Вступ

Вид материала

Содержание

1.3 Методи зниження та моделювання кредитного ризику
Для покупки или заказа полной версии работы перейдите по ссылке.
Розділ II. Аналіз чинників, які визначають кредитну політику комерційного банку
Для покупки или заказа полной версии работы перейдите по ссылке.

Подобный материал:

1 2 3 4 5

1.3 Методи зниження та моделювання кредитного ризику

У найширшому розумінні кредитний ризик — це невизначеність щодо повного та своєчасного виконання позичальником своїх зобов'язань згідно з умовами кредитної угоди. Як економічна категорія кредитний ризик характеризує економі-ко-правові відносини, що виникають між двома контрагентами — кредитором та позичальником з приводу перерозподілу фінансових активів. Цілком очевидно, що між кожною парою контрагентів формуються власні відносини, які не повторюються і не можуть бути достеменно визначені. Відтак і процес оцінювання величини кредитного ризику досить складно піддається формалізації.

Кредитний ризик — це ймовірність несплати позичальником основного боргу та відсотків, які підлягають сплаті за користуванням кредитом у терміни, визначені у кредитному договорі.

З огляду на високу ризиковість кредитних операцій природним є намагання знизити кредитний ризик. Проте воно виправдане лише певною мірою, адже разом зі зменшенням ризику знижується й дохідність кредитної операції. Наприклад, у разі надання кредиту позичальнику з найвищим кредитним рейтингом відсоткова ставка за цією операцією буде мінімальна. Або інший приклад: надання позички під заставу, звісно ж, зменшує кредитний ризик, однак при цьому підвищуються витрати, пов'язані з контролем за станом цієї застави, її зберіганням та юридичним обслуговуванням, що, зрештою, призводить до зниження доходності. З іншого боку, ймовірні ситуації, коли банк погоджується прийняти підвищений ризик, якщо очікувана доходність достатня для його компенсації^⁷.

Під управлінням ризиком (регулюванням ризику) розуміють заходи, спрямовані на мінімізацію відповідного ризику і перебування оптимального співвідношення прибутковості і ризику, що включає оцінку, прогноз і страхування відповідного ризику.

Управління кредитними ризиками являє собою систему взаємопов'язаних і взаємозалежних методів свідомого, цілеспрямованого впливу, спрямованих на недопущення ймовірного відхилення дійсності від очікуваних результатів (настання ризикової події] або отримання додаткової вигоди (доходу, прибутку) у порівнянні з очікуваним результатом в умовах подолання невизначеності в русі кредитів.

Для покупки или заказа полной версии работы перейдите по ссылке.

В даний час сфери застосування моделей включають встановлення лімітів концентрації кредиту і потенційного ризику, ціноутворення з урахуванням ризику і економічно вигідне розміщення капіталу.

Моделювання кредитних ризиків допомагає оцінити ефективність діяльності кредитної організації у тому числі в питаннях винагороди за наслідками роботи, проаналізувати прибутковість клієнтів, що необхідно для вдосконалення внутрішнього управління ризиком в області банківського нагляду.

Розділ II. Аналіз чинників, які визначають кредитну політику комерційного банку

2.1 Аналіз банківського кредитування та обсягів капіталу АКБ «Київ»

АКБ «Київ» - кредитно-фінансова установа, що входить до єдиної банківської системи України та посідає чільне місце в загальноукраїнському рейтингу комерційних банків.

Рішення про створення АБ «Київщина» прийнято установчою угодою від 25.11.92 р., а 19 травня 1993 р. за № 171 зареєстрований Національним банком України АКБ «Київщина». Згідно рішення Загальних зборів АКБ «Київщина» перейменований в АКБ «Київ» з переходом до АКБ «Київ» всіх прав та зобов′язань АКБ «Київщина» (зміну назви зареєстровано 7.12.95 р.).

Організаційно-правова форма банку - акціонерне товариство.

Ідентифікаційний код - 14371869.

Юридична адреса – Україна, м.Київ, вул.Богдана Хмельницького, 16/22.

АКБ «Київ» має 11 філій: 8 в м.Києві , 1 - в м.Миколаєві, 1 – в м.Житомирі, 1- в Івано-Франківську та представництво в Закарпатті, 73 безбалансові відділення, 2 власних пункти обміну валют та 15 пунктів обміну валют за агентськими угодами.

За станом на 31.12.2005 р. клієнтам банку відкрито 147207 рахунків ( на 27558 рахунків більше в порівнянні з минулим роком), в тому числі карткових рахунків по автоматизованій системі обслуговування населення (СБОН) - 30508 , карткових рахунків VISA – 24554 та Mastercard - 96, 651 клієнт працює по системі «Клієнт-банк».

