Geum.ru

Методичні рекомендації для виконання контрольної роботи з дисципліти «Аналіз діяльності фінансово-кредитних установ»

Вид материалаМетодичні рекомендації

Содержание


Варіант № 5
Варіант № 6
Варіант № 19
Варіант № 26
Подобный материал:
Міністерство аграрної політики та продовольства України

Аграрний колледж управління і права

Полтавської державної аграрної акодемії


Методичні рекомендації для виконання контрольної роботи з дисципліти

«Аналіз діяльності фінансово-кредитних установ»

Спеціальність: 5.03050801 «Фінанси і кредит»


Викладач: Коношенко Оксана Яківна


Полтава 2011


Пояснювальна записка

Основним методом глибокого, творчого засвоєння знань з аналізу діяльності фінансово-кредитних установ є самостійна робота студента, яка проводиться за такими формами:

По перше, це опрацювання лекційного матеріалу. Оскільки лекції як форма навчання забезпечують в основному лише передачу знань з предмету, то рекомендується раціонально їх поєднати із семінарськими і практичними заняттями, на яких закріплюються і поглиблюються одержані на лекціях знання. Підготовка до семінарських занять планується на базі самостійного вивчення окремих питань, написання рефератів, а студентам-заочникам - контрольних робіт.

По-друге, самостійна робота передбачає опрацювання студентами питань, що виносяться на самостійне опрацювання і носять теоретично-практичний характер, зміст яких полягає у з'ясуванні набутих знань та здатності їх використання на практиці.

По третє, написання рефератів та доповідей з проблем, що вивчаються даною дисципліною.

По-третє, передбачається підготовка до заліку.

Самостійна робота студентів при опануванні курсу передбачає методи контролю поточних знань студентів шляхом опитування на практичних заняттях.

Мета:викладення студентам необхідних теоретичних основ, методичних підходів і пактичних навичок щодо принципів, прийомів і методів аналізу інформації в галузі банківської діяльності та роз’яснення отриманих результатів .


Завдання
  • вивчення нових методик аналізу банківської діяльності;
  • вивчення характеру впливу економічних законів на діяльність банку в конкретних умовах його функціонування;
  • пошук резервів підвищення ефективності резервів діяльності банку;
  • узагальнення сучасних підходів до аналізу основних банківських операцій;
  • вивчення фінансової стійкості банківської установи.


Після вивчення дисципліни студент повинен вміти:
    • збирати, обробляти, використовувати дані обліку, звітності, інших джерел інформації для проведення аналітичних досліджень;
    • збирати інформацію про формування капіталу, а також його структуру, якість активів;
    • обробляти показники прибутковості фінансування банку, що дають змогу судити про ефективність його роботи;
    • виявляти ризики, що впливають на діяльність банку;
    • робити економічно грамотні аналітичні висновки, виявляти не використані резерви та вносити пропозиції, спрямовані на підвищення ефективності роботи фінансово-кредитних установ;
    • обирати оптимальні рішення щодо управління фінансовими ресурсами.



Контрольні роботи виконуються студентами-заочниками в зошиті на 12-18 аркушів. Варіанти роботи співпадають з номером по списку студента в журналі. Відповідь на кожне питання опрацьовується з нової сторінки. Робота містить обов’язково план.


Метою підготовки контрольної роботи з аналізу фінансово-кредитних установ є набуття студентами навичок самостійного виконання аналітичних досліджень з питань діяльності банку, збирання для цього необхідної інформації, її належної обробки та оформлення результатів дослідження.

Завданням контрольної роботи є виконання аналітичного дослідження з метою підготовки економічної інформації для прийняття певного управлінського рішення, а саме: з'ясування економічної суті об’єктів дослідження, визначення проблем, пов’язаних зі збиранням та обробкою економічної інформації, проведення фінансового аналізу, формулювання та оцінювання його результатів.

Контрольну роботу з аналізу фінансово-кредитних установ передбачається виконання за окремими варіантами.

Для рецензування контрольна робота подається до деканату в установлений термін.

Контрольні роботи, які подаються після встановленого терміну, до рецензування не приймаються. Не приймаються також до рецензування та повертаються для усунення недоліків і роботи з порушеннями зазначених вимог.

Виконані на належному рівні контрольні роботи після їх рецензування допускаються до захисту. За наслідками захисту виставляється залік.

