Ежеквартальный отчет общества с ограниченной ответственностью «Мособлгаз-финанс»
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальный отчет общества с ограниченной ответственностью «Мособлгаз-финанс», 1746.82kb.
- Утвержден Правлением Общества с ограниченной ответственностью " Хоум Кредит энд Финанс, 4370.38kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «моторостроитель финанс», 1714.06kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «нсх-финанс» Код эмитента, 2186.8kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Марийский нпз-финанс», 1880.25kb.
- Общества с ограниченной ответственностью, 9.16kb.
- Годовой отчёт ООО «Макромир-Финанс» по результатам деятельности за 2007, 117.11kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Пятерочка Финанс» (указывается, 1626.31kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Пятерочка Финанс» (указывается, 2390.55kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Пятерочка Финанс» (указывается, 2785.49kb.
IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1.1. –Прибыль и убытки
| Наименование показателя | 2005 г. | 2006 г. | 2007 г. | 2008 г. | 1 квартал 2009 | Для сравнения 1 квартал 2008 |
| Выручка, руб. | - | 4472 | 44720 | 4472 | 1118 | 1118 |
| Валовая прибыль, руб. | - | 4472 | 4472 | 4472 | 1118 | 1118 |
| Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)), тыс. руб. | (1 081) | 7015 | 6778,00 | 3541,00 | (2177,00) | 2755,00 |
| Рентабельность собственного капитала, % | (110,19) | 116,26 | 52,90 | 21,65 | (15,46) | 17,70 |
| Рентабельность активов, % | (0,11) | 0,99 | 0,20 | 0,12 | (0,01) | 0,08 |
| Коэффициент чистой прибыльности, % | - | 156,86 | 151,57 | 79,18 | - | 246,42 |
| Рентабельность продукции (продаж), % | - | 54,54 | 47,47 | 116,66 | - | 69,23 |
| Оборачиваемость капитала | - | 0,0063 | 0,0013 | 0,0015 | - | 0,0003 |
| Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, тыс. руб. | (1 081) | - | - | - | (2177) | - |
| Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса | 0,01 | - | - | - | 0,02 | - |
По методике, отличной от рекомендуемой, включая использование данных отчетности, подготовленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности или Общепринятыми принципами Бухгалтерского учета США, данные показатели не рассчитывались.
Предприятие получает прибыль, начиная с 2006 года, которая стабильна уже в течение трех лет. В 2008 году чистая прибыль стала снижаться по причине выполнения обязательств по выпуску облигаций серии 01 и полного погашения процентов и иных доходов, подлежащего выплате по ценным бумагам эмитента. В первом квартале 2009 года прибыль отсутствует.
Одним из показателей, характеризующих прибыльность деятельности компании, является показатель Рентабельность собственного капитала (ROE).
Рентабельность собственного капитала отражает отношение прибыли к стоимости собственного капитала. Коэффициент показывает доходность вложенных текущих средств.
Рентабельность собственного капитала эмитента на конец первого квартала 2009 года составила -15,46.
Рентабельность продаж отражает отношение прибыли от продаж к выручке от реализации и характеризует эффективность текущих затрат.
Рентабельность продаж предприятия в 1 квартале 2008 году заметно снизилась -240,88 по сравнению с аналогичным периодом 2007 года, то есть стала отрицательной, что так же объясняется выполнением обязательств по первому выпуску облигаций. Прибыль от основной хозяйственной деятельности по состоянию на конец 1 квартала временно отсутствует, так как реализация мероприятий, в которых участвует эмитент, носит долгосрочный характер.
Ни один из членов органов управления Эмитента не имеет особого мнения относительно упомянутых причин и/или степени их влияния на показатели финансово – хозяйственной деятельности Эмитента.
4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности
Факторы (влияние инфляции, изменение курсов иностранных валют, решения государственных органов, иные экономические, финансовые, политические и другие факторы), которые, по мнению органов управления эмитента, оказали влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) от основной деятельности за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет.
