Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности ОАО «Рефсервис» за 2007 год

Вид материала

Содержание

Запасы (Строка 210 Баланса)
Краткосрочная дебиторская задолженность покупателей и заказчиков (статья 241 Баланса), тыс.руб.
Денежные средства (статья 260 Баланса): Денежные средства за отчетный период составили 117 524 тыс.руб., в том числе
Уставный капитал (статья 410 Баланса)
Обыкновенные акции
Привилегированные акции
Привилегированные акции
Физические лица, всего
Распределение прибыли
Итого капитал до распределения прибыли
Итоги распределения прибыли отчетного года
Итого капитал после распределения прибыли
Займы и кредиты
Отложенные налоговые обязательства
Остаток на 01.01.2007 года
Остаток на 31.12.2007 года

Подобный материал:

1 2 3 4 5 6 7 8 9 ... 12

Запасы (Строка 210 Баланса)

Структура сырья, материалов и других аналогичных ценностей (статья 210 Баланса):

	На 31.12.2007	На 31.12.2006
Сырье и материалы, всего, в т.ч.	95 085	87 940
топливо	69 952	54 254
прочие	25 133	33 686
Затраты в незавершенном производстве	71	8
Готовая продукция и товары для перепродажи	328	227
Товары отгруженные	-	478
Расходы будущих периодов, всего, в т.ч.	4 477	3 320
ИТОГО:	99 961	91 973

Расходы будущих периодов в текущем году по центральному аппарату ОАО «Рефсервис» составляют 553 тыс.руб., в том числе программное обеспечение 417 тыс.руб. В филиалах Общества основную долю затрат в расходах будущих периодов занимают расходы, связанные с обеспечением средств на предстоящие отпуска работников.

Расходы будущих периодов в 2006 году распределялись следующим образом:

- отпуск работников, налоги (взносы) 2 551 тыс.руб.;

- программное обеспечение 159 тыс.руб.;

- инвентаризация объектов 460 тыс.руб.;

- прочие 150 тыс.руб.

Краткосрочная дебиторская задолженность покупателей и заказчиков (статья 241 Баланса), тыс.руб.:

	На 31.12.2007	На 31.12.2006
Покупатели и заказчики	496 137	134 313
Авансы, выданные прочим организациям	456 776	241 080
Расчеты по налогам и сборам	2 749	21 546
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению	3	18
Расчеты с персоналом по оплате труда	239	94
Расчеты с подотчетными лицами	305	1 132
Расчеты с персоналом по прочим операциям	13	65
Расчеты по отложенным налогам (НДС)	50	35 908
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами	211 145	-
Всего по строке 241 Баланса:	1 167 417	534 191

Денежные средства (статья 260 Баланса):

Денежные средства за отчетный период составили 117 524 тыс.руб., в том числе:

- денежные средства в кассе 57 тыс.руб.;

- расчетный счет 114 785 тыс.руб.;

- валютный счет 2 682 тыс.руб.

Уставный капитал (статья 410 Баланса):

Уставный капитал ОАО «Рефсервис» составляется из номинальной стоимости акций, приобретенных акционерами:

Размер уставного капитала: 3 491 493 тыс.руб.

Разбивка уставного капитала по категориям акций:

Обыкновенные акции: общий объем : 3 491 493 шт

Обыкновенные акции: общий объем: 3 491 493 тыс.руб.

- доля в уставном капитале: 100 %

Номинальная стоимость (руб.): 1 тыс.руб.

Привилегированные акции: общий объем (тыс.руб): 0

- доля в уставном капитале: 0 %

Акции Эмитента за пределами Российской Федерации не обращаются.

Акционеры	Обыкновенные акции		Привилегированные акции
Акционеры	Количество (штук)	Номинальная стоимость (руб.)	Количество (штук)	Номинальная стоимость (руб.)
Юридические лица, всего:	3 491 493	1 000	-	-
в том числе:
ОАО «Российские железные дороги»	3 491 492	1 000	-	-
ОАО «Баминвест»	1	1 000	-	-
Физические лица, всего:	-	-	-	-
-	-	-	-	-
ИТОГО:	3 491 493	х	х	х

Уставный капитал ОАО «Рефсервис» оплачен полностью.

Распределение прибыли

Планируемое распределение прибыли (убытка) 2007 года, подлежащее утверждению на годовом общем собрании акционеров Общества, которое должно состояться 30 июня 2008 года:

	Сумма, тыс.руб.
	На 31.12.2007	На 31.12.2006
Капитал до распределения прибыли отчетного года
Уставный капитал	3 491 493	3 491 493
Резервный капитал	-	-
Добавочный капитал	24 756	-
Прибыль (убыток) прошлых лет	(428 476)	-
Прибыль (убыток) отчетного года	801 970	(428 476)
Итого капитал до распределения прибыли:	3 889 743	3 063 017
Направления распределения прибыли отчетного года
Прибыль, направленная на формирование резервного фонда	38 189	-
Прибыль, направленная на формирование специального фонда акционирования работников Общества (если его образование предусмотрено учредительными документами)	-	-
Прибыль, направленная на дивиденды	-	-
Итоги распределения прибыли отчетного года	38 189	-
Капитал после распределения прибыли
Уставный капитал	3 491 493	3 491 493
Резервный капитал	38 189	-
Добавочный капитал	24 756	-
Прибыль (убыток) прошлых лет	(428 476)	(428 476)
Прибыль (убыток) отчетного года	763 781
Итого капитал после распределения прибыли:	3 851 554	3 063 017
Уменьшение капитала после распределения прибыли отчетного года	38 189	(428 476)
Прирост (уменьшение) капитала в части нераспределенной прибыли (убытка) отчетного года	297 116	(428 476)

Чистая прибыль отчетного периода составил 763 781 тыс. руб.

Вопрос о распределении прибыли (убытка), формировании резервного и добавочного капиталов будет решаться на Общем собрании акционеров ОАО «Рефсервис».

По состоянию на 31 декабря 2007 года ОАО «Рефсервис» выкупленных собственных акций не имеет.

Займы и кредиты (Строка 510; 610 Баланса)

Дополнительные затраты по кредитам включаются в том отчетном периоде, в котором они были произведены с отнесением их в состав операционных расходов.

Затраты по полученным кредитам, в виде начисленных процентов к уплате, согласно заключенным кредитным договорам, в бухгалтерском учете являются расходами.

В 2007 году займы и кредиты Обществом не брались.

Отложенные налоговые обязательства (статья 515 Баланса)

Движение отложенных налоговых обязательств в 2007 году, тыс.руб.:

Остаток на 01.01.2007 года	231
Созданы в отчетном периоде по налогооблагаемым временным разницам	133
Погашены налогооблагаемые временные разницы	-
Списаны при выбытии объектов, по которым были созданы	-
Остаток на 31.12.2007 года	364

Blog