Ежеквартальный отчет дочернее открытое акционерное общество «Центрэнергогаз» открытого акционерного общества "Газпром"
| Вид материала | Отчет |
СодержаниеМатериалы и товары для перепродажи Расходы будущих периодов |
- Отчет ОАО «Спецгазремстрой» оао «Газпром» о производственно-хозяйственной деятельности, 537.05kb.
- Годовой отчёт ОАО «Спецгазремстрой» ОАО «Газпром» за 2008 год, 542.15kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «пивоваренная компания «балтика», 2611.17kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «пивоваренная компания «балтика», 2798.81kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Красноярский речной порт» по результатам, 1304.81kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Красноярский речной порт» по результатам, 1656.37kb.
- Ежеквартальный отчет кузбасское открытое акционерное общество энергетики и электрификации, 3649.54kb.
- Ежеквартальный отчет кузбасское Открытое акционерное общество энергетики и электрификации, 3117.48kb.
- Годовой отчет акционерного общества за 2011, 631.95kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Таганрог-Молоко» за 2010 год, 92.18kb.
Материалы и товары для перепродажи
В бухгалтерском балансе (стр. 211) по статье «Сырье, материалы и другие аналогичные ценности» отражены:
тыс.руб.
| Наименование статьи | на 31.12.2010 г. | на 01.01.2010 г. |
| Сырье и материалы | 283 448 | 72 500 |
| Полуфабрикаты и комплектующие изделия, конструкции и детали | 2 757 | 2 854 |
| Топливо | 7 398 | 7 003 |
| Тара и тарные материалы | 1 272 | 948 |
| Запасные части | 1 276 219 | 1 379 008 |
| Прочие материалы | 34 421 | 6 662 |
| Материалы, переданные в переработку на сторону | 132 687 | 151 925 |
| Строительные материалы | 36 235 | 5 305 |
| Инвентарь и хозяйственные принадлежности | 47 138 | 62 925 |
| Отклонения в стоимости материалов | 2 450 | 13 94 |
| Итого | 1 824 025 | 1 690 524 |
В бухгалтерском балансе (стр. 214) стоимость товаров для перепродажи отражена по состоянию на 31 декабря 2010 г. и 1 января 2010 г. соответственно в сумме 325 тыс.руб. и 2 455 тыс.руб.
В составе показателя строки 920 «Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение» «Справки о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах» отражены материалы, принятые на ответственное хранение по состоянию на 31.12.2010 г. и 01.01.2010 г. соответственно в сумме 3 705 013 тыс.руб. и 454 267 тыс.руб.
В составе показателя строки 921 «Материалы принятые в переработку» «Справки о наличии ценностей, учитываемые на забалансовых счетах» отражены материалы, принятые в переработку на давальческой основе для вовлечения в ремонтные работы по состоянию на 31.12.2010 г. и 01.01.2010 г. соответственно в сумме 23 836 тыс.руб. и
465 377 тыс.руб.
В 2009 году резерв под снижение стоимости материальных ценностей не создавался, следовательно, в 2010 году не возникли прочие доходы от неиспользованного резерва предыдущего отчетного периода.
Учитывая, что текущая рыночная стоимость производимой Обществом продукции (работ, услуг) соответствует или превышает ее фактическую себестоимость, а также принимая во внимание изменение цены или фактической себестоимости, непосредственно связанные с событиями после отчетной даты, подтверждающими существовавшие на отчетную дату условия ведения хозяйственной деятельности, резерв под снижение стоимости материально-производственных запасов, используемых при производстве указанной продукции (выполнении работ, оказании услуг) не создавался.
Инвентаризация «Материалов, переданных в переработку на сторону» ,учитываемых по стр. 211 бухгалтерского баланса и «Материалов, принятых в переработку», учитываемых по стр. 921 «Справки о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах», по состоянию на дату подписания отчетности не завершена.
-
Расходы будущих периодов
В составе расходов будущих периодов в бухгалтерском балансе отражены следующие расходы, относящиеся к последующим отчетным периодам.
тыс. руб.
| Наименование затрат | На 31.12.2010 г. | На 01.01.2010 г. | ||
| Долгосрочная часть | Краткосрочная часть | Долгосрочная часть | Краткосрочная часть | |
| Приобретение лицензий на отдельные виды деятельности и расходы на приобретение лицензий | 5 429 | 104 | 486 | 692 |
| Разработка отраслевых норм и справочников | - | 16 377 | - | 5 282 |
| Приобретение программного обеспечения | 77 865 | 9 547 | 34 289 | 45 110 |
| Страхование имущества | | 766 | 81 | 1 677 |
| Все виды страхования, кроме страхования имущества | 2 938 | 3 184 | 3 113 | 5 904 |
| Отпускные будущих периодов и начисления на отпуск | - | 12 176 | - | 7 673 |
| Расходы, по которым отсутствуют подписанные доходные договоры | - | 9 197 | - | - |
| Прочие | - | 344 | - | 58 |
| ИТОГО | 86 232 | 51 695 | 37 969 | 66 396 |
Расходы будущих периодов со сроком списания более 12 месяцев после отчетной даты в размере 86 232 тыс. руб. и 37 969 тыс. руб. отражены по строке 150 «Прочие внеоборотные активы» бухгалтерского баланса по состоянию на 31 декабря 2010 г. и 1 января 2010 г. соответственно.