Кожний студент виконує свою контрольну роботу тільки за цифровими даними свого варіанта.

У контрольній роботі три теоретичних завдання.

Виконання контрольної роботи має показати володіння студентом методикою проведення аналізу проведення фінансово-кредитних установ, вміння здійснювати розрахунки впливу факторів і пошук резервів. Необхідно вказати номер варіанта, скласти план, докладно відповісти на поставлені питання. Питання починають писати з окремої сторінки. У кінці роботи треба навести перелік використаної літератури. Роботу необхідно виконувати від руки.


варіант № 1
  1. Роль аналізу в управлінні комерційним банком.
  2. Загальний аналіз операцій банку з цінними паперами.
  3. Рейтингова оцінка надходжень банку.



варіант № 2
  1. предмет, об’єкти, суб’єкти аналізу, його функції і завдання.
  2. Рейтинг цінних паперів, котирування та оцінка фінансового стану емітентів.
  3. Рейтингова оцінка ліквідності банку.



варіант № 3
  1. Методи аналізу банківської системи.
  2. Вимоги до розрахунку резерву за цінними паперами в портфелі банку на продаж.
  3. Рейтингова оцінка якості активів.



варіант № 4
  1. Моделі аналізу діяльності банку.
  2. Вимоги до розрахунку резерву за цінними паперами в портфелі банку до погашення.
  3. Рейтингова оцінка достатності капіталу.



ВАРІАНТ № 5
  1. Види банківської діяльності.
  2. Методика визначення класу емітента та ризику цінного паперу.
  3. Методика рейтингової оцінки НБУ.



ВАРІАНТ № 6
  1. Етапи банківської діяльності.
  2. Оцінка взаємозв’язку дохідності і ризику цінних паперів.
  3. Характеристика підходів до визначення банківських рейтингів.



варіант № 7
  1. Інформаційне забезпечення аналізу банківської діяльності.
  2. Сутність, інформаційне забезпечення і задачі аналізу валютних операцій банку.
  3. Методики аналізу фінансової стійкості.



варіант № 8
  1. Аналіз балансового звіту банка.
  2. Аналіз валютних курсів і контрактів.
  3. Показники аналізу ділової активності.



варіант № 9
  1. Аналіз звіту про фінансові результати.
  2. Сутність, інформаційне забезпечення аналізу банківських послуг.
  3. Аналіз інвестиційних та системних ризиків.



варіант № 10
  1. Законодавчі положення, значення і завдання аналізу капіталу банку.
  2. Аналіз розрахункових та касових операцій.
  3. Аналіз відсоткового ризику.



Варіант № 11
  1. Оцінка вартості капіталу.
  2. Аналіз операцій банку з банківськими платіжними картками.
  3. Аналіз валютного ризику.


варіант № 12
  1. Способи вартісної оцінки капіталу. Сутність бухгалтерської оцінки капіталу.
  2. Аналіз депозитарних послуг.
  3. Аналіз кредитного ризику.



варіант № 13
  1. Способи вартісної оцінки капіталу. Сутність оцінки ринкової вартості капіталу.
  2. Аналіз послуг банку з обслуговування вексельного обороту.
  3. Характеристика, інформаційне забезпечення аналізу банківських ризиків.



варіант № 14
  1. Способи вартісної оцінки капіталу. Сутність оцінки регульованого капіталу.
  2. Характеристика, інформаційне забезпечення аналізу доходів і витрат банку.
  3. Характеристика, інформаційне забезпечення аналізу ліквідності банку.



варіант № 15
  1. Законодавчі положення, значення і завдання аналізу зобов’язань банку.
  2. Характеристика, інформаційне забезпечення аналізу прибутку і рентабельності банку.
  3. Аналіз рентабельності банку.



варіант № 16
  1. Аналіз депозитів банку. Показники аналізу депозитів.
  2. Аналіз показників дохідності банку.
  3. Рейтингова оцінка надходжень банку.



варіант № 17
  1. Використання банківських ресурсів та їх аналіз ефективності інформування.
  2. Характеристика, інформаційне забезпечення аналізу ліквідності банку.
  3. Рейтингова оцінка ліквідності банку.



варіант № 18
  1. Задачі та етапи аналізу активів банку.
  2. Характеристика, інформаційне забезпечення аналізу банківських ризиків.
  3. Рейтингова оцінка якості активів.



