Согласованно
| Вид материала | Решение |
- Машины и машиностроение. Понятие технологии машиностроения, 100.59kb.
- Аппаратная часть пк, 285.95kb.
- План научно-исследовательской работы кафедры на 2011 год Согласованно, 398.28kb.
- Это комплекс взаимосвязанных и согласованно функционирующих программных и аппаратных, 277.11kb.
- С. Г. Кара-Мурза Маркс, Энгельс и русская революция, 4266.89kb.
Доходы и расходы, связанные с выполнением долгосрочных договоров
Таблица 1.
| Показатели | Код строки | 1 квартал | Полугодие | 3 квартала | Год |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Валовые доходы от выполнения долгосрочных договоров, в том числе:(01.3. 1 ± 01.3. 2) | 01.3 | | | | |
| сумма дохода, начисленного в связи с выполнением долгосрочных договоров | 01.3.1 | | | | |
| сумма увеличения (+) уменьшение (-) валовых доходов в связи с перерасчетом налоговых обязательств по завершенным долгосрочным договорам | 01.3.2 | | | | |
| Сумма фактических расходов, связанных с выполнением долгосрочных договоров | 04.7 | | | | |
Таблица 2. Дополнительная информация
| Сумма авансов или передоплат, не отнесенных для целей налогообложения в состав валового дохода отчетного периода | 1 | | | | |
| Количество договоров, за которыми производился расчет доходов и расходов, в том числе договоры: | 2 | | | | |
| за которыми продлевается их выполнение | 2.1 | | | | |
| выполнение которых завершено | 2.2 | | | | |
Приведенная информация есть достоверной.
| Руководитель предприятия | ________________ подпись | ____________________ фамилия | М. П. |
| Главный бухгалтер | ________________ подпись | ____________________ фамилия |
Приложение К3 к строке 01.4 декларации
| Идентификационный код за ЄДРПОУ | | Налоговый период 200 года | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | 1 квартал | | | Полугодие | | | 3 квартала | | | Год |
Расчет финансовых результатов операций с ценными бумагами, корпоративными правами и деривативами
| Показатели | Код строки | Сумма |
| Прибыль от операций с ценными бумагами, фондовыми и товарными деривативами, в том числе: (сумма положительных значений строк 1, 2, 3, 4, 5) | 01.4 | |
| Прибыль (+) или убыток (-) от операций с акциями и другими корпоративными правами, в том числе: (1.1 - 1.2 - 1.3) | 1 | |
| доходы отчетного периода | 1.1 | |
| расхода отчетного периода | 1.2 | |
| отрицательный финансовый результат предыдущего отчетного года | 1.3 | |
| Прибыль (+) или убыток (-) от операций с облигациями, в том числе: (2.1 - 2.2 - 2.3) | 2 | |
| доходы отчетного периода | 2.1 | |
| расхода отчетного периода | 2.2 | |
| отрицательный финансовый результат предыдущего отчетного года | 2.3 | |
| Прибыль (+) или убыток (-) от операций с векселями, в том числе: (3.1 - 3.2 - 3.3) | 3 | |
| доходы отчетного периода | 3.1 | |
| расхода отчетного периода | 3.2 | |
| отрицательный финансовый результат предыдущего отчетного года | 3.3 | |
| Прибыль (+) или убыток (-) от операций с деривативами, в том числе: (4.1 - 4.2 - 4.3) | 4 | |
| доходы отчетного периода | 4.1 | |
| расхода отчетного периода | 4.2 | |
| отрицательный финансовый результат предыдущего отчетного года | 4.3 | |
| Прибыль (+) или убыток (-) от операций с другими ценными бумагами, в том числе: (5.1 - 5.2 - 5.3) | 5 | |
| доходы отчетного периода | 5.1 | |
| расхода отчетного периода | 5.2 | |
| отрицательный финансовый результат предыдущего отчетного года | 5.3 | |
Приведенная информация есть достоверной.
