Ежеквартальный отчет дочернее открытое акционерное общество «Центрэнергогаз» открытого акционерного общества "Газпром"
| Вид материала | Отчет |
- Отчет ОАО «Спецгазремстрой» оао «Газпром» о производственно-хозяйственной деятельности, 537.05kb.
- Годовой отчёт ОАО «Спецгазремстрой» ОАО «Газпром» за 2008 год, 542.15kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «пивоваренная компания «балтика», 2611.17kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «пивоваренная компания «балтика», 2798.81kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Красноярский речной порт» по результатам, 1304.81kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Красноярский речной порт» по результатам, 1656.37kb.
- Ежеквартальный отчет кузбасское открытое акционерное общество энергетики и электрификации, 3649.54kb.
- Ежеквартальный отчет кузбасское Открытое акционерное общество энергетики и электрификации, 3117.48kb.
- Годовой отчет акционерного общества за 2011, 631.95kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Таганрог-Молоко» за 2010 год, 92.18kb.
Капитал и резервы
Уставный капитал
Уставный капитал составляет 14 430 тыс. руб. и состоит из обыкновенных именных и привилегированных акций номинальной стоимостью 139 рублей 70 копеек каждая.
| Акционеры | Обыкновенные акции | Привилегированные акции | ||
| Количество, штук | Номинальная стоимость, тыс.руб. | Количество, штук | Номинальная стоимость, тыс.руб. | |
| Акционеры, всего: | 91 247 | 12 747 | 12 042 | 1 683 |
| В том числе: владеющие более 5% акций: | 86 735 | 12 117 | 12 012 | 490 |
| юридические лица: | 86 735 | 12 117 | 3 504 | 490 |
| - ООО «Газпром центрремонт» | 68 435 | 95 60 | | |
| - номинальный держатель акций ЗАО «Депозитарно-клиринговая компания» | 9 926 | 1 387 | 3 504 | 490 |
| - номинальный держатель акций ЗАО КБ «Ситибанк» | 8 374 | 1 170 | 0 | 0 |
| - прочие физические лица | 1 180 | 165 | 8 508 | 1 189 |
| Прочие юридические лица | 3 332 | 465 | 30 | 4 |
По состоянию на 31 декабря 2010 г. уставный капитал Общества полностью оплачен.
В течение 2010 года величина уставного капитала не изменилась.
Добавочный капитал
В составе добавочного капитала по строке 420 бухгалтерского баланса Общество учитывает
тыс. руб.
| Наименование капитала | На 31.12.2010 г. | На 01.01.2010 г. |
| Дооценка объектов основных средств | 398 570 | 398 793 |
Резервный капитал
Поскольку резервный фонд сформирован полностью, в отчетном году отчисления в резервный фонд не производились.
Согласно решению общего собрания акционеров в 2010 году по итогам работы Общества за 2009 год были начислены дивиденды, подлежащие выплате в сумме 9 699 тыс. руб.
(27 730 тыс. руб. по итогам работы за 2008 год).
-
Кредиты и займы
Общая сумма кредитов, полученных в течение 2010 года по кредитным соглашениям на открытие кредитных линий с «Газпромбанк» (ОАО), составила 6 660 000 тыс. руб. (2 092 028 тыс. руб. в течение 2009 года). Общая сумма кредитов без учета процентов, погашенных в течение 2010 года, составила 6 660 000 тыс. руб. (2 092 028 тыс. руб. в течение 2009 года). Все кредиты были получены в рублях. Срок использования кредитных линий – до 31.12.2010 г.
Процентные ставки по краткосрочным кредитам в течение 2010 и 2009 гг. варьировались от 10% до 8,5% и от 13% до 18% годовых соответственно.
Проценты начислялись и уплачивались в течение периода фактического пользования кредитом и составили 18 810 тыс.руб. (7 874 тыс. руб. за 2009 год).
Налогообложение
Налог на прибыль
Для целей исчисления налога на прибыль доходы признаются в том отчетном (налоговом) периоде, в котором они имели место, независимо от фактического поступления денежных средств, иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав (метод начисления).