Степень влияния таких факторов как инфляция, изменение курсов иностранных валют, решений государственных органов и иных экономических, финансовых, политических факторов на изменение выручки и прибыли от основной хозяйственной деятельности в течение деятельности Эмитента можно рассматривать как незначительное. Оценить степень влияния указанных факторов в процентах не представляется возможным.
Оценка влияния, которое, по мнению указанных органов управления эмитента, оказал каждый из приведенных факторов на вышеупомянутые показатели финансово-хозяйственной деятельности эмитента.
Основным фактором, обусловившим убыток Эмитента, является то что, реализация мероприятий, в которых участвует эмитент носит долгосрочный характер. За отчетный период при сохранившемся размере выручке выросли управленческие расходы, что повлекло за собой убыток.
.
Иные факторы, не оказали заметного влияния на выручку и прибыль Эмитента.
Мнения органов управления Эмитента относительно упомянутых причин и/или степени их влияния на показатели финансово – хозяйственной деятельности Эмитента совпадают.
Ни один из членов органов управления Эмитента не имеет особого мнения относительно упомянутых причин и/или степени их влияния на показатели финансово – хозяйственной деятельности Эмитента.
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
| Наименование показателя | 2005 г. | 2006 г. | 2007 г. | 2008 г. | 1 квартал 2009 | Для сравнения 1 квартал 2008 |
| Собственные оборотные средства, тыс. руб. | -1 293 | 5 990 | 12 543 | -15 880 | -17 903 | 15 278 |
| Индекс Постоянного актива | -0,32 | 0,0027 | 0,0210 | 1,9710 | 2,2716 | 0,0186 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,04 | 5205,6 | 22 196,9 | 14 727,4 | 6 687,8 | 12 503,92 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,04 | 5204,8 | 22 195,8 | 14 726,37 | 6 686,85 | 12 501,88 |
| Коэффициент автономии собственных средств | -0,0009 | 0,008 | 0,0037 | 0,0054 | 0,0046 | 0,0044 |
Экономический анализ ликвидности и платежеспособности эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей.
Коэффициенты быстрой и текущей ликвидности соответствуют норме. Значение коэффициента текущей ликвидности свидетельствует о достаточности у эмитента активов для погашения краткосрочных обязательств. Значение коэффициента быстрой ликвидности свидетельствует о достаточности у эмитента ликвидных активов, которыми можно погасить наиболее срочные обязательства.
Собственные оборотные средства характеризуют ту часть собственного капитала предприятия, которая является источником покрытия текущих его активов. Достаточность оборотных средств эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия операционных расходов по состоянию на 31.03.09:
- Общая сумма оборотных средств – к расчету принимается строка «Итого по разделу II «Оборотные активы»: на 31.12.08 – 2 989 664 тыс. руб.; на 31.03.09 – 3 056 322 тыс.руб.
- Общий размер краткосрочных обязательств – к расчету принимается строка «Итого по разделу V «Краткосрочные обязательства»: на 31.12.08 – 203 тыс. руб. на 31.03.09 – 457 тыс. руб.
Таким образом, представленные выше показатели позволяют сказать, что платежеспособность Компании находится на уровне, который позволяет вовремя им в полном объеме рассчитываться с кредиторами финансировать текущую деятельность.
Ни один из членов органов управления Эмитента не имеет особого мнения относительно упомянутых причин и/или степени их влияния на показатели финансово – хозяйственной деятельности Эмитента.
4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
Размер и структура капитала
| Наименование | 2008 г. | 1 кв. 2009 г. |
| а) размер уставного капитала эмитента, а также соответствие размера уставного капитала эмитента, приведенного в настоящем разделе, учредительным документам эмитента, тыс. руб. | 100 (соответствует уставу) | 100 (соответствует уставу) |
| б) общая стоимость акций (долей) эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи), с указанием процента таких акций (долей) от размещенных акций (уставного капитала) эмитента, руб. | 0 | 0 |
| в) размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента, руб. | 0 | 0 |
| г) размер добавочного капитала эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, а также сумму разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций (долей) общества за счет продажи акций (долей) по цене, превышающей номинальную стоимость, руб. | 0 | 0 |
| д) размер нераспределенной чистой прибыли эмитента, тыс. руб. | 16254 | 13979 |
| е) общая сумма капитала эмитента, тыс. руб. | 16354 | 14079 |
Размер и структура оборотных средств
| Наименование | 2008 г. | 1 кв. 2009 г. |
| Оборотные активы - всего, тыс. руб. | 2 989 664 (100%) | 3 056 322 (100%) |
| Запасы, тыс. руб. | 211 (0,007%) | 432 (0,02%) |
| НДС по приобретенным ценностям, тыс. руб. | - | - |
| Долгосрочная дебиторская задолженность, тыс. руб. | - | - |
| Краткосрочная дебиторская задолженность, тыс. руб. | 1 812 140 (60,61%) | 1 878 459 (61,46%) |
| Краткосрочные финансовые вложения, тыс. руб. | 1 000 (0,033%) | 1 000 (0,03%) |
| Денежные средства, тыс. руб. | 1 176 313 (39,35%) | 1 176 430 (38,49%) |
| Прочие оборотные активы, тыс. руб. | - | - |
Источниками финансирования оборотных средств Эмитента являются: денежные средства, полученные в качестве вклада в уставный капитал; долгосрочный займ.
Указывается политика эмитента по финансированию оборотных средств, а также факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств и оценка вероятности их появления.
Политика эмитента по финансированию оборотных средств эмитента: отсутствует.
4.3.2. Финансовые вложения эмитента
Перечень финансовых вложений эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на дату окончания отчетного периода:
Финансовых вложений по эмиссионным и не эмиссионным ценным бумагам нет.
Иные финансовые вложения эмитента (вклады в уставные капиталы обществ с ограниченной ответственностью, выданные кредиты и т.д.):
Для иных финансовых вложений
| | |
| Объект финансового вложения | Займ по дог.№ 220908 от 22.09.2008 |
| Наименование организации | Генеральный директор ООО «Мособлгаз-финанс» Кирста Кирилл Андреевич |
| Место нахождения | 127276, г. Москва, ул. Комарова, д.1 кв.52 |
| ИНН | |
| Размер вложения (тыс.руб) | 1 000 |
| Размер дохода от объекта вложения | 0 % |
| Срок выплаты | 21.09.2009 |
| Потенциальные убытки | 0 |
| | |
| Объект финансового вложения | Займ по дог.№ 29-12Д от 29.12.2008 |
| Наименование организации | ООО ФК Меркурий |
| Место нахождения | 109052, г.Москва, ул.Новохохловская д.12, стр. 2 |
| ИНН | 7715372553 |
| Размер вложения (тыс.руб) | 10 300 |
| Размер дохода от объекта вложения | 13 % |
| Срок выплаты | 15.01.2010 |
| Потенциальные убытки | 0 |
| | |
| Объект финансового вложения | Займ по дог.№ 25-12Д от 25.12.2008 |
| Наименование организации | ООО « ФК Меркурий» |
| Место нахождения | 109052, г.Москва, ул.Новохохловская д.12, стр. 2 |
| ИНН | 7715372553 |
| Размер вложения (тыс.руб) | 10 000 |
| Размер дохода от объекта вложения | 13 % |
| Срок выплаты | 01.02.2010 |
| Потенциальные убытки | 0 |
| | |
| Объект финансового вложения | Займ по дог.№ 040808 от 04.08.2008 |
| Наименование организации | ООО «Лизинг-Инвест» |
| Место нахождения | 125212 г. Москва Кранштадский б-р д,7 стр,3 |
| ИНН | 7715372553 |
| Размер вложения (тыс.руб) | 642 |
| Размер дохода от объекта вложения | 13 % |
| Срок выплаты | 01.08.2011 |
| Потенциальные убытки | 0 |
| | |
| Объект финансового вложения | Займ по дог.№ 090408-Д от 09.04.2008 |
| Наименование организации | ООО «Лизинг-Инвест» |
| Место нахождения | 125212 г. Москва Кранштадский б-р д,7 стр,30 |
| ИНН | 7715272553 |
| Размер вложения (тыс.руб) | 12 600 |
| Размер дохода от объекта вложения | 13 % |
| Срок выплаты | 01.08.2011 |
| Потенциальные убытки | 0 |
4.3.3. Нематериальные активы эмитента
Нематериальных активов нет
4.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований
Информация о политике Эмитента в области научно - технического развития, включая раскрытие затрат на осуществление научно-технической деятельности за счет собственных средств Эмитента: Эмитент не ведет научно – техническую деятельность, политика в области научно-технического развития отсутствует.