| Руководитель предприятия | ________________ подпись | ____________________ фамилия | М. П. |
| Главный бухгалтер | ________________ подпись | ____________________ фамилия |
Приложение К4 к строкам 02.3, 05.3 и 23 декларации
| Идентификационный код за ЄДРПОУ | | Налоговый период 200 года | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | 1 квартал | | | Полугодие | | | 3 квартала | | | Год |
Урегулирование сомнительной (безнадежной) задолженности
| Показатели корректирования | Код строки | Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Сумма увеличения валовых доходов | 02.3 | |
| Сумма увеличения валовых расходов | 05.3 | |
| Пеня, начисленная в связи с корректированием | 23 | |
Корректирования осуществляется в связи:
с невыполнением условий договора от "___" ____________ 200_ года, N _____, заключенного с:
_________________________________________________________________________________________
название стороны (для физический лица - Ф. И. О.), с которой заключен договор
_________________________________________________________________________________________
местонахождение юридического лица - стороны, с которой заключен договор
_________________________________________________________________________________________
| в котором декларант есть | Продавцом | | | Покупателем | | нужно обозначить |
Корректирования осуществляется на основании:
таких положений подпунктов 12.1. 1, 12.1. 2, 12.1. 5 Закона:
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
таких документов:
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Приведенная информация есть достоверной.
| Руководитель предприятия | ________________ подпись | ____________________ фамилия | М. П. |
| Главный бухгалтер | ________________ подпись | ____________________ фамилия |
Приложение К5 к строке 10 декларации
| Идентификационный код за ЄДРПОУ | | Налоговый период 200 года | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | 1 квартал | | | Полугодие | | | 3 квартала | | | Год |
Расчет прибыли, которая освобождается от налогообложения
Таблица 1.
| Показатели | Код строки | Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Прибыль, уволенная от налогообложения, в том числе*: (10.1 + 10.2 + 10.3) | 10 | |
| на основании "А" (А1 - А2 - А3) | 10.1 | |
| Доходы от деятельности, которая не облагается налогами на основании "А", в том числе: | А1 | |
| прирост балансовой стоимости запасов | А1.1 | |
| Расхода, понесенные в связи с получением доходов строки А1, в том числе: | А2 | |
| убыток балансовой стоимости запасов | А2.1 | |
| Амортизационные отчисления, которые относятся к деятельности "А" | А3 | |
| на основании "Б" (Б1 - Б2 - Б3) | 10.2 | |
| Доходы от деятельности, которая не облагается налогами на основании "Б", в том числе: | БЫ1 | |
| прирост балансовой стоимости запасов | БЫ1.1 | |
| Расхода, понесенные в связи с получением доходов строки Б1, в том числе: | БЫ2 | |
| убыток балансовой стоимости запасов | БЫ2.2 | |
| Амортизационные отчисления, которые относятся к деятельности "Б" | БЫ3 | |
____________
* Основание "Б" предоставлено для примера, заполняется от "А" к "Я" при наличии законодательных оснований.
Таблица 2. Основания для применения льготы
| Основание | Норма Закона Украины | Подпункт (часть) | Пункт | Статья |
| А | | | | |
| Б | | | | |
| ....... | | | | |
| Я | | | | |
Приведенная информация есть достоверной.
| Руководитель предприятия | ________________ подпись | ____________________ фамилия | М. П. |
| Главный бухгалтер | ________________ подпись | ____________________ фамилия |
Приложение К6 к строке 13 декларации
| Идентификационный код за ЄДРПОУ | | Налоговый период 200 года | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | 1 квартал | | | Полугодие | | | 3 квартала | | | Год |
Уменьшение начисленной суммы налога
Таблица 1.
| Показатели | Код строки | Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Уменьшение налоговых обязательств, в том числе: (сумма с 13.1 к 13.6 + 13.7. 1) | 13 | |
| стоимость торговых патентов, приобретенных в отчетном периоде по месту регистрации (местонахождением) налогоплательщика | 13.1 | |
| стоимость торговых патентов, приобретенных в отчетном периоде по местонахождению филиалов (отделенных подразделов), в случае уплаты консолидированного налога | 13.2 | |
| стоимость торговых патентов, приобретенных налогоплательщиком в отчетном периоде по местонахождению пунктов продажи товаров, или предоставление бытовых услуг | 13.3 | |
| налог, уплаченный от прибыли (кроме пассивного), полученного за границей (не больший за определенный предельный размер зачета) | 13.4 | |
| налог, уплаченный из пассивной прибыли за границей, в случае наличия международного договора | 13.5 | |
| сумма налога, начисленного плательщиком по местонахождению его филиала (в случае уплаты консолидированного налога) | 13.6 | |
| сумма уплаченных авансовых взносов при выплате дивидендов (приравненных к ним платежей) и превышение суммы таких взносов над начисленной суммой налога прошлых налоговых периодов, в том числе: | 13.7 | |
| сумма, которая относится на уменьшение начисленной суммы налога | 13.7.1 | |
| остаток суммы, которая подлежит перенесению на следующие отчетные периоды | 13.7.2 | |
Таблица 2. Расчет налога, который платится по месту расположения филиалов
| Подразделы налогоплательщика | Код строки | Валовые расходы | Амортизация | Сумма гр. 3 + гр. 4 | Удельный вес гр. 5 : гр. 5 г. 12 | Начисленная сумма налога* гр. 7 г. 12 х гр. 6 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Налогоплательщик за консолидированной декларацией | 12 | | | | Х | |
| Филиала налогоплательщика в целом, в том числе: | 13.6** | | | | | |
| Филиал | 13.6.1 | | | | | |
| Филиал | 13.6.2 | | | | | |
| | | | | | | |
| Филиал | 13.6. n | | | | | |
____________
* В строке 12 графы 7 отображается показатель строки 12 декларации.
