Проспект эмиссии ценных бумаг открытого акционерного общества “Инвест” Вид размещаемых ценных бумаг: обыкновенные именные акции. Форма размещаемых ценных бумаг: бездокументарная. Количество: 150 000 (Сто пятьдесят тысяч) штук
| Вид материала | Документы |
- Сообщение о сведениях, которые могут оказать существенное влияние на стоимость ценных, 27.95kb.
- Сообщение о сведениях, которые могут оказать существенное влияние на стоимость ценных, 26.96kb.
- Сообщение о сведениях, которые могут оказать существенное влияние на стоимость ценных, 22.27kb.
- Правила ведения реестра владельцев именных ценных бумаг открытого акционерного общества, 342.34kb.
- Основные темы лекций: инфраструктура рынка ценных бумаг; раскрытие информации на рынке, 17.89kb.
- Стандарты эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг, 3387.7kb.
- Акции обыкновенные именные бездокументарные в количестве 1 150 323 325 штук номинальной, 8735.19kb.
- Федеральный Закон «О рынке ценных бумаг», 801.13kb.
- Задачи: дать студентам понимание сущности и видов ценных бумаг; познакомить с профессиональной, 14.72kb.
- 2. Законодательство рф, регламентирующее функционирование рынка ценных бумаг, 495.27kb.
7. Расшифровка отдельных прибылей и убытков.
| Наименование показателя | Код стр. | Прибыль за отчетный год | Убыток за отчетный год | Прибыль за предыдущий год | Убыток за предыдущий год |
| Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании | 710 | | | | |
| Прибыль (убыток) прошлых лет | 720 | | | | |
| Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств | 730 | | | | |
| Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте | 740 | | | | |
| ______________________________ | 750 | | | | |
| ______________________________ | 760 | | | | |
| ______________________________ | 770 | | | | |
8. Социальные показатели.
| Наименование показателя | Код стр. | Причитается по расчету | Израсходовано | Перечислено в фонды |
| Отчисления на социальные нужды: в Фонд социального страхования | 810 | | | |
| в Пенсионный фонд | 820 | 2030 | | 2030 |
| в Фонд занятости | 830 | | | |
| на медицинское страхование | 840 | | | |
| Среднесписочная численность работников | 850 | | | |
| Денежные выплаты и поощрения, не связанные с производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг | 860 | 7000 | | |
| Доходы по акциям и вкладам в имущество предприятий | 870 | 935592 | | |
9. Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах.
| Наименование забалансового счета | Код стр. | На начало года | На конец года |
| Арендованные основные средства (001) | 910 | | |
| Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002) | 920 | | |
| Товары, принятые на комиссию (004) | 930 | | |
| Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных предприятий | 940 | | |
| Износ жилищного фонда (014) | 950 | | |
| Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015) | 960 | | |
| _____________________________________ | 970 | | |
| _____________________________________ | 980 | | |
| _____________________________________ | 990 | | |
Заключение
по результатам проверки деятельности
Акционерного общества “Чековый инвестиционный фонд “Инвест” за 1996 год.
Проверка проводилась в соответствии с договором ,заключенным с акционерной аудиторской фирмой “Аудитинформ”(лицензия № 005046, решение Центральной аттестационно-лицензионной комиссии МФ РФ № 29 от 29 февраля 1996 года, действительна до 29 февраля 2000 г, свидетельство о регистрации серия СВ2 № 272.502, ИНН 7717025530, банковские реквизиты: р/с 467228 в МКБ “Замоскворецкий”, к/с 1161336 в ГРКЦ ГУ ЦБ РФ по г.Москве, МФО 44583001, уч.83) в период с 01 января 1996 года по 01 января 1997 года.
Рабочей группой в составе аудиторов: Акимовой В.А., Королевой И.В.
Под руководством Акимовой В.А..
При проведении проверки аудиторы руководствовались действующим законодательством.
Проверкой охвачены следующие вопросы:
- формирование и размещение активов фонда;
- осуществление пенсионных выплат;
- договорно-правовая работа;
- финансовое состояние;
- создание фондов, их использование;
- расчеты с бюджетом и внебюджетными фондами;
- расчеты органами социального страхования;
- состояние бухгалтерского учета.