ВАРІАНТ № 19
  1. Аналіз ліквідності активів.
  2. Аналіз кредитного ризику.
  3. Рейтингова оцінка якості активів.



варіант № 20
  1. Аналіз ризикованості активів.
  2. Аналіз валютного ризику.
  3. Методика рейтингової оцінки НБУ.



варіант № 21
  1. Значення інформаційне забезпечення і задачі аналізу кредитних операцій банку.
  2. Аналіз відсоткового ризику.
  3. Характеристика підходів до визначення банківських рейтингів.



варіант № 22
  1. Напрямки аналізу структури кредитного портфеля.
  2. Аналіз інвестиційного та системних ризиків.
  3. Методики аналізу фінансової стійкості.



варіант № 23
  1. Особливості аналізу кредитоспроможності: суб’єктів господарювання, позичальників.
  2. Показники аналізу ділової активності
  3. Роль аналізу в управлінні комерційним банком.



варіант № 24
  1. Особливості аналізу кредитоспроможності фізичних осіб.
  2. Методики аналізу фінансової стійкості.
  3. Предмет, об’єкти, суб’єкти аналізу, його функції і завдання.



Варіант № 25
  1. Аналіз оборотності активів.
  2. Характеристика підходів до визначення банківських рейтингів.
  3. Методи аналізу банківської системи.



ВАРІАНТ № 26
  1. Аналіз руху кредитів.
  2. Методика рейтингової оцінки НБУ.
  3. Моделі аналізу діяльності банку.



варіант № 27
  1. Класифікація кредитного портфеля за ступенем ризику.
  2. Рейтингова оцінка достатності капіталу.
  3. Види банківської діяльності.



варіант № 28
  1. Порядок розрахунку резерву під кредитні ризики.
  2. Рейтингова оцінка якості активів.
  3. Етапи банківської діяльності.



варіант № 29
  1. Значення, законодавчі обмеження, завдання і джерела аналізу операцій банку з цінними паперами.
  2. Рейтингова оцінка ліквідності банку.
  3. Інформаційне забезпечення аналізу банківської діяльності.



варіант № 30
  1. Загальний аналіз операцій банку з цінними паперами.
  2. Рейтингова оцінка надходжень банку.
  3. Аналіз балансового звіту банка.



Основна література:

1. Закон України "Про банки і банківську діяльність" від 20.09. 2001 СВВР, 2002. № 5 с. 30

2. Закон України "Про Національний банк України" від 10.01.2002 СВВР № 4

3. Закон України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" від 12.07.01.

4. Про порядок регулювання діяльності банку в Україні: Інструкція: Затв. постановою Правління НБУ від 28.08.01 № 368.

5. Положення про порядок розрахунку резерву на відшкодування можливих збитків банків від операцій з цінними паперами: Затв. постановою НБУ від ЗО грудня 1999 р. № 629 зі змінами, затвер­дженими постановою Правління НБУ від 13.11.2000 № 446.

6. Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними опера­ціями банків: Затв. постановою Правління НБУ від 6 липня 2000 р. № 279

(Зареєстрована в Міністерстві юстиції України від 03.08.2000 р. за №474/4679). зі змінами

7. Алексеенко М.Д. Капітал банку: питання теорії та практики: Монографія. К.: КНЕУ, 2002. - 276 с,

8. Аналіз діяльності комерційного банку: Навч. посіб. / За ред. А. М. Герасимовича. Ф. Ф, Бутинця, Житомир: Рута, 2001.

9. Аналіз банківської діяльності: Підручник / Л. М. Герасимо­вич, М.Д. Алексеєнко, І. М Парасій-Варгуленко та ін.; За ред. А. М Герасимовича. - К.: КИНУ, 2003, 599 с.

10. Банківські операції: Підручник / А. М. Мороз, М. І. Савлук, М. Ф. Пуховкіна та ін.; За ред. А. М. Мороза. - К.: КНЕУ, 2000. - 384 с.

11. Банковское дело: стратегическое руководство. — 2-е изд. — М.: Консалтбанкир, 2001. — 432 с.

12. Батракава Л.Д. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. — М.: Логос, 1998. — 342 с.

13. Кредитний ризик комерційного банку / За ред. В. В. Вітлінсько-го. - К.: Знання, 2000. - 250 с.