Сведения о создании и получении Эмитентом правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности (включая сведения о дате выдачи и сроках действия патентов на изобретение, на полезную модель и на промышленный образец, о государственной регистрации товарных знаков и знаков обслуживания, наименования места происхождения товара), об основных направлениях и результатах использования основных для Эмитента объектах интеллектуальной собственности: правовая охрана объектов интеллектуальной собственности отсутствует по вышеизложенной причине
Факторы риска, связанные с возможностью истечения сроков действия основных для Эмитента патентов, лицензий на использование товарных знаков: отсутствуют, Эмитент не владеет патентами, лицензиями на использование товарных знаков.
4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента
Поскольку основным видом деятельности Эмитент, в соответствии с Уставом, является осуществление инвестиционной деятельности, включая операции с ценными бумагами, выпуск и размещение облигаций. В целях данного анализа логично рассматривать основные тенденции и факторы на российском фондовом рынке.
Интенсивное формирование и развитие рынка ценных бумаг в России началось с момента приватизации предприятий государственной собственности в 1993 году. За прошедшее десятилетие было принято законодательство, регулирующее отношения участников фондового рынка, развивались рыночные механизмы торговли.
После финансового кризиса 1998 года российский рынок ценных бумаг динамично развивается, что отражается как в росте его количественных характеристик - котировок, объемов торгов, количестве торгуемых ценных бумаг, так и в улучшении его качественных характеристик - появлении новых финансовых инструментов, улучшении инфраструктуры рынка.
Рост рынка ценных бумаг во многом вызван:
- ростом национальной экономики;
- улучшением инвестиционного климата в России;
- снижением уровня налогообложения юридических и физических лиц в России;
- совершенствованием национального законодательства, в том числе в сфере защиты прав и интересов инвесторов;
- улучшением качества корпоративного управления российскими эмитентами.
Эмитент полагает, что в долгосрочной и среднесрочной перспективе динамика развития российского рынка ценных бумаг и особенно корпоративных облигационных займов будет положительной.
Общая оценка результатов деятельности эмитента в данной отрасли.
При анализе результатов деятельности Эмитента необходимо учитывать, что ООО «Мособлгаз-финанс» было образовано в 2005 г., но тот факт, что Эмитент оказывает свои услуги на динамично развивающейся российском фондовом рынке, позволяет предполагать положительную динамику всех основных показателей хозяйственной деятельности, которая соответствует общим позитивным тенденциям на рынке облигаций.
Оценка соответствия результатов деятельности эмитента тенденциям развития отрасли.
Эмитент осуществляет операции с ценными бумагами, выпуск и размещение облигации на российском фондовом рынке, который демонстрирует устойчивый рост.
В декабре 2005 г эмитентом было успешно проведено размещение первого облигационного займа в объеме 1 000 000 000 руб.
В июне 2007 года эмитентом было успешно проведено размещение второго облигационного займа в объеме 3 000 000 000 руб.
Указанное выше позволяет говорить о том, что результаты деятельности Эмитента в данной отрасли – положительные.
Причины, обосновывающие полученные результаты деятельности (удовлетворительные и неудовлетворительные, по мнению эмитента, результаты).
К причинам, обосновавшим удовлетворительные результаты деятельности можно отнести рост национальной экономики и улучшение инвестиционного климата в России, а также улучшение качества корпоративного управления российскими эмитентами.
В дальнейшем Эмитент предполагает прилагать все возможные усилия для привлечения максимального количества инвесторов на рынок ценных бумаг России и оказания им всей необходимой помощи.
4.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента