Ежеквартальныйотче т
| Вид материала | Документы |
- Ежеквартальныйотче т, 1073.76kb.
- Ежеквартальныйотче т, 1282.89kb.
- Ежеквартальныйотче т, 1302.71kb.
- Ежеквартальныйотче т, 2863.03kb.
- Ежеквартальныйотче т, 3631.15kb.
- Ежеквартальныйотче т, 5751.95kb.
- Ежеквартальныйотче т, 644.58kb.
- Ежеквартальныйотче т, 3140.07kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество, 3421.32kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество «Камгэсэнергострой», 1607.28kb.
Доходные вложения в материальные ценности | |||||
| Показатель | Наличие на начало отчетного года | Поступило | Выбыло | Наличие на конец отчет- ного периода | |
| | | | | ||
| наименование | код | | | | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Имущество для передачи в аренду | 210 | 75 397 | - | -4 304 | 71 092 |
| Итого | 250 | 75 397 | - | -4 304 | 71 092 |
| | код | На начало отчетного года | На конец отчетного периода | | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | | |
| Амортизация доходных вложений в материальные ценности | 260 | 75 318 | 71 032 | | |
| Финансовые вложения | |||||
| Показатель | Долгосрочные | Краткосрочные | |||
| наименование | код | на начало отчетного года | на конец отчетного периода | на начало отчетного года | на конец отчетного периода |
| | | | | ||
| | | | | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего | 510 | 20 | 20 | - | - |
| Ценные бумаги других организаций - всего | 520 | - | - | 8 000 | - |
| Предоставленные займы | 525 | - | - | 23 805 | 99 384 |
| Итого | 540 | 20 | 20 | 31 805 | 99 384 |
| Дебиторская и кредиторская задолженность | |||||||
| Показатель | Остаток на начало отчетного года | Остаток на конец отчетного периода | |||||
| | | ||||||
| наименование | код | | | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||||
| Дебиторская задолженность: | | | | ||||
| краткосрочная - всего | 610 | 1 074 999 | 1 995 921 | ||||
| | | в том числе: | | | | | |
| | расчеты с покупателями и заказчиками | 611 | 922 753 | 1 829 435 | |||
| | авансы выданные | 612 | 76 192 | 82 293 | |||
| | прочая | 613 | 76 055 | 84 193 | |||
| долгосрочная - всего | 620 | 487 | 365 | ||||
| | прочая | 623 | 487 | 365 | |||
| Итого | 630 | 1 075 486 | 1 996 286 | ||||
| Кредиторская задолженность: | | | | ||||
| краткосрочная - всего | 640 | 927 707 | 1 718 442 | ||||
| | | в том числе: | | | | | |
| | расчеты с поставщиками и подрядчиками | 641 | 548 814 | 1 119 943 | |||
| | авансы полученные | 642 | 19 420 | 57 927 | |||
| | расчеты по налогам и сборам | 643 | 56 302 | 53 918 | |||
| | кредиты | 644 | 276 455 | 462 217 | |||
| | займы | 645 | 10 080 | 10 330 | |||
| | прочая | 646 | 16 636 | 14 107 | |||
| долгосрочная - всего | 650 | 140 127 | 411 106 | ||||
| | | в том числе: | | | | | |
| | кредиты | 651 | 125 000 | 411 096 | |||
| | расчеты с поставщиками и подрядчиками | 653 | 15 085 | - | |||
| | прочие | 654 | 41 | 10 | |||
| Итого | 660 | 1 067 834 | 2 129 548 | ||||
| Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат) | ||||
| Показатель | За отчетный год | За предыдущий год | ||
| наименование | код | | | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | |
| Материальные затраты | 710 | 3 117 731 | 1 761 152 | |
| Затраты на оплату труда | 720 | 222 953 | 124 337 | |
| Отчисления на социальные нужды | 730 | 19 988 | 13 934 | |
| Амортизация | 740 | 55 249 | 50 560 | |
| Прочие затраты | 750 | 269 702 | 179 328 | |
| Итого по элементам затрат | 760 | 3 685 623 | 2 129 311 | |
| Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]): | | | | |
| | расходов будущих периодов | (766) | (691) | (1 792) |
Аудиторское заключение по бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества «Асфальтобетонный завод № 1» за 2008 год (Исх. 2.1-741 от 26.03.2008)
Адресат: Акционерам Открытого акционерного общества «Асфальтобетонный завод № 1»
Исполнительному органу Открытого акционерного общества «Асфальтобетонный завод № 1»
Аудитор: Закрытое акционерное общество «ПРИМА аудит».
Место нахождения: 192007, г. Санкт-Петербург, ул. Воронежская, д. 92, тел. (812) 703-40-04.
Свидетельство о государственной регистрации Закрытого акционерного общества «ПРИМА аудит» № 38088, выдано Регистрационной палатой Санкт-Петербурга 20.11.1996 г.
Основной государственный регистрационный номер 1027808005972.
Лицензия на осуществление аудиторской деятельности № Е 001593, выдана Министерством финансов Российской Федерации 06.09.2002 г., Приказ № 200, сроком на пять лет, продлена Приказом Министерства Финансов Российской Федерации от 17.08.2007г. № 539 до 2012г.
Лицензия на осуществление работ с использованием сведений, составляющих государственную тайну, № Б 345657, регистрационный № 2703 от 08.07.2006 г., выдана Управлением ФСБ России по Санкт-Петербургу и Ленинградской области сроком действия до 08.07.2009 г.
ЗАО «ПРИМА аудит» является членом Московской Аудиторской Палаты в соответствии с решением Правления от 25.08.2004 г. № 76 (свидетельство № 425 от 08.09.2004 г., действительно до 26.08.2009 г.)
Аудируемое лицо:
Открытое акционерное общество «Асфальтобетонный завод № 1» .
Место нахождения: Россия, 195009, Санкт-Петербург, ул. Арсенальная, д. 66
Общество зарегистрировано решением Регистрационной палаты мэрии Санкт-Петербурга №2949 от 15.03.1993 г., свидетельство о государственной регистрации №2417.
Основной государственный регистрационный номер 1027802506724
Вводная часть
В соответствии с договором № 458-А от 25.09.2008 г. мы провели аудит прилагаемой бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества «Асфальтобетонный завод № 1» за период с 01 января по 31 декабря 2008 г. включительно в сроки с 08.12. по 29.12.2008 г., с 16.03. по 20.03., 26.03.2009г.
Бухгалтерская отчетность Открытого акционерного общества «Асфальтобетонный завод № 1» состоит из:
- бухгалтерского баланса (форма №1),
- отчета о прибылях и убытках (форма №2),
- отчета об изменениях капитала (форма №3),
- отчета о движении денежных средств (форма №4),
- приложения к бухгалтерскому балансу (форма №5),
- пояснительной записки.
Ответственность за подготовку и представление этой бухгалтерской отчетности несет исполнительный орган Открытого акционерного общества «Асфальтобетонный завод № 1», Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.
Объем аудита
Мы провели аудит в соответствии с:
- Федеральным законом «Об аудиторской деятельности» (от 07.08.2001 г. № 119-ФЗ),
- Федеральным законом «Об аудиторской деятельности» (от 30.12.2008г., № 307-ФЗ);
- федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности;
- действующими правилами (стандартами) аудиторской деятельности, одобренными Комиссией по аудиторской деятельности при Президенте Российской Федерации;
- внутренними правилами (стандартами) Московской Аудиторской Палаты;
- правилами (стандартами) аудиторской деятельности ЗАО «ПРИМА аудит»;
- нормативными актами Министерства финансов Российской Федерации.
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность Открытого акционерного общества «Асфальтобетонный завод № 1» не содержит существенных искажений.
Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя:
- изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели в бухгалтерской отчетности, и раскрытие в ней информации о финансово-хозяйственной деятельности;
- оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке бухгалтерской отчетности;
- рассмотрение основных оценочных показателей, полученных руководством Открытого акционерного общества «Асфальтобетонный завод № 1»;
- оценку представления бухгалтерской отчетности.
Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности во всех существенных отношениях бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества «Асфальтобетонный завод № 1» и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.
Мнение аудитора
По нашему мнению, прилагаемая к настоящему заключению бухгалтерская отчетность Открытого акционерного общества «Асфальтобетонный завод № 1» отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение Общества на 31 декабря 2008 г. и результаты его финансово-хозяйственной деятельности за период с 01 января по 31 декабря 2008 г. включительно в соответствии с требованиями Федерального закона РФ «О бухгалтерском учете» (от 21.11.1996 г. № 129-ФЗ) и Положения по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» ПБУ 4/99 (утверждено Приказом Минфина России от 06.07.1999 г. № 43н).