14. Облік та аналіз діяльності комерційного банку: Навч. посіб. / Т. О. Плісак, С. А. Гагаріна, Л. В. Недеря, Л. О. Нетребчук. — К.: КНТЕУ, 2003. - 308 с.

15. Раєвський К., Раєвська Т. Методичні рекомендації щодо економічного аналізу діяльності комерційного банку // Вісник НБУ.—1999. - № 3; 4.

16. Роуз П. Банковский менеджмент. - М.: Дело ЛТД, 1995. — 768с.

17. Синки Дж .мл. Управление финансами в коммерческих банках. —М.: Gaatallaxy, НИМ 820 c.

18. Тиркало Р. І., Щибиволок 3.1. Фінансовий аналіз комерційно­го банку: основи теорії, експрес-діагностика, рейтинг: Навч. посіб. - К., 1999. - 233 с.

19.Луців Б.П. Гроші та кредит. Підручник. – К.: 2008 р.

20.Журнал «Фінанси України» за 2009 – 2010 р.

21Вісник Національного банку з нормативних документів.

22.Аналіз діяльності коммерційного банку. Навчальний посібник для студентів вищих навчальних закладів за спеціальністю "Банківський менеджмент" / За ред. проф. Ф. Ф. Бутинця та проф. А. М. Герасимовича. — Житомир: ПП "Рута", 2001. — 384 с.

23.Ковбасюк М. Р. Економічний аналіз діяльності комерційних банків і підприємств. Навчальний посібник. — К.: Вид. дім "Скарби", 2001. —336 с.

24.Отенко И. П. Анализ деятельности коммерческих банков: Учеб. пособ. — Харьков: Изд. ХГЗУ, 2001. — 156 с.

25.Тиркало Р. І. Фінансовий аналіз комерційного банку: основи тео­рії, експрес-діагностика, рейтинг / Р. і. Тиркало, 3. І. Щибиволок. — К.: Слобожанщина, 1999. — 236 с.


додаткова література:

  1. Білик Р. Фінансові інвестиції: оцінка, облік та відображення у звітності за новими стандартами // Дебет-кредит. — 2001. — № 27.
  2. Валравен К. Д, Управление рисками коммерческого банка: Учеб. пособие / Под ред. М. Э. Ворд. Вашингтон: Ин-т экон. развития Мир. банка, 1993.
  3. Вітлинський В., Пернарівський О. Фінансова стійкість як сис­темна характеристика комерційного банку // Банківська спра­ва. - 2000. - № 6. - С. 48-51.
  4. Головач А. В., Захожай В. Б., Головач Н. А. Банківська статисти­ка. -К.: УФІИМБ, 1998.-192 с.
  5. Гроші та кредит: Підручник / За ред. М. І. Савлука. — К.: КНЕУ, 2008-602с.
  6. Ильина О. П. Информационные технологии бухгалтерского учета: Учебник. - СПб.: Питер, 2001. - 688 с.
  7. Ковальчук Т. Г, Коваль М. М. Ліквідність комерційних банків: Навч. посіб. - К.: Знання, КОО, 1996. - 120 с.
  8. Крюков А. Ф., Егорычев И. Г. Анализ методик прогнозирова-ипи кризисной ситуации коммерческих организаций с исполь-зованием финансовых индикаторов // Менеджмент в России и зарубежом. — 2001. — № 2.
  9. Ковбасюк М. Р. Економічний аналіз діяльності комерційних бан­ків і підприємств: Навч. посіб. — К: Скарби, 2001. — 336 с.
  10. Кочетков В. Н. Анализ банковской деятельности: теоретико-при-кладной аспект: Монография. — К.: МАУП, 1999. — 192 с.
  11. Кочетков В. М. Забезпечення фінансової стійкості сучасного ко­мерційного банку: теоретико-методологічні аспекти: Моногра­фія. - К.: КНЕУ, 2002. - 238 с.
  12. Мирун Н. Й., Герасимович А. М. Банковское обслуживание предприятий и населення.- К.:Нац. академія управління, 1996.— 278 с.
  13. Облік та аудит у комерційних/ А М. Герасимович, Т. В. Кривов'яз, О. Л. Мазур та ін.; За ред, Л. М. Герасимовича. — Львів: Фенікс, 1999 - 512 с.
  14. Овдій Ю, Планування актуальне завдання банків Украї­ни. Досвід КБ "Креднтпромбанк" Вісник НБУ. — 2000.— № 7.-С. 10-12.