периодом; | П. 46-Б перечня форм отчетности | Информация из базы данных по валютным операциям |