** Сумма строки 13.6 графы 7 табл. 2 отображается в строке 13.6 табл. 1.
Приведенная информация есть достоверной.
| Руководитель предприятия | ________________ подпись | ____________________ фамилия | М. П. |
| Главный бухгалтер | ________________ подпись | ____________________ фамилия |
Приложение К7 к строкам 19.1 и 19.4 декларации
| Идентификационный код за ЄДРПОУ | | Налоговый период 200 года | ||||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | 1 квартал | | | Полугодие | | | 3 квартала | | | Год |
Расчет налогов на доходы от лотерей и игорного бизнеса (кроме государственных лотерей)
Таблица 1.
| Показатели | Код строки | Сумма |
| Налоги на доходы от игорного бизнеса, в том числе: (А + Б) | 19.1 | |
| Налог на выплату выигрышей (выплаченную часть призового фонда), кроме государственных лотерей (А1 + А2) х 0,3 | А | |
| Суммы выплат выигрышей в азартные игры или розыгрыши, другие, чем лотереи | А1 | |
| Суммы выплат выигрышей в лотерею, которые не имеют статуса государственных | А2 | |
| Налог на прибыль физический лиц (игроков) в игральных местах (домах) (Б1 - Б2) х 0,3 | Б | |
| Доходы, полученные физический лицами в виде выигрышей в казино, бінго, других игральных местах (домах)* | БЫ1 | |
| Расхода, понесенные физический лицами для получения доходов, указанных в строке Б1, но не больше суммы таких выигрышей* | БЫ2 | |
____________
* При идентификации таких лиц предоставляется паспорт (другой документ, который его заміщує), реквизиты которого сохраняются лицом, которое выплачивает такие доходы, на протяжении срока давности, установленного законом.
Расчет отчислений в Государственный бюджет Украины оператора государственной лотереи
Таблица 2.
| Отчисление в Государственный бюджет Украины В1 х В3, но не менее чем (В1 - В2) х 0,3 | В | |
| Доходы от проведения государственной денежной лотереи (продажи лотерейных шансов) | В1 | |
| Отчисление к призовому фонду не менее чем (В1 х 0,5) | В2 | |
| Норматив отчислений в Государственный бюджет, % от В1 | В3 | |
Расчет налога на доходы физический лиц, полученных как проценты
Таблица 3.
| Общая сумма удержанного налога на доходы физический лиц, начисленных как проценты Г1 х СП* | 19.4 | |
| Общая сумма начисленных процентов | Г1 | |
____________
* СП - ставка налога
Приведенная информация есть достоверной.
| Руководитель предприятия | ________________ подпись | ____________________ фамилия | М. П. |
| Главный бухгалтер | ________________ подпись | ____________________ фамилия |
Приложение Р1 к строке 04.5 декларации
| Идентификационный код за ЄДРПОУ | | | | | | | | | | | Отчетный год | 2 | 0 | 0 | |
Сумма взносов на долгосрочное страхование жизни и дополнительное пенсионное страхование
| Показатели | Код строки | Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Сумма взносов на долгосрочное страхование жизни, дополнительное пенсионное страхование, в том числе: | 04.5 | |
| долгосрочное страхование жизни | 04.5.1 | |
| дополнительное пенсионное страхование | 04.5.2 | |
| Предельная сумма страхования для обеих видов страхования (6000 х г. 2 + г. 3 + г. 5.1) | 1 | |
| Количество работников, в пользу которых платятся взносы из долгосрочного страхования жизни | 2 | |
| 15 % заработной платы работников, в пользу которых платятся взносы только на дополнительное пенсионное страхование, в том числе: | 3 | |
| 1 квартал | 3.1 | |
| 2 квартал | 3.2 | |
| 3 квартал | 3.3 | |
| 4 квартал | 3.4 | |
| 15 % заработной платы работников, в пользу которых платятся взносы только на долгосрочное страхование жизнь, в том числе*: | 4 | |
| 1 квартал | 4.1 | |
| 2 квартал | 4.2 | |
| 3 квартал | 4.3 | |
| 4 квартал | 4.4 | |
| 15 % заработной платы работников, в пользу которых одновременно платятся взносы на долгосрочное страхование жизнь и дополнительное пенсионное страхование, | 5 | |
| в том числе по видам страхования: | ||
| дополнительное пенсионное страхование | 5.1 | |
| долгосрочное страхование жизни* | 5.2 | |
| в том числе за календарными кварталами*: | ||
| 1 квартал | 5.3 | |
| 2 квартал | 5.4 | |
| 3 квартал | 5.5 | |
| 4 квартал | 5.6 | |
| Сумма увеличения валовых доходов в связи с досрочным разрывом договора долгосрочного страхования жизни (включается в строку 01.6 декларации) | 01.6 | |
____________
* Эти строки заполняются довідково.