Пояснительная записка
к годовой бухгалтерской отчетности
ОАО «Асфальтобетонный завод № 1»
за 2008 год
Настоящая Пояснительная записка составлена с учетом требований, предъявляемых:
- Приказом Министерства Финансов РФ от 22 июля 2003 г. № 67н «О формах бухгалтерской отчетности организации»;
- Федеральным законом от 21 ноября 1996 г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете»;
- Положением по бухгалтерскому учету “Бухгалтерская отчетность организаций” ПБУ 4/99, утвержденным приказом Министерства Финансов РФ от 06 июля 1999 г. № 43н;
- Иными действующими Положениями по бухгалтерскому учету.
Открытое акционерное общество «Асфальтобетонный завод № 1», ранее именовавшееся как Акционерное общество открытого типа «Асфальтобетонный завод № 1», создано путем реорганизации Малого Государственного предприятия «Асфальтобетонный завод № 1», является его правопреемником и учреждено решением Комитета по управлению городским имуществом мэрии Санкт-Петербурга - территориальным агентством Госкомимущества Российской Федерации от «08» февраля 1993 г., зарегистрировано Решением Регистрационной палаты мэрии г. Санкт-Петербурга № 2949 от «15» марта 1993 г.
В соответствии с положениями Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц» Инспекцией Министерства по налогам и сборам РФ по Калининскому району Санкт-Петербурга 03.12.2002 выдано Свидетельство о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц сведений об ОАО «АБЗ-1» за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) 1027802506742.
ОАО «АБЗ-1», действует на основании Гражданского кодекса РФ, Федерального закона «Об акционерных обществах» от 26 декабря 1995 года, иных законов и правовых актов РФ, Устава Общества.
Новая редакция Устава утверждена решением Общего собрания акционеров ОАО «АБЗ-1» от 31.05.2002 (протокол № 12 от 31.05.2002) и зарегистрирована решением Регистрационной Палаты Санкт-Петербурга № 279757 от 28.06.2002.
Последние изменения в Устав утверждены решением Общего собрания акционеров ОАО «АБЗ-1», состоявшемся 23.05.2007 (протокол № 17 от 23.05.2007) и зарегистрированы МИФНС № 15 30.05.07 за ГРН 6077847959800.
Высшим органом управления ОАО «АБЗ-1» является Общее собрание акционеров, участие в котором принимают акционеры ОАО «АБЗ-1» или их представители, действующие в соответствии с полномочиями, основания которых предусмотрены п.1. ст.57 Федерального закона об акционерных обществах.
В ОАО «АБЗ-1» создан Совет директоров в количестве 5 (пяти) человек, который осуществляет общее руководство деятельностью ОАО «АБЗ-1», за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции Общего собрания акционеров.
Решениями годовых Общих собраний акционеров ОАО «АБЗ-1» от 23.05.2007 г. (Протокол № 17 от 23.05.2007 г.) и от 27.05.2008 (Протокол № 18 от 27.05.2008 г.) избран Совет директоров ОАО «АБЗ-1» в следующем составе:
| Фамилия, имя, отчество | Год рождения |
| Калинин Владимир Валентинович | 1952 |
| Гребенник Александр Григорьевич | 1946 |
| Шашкина Любовь Сергеевна | 1953 |
| Калинин Михаил Владимирович | 1976 |
| Шемерянкин Владимир Гавриилович | 1951 |
| | |
Сумма начисленного дохода членам Совета директоров за 2008 г. 41 890,6 (т.руб.)
Руководство текущей деятельностью Общества осуществляет Генеральный директор Общества, являющийся его единоличным исполнительным органом.
Создание коллегиального исполнительного органа управления Уставом ОАО «АБЗ-1» не предусмотрено.
ОАО «АБЗ-1» владеет 50,99% акций ЗАО «Карьер «Коккомяки» (ЗАО «Карьер «Коккомяки», место нахождения: Россия, 195009, г. Санкт-Петербург, ул. Арсенальная д. 66, лит. «Б»), которое является дочерним обществом ОАО «АБЗ-1». Иных дочерних и (или) зависимых хозяйствующих обществ не имеется.
Информация о связанных сторонах
Связанными сторонами Общества в различные периоды 2008 г. являлись:
Связанная сторона | Количество принадлежащих лицу акций общества | Доля лица в уставном капитале общества |
| ФИО: Шашкина Любовь Сергеевна Основание: Лицо является членом Совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества | --- | --- |
| ФИО: Гребенник Александр Григорьевич Основание: Лицо является членом Совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества | --- | --- |
| ФИО: Калинин Владимир Валентинович Основание: Лицо является членом Совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества Основание: Лицо осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа акционерного общества Основание: Лицо принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит акционерное общество | 6594 | 18,71% |
| ФИО: Шемерянкин Владимир Гавриилович Основание: Лицо является членом Совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества | 1568 | 4,45% |
| ФИО: Калинин Михаил Владимирович Основание: Лицо является членом Совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества Основание: Лицо принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит акционерное общество | 525 | 1,49% |
| ФИО: Калинина Мария Владимировна Основание: Лицо принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит акционерное общество | --- | --- |
| ФИО: Калинина Татьяна Анатольевна Основание: Лицо принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит акционерное общество | --- | --- |
| Наименование: Закрытое акционерное общество "Промышленно-строительная фирма "Балтийский проект" Основание: Лицо принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит акционерное общество | 6697 | 19,00% |
| Наименование: Закрытое акционерное общество «Альянс-Проект» Основание: Лицо принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит акционерное общество | 6591 | 18,70% |
| Наименование: Закрытое акционерное общество «Карьер «Коккомяки» Основание: Лицо, в котором акционерное общество имеет право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов | --- | --- |
| Наименование: Закрытое акционерное общество «Ремикс инвест» Основание: Лицо принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит акционерное общество | 3348 | 9,50% |
В течение 2008 г. Общество осуществляло следующие операции (сделки) со связанными сторонами:
- В течение 2008 г. Общество предоставляло в аренду ЗАО «Альянс-проект» нежилое здание по договору аренды № 05-А/02 от 14.12.2002 г. по рыночным ценам. По состоянию на 31.12.2008 г. ЗАО «Альянс-проект» имеет задолженности перед Обществом в сумме 58,4 т. руб.
- В течение 2008 г. Общество предоставляло в аренду ЗАО «ПСФ «Балтийский проект» нежилое здание по договору аренды № 03-А/03 от 04.01.2003 г. по рыночным ценам. По состоянию на 31.12.2008 г. ЗАО «ПСФ «Балтийский проект» имеет задолженность перед Обществом на сумму 12 т.руб. По состоянию на 31.12.2008 г. задолженность Общества перед ЗАО «ПСФ «Балтийский проект» за аренду оборудования по договору № 5 от 18.05.1998 г. составляет 556,5 т. руб.
- В течение 2008 года Общество предоставляло ЗАО «Карьер Коккомяки» :
- займы по Договору №1/08 от 04.02.08 на сумму 30 144 т. руб., по Договору №2/08 от 01.09.08 на сумму 9 735 т. руб. По состоянию на 31.12.2008 г. ЗАО «Карьер Коккомяки» имеет задолженность перед Обществом по займам в сумме 71 067 т.руб. в т.ч. проценты по займам 6 883 т.руб.
- имущество в аренду по Договору №02-1/Ар-07 от 01.03.2007, Договору №1-04/2007 от 30.04.07, Договору №КК-А-290707-к от 29.07.07, Договору №КК-А-291207 от 29.12.07. По состоянию на 31.12.2008 ЗАО «Карьер Коккомяки» имеет задолженность перед Обществом по договорам аренды в сумме 2 584,7 т.руб.
В 2008 году ЗАО «Картер Коккомяки» поставило Обществу щебень по Договору №кк-а-150908-к от 15.09.2008 г. По состоянию на 31.12.2008 задолженность Общества перед ЗАО «Карьер Коккомяки» за поставленный щебень составляет 17 862 т.руб.
В течение 2008 г. Общество предоставляло в аренду ЗАО «Ремикс инвест» нежилое здание по договору аренды № 07-А/02 от 20.12.2002 г. по рыночным ценам. По состоянию на 31.12.2008 г. ЗАО «Ремикс инвест» имеет задолженности перед Обществом в сумме 36 т. руб.