Серьезных упущений в организации и ведении бухгалтерского учета не установлено.
В ходе проверки установлено, что деятельность АО “ЧИФ “Инвест” осуществлялась в рамках законодательства Российской Федерации. Бухгалтерский учет велся в соответствии с положением о бухгалтерском учете в Российской Федерации.
Подтверждаем, что данные синтетического и аналитического учета соответствуют отчетным данным баланса АО “ЧИФ “Инвест” за период с 01 января 1996 года по 01 января 1997 года.
Валюта баланса составляет 1 066 701 000 рублей, сумма инвестиционного дохода 469 108 000 рублей.
Генеральный директор
ААФ “Аудитинформ” Борисов В.М.
Бухгалтерский баланс за 1997 год. Единица измерения - тыс.рублей.
| АКТИВ | Код стр. | На начало года | На конец года |
| 1. Внеоборотные активы Нематериальные активы (04,05) | 110 | 2430 | 2164 |
| в том числе: организационные расходы | 111 | | |
| патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы | 112 | 2430 | 2164 |
| Основные средства (01,02,03) | 120 | 61492 | 68864 |
| в том числе: земельные участки и объекты природопользования | 121 | | |
| здания, сооружения, машины и оборудование | 122 | 61492 | 68864 |
| Незавершенное строительство (07,08,61) | 130 | | |
| Долгосрочные финансовые вложения (06,82) | 140 | 332232 | 2889772 |
| в том числе: инвестиции в дочерние общества | 141 | | |
| инвестиции в зависимые общества | 142 | | |
| инвестиции в другие организации | 143 | 332232 | 2889772 |
| займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев | 144 | | |
| прочие долгосрочные финансовые вложения | 145 | | |
| Прочие внеоборотные активы | 150 | | |
| Итого по разделу 1. | 190 | 396154 | 2960800 |
| 2. Оборотные активы. Запасы | 210 | 156 | 1540 |
| в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10,15,16) | 211 | | |
| животные на выращивании и откорме (11) | 212 | | |
| малоценные и быстроизнашивающиеся предметы (12,13,16) | 213 | 156 | 1540 |
| затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20,21,23,29,30,36,44) | 214 | | |
| готовая продукция и товары для перепродажи (40,41) | 215 | | |
| товары отгруженные (45) | 216 | | |
| расходы будущих периодов (31) | 217 | | |
| прочие запасы и затраты | 218 | | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) | 220 | | |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 230 | | |
| в том числе: покупатели и заказчики (62,76,82) | 231 | | |
| векселя к получению (62) | 232 | | |
| задолженность дочерних и зависимых обществ (78) | 233 | | |
| авансы выданные (61) | 234 | | |
| прочие дебиторы | 235 | | |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | 92103 | 3311353 |
| в том числе: покупатели и заказчики (62,76,82) | 241 | 9277 | 3183298 |
| векселя к получению (62) | 242 | | |
| задолженность дочерних и зависимых обществ (78) | 243 | | |
| задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75) | 244 | | |
| авансы выданные (61) | 245 | | |
| прочие дебиторы | 246 | 82826 | 128055 |
| Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82) | 250 | 424831 | 1700000 |
| в том числе: инвестиции в зависимые общества | 251 | | |
| собственные акции, выкупленные у акционеров | 252 | | |
| прочие краткосрочные финансовые вложения | 253 | 424831 | 1700000 |
| Денежные средства | 260 | 11620 | 221020 |
| в том числе: касса (50) | 261 | | |
| расчетные счета (51) | 262 | 11620 | 221020 |
| валютные счета (52) | 263 | | |
| прочие денежные средства (55,56,57) | 264 | | |
| Прочие оборотные активы | 270 | 141837 | |
| Итого по разделу 2. | 290 | 670547 | 5233913 |
| 3.Убытки Непокрытые убытки прошлых лет | 310 | | |
| Убытки отчетного года | 320 | Х | |
| Итого по разделу 3. | 390 | | |
| Баланс (сумма строк 190+290+390) | 399 | 1066701 | 8194713 |