Приведенная информация есть достоверной.
| Руководитель предприятия | ________________ подпись | ____________________ фамилия | М. П. |
| Главный бухгалтер | ________________ подпись | ____________________ фамилия |
Приложение Р2 к строке 04.6 декларации
| Идентификационный код за ЄДРПОУ | | | | | | | | | | | Отчетный год | 200 |
Суммы начисленных налогов, собрания (обязательных платежей), что включаются в валовые расходы
| Показатели | Код строки | Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| Суммы начисленных налогов, собрания (обязательных платежей), в том числе: | 4.6 | |
| акциз | 4.6.1 | |
| налог на недвижимое имущество* | 4.6.2 | |
| пошлина | 4.6.3 | |
| государственная пошлина | 4.6.4 | |
| плата (налог) за землю | 4.6.5 | |
| рентные платежи | 4.6.6 | |
| налог с владельцев транспортных средств, самоходных машин и механизмов | 4.6.7 | |
| сбор за геологоразведочные работы, выполненные за счет госбюджета | 4.6.8 | |
| сбор за специальное использование природных ресурсов | 4.6.9 | |
| сбор за загрязнение окружающей естественной среды | 4.6.10 | |
| сбор на развитие виноградарства, садоводства и хмелеводства | 4.6.11 | |
| единый сбор, который взыскивается в пунктах пропуска через Государственную границу Украины | 4.6.12 | |
| сбор за использование радиочастотного ресурса Украины | 4.6.13 | |
| сбор на обязательное государственное пенсионное страхование из стоимости произведенных табачных изделий | 4.6.14 | |
| сбор на обязательное государственное пенсионное страхование из стоимости продажи недвижимого имущества | 4.6.15 | |
| сбор на обязательное государственное пенсионное страхование из операций купли-продажи безналичной иностранной валюты** | 4.6.16 | |
| сбор на обязательное государственное пенсионное страхование из стоимости продажи ювелирных изделий | 4.6.17 | |
| сбор на обязательное государственное пенсионное страхование из стоимости продажи легковых автомобилей | 4.6.18 | |
| сбор на обязательное государственное пенсионное страхование из стоимости услуг сотовой связи | 4.6.19 | |
| налог с рекламы | 4.6.20 | |
| коммунальный налог | 4.6.21 | |
| гостиничный сбор** | 4.6.22 | |
| рыночный сбор | 4.6.23 | |
| сбор за право использования местной символики | 4.6.24 | |
| сбор за право проведения кино и телесъемок | 4.6.25 | |
| сбор за проведение местного аукциона, конкурсной распродажи и лотерей | 4.6.26 | |
| сбор за выдачу разрешения на размещение объектов торговли и сферы услуг | 4.6.27 | |
| сбор за проезд территорией пограничных областей автотранспорта, который направляется за границу** | 4.6.28 | |
| местные налоги и сборы, внедренные согласно статье 39 Закона Украины "О Государственном бюджете Украины на 2003 год"* | 4.6.29 | |
____________
* При условии их внедрения. ** К истечению сроков действия сбора.
Приведенная информация есть достоверной.
| Руководитель предприятия | ________________ подпись | ____________________ фамилия | М. П. |
| Главный бухгалтер | ________________ подпись | ____________________ фамилия |
Приложение Р3 к строке 04.8 декларации
| Идентификационный код за ЄДРПОУ | | | | | | | | | | | Отчетный год | 2 | 0 | 0 | |