За 2005 рік валюта консолідованого балансу банку зросла на 588,9 млн.грн.(70 %) та складає 1441,4 млн.грн., балансовий прибуток отримано в сумі 15,3 млн.грн. Зростання балансу в 2005 році досягнуте, головним чином, за рахунок збільшення обсягу залучених ресурсів, які складають 1275,9 млн.грн.

Загальний обсяг кредитного портфелю АКБ «Київ» за останні три роки збільшується особливо високими темпами (рис.2.1).

Рис. 2.1. Загальний обсяг кредитного портфелю АКБ «Київ» на 1 січня відповідного року.

Як випливає з даних таблиці 2.1 упродовж 2004 року (порівняно з 2003-м) загальний обсяг наданих філією кредитів збільшився на 209632 тис.грн. (або на 48,4%) протягом 2005 року (порівняно з 2003-м) — на 731660 тис.грн. (або на 168,8%).

Таблиця 2.1

Динаміка наданих кредитів та їх частка в активах АКБ «Київ»

Період	Загальна сума наданих кредитів	Частка наданих кредитів у структурі активів	Приріст загальної суми наданих кредитів порівняно зі станом на 01.01.2004 р.		Приріст частки наданих кредитів у структурі активів порівняно зі станом на 01.01.2004 р.
Період	Тис.грн.	%	Тис.грн.	%	%
За станом на 01.01.2004р.	433456	72,9	-	-	-
За станом на 01.01.2005 р.	643088	75,4	209632	48,4	2,5
За станом на 01.01.2006р.	1165116	77,7	731660	168,8	4,8

У цілому збільшилася й частка наданих кредитів у загальній сумі активів. Таке стрімке зростання є, безумовно, вагомим здобутком досліджуваної установи. Тим більше, якщо врахувати нинішнє загострення конкурентної боротьби за клієнтів. Висока частка кредитного портфелю в загальних активах підтверджує пріоритетність цього виду активів в забезпеченні доходів банку.

Відомо, що кредитна політика будь-якої фінансової установи базується на реальній сумі коштів, які спрямовуються в цю сферу діяльності, хоча загальні ресурси банку зазвичай значно більші. Динаміку гранично можливого обсягу грошей, які можуть бути спрямовані АКБ «Київ» у сферу кредитування, відображено в таблиці 2.2.

Таблиця 2.2

Кредитний потенціал АКБ «Київ»

Період	Граничний обсяг ресурсів, які можуть бути вкладені в кредити	Зміна кредитного потенціалу порівняно з попереднім періодом		Фактичний обсяг ресурсів, вкладених у кредити	Зміна фактичного обсягу наданих кредитів порівняно з попереднім періодом		Ступінь використання кредитного потенціалу (колонку 5 / колонку 2)	Зміна ступеня використання кредитного потенціалу порівняно з попереднім періодом
Період	Тис.грн.	Тис.грн.	%	Тис.грн.	Тис.грн.	%	%	%
1	2	3	4	5	6	7	8	9
За станом на 01.01.2004 р.	588898	-	-	433 456	-	-	73,6	-
За станом на 01.01.2005 р.	832692	243794	41,4	643088	209632	48,4	77,2	3,6
За станом на 01.01.2006р.	1415760	583068	70,0	1165116	522028	81,2	82,3	5,1

Як випливає з даних таблиці 2.2, всі вміщені в ній показники мають тенденцію до зростання. Так, за станом на 01.01.2004 р. філією було використано 73,6% можливих кредитних ресурсів, на 01.01.2005 р. – 77,2% і на початок 2006 року — 82,3%. Позитивна динаміка розвитку кредитного потенціалу, зрозуміло, сприяє підвищенню прибутковості діяльності банківської установи.

Основною складовою граничного обсягу ресурсів, які можуть бути вкладені в кредити, є депозитна база, котра в АКБ «Київ» постійно збільшується (Додаток Ж). Протягом 2004 року вона зросла на 38,6% (із 517925 тис. до 717957 тис.грн.). Це стало головною передумовою зміцнення кредитного потенціалу установи: протягом 2005 р. він підвищився на 70,0%. Особливо сприятлива ситуація склалася нині: фактичний кредитний портфель банку на початку 2006 р. становив 82,3% від його можливого обсягу.

Для оцінки ефективності кредитної діяльності банківської установи застосовується певна система показників (коефіцієнтів), які дають змогу визначити якість управління цією діяльністю та міру її впливу на загальний результат господарювання.

