Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество
| Вид материала | Отчет |
| 1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента 1.4. Сведения об оценщике эмитента 1.5. Сведения о консультантах эмитента 1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет |
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Туймазинский завод автобетоновозов», 2412.13kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Туймазинский завод автобетоновозов», 1604.48kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента, 9764.1kb.
- Ежеквартальный отчет Открытое акционерное общество «Ростпечать» Ростовской области, 3165.54kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента, 8530.52kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество, 2231.65kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Брянскэнерго", 3602.94kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Торговый Дом гум", 3490.18kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Ростовское энергетическое автотранспортное, 3139.9kb.
- Ежеквартальный отчет открытое Акционерное Общество «Смоленскмебель» Код эмитента, 1671.91kb.
1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента
Информация об аудиторе (аудиторах), осуществляющем (осуществивших) независимую проверку бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента, входящей в состав ежеквартального отчета, на основании заключенного с ним договора, а также об аудиторе, утвержденном для аудита годовой финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента по итогам текущего или завершенного года:
Годовым общим собранием акционеров Эмитента (Протокол №ОС/В-17 от 31.05.07) утверждены следующие аудиторы:
1). Аудитор Общества для проведения аудита и подтверждения отчетности в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации на 2007 год - Общество с ограниченной ответственностью «БДО Юникон ВостСибАудит»
2). Аудитор Общества для проведения аудита и подтверждения консолидированной (сводной) отчетности, подготовленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, на 2007 год - Закрытое акционерное общество БДО Юникон.
(А) Полное фирменное наименование:
Общество с ограниченной ответственностью «БДО Юникон ВостСибАудит» (19.04.2006г. аудитор сменил наименование, до этого полное фирменное наименование аудитора: Общество с ограниченной ответственностью «ВостСибАудит»)
Сокращенное фирменное наименование: не предусмотрено Уставом
Место нахождения аудиторской организации: 664025, г. Иркутск, ул. Ленина, дом 6, офис 206
Номер телефона/факса: (395-2) 34-52-97 ,(395-2) 24-39-90
Адрес электронной почты: vsaudit@irkutsk.ru
Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление аудиторской деятельности, орган, выдавший указанную лицензию:
Лицензия № Е 001203, дата выдачи – 24.07.2002г., срок действия – 5 (пять) лет, выдана Министерством Финансов РФ (срок действия лицензии продлен до 24 июля 2012 г. Министерством финансов РФ).
Сведения о членстве аудитора в коллегиях, ассоциациях или иных профессиональных объединениях (организациях):
ООО «БДО Юникон ВостСибАудит» является:
- членом профессионального аудиторского объединения «Некоммерческое партнерство «Институт Профессиональных бухгалтеров России» (ИПБ России), аккредитованного при Министерстве финансов РФ в соответствии с приказом от 24.07.2002 № 152;
- полноправным членом международной аудиторской ассоциации BDO International.
В иных профессиональных объединениях (организациях) не участвует.
Финансовые годы, за которые аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и Финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента, подготовленной в соответствии с российскими стандартами бухгалтерской отчетности: 2005, 2006 гг. При этом Общество с ограниченной ответственностью «БДО Юникон ВостСибАудит» утверждено уполномоченным органом Эмитента для проведения аудита и подтверждения отчетности, подготовленной в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, на 2007 год.
Финансовый год, за который аудитором проводилась независимая проверка сводной (консолидированной) бухгалтерской отчетности эмитента в соответствии с российскими стандартами бухгалтерской отчетности: 2005 год.
Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента.
Согласно статье 12 Федерального закона «Об аудиторской деятельности» №119-ФЗ от 07.02.2001 года, аудит не может осуществляться:
1) аудиторами, являющимися учредителями (участниками) аудируемых лиц, их руководителями, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности;
2) аудиторами, состоящими с учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности, в близком родстве (родители, супруги, братья, сестры, дети, а также братья, сестры, родители и дети супругов);
3) аудиторскими организациями, руководители и иные должностные лица которых являются учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности;
4) аудиторскими организациями, руководители и иные должностные лица которых состоят в близком родстве (родители, супруги, братья, сестры, дети, а также братья, сестры, родители и дети супругов) с учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности;
5) аудиторскими организациями в отношении аудируемых лиц, являющихся их учредителями (участниками), в отношении аудируемых лиц, для которых эти аудиторские организации являются учредителями (участниками), в отношении дочерних организаций, филиалов и представительств указанных аудируемых лиц, а также в отношении организаций, имеющих общих с этой аудиторской организацией учредителей (участников);
6) аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами, оказывавшим в течение трех лет, непосредственно предшествовавших проведению аудиторской проверки, услуги по восстановлению и ведению бухгалтерского учета, а также по составлению финансовой (бухгалтерской) отчетности физическим и юридическим лицам, - в отношении этих лиц.
Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от Эмитента: отсутствуют.
Информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента):
доли участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном капитале эмитента: отсутствуют
заемные средства, предоставленные аудитору (должностным лицам аудитора) эмитентом: отсутствуют
тесные деловые взаимоотношения (участие в продвижении продукции (услуг) эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственные связи: отсутствуют
должностные лица эмитента, являющиеся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором): отсутствуют
Меры, предпринятые эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов:
Основные меры, предпринимаемые Эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов, заключаются в недопущении их возникновения.
Порядок выбора аудитора эмитента:
Наличие процедуры тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия:
Процедура тендера отсутствует.
Процедура выдвижения кандидатуры аудитора, в том числе орган эмитента, принимающий соответствующее решение:
Выдвижение кандидатуры аудитора производится акционерами Эмитента в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» № 208-ФЗ от 26 декабря 1995 года. Поступившие предложения рассматриваются Советом директоров и выносятся на годовое Общее собрание акционеров, на котором и избирается аудитор.
Согласно действующему Уставу:
«12.2. На годовом общем собрании акционеров должны решаться вопросы: об … утверждении аудитора Общества…».
«12.13. К компетенции общего собрания акционеров относятся: … 12) утверждение аудитора Общества…».
Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий
Работ, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий в 2005, 2006, 2007 гг., а также в 1-м квартале 2008 г. не было.
Порядок определения размера вознаграждения аудитора:
Согласно действующему Уставу:
«13.17. К компетенции Совета директоров Общества относятся следующие вопросы: ... 13)… определение размера оплаты услуг аудитора…».
«19.2. …Размер оплаты услуг аудиторской организации утверждается Советом директоров Общества».
Фактический размер вознаграждения, выплаченного аудитору:
2005 г. - 249 620 рублей.
2006 г. - 263 395 рублей.
2007 г - 89 840 рублей.
1-й квартал 2008 г. – 230 000 рублей.
Отсроченные и просроченные платежи за оказанные аудитором услуги: отсутствуют.
(Б) Полное фирменное наименование:
Закрытое акционерное общество БДО Юникон
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО БДО Юникон
Место нахождения аудиторской организации: 115054 г. Москва, ул. Дубининская, д.53 строение 7
Номер телефона/факса: +7(495) 797-56-65 / +7 (495) 319-59-09
Адрес электронной почты: crm@bdo.ru, receprion@bdo.ru
Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление аудиторской деятельности, орган, выдавший указанную лицензию:
Лицензия № 000547, дата выдачи – 25 июня 2002г., срок действия – 10 лет, выдана Министерством финансов Российской Федерации
Сведения о членстве аудитора в коллегиях, ассоциациях или иных профессиональных объединениях (организациях):
ЗАО БДО Юникон является полноправным членом международной аудиторской ассоциации BDO International.
В иных профессиональных объединениях (организациях) не участвует.
Финансовые годы, за которые аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента, подготовленной в соответствии с российскими стандартами бухгалтерской отчетности: не проводилась.
Финансовый год, за который аудитором проводилась независимая проверка сводной (консолидированной) бухгалтерской отчетности эмитента, подготовленной в соответствии с Международными стандартами бухгалтерской отчетности: не проводилась, указанный аудитор утвержден Годовым общим собранием акционеров Эмитента (Протокол №ОС/В-17 от 31 мая 2007) для проведения аудита и подтверждения сводной (консолидированной) бухгалтерской отчетности, подготовленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, на 2007 год.
Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента.
Согласно статье 12 Федерального закона «Об аудиторской деятельности» №119-ФЗ от 07.02.2001 года, аудит не может осуществляться:
1) аудиторами, являющимися учредителями (участниками) аудируемых лиц, их руководителями, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности;
2) аудиторами, состоящими с учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности, в близком родстве (родители, супруги, братья, сестры, дети, а также братья, сестры, родители и дети супругов);
3) аудиторскими организациями, руководители и иные должностные лица которых являются учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности;
4) аудиторскими организациями, руководители и иные должностные лица которых состоят в близком родстве (родители, супруги, братья, сестры, дети, а также братья, сестры, родители и дети супругов) с учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности;
5) аудиторскими организациями в отношении аудируемых лиц, являющихся их учредителями (участниками), в отношении аудируемых лиц, для которых эти аудиторские организации являются учредителями (участниками), в отношении дочерних организаций, филиалов и представительств указанных аудируемых лиц, а также в отношении организаций, имеющих общих с этой аудиторской организацией учредителей (участников);
6) аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами, оказывавшим в течение трех лет, непосредственно предшествовавших проведению аудиторской проверки, услуги по восстановлению и ведению бухгалтерского учета, а также по составлению финансовой (бухгалтерской) отчетности физическим и юридическим лицам, - в отношении этих лиц.
Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от Эмитента: отсутствуют.
Информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента):
доли участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном капитале эмитента: отсутствуют
заемные средства, предоставленные аудитору (должностным лицам аудитора) эмитентом: отсутствуют
тесные деловые взаимоотношения (участие в продвижении продукции (услуг) эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственные связи: отсутствуют
должностные лица эмитента, являющиеся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором): отсутствуют
Меры, предпринятые эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов:
Основные меры, предпринимаемые Эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов, заключаются в недопущении их возникновения.
Порядок выбора аудитора эмитента:
Наличие процедуры тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия:
Процедура тендера отсутствует.
Процедура выдвижения кандидатуры аудитора, в том числе орган эмитента, принимающий соответствующее решение:
Выдвижение кандидатуры аудитора производится акционерами Эмитента в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» № 208-ФЗ от 26 декабря 1995 года. Поступившие предложения рассматриваются Советом директоров и выносятся на годовое Общее собрание акционеров, на котором и избирается аудитор.
Согласно действующему Уставу:
«12.2. На годовом общем собрании акционеров должны решаться вопросы: об … утверждении аудитора Общества…».
«12.13. К компетенции общего собрания акционеров относятся: … 12) утверждение аудитора Общества…».
Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий
Работ, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий в 2007 г., в первом квартале 2008 г. не было.
Порядок определения размера вознаграждения аудитора:
Согласно действующему Уставу:
«13.17. К компетенции Совета директоров Общества относятся следующие вопросы: ... 13)… определение размера оплаты услуг аудитора…».
«19.2. …Размер оплаты услуг аудиторской организации утверждается Советом директоров Общества».
Фактический размер вознаграждения, выплаченного аудитору:
1-й квартал 2008 г - вознаграждение не выплачивалось.
Отсроченные и просроченные платежи за оказанные аудитором услуги: отсутствуют.
1.4. Сведения об оценщике эмитента
Оценщик для целей:
определения рыночной стоимости размещаемых ценных бумаг и размещенных ценных бумаг, находящихся в обращении (обязательства по которым не исполнены);
для целей определения рыночной стоимости основных средств или недвижимого имущества эмитента, в отношении которых эмитентом осуществлялась переоценка стоимости, отраженная в иных разделах ежеквартального отчета,
оказания иных услуг по оценке, связанных с осуществлением эмиссии ценных бумаг, информация о которых указывается в ежеквартальном отчете.
Эмитентом не привлекался.
ОАО «Высочайший» привлекал оценщика для определения рыночной стоимости основных средств в 4 квартале 2006 года.
Полное и сокращенное фирменные наименования оценщика: Общество с ограниченной ответственностью «Сибирский центр оценки», ООО «СЦО»
Место нахождения: 630091 г. Новосибирск, ул. Писарева, 1, офис 301
Номер телефона и факса, адрес электронной почты: тел/факс (3832) 268-610, 266-254, E-mail: szo@nsk.ru
Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление оценочной деятельности, орган, выдавший указанную лицензию: лицензия Министерства имущественных отношений РФ №000323 от 28.08.2001г., срок действия лицензии с 28.08.2001г. по 28.08.2007г.
Информация об услугах по оценке, оказываемых (оказанных) оценщиком:
Оценщик оказывает квалифицированные услуги в области:
- экспертной оценки имущества предприятия (недвижимости, земельных участков, оборудования, автотранспорта и нематериальных активов);
- формирования единого имущественного комплекса;
- инвестиционного проектирования и составления бизнес-планов.
1.5. Сведения о консультантах эмитента
Сведения о финансовом консультанте на рынке ценных бумаг, оказывающим эмитенту соответствующие услуги на основании договора, а также иных лицах, оказывающих эмитенту консультационные услуги, связанные с осуществлением эмиссии ценных бумаг, и подписавших ежеквартальный отчет и/или зарегистрированный проспект ценных бумаг, находящихся в обращении: указанные лица отсутствуют.
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
Фамилия, имя, отчество: Верхотурова Надежда Ивановна
Год рождения: 1958
Основное место работы: Открытое акционерное общество «Высочайший»
Должность: Главный бухгалтер