Для целей бухгалтерского учета изменения в бухгалтерской отчетности, относящиеся как к отчетному году, так и к предшествовавшим периодам, производятся в отчетности, составляемой за отчетный период, в котором были обнаружены искажения ее данных.
В связи с этим доходы и расходы прошлых лет, выявленные в отчетном году, отражаются в составе статей «Прочие доходы» и «Прочие расходы» Отчета о прибылях и убытках (форма № 2) отчетного года, а также в составе других статей указанного отчета следующим образом:
Отдельные показатели Отчета о прибылях и убытках (форма № 2)
Таблица 1 тыс. руб.
| № строки формы № 2 | Наименование статьи/показателя | За 2010 год | За 2009 год | ||||
| данные текущего года | данные прошлых лет | итого в отчете о прибылях и убытках | данные текущего года | данные прошлых лет | итого в отчете о прибылях и убытках | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 105 | Прочие доходы | 480 624 | | 480 624 | 754 121 | | 754 121 |
| 110 | Прочие расходы | (838 621) | | (838 621) | (1 182 053) | | (1 182 053) |
| 140 | Прибыль (убыток) до налогообложения | 6 418 | | 6 418 | 458 647 | | 458 647 |
| | Условный расход (условный доход) по налогу на прибыль | 1 284 | | 1 284 | 91 729 | | 91 729 |
| 141 | Отложенные налоговые активы | 1 800 | | 1 800 | (120) | | (120) |
| 142 | Отложенные налоговые обязательства | (1 088) | | (1 088) | 4 | | 4 |
| 150 | Текущий налог на прибыль | (186 366) | Х | (186 366) | (354 350) | Х | (354 350) |
| 153 | Налог на прибыль прошлых лет | Х | | | Х | | |
| 156 | Прочие расходы из прибыли | (94) | | (94) | (7 188) | | (7 188) |
| 190 | Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | (179 330) | | (179 330) | 96 993 | | 96 993 |
| 200 | Постоянные налоговые обязательства (активы) | 184 370 | | 184 370 | 262 737 | | 262 737 |
В соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Учет расчетов по налогу на прибыль» (ПБУ 18/02) Общество отразило в бухгалтерском учете, а также Отчете о прибылях и убытках за 2010 год следующие показатели:
Таблица 2 тыс. руб.
| № п/п | № строки формы № 2 | Наименование статьи/показателя | За 2010 год (графа 5 таблицы 1) | За 2009 год (графа 8 таблицы 1) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | 140 | Прибыль (убыток) до налогообложения | 6 418 | 458 647 |
| 2 | | Условный расход (условный доход) по налогу на прибыль (стр.1х20% за 2010 год, стр.1х20% за 2009 год) | 1 284 | 91 729 |
| 3 | 200 | Постоянные налоговые обязательства (активы) (стр.4-стр.6), в т.ч.: | 184 370 | 262 737 |
| 4 | | Постоянные налоговые обязательства (стр.5х20% за 2010 год, стр.5х20% за 2009 год) | 184 802 | 263 533 |
| 5 | | Постоянные разницы, увеличивающие налогооблагаемую прибыль, в т.ч.: | 924 012 | 1 317 663 |
| 5.1 | |
| 642 337 | 587 128 |
| 5.2 | |
| 170 184 | 637 100 |
| 5.3 | |
| 44 435 | 39 691 |
| 5.4 | |
| 17 932 | 17 633 |
| 5.5 | |
| 14 385 | 20 641 |
| 5.6 | |
| 15 740 | |
| 5.7 | |
| 18 999 | 15 470 |
| 6 | | Постоянные налоговые активы (стр.7х20% за 2010 год, стр.7х20% за 2009 год) | 432 | 796 |
| 7 | | Постоянные разницы, уменьшающие налогооблагаемую прибыль, в т.ч.: | 2 161 | 3 981 |
| 7.1 | |
| 2 145 | 3 981 |
