«Банковское дело»
| Вид материала | Лекции |
- Федерации Кафедра «Банковское дело», 1639.89kb.
- Концепция программы «Банковское дело» Направление «Экономика» Шифр направления: 080105., 169.24kb.
- Методические рекомендации по написанию курсовых работ по дисциплине «Банковское дело», 197.67kb.
- Темы курсовых работ по дисциплине «Банковские операции» спо специальность 080108., 13.52kb.
- Методические рекомендации по написанию курсовых работ по дисциплине «Банковское дело», 176.57kb.
- Программа учебной дисциплины дс. Р. 11 «Ипотечное кредитование» Специальность «Банковское, 174.81kb.
- Банковское, 2035.42kb.
- Рабочей программы учебной дисциплины банковское дело уровень основной образовательной, 36.76kb.
- Методические указания к изучению дисциплины «Банковское дело» для студентов специальностей, 262.16kb.
- Методические рекомендации кафедры "Банковское дело", 47.15kb.
Комитет по образованию Санкт-Петербурга
Государственное образовательное учреждение
среднего профессионального образования
КОЛЛЕДЖ «ВЫСШАЯ БАНКОВСКАЯ ШКОЛА»
«УТВЕРЖДАЮ»
Директор Колледжа «ВБШ»
__________________ А.С. Кузнецов
« » 200 г.
Регистрационный № ___________________
ЛЕКЦИИ
«ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ
И КРЕДИТ»
для среднего профессионального образования
по специальности 080108 «Банковское дело»
по очной форме обучения,
с нормативным сроком обучения – 56 час
(продолжение)
Санкт-Петербург
2009
СОДЕРЖАНИЕ:
РАЗДЕЛ I. ДЕНЬГИ 5
Глава 1. НЕОБХОДИМОСТЬ ДЕНЕГ, ИХ ВОЗНИКНОВЕНИЕ И СУЩНОСТЬ 5
1.1. Предпосылки и значение появления денег 5
1.2. Сущность денег 7
ГЛАВА 2. 10
ФУНКЦИИ, ВИДЫ ДЕНЕГ 10
2.1. Функции денег, состав и особенности 10
2.2. Виды денег 16
2.3. Деньги безналичного оборота 19
2.4. Денежная масса и денежная база 20
ГЛАВА 3. РОЛЬ ДЕНЕГ В ВОСПРОИЗВОДСТВЕННОМ ПРОЦЕССЕ. ОСОБЕННОСТИ ЕЕ ПРОЯВЛЕНИЯ ПРИ РАЗНЫХ МОДЕЛЯХ ЭКОНОМИКИ 23
3.1. Роль денег в воспроизводственном процессе 23
3.2. Различия в характеристике роли денег 26
3.3. Особенности проявления роли денег при разных моделях экономики 28
ГЛАВА 4. 30
ЭМИССИЯ И ВЫПУСК ДЕНЕГ В ХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ОБОРОТ 30
4.1. Понятия «выпуск денег» и «эмиссия денег». Формы эмиссии 30
4.2. Сущность и механизм банковского мультипликатора 30
4.3. Эмиссия наличных денег 34
ГЛАВА 5. 37
ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ. ЕГО СОДЕРЖАНИЕ И СТРУКТУРА. ОСОБЕННОСТИ ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА ПРИ РАЗНЫХ МОДЕЛЯХ ЭКОНОМИКИ 37
5.1. Понятие «денежный оборот», его содержание и структура 37
5.2. Особенности денежного оборота при разных моделях экономики 39
5.3. Взаимосвязь денежного оборота с системой рыночных отношений 39
ГЛАВА 6. 41
БЕЗНАЛИЧНЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ, ЕГО ОРГАНИЗАЦИЯ 41
6.1. Основы организации денежного оборота 41
6.2. Принципы организации безналичных расчетов 42
6.3. Формы безналичных расчетов 47
6.4. Платежный кризис и направления его смягчения в условиях переходной экономики 59
ГЛАВА 7. 64
НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ, ЕГО ОРГАНИЗАЦИЯ. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА 64
7.1. Экономическое содержание налично-денежного оборота 64
7.2. Организация налично-денежного оборота 65
7.3. Денежные системы, их формы и развитие 65
7.4. Современный тип денежной системы, ее характеристика 67
7.5. Денежная единица и ее покупательная способность 70
7.6. Направления стабилизации денежной единицы 71
ГЛАВА 8. 76
ИНФЛЯЦИЯ 76
8.1. Сущность, формы проявления и причины инфляции, ее социально-экономические последствия 76
8.2. Особенности инфляции в России 81
РАЗДЕЛ II. 95
КРЕДИТ 95
ГЛАВА 9. 95
НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТА 95
9.1. Необходимость кредита 95
9.2. Введение к сущности кредита 97
9.3. Сущность кредита 101
ГЛАВА 10. 111
ФУНКЦИИ И ЗАКОНЫ КРЕДИТА 111
10.1. Функции кредита 111
10.2. Законы кредита 113
ГЛАВА 11. ФОРМЫ И ВИДЫ КРЕДИТА 117
11.1. Формы кредита 117
11.2. Виды кредита 121