Основні коефіцієнти, що застосовуються для визначення ефективності кредитної діяльності АКБ «Київ», наведено в таблиці 2.3.

Таблиця 2.3

Показники ефективності кредитної діяльності АКБ «Київ»

Назва показника (коефіцієнта)	01.01.04	01.01.05	01.01.06
Коефіцієнт кредитної діяльності банку	0,87	0,90	0,95
Коефіцієнти доходності кредитних операцій:	-	-	-
сума отриманих процентів за кредит / середні залишки за активами	0,13	0,14	0,14
доходи від надання кредитів / загальна сума доходів банківської установи	0,79	0,75	0,82
Коефіцієнт доходності діяльності банку	0,016	0,027	0,015
Ступінь неповернення кредитів	0,011	0,004	0,016
Ступінь неповернення кредитів	0,989	0,996	0,984

Таблиця 2.3 містить непогані значення та віддзеркалює загалом позитивну динаміку показників ефективності кредитного портфеля досліджуваної банківської установи. Як бачимо, коефіцієнти використання депозитів і залучених коштів перебувають у межах норми. Зниження показника дохідності у 2005p. можна вважати явищем об'єктивним, пов'язаним зі зменшенням ставок кредитування в українській економіці в цілому, що призвело до скорочення як загальної дохідності банківських установ, так і дохідності кредитних операцій.

Питома вага доходів від надання кредитів у загальній сумі доходів банківської установи протягом 2003—2005 років неухильно зростала, про що свідчать відповідні коефіцієнти — 0,79; 0,75 і 0,82. Даний коефіцієнт свідчить про те, що більшість загального доходу банку складаються доходи від кредитних операцій. Така ситуація підвищує ефективність діяльності банку в цілому.

Коефіцієнт кредитної діяльності банку показує, що 95% депозитів розміщені у кредитах банку. Коефіцієнт неповернення кредитів є незначним, але негативним фактором є його зростання у 2005 році.

Стабільну і прибуткову діяльність банку визначала якість активів і ефективне управління ними. Загальний обсяг чистих активів АКБ «Київ» за минулий рік зріс на 69% і склав 1441494 тис. грн (рис.2.2)., що свідчить про динамічний розвиток банка впродовж 2005 року.

Рис. 2.2. Загальний обсяг чистих активів АКБ «Київ» на 01.01.2006р.

Для покупки или заказа полной версии работы перейдите по ссылке.

Нижче приведена схема Декларації про кредитну політику АКБ «Київ»:

Предмет кредитної політики, фундаментальна кредитна філософія Банку
Ключова роль кредиту в стратегічній бізнес-місії Банку.
Виконання законодавства України, а також правив і вимог НБУ.
Трьох рівнева організація ведення кредитної діяльності.
Прийнятні види кредитів.
Обережність у виборі ризику клієнта.
Побудова і підтримка диверсифікованого кредитного портфеля.
Твердження і дотримання прийнятних лімітів по ризику потенційних збитків.
Політика процентних ставок і комісійних.
Раціональне співвідношення між ризиком і доходом.
Оптимальне забезпечення на період дії кредиту.
Створення і дотримання системи кредитного рейтингу.
Контроль кредитних ризиків і процедур у філіалах.
Класифікація проблемних кредитів, їх відробіток і ліквідація застави.
Поліпшення і розвиток кредитних продуктів.
Посилення маркетингової роботи.
Акцент на комплексну банківську діяльність.
Застосування рекомендацій міжнародних аудиторських фірм.
Розвиток і навчання персоналу.

Кредитна політика банку реалізується з урахуванням поєднання інтересів як банку, його учасників, клієнтів та вкладників, так і суб'єктів господарювання чи фізичних осіб, які є позичальниками банку. Джерелами формування кредитних ресурсів є власні кошти банку, залишки на поточних рахунках клієнтів, міжбанківські кредити та депозити, строкові кошти юридичних та фізичних осіб, залучені на депозитні (вкладні) рахунки.

Процес кредитування в Банку здійснюється згідно чинному законодавству України, а також відповідно до нормативних документів Національного Банку України.

Кредити надаються суб'єктам кредитування всіх форм власності на комерційній, договірній основі, за умови дотримання принципів забезпеченості, поворотності, терміновості, платності і цільової спрямованості.

Якщо пропозиція клієнта розходиться з принципами і установками політики, яку проводить Банк в області кредитних операцій, то заявка відкидається. При кредитуванні перевага віддається клієнтам Банка.