| 7.2 | |
| 16 | |
| 8 | 141 | Отложенные налоговые активы (стр.9х20% за 2010 год, стр.3х20% за 2009 год) | 1 800 | (120) |
| 9 | | Временные вычитаемые разницы, в т.ч.: | 9 000 | (598) |
| 9.1 | |
| (1 197) | 368 |
| 9.2 | |
| (991) | (1 032) |
| 9.3 | |
| 8 250 | 66 |
| 9.4. | |
| 3 067 | - |
| 9.5 | |
| (136) | - |
| 9.6 | |
| 7 | - |
| 10 | 142 | Отложенные налоговые обязательства (стр.11х20% за 2010 год, стр.11х20% за 2009 год) | (1 088) | 4 |
| 11 | | Временные налогооблагаемые разницы, в т.ч.: | (5 441) | 20 |
| 11.1 | |
| (629) | 511 |
| 11.2 | |
| | 20 |
| 11.3 | |
| 409 | (511) |
| 11.4 | |
| (5 221) | - |
| 12 | | Налогооблагаемая база по налогу на прибыль | 931 828 | 1 771 751 |
| 13 | | Налог на прибыль в т.ч. | (186 366) | (354 350) |
| 13.1 | 150 |
| (186 366) | (354 350) |
| 13.2 | 153 |
| - | - |
| 14 | 156 | Прочие расходы из прибыли | (94) | (7188) |
| 15 | 190 | Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | (179 330) | 96 993 |
Сумма начисления/уменьшения (погашения) вычитаемых временных разниц (стр.9 Таблицы 2), повлекшая за собой начисление/уменьшение (погашение) соответствующих отложенных налоговых активов (стр.8 Таблицы 2), а также сумма начисления/уменьшения (погашения) налогооблагаемых временных разниц (стр.11 Таблицы 2), повлекшая за собой начисление/уменьшение (погашение) соответствующих отложенных налоговых обязательств (стр.10 Таблицы 2) в 2010 и 2009 годах, представлены в Таблице 3 и Таблице 4.
Таблица 3 тыс. руб.
| № п/п | № строки Табл. 1 | Наименование показателя | За 2010 год | ||
| начислено | погашено | отражено в графе 4 таблицы 2 | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | 8 | Отложенные налоговые активы (стр.2х20% за 2010 год) | 49 765 | (47 965) | 1 800 |
| 2 | 9 | Временные вычитаемые разницы, в т.ч.: | 248 827 | (239 827) | 9 000 |
| 2.1 | 9.1 |
| 1 895 | (3 092) | (1 197) |
| 2.2 | 9.2 |
| 41 858 | (42 849) | (991) |
| 2.3 | 9.3 |
| 201 995 | (193 745) | 8 250 |
| 2.4 | 9.4. |
| 3 067 | - | 3 067 |
| 2.5 | 9.5 |
| | (136) | (136) |
| 2.6 | 9.6 |
| 12 | (5) | 7 |
| 3 | 10 | Отложенные налоговые обязательства (стр.4х20% за 2010 год) | (1 208) | 120 | (1 088) |
| 4 | 11 | Временные налогооблагаемые разницы, в т.ч.: | (6 042) | 601 | (5 441) |
| 4.1 | 11.1 |
| (821) | 192 | (629) |
| 4.2 | 11.2 |
| - | - | - |
| 4.3 | 11.3 |
| - | 409 | 409 |
| 4.4 | 11.4 |
| (5 221) | - | (5 221) |
Таблица 4 тыс. руб.
| № п/п | № строки Табл. 1 | Наименование показателя | За 2009 год | ||
| начислено | погашено | отражено в графе 5 таблицы 2 | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | 8 | Отложенные налоговые активы (стр.2х20% за 2009 год) | 4 917 | (5 037) | (120) |
| 2 | 9 | Временные вычитаемые разницы, в т.ч.: | 24 586 | (25 184) | (598) |
| 2.1 | 9.1 |
| 2 587 | (2 219) | 368 |
| 2.2 | 9.2 |
| 21 863 | (22 895) | (1 032) |
| 2.3 | 9.3 |
| 136 | (70) | 66 |
| 3 | 10 | Отложенные налоговые обязательства (стр.4х20% за 2009 год) | (161) | 165 | 4 |
| 4 | 11 | Временные налогооблагаемые разницы, в т.ч.: | (804) | 824 | 20 |
| 4.1 | 11.1 |
| - | 20 | 20 |
| 4.2 | 11.2 |
| - | 511 | 511 |
| 4.3 | 11.3 |
| (804) | 293 | (511) |