ГЛАВА 12. РОЛЬ КРЕДИТА В РАЗВИТИИ ЭКОНОМИКИ, ЕГО ГРАНИЦЫ 124
12.1. Роль кредита 124
12.2. Изменение роли кредита 128
12.3. Границы кредита 130
ГЛАВА 13. 137
ССУДНЫЙ ПРОЦЕНТ 137
13.1. Природа ссудного процента 137
13.2. Экономическая основа формирования уровня ссудного процента 139
13.3. Банковский процент 142
ГЛАВА 14. 146
ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ КРЕДИТА И ДЕНЕГ 146
ГЛАВА 15. 150
ОСНОВЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ ВАЛЮТНО-КРЕДИТНЫХ И ФИНАНСОВЫХ ОТНОШЕНИЙ 150
15.1. Валютные отношения и валютная система 150
15.2. Платежный баланс: понятие и основные статьи 155
15.3. Валютный курс как экономическая категория 156
15.4. Международные расчеты 157
15.5. Международный кредит: сущность и основные формы 159
15.6. Международные финансовые потоки и мировые рынки 162
15.7. Международные финансовые институты 163
РАЗДЕЛ III. 167
БАНКИ 167
ГЛАВА 16. 167
ПОНЯТИЕ И ЭЛЕМЕНТЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ 167
16.1. Понятие и признаки банковской системы 167
16.2. Характеристика элементов банковской системы 171
16.3. Развитие банковской системы 175
16.4. Сущность, функции и роль банков как элемента банковской системы 177
ГЛАВА 17. 190
ВОЗНИКНОВЕНИЕ И РАЗВИТИЕ БАНКОВ 190
17.1. Возникновение банков 190
17.2. Развитие банков 199
ГЛАВА 18. 209
ОСОБЕННОСТИ СОВРЕМЕННЫХ БАНКОВСКИХ СИСТЕМ. СОЗДАНИЕ ДВУХУРОВНЕВОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В РОССИИ 209
18.1. Особенности построения банковских систем 209
18.2. Из опыта организации банковских систем зарубежных стран 212
18.3. Особенности построения банковской системы России 221
ГЛАВА19. 230
ЦЕНТРАЛЬНЫЕ БАНКИ 230
19.1. Общая характеристика центральных банков 230
19.2. Задачи и функции центральных банков 231
19.3. Денежно-кредитное регулирование 233
ГЛАВА 20. 242
КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ, ИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ 242
20.1. Операции коммерческих банков 242
20.2. Банковские услуги 254
20.3. Проблемы расширения круга операций, ликвидности и доходности банков 255
ВВЕДЕНИЕ
Деньги, кредит, банки являются неотъемлемыми атрибутами современной цивилизации. Их функционирование позволяет соединить в непрерывный процесс производство, распределение, обмен и потребление общественного продукта. Без их использования не обходится ни один хозяйствующий субъект. Каждый человек так или иначе постоянно или эпизодически обращается к банковским услугам. Банки, собирая временно неиспользуемые денежные средства, перераспределяют их между регионами и отраслями, между предприятиями и населением, питают экономику дополнительными капиталами и «энергетическими» ресурсами, создавая базу для приумножения богатства общества.
Деньги и кредит представляют собой сложные организмы, они порождают сложные экономические связи, способны как облегчить обмен, так и создать определенные преграды на пути движения продукта.
Учебник «Деньги, кредит, банки» выступает как теоретический курс, как продолжение анализа экономических отношений в хозяйстве. Он призван дать подробную характеристику сущности и роли денег и кредита в экономике. В этом смысле данный учебник специфический, ибо посвящен особым экономическим отношениям, а также банкам, их роли и деятельности в условиях перехода к рыночной экономике.
Его отличие состоит и в том, что деньги, .кредит, банки рассматриваются не как нечто «застывшее», а как явления, находящиеся в развитии. Деньги, кредит, банки появились не сегодня, они служат продуктом длительного общественного развития. На каждом определенном историческом отрезке времени взгляды общества на их роль в экономических отношениях воспринимались неодинаково. В книге приводятся различные теории денег и кредита, раскрывается место данных стоимостных категорий в воспроизводственном процессе. Банки показаны не только как современные денежно-кредитные институты, но и с позиции их исторического развития, с позиции восхождения от простого к сложному.
Учебник имеет не только теоретическую направленность, но и определенный прикладной аспект. В нем последовательно выделены три раздела. Первый раздел посвящен деньгам, второй - кредиту, третий - банкам.
В первом разделе теория денег сочетается с положениями о денежной системе, организации денежного оборота, наличного и безналичного денежного обращения. Здесь инфляция представлена как следствие нарушений пропорций материального производства и законов денежного обращения; показаны механизм денежных реформ, их предпосылки, порядок проведения и результаты.
Второй раздел о кредите включает не только его сущность, функции, законы и роль в экономике, но и формы кредита, используемые во взаимоотношениях кредиторов с заемщиками.
Сочетание теории с практикой присуще и третьему разделу, охватывающему банки. Банк рассмотрен как элемент банковской системы, как особый денежно-кредитный институт, как предприятие, создающее специфический продукт в виде платежных средств и различных услуг. Сущность банка, его функции и роль исследуются во взаимосвязи с его операциями. В книге представлены описания традиционных банковских (кредитных, расчетных и депозитных) и других операций, в том числе новых банковских продуктов.
Книга «Деньги, кредит, банки» сочетает теоретический и практический аспекты денежных и кредитных отношений, теорию и организационные основы банковской деятельности, позволяет глубже понять их значение и механизм использования в народном хозяйстве. Деньги, кредит, банки являются частью общей экономической системы, поэтому от эффективности их функционирования зависит результативность воспроизводства. Будучи частью общей экономической системы, деньги, кредит и банки отображают закономерности и проблемы общественного развития, которые невозможно рассматривать изолированно от состояния экономики в целом. Подобное взаимодействие заметно в условиях переходного периода, в условиях кризисного состояния экономики, когда низкая эффективность производства сопровождается высокими темпами инфляции, снижением банковской активности, банкротством ряда кредитных учреждений. Раскрываемый в учебнике отечественный и зарубежный опыт, позитивные и негативные свойства некоторых теорий денег и кредита формируют более глубокое представление о путях повышения эффективности денежно-кредитного регулирования.
Наука о деньгах, кредите и банках закладывает фундамент экономических знаний в важной области экономических отношений. Она дает основу банковской профессии. В соединении с экономической теорией (политической экономией), экономикой на микро- и макроуровнях, финансами, финансовым менеджментом и другими учебными дисциплинами данный курс формирует общие взгляды банкиров на суть, значение и направление использования денег, кредита и банков в экономическом развитии. Вместе с такими направлениями науки, как банковское дело, рассматривающее организацию деятельности коммерческих банков, денежно-кредитное регулирование, раскрывающее управление денежно-кредитными отношениями на макроуровне, а также операционная техника и учет в банках, данная наука обеспечивает подготовку банкиров в качестве специалистов широкого профиля.
Данное издание является вторым. По сравнению с первым изданием в нем появились два новых материала. Первый из них раскрывает содержание платежного кризиса и направления его смягчения в условиях переходной экономики; второй - процессы изменения покупательной способности денежной единицы, особое место здесь уделено денежным реформам, а также деноминации и девальвации. За последнее время произошло обострение экономического положения страны. Неизбежно это сильно затрагивает денежную сферу; крупные неплатежи между предприятиями существенно тормозят выход из экономического кризиса. В этой связи авторы поставили перед собой задачу более подробно раскрыть причины и последствия платежного кризиса, направления его смягчения - меры по укреплению покупательной способности денежной единицы.
В целом во втором издании были в большей степени актуализированы некоторые проблемы денежного обращения и банков, дополнены некоторые положения, обновлены цифры, отражены изменения в законодательной и нормативной базе денежно-кредитного регулирования. В равной степени это касается и глав, написанных в свое время проф. Ю.П. Савинским. Авторский коллектив счел возможным сохранить эти главы, подкорректировать некоторые теоретические положения. Учебник можно использовать не только в процессе подготовки, но и переподготовки кадров, а также как помощь в организации самообразования специалистов, пришедших на работу в банковскую систему из других областей и сфер деятельности.
Учебник написан преподавателями кафедры «Банковское дело» Финансовой академии при Правительстве Российской Федерации, имеющими значительный опыт научной и педагогической работы в учебных заведениях, опыт работы в банках, подготовившими ряд книг, монографий и учебников по различным аспектам банковской деятельности. Традиционно данная кафедра является базовой, она организует составление новых учебных программ, подготовку учебных пособий по специальности «Финансы и кредит».