Кредитні взаємостосунки регламентуються на підставі кредитних договорів, що укладаються між Банком і Позичальником.

Розмір кредиту, що надається Позичальнику, визначається виходячи з його фінансового стану, запрошуваної суми кредиту, вартості наявного забезпечення, нормативів діяльності Банку.

Термін кредиту встановлюється залежно від мети (або об'єкту кредитування), розміру кредиту і платоспроможності Позичальника.

Термін погашення кредиту повинен відповідати наступним принципам:

у разі короткострокових кредитів: по досягненню конверсії готівки (банк цікавить фінансовий цикл обороту грошових коштів);
у разі средне- і довгострокових кредитів: по досягненню кількості літ, необхідних для забезпечення потоку готівки, достатнього для погашення кредиту і відсотків (банк цікавить кількість, якість і стабільність руху засобів в майбутньому).

Банк видає кредити і надає гарантії (поручительства, інші боргові інструменти) юридичним особам при дотриманні наступних умов:

платоспроможність Позичальника;
дотримання ліміту кредитування, тобто запрошуваний кредит або гарантія разом з іншими зобов'язаннями Позичальника не перевищують ліміту кредитування, який встановлюється для нього Банком;
наявність прийнятного забезпечення зобов'язань по поверненню кредиту і відсотків;
надання відповідних документів і інформації, необхідної для оцінки кредитоспроможності Позичальника.

Банк вимагає від Позичальника забезпечення кредиту відповідно до українського законодавства і в прийнятній для Банку формі. Як забезпечення кредиту Банк приймає заставу, поручительство, гарантію і інші форми зобов'язань, прийняті банківською практикою. Кредитний ризик може бути застрахований.

Основною ж гарантією погашення кредиту є поточна і майбутня фінансова стабільність Позичальника, а також позитивні грошові потоки від проекту, який Позичальник розраховує фінансувати. Якщо співробітник кредитного підрозділу або член Кредитного Комітету не задоволений якістю кредитного проекту, то вони можуть відмовити у фінансуванні такого проекту, навіть якщо Позичальник запропонує вигідну заставу. Виключення може бути зроблено для ломбардних кредитів, де застава є високоліквідною і його вартість значно перевищує суму кредиту.

Таким чином, Банк проводить політику пріоритетності якості об'єкту кредитування над забезпеченням кредиту.

Кредитна політика банку грунтується на Законах України, нормативних документах НБУ з регулювання діяльності комерційних банків,

Положеннях про кредитування юридичних та фізичних осіб АКБ «Київ», а також визначає стратегічні і тактичні питання щодо здійснення кредитування.

Кредитна політика банку реалізується з урахуванням поєднання інтересів як банку, його учасників, клієнтів та вкладників, так і суб’єктів господарювання чи фізичних осіб, які є позичальниками банку.

Як показав проведений аналіз, джерелами формування кредитних ресурсів є власні кошти банку, залишки на поточних рахунках клієнтів, міжбанківські кредити та депозити, строкові кошти юридичних та фізичних осіб, залучені на депозитні (вкладні) рахунки.

Кредитні операції здійснюються на принципах поверненості, строковості, платності, забезпеченості та цільового використання кредитних коштів.

Аналіз банківського кредитування показав, що надання кредитів АКБ «Київ» здійснюється у межах наявних кредитних ресурсів, при умові дотримання встановлених економічних нормативів діяльності банку та вимог щодо формування резервів.

Процентні ставки за кредитними операціями встановлюються з урахуванням попиту та пропозицій на ринку фінансових послуг в залежності від рівня облікової ставки Національного банку та вартості залучених банком коштів. Основним принципом визначення процентної ставки є забезпечення ефективності використання власних та залучених коштів. Банк не надавав кредити за процентними ставками, які були нижчі від ставок, що виплачував банк за залученими коштами, та безпроцентні кредити. Кредитні договори, укладені з інсайдерами, не передбачають нарахування процентів за ставками, які менші від звичайних.

Застава (іпотека), прийнята банком у забезпечення зобов’язань за кредитними договорами, оцінювалась за ринковою вартістю.

Кредитування Позичальників здійснюється з дотриманням встановлених НБУ економічних нормативів діяльності комерційних банків і вимог щодо формування обов'язкових фундацій страховок і резервних.

Кредитна політика АКБ «Київ» визначає прийнятний для банку рівень кредитного ризику і механізми забезпечення його дотримання.

Рішення про надання позик приймаються за стандартною кредитною процедурою, яка передбачає підготовку Центральним управлінням оцінки ризиків аналітичного висновку (риск-резюме) щодо ризику проