Geum.ru

Реализация областной целевой Программы «Реформирование системы управления финансами Сахалинской области в 2006-2008 годах», выполнены

Вид материалаДоклад
Подобный материал:

Доклад


«Об итогах исполнения бюджета области за 2008 год»


на заседании администрации области с участием глав муниципальных образований, посвященном итогам социально-экономического развития и исполнению областного бюджета за 2008 год и основным задачам на 2009 год, от 24 февраля 2009 года.


(Докладчик – Новикова Наталья Михайловна, вице-губернатор, начальник Главного финансового управления Сахалинской области).


Уважаемый Александр Вадимович, члены коллегии, приглашенные!

Исполнение бюджета в 2008 году строилось в соответствии с целями, определенными Бюджетным посланием Президента Российской Федерации, планами мероприятий администрации Сахалинской области на 2008 год.



Поставленные в области бюджетной политики задачи, главные из которых:

- осуществление мер, направленных на увеличение налоговых и неналоговых доходов, снижение недоимки областного и местных бюджетов;

-увеличение доходов от платных услуг, оказываемых бюджетными учреждениями;

- создание благоприятных условий для социально-экономического развития области и привлечения инвестиций к осуществлению важнейших инфраструктурных проектов областного и муниципального масштабов;

-гарантированное исполнение предусмотренных в бюджете расходных обязательств;

- реализация областной целевой Программы «Реформирование системы управления финансами Сахалинской области в 2006-2008 годах»,

- выполнены.



В 2008 году в консолидированный бюджет Сахалинской области поступило доходов 60,4 млрд. рублей, что на 23 млрд. рублей или на 61 % больше поступлений за 2007 год.

Поступление собственных доходов на территории области составило 42,7 млрд. рублей, что на 14,7 млрд. рублей или 52,5%. больше чем в 2007 году.




Наибольший удельный вес в собственных доходах консолидированного бюджета приходится на налог на доходы физических лиц. Его поступления составили 13,5 млрд. рублей, что на 2,9 млрд. рублей или на 28 процентов больше поступлений 2007 года. О значительном росте доходов населения области и социальной направленности политики органов государственной власти и органов местного самоуправления региона свидетельствует тот факт, что рост поступлений наблюдается практически во всех отраслях экономики. Более всего на увеличение поступлений НДФЛ оказал влияние рост заработной платы работникам бюджетных учреждений, связанный с переходом на новую отраслевую систему оплаты труда. Кроме того, хочется отметить предприятия топливной промышленности, по которым сумма уплаченного налога по сравнению с 2007 годом увеличилась практически в 3 раза. Это стало возможным благодаря совместным действиям департамента ТЭК и ЖКХ и управляющей компании «Сахалинуголь» по погашению налоговой задолженности.




2008 год стал знаменательным с точки зрения поступления «нефтегазовых» доходов в бюджет области. В истекшем году проект «Сахалин-1» вышел на прибыльный этап, и в соответствии с налоговым законодательством, российскими компаниями – членами Консорциума впервые уплачен налог на прибыль в рамках шельфового проекта – около 4,3 млрд. рублей. Кроме того, 1,9 млрд. рублей налога на прибыль уплачено оператором проекта «Сахалин-2», что в 2,5 раза превышает поступления в 2007 году. Таким образом, в 2008 году налог на прибыль, уплаченный в рамках реализации шельфовых проектов, составил 6,2 млрд. рублей.

По налогу на прибыль, уплачиваемому организациями в рамках традиционной системы налогообложения, поступления в 2008 году остались практически на уровне 2007 года, тогда как в 2007 году был достигнут прирост к уровню 2006 года в 39 процентов. Строительство крупных шельфовых объектов находится в завершающей стадии, поэтому тот ресурс по росту налога на прибыль, который мы имели в прошлые годы от российских и иностранных компаний, прибывающих в нашу область для строительства инфраструктуры проектов, в настоящее время исчерпан.



Выход проекта «Сахалин-1» на прибыльный этап и возмещение оператором понесенных им затрат, в 2008 году привели к увеличению процента государственной доли углеводородов для распределения. Для бюджета области – это дополнительные доходы, полученные в виде доли прибыльной продукции государства при выполнении СРП, которые по сравнению с доходами, полученными за 2007 год, возросли на 5,8 млрд. рублей или практически в 5 раз.




Все муниципальные образования по сравнению с 2007 годом значительно прирастили свои собственные доходы. Особенно можно отметить Углегорский муниципальный район а также Долинский и Охинский городские округа, у которых прирост собственных доходов за 1 год превысил отметку 140%.




В областной бюджет в отчетном году поступило доходов в сумме 51 млрд. рублей, что на 21 млрд. рублей или на 70 % больше поступлений за 2007 год. Объем собственных доходов, включая доходы от предпринимательской деятельности составили 33,5 млрд. рублей. Прирост собственных доходов областного бюджета к уровню 2007 года составил 12,9 млрд. рублей.




В целях мобилизации доходов в бюджет, распоряжением администрации ежегодно устанавливается бюджетное задание областным органам исполнительной власти в разрезе курируемых отраслей. За 2008 год задание по мобилизации доходов в консолидированный бюджет Сахалинской области исполнено в целом на 107 %, наибольший процент исполнения у комитета природных ресурсов и охраны окружающей среды - 114 %, комитета по управлению государственным имуществом – 110 %, департамента строительства - 106 %, управления сельского хозяйства и департамента лесов и особо охраняемых природных территорий - по 105 процентов.

Во многом эти положительные итоги связаны с благоприятной ситуацией на мировых рынках нефти в январе-августе 2008 года, ростом объема выручки от реализации нефти оператором проекта «Сахалин-1» вследствие увеличения мировых цен на углеводороды. В настоящее время крайне нестабильная ситуация в мировой экономике не позволяет прогнозировать дальнейший значительный прирост доходов. Происходящие в мировой экономике процессы, снижение цены на нефть и колебания курса рубля по отношению к доллару США, в значительной степени влияют на доходную часть бюджета Сахалинской области, что еще раз подчеркивает необходимость увеличить усилия всех органов государственной власти в части полного сбора доходов в бюджет области в 2009 году и снижению недоимки.



Проводимая в течение года работа по консолидации усилий органов государственной власти, местного самоуправления и фискальных органов по максимальной мобилизации доходов в бюджет области дали положительный результат, о чем свидетельствует тот факт, что недоимка по налогам и сборам в консолидированный бюджет области за 2008 год снизилась на 56 млн. рублей или на 6 процентов. В тоже время она остается еще значительной и составила на 1 января 2009 года 875 млн. рублей.

Не смотря на значительный прирост собственных доходов администрации области удалось добиться того, чтобы и объем межбюджетных трансфертов из федерального бюджета не был уменьшен.

Этих средств область получила 17.7 млрд. рублей, т.е. на 8.3 млрд. рублей больше чем в 2007 году. В основном этот прирост связан с поступлением целевых средств на ликвидацию землетрясения в г. Невельске.

Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности за 2008 год в областной бюджет составили около 1 млрд. рублей и приросли к уровню 2007 года на 92 млн. рублей или на 11 процентов,



Возрастающий объем доходов позволил значительно увеличить и расходы консолидированного бюджета. Общий объем их за 2008 год составил около 52 млрд. рублей, что на 54 % больше чем в 2007 году.

Расходы областного бюджета в 2008 году составили 46 млрд. рублей, т.е. на 65% больше чем в предшествующем году.

Значительная часть расходов- более 21млрд рублей направлена в виде межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям . Объем этой помощи по сравнению с 2007 годом увеличился на 66%.

Основным достижением в области расходования бюджетных средств в прошлом году можно считать переориентацию бюджетной политики в сторону увеличения инвестиционной составляющей при сохранении социальной направленности областного бюджета.



О социальной направленности расходов бюджета свидетельствует тот факт, что те изменения в области повышения заработной платы работникам бюджетной сферы, которые планировались на федеральном уровне, в Сахалинской области принимались в опережающем порядке. Сахалинская область, одна из первых среди субъектов Федерации перевела бюджетные учреждения, финансируемые за счет областного и местных бюджетов на новые условия оплаты труда, которые предусматривают не просто увеличение заработной платы всем работникам, но и гарантируют доведение заработной платы работников с низким уровнем до прожиточного уровня. При этом в целях сохранения дифференциации между оплатой труда по различным должностям работников бюджетной сферы, увеличена заработная плата практически у всех работников бюджетных учреждений. То повышение заработной платы работникам бюджетной сферы на 10% , которое планировалось с 1 января 2009 года, мы сумели ввести на 4 месяца раньше- с 1 сентября 2008 года. Для обеспечения выплаты повышенной заработной платы муниципальными образованиями из областного бюджета выделялись значительные средства.

В результате принятия всех этих решений расходы на заработную плату работников бюджетных учреждений консолидированного бюджета за 2008 год составили 17.1 млрд. рублей и увеличились по сравнению с 2007 годом на 54%



Всего в 2008 году на социальную сферу за счет консолидированного бюджета израсходовано более 28 млрд. рублей, что на 53 % больше чем в 2007 году.

За счет этих средств значительно укреплена учебно-материальная база учебных заведений области.

В школы области поступило 54 учебных кабинета и аппаратно-программных комплекса. Для подвоза детей в школу приобретено 16 автобусов.

Учреждениям профтехобразования приобретено оборудование для учебных мастерских, технологическое оборудование для столовых, обновлена учебная техника.

За счет средств областного бюджета во многих школах, профтехучилищах, больницах, учреждениях соцзащиты проведен ремонт кровель, капитальный ремонт отопительных систем, теплотрасс, систем водоснабжения и канализации, электроснабжения, текущий ремонт общежитий и учебных корпусов.



На эти цели муниципальным образованиям из областного бюджета финансовая помощь увеличена в 3 раза.

В целях увеличения сети дошкольных образовательных учреждений из областного бюджета впервые в 2008 году перечислено 9-ти муниципальным образованиям области 85 млн. рублей на разработку проектно – сметной документации на строительство 12 -ти дошкольных образовательных учреждений.

Значительным событием для островного здравоохранения в 2008 году является создание за счет средств областного бюджета регионального сосудистого центра на базе ОГУЗ «Сахалинская областная больница» и первичных отделений в муниципальных образованиях «Город Южно-Сахалинск», «Холмский городской округ» и городской округ «Охинский».

В целях повышения эффективности и качества оказания медицинской помощи беременным женщинам, роженицам и новорожденным, снижения материнской, младенческой смертности в Сахалинской области на базе ОГУЗ «Сахалинская областная больница» организован перинатальный центр.

Для государственных учреждений здравоохранения приобретено современное клинико-диагностическое и стоматологическое оборудование, ультразвуковые системы, оборудование для диагностики новообразований в областной онкологический диспансер, электрокардиостимуляторы, слуховые аппараты, наркозно-дыхательные аппараты, аппарат для гемодиализа, санитарный автотранспорт и др.

Расходы на инвестиции в 2008 году составили 7.6 млрд. рублей, что на 2,9 млрд. рублей больше уровня предшествующего года. Указанные бюджетные инвестиции позволили завершить работы на 7 объектах (строительство вертодрома в г. Северо-Курильске, реконструкцию причалов Курильского портпункта в заливе Китовый, строительство средней общеобразовательной школы в с. Вал, строительство спортивно-оздоровительного комплекса в г. Анива, магистральные сети теплоснабжения комплекса областной больницы, строительство сетей электроснабжения в с . Рейдово и строительство котельной для микрорайона «Бумажник» в г. Углегорске) и ввести в эксплуатацию 4 объекта капитального строительства (пристройка к терапевтическому корпусу областной больницы на 91 койко/место; женская консультация и областная детская стоматологическая поликлиника по ул. Емельянова; школа № 10 г. Южно-Сахалинск, гондольная канатная дорога на спорткомплексе «Горный воздух»).




В связи с увеличением объемов инвестиций в 2008 году значительно возросли расходы на реализацию областных целевых программ.

Если в 2007 году общие расходы на реализацию областных целевых программ составляли 870 млн. рублей, то в 2008 году в 4 раза больше- 3.4 млрд. рублей. Так, например, расходы на реализацию областной целевой программы «Развитие массового жилищного строительства в Сахалинской области на 2006-2010 годы и на период до 2015 года» в 2008 году составили 617 млн. рублей, что на 564 млн. рублей превысило уровень 2007 года. На региональную программу «Обеспечение населения Сахалинской области питьевой водой» в 2008 году израсходовано 218 млн. рублей или на 181 млн. рублей выше уровня 2007 года.




Большое внимание в 2008 году уделялось жилищно-коммунальному хозяйству .

На финансирование этой отрасли направлено 3.5 млрд. рублей, что выше уровня 2007 года на 1.7 млрд. рублей, т.е.почти в 2 раза.

Указанные средства, в основном, направлены на софинансирование расходных обязательств, возникших при выполнении полномочий органов местного самоуправления по вопросам местного значения – софинансирование объектов капитального строительства муниципальной собственности, ремонт объектов благоустройства городов и населенных пунктов, подготовка систем и объектов жизнеобеспечения к отопительному сезону, капитальный ремонт многоквартирных домов, возмещение убытков и выпадающих доходов предприятий жилищно-коммунального хозяйства и прочее.

Следует отметить, что большая часть всех этих средств направлены на расходы, которые должны возмещаться за счет доходов предприятий жилищно-коммунального хозяйства, работающих сегодня во всех муниципальных образованиях на стопроцентной оплате предоставляемых услуг.

Однако, несмотря на установленный норматив по стопроцентной оплате услуг и увеличение объема бюджетного финансирования из областного бюджета до финансового благополучия в отрасли еще далеко. И причина этому в основном связана с ежегодным ростом дебиторской задолженности.

Если за 2007 год она увеличилась на 175 млн. рублей, то за 2008 год приросла еще на 193 млн. рублей или на 17 процентов. Прирост обусловлен в основном неплатежами населения. Задолженность этой категории потребителей на 1 января 2009 года составила более 1 млн. рублей.



К сожалению мы можем отметить только 4 муниципальных образования у которых произошло снижение дебиторки за коммунальные услуги , это все 3 курильских городских округа и Углегорский муниципальный район. У остальных –прирост. Хуже всех в этом отношении положение дел в таких городских округах , как Макаровский ,Смирныховский, Томаринский и Вахрушев.

Считаем, что это прямая недоработка как предприятий ЖКХ, так и органов местного самоуправления, которым, видимо, проще обратиться за помощью к областным органам власти и поставив их перед фактом угрозы срыва обеспечения теплом населения получить из областного бюджета средства, чем организовать работу по сбору с населения платы за отпущенные услуги ЖКХ.

Растущая дебиторская задолженность в отрасли коммунального хозяйства не дает возможности администрациям муниципальных образований организовать работу по подготовке систем и объектов жизнеобеспечения к отопительному сезону 2008/09 года без привлечения средств из областного бюджета. При этом аппетиты растут год от года. Если на финансирование мероприятий, связанных с подготовкой систем и объектов жизнеобеспечения к отопительному сезону 2007/08 года из областного бюджета в бюджеты муниципальных образований было направлено 200 млн. рублей, то в 2008 году уже 530 млн. рублей.

Анализ такой работы областного бюджета, в роли скорой помощи тому, кто не может подготовиться к зиме из-за того, что не прилагает усилий к сбору платежей за оказанные коммунальные услуги, приводит к иждивенческой позиции со стороны отдельных органов местного самоуправления. А ведь эти пол миллиарда рублей- прямое отвлечение средств областного бюджета, которые можно было бы потратить на решение столь необходимых в самих -же муниципальных образованиях проблем, например отремонтировать большее количество школ или больниц.

Подводя итог всему вышесказанному, хочу отметить, что в целом результаты исполнения бюджета по доходам и расходам можно назвать положительными. Достигнутые результаты в области финансового оздоровления позволили Сахалинской области успешно выполнить областную целевую Программы «Реформирование системы управления финансами Сахалинской области в 2006-2008 годах», при этом занять по результатам ее исполнения 2-е место среди субъектов Федерации и получить в полном объеме субсидию из Фонда реформирования региональных и муниципальных финансов федерального бюджета.

В тоже время существует еще достаточно проблем, которые необходимо решить в 2009 году и главные из них – в условиях экономического кризиса не допустить большого снижения доходов, для этого мы ставим себе задачи:

в срок до 01 апреля 2009 года подготовить и внести на утверждение администрации Сахалинской области проект распоряжения об установлении бюджетного задания по мобилизации платежей в бюджет области;

продолжить координацию деятельности областных органов исполнительной власти Сахалинской области по увеличению доходов консолидированного бюджета Сахалинской области и снижению недоимки по платежам в бюджет.

В части расходов, всем органам государственного управления области, необходимо усилить контроль за эффективным и экономным освоением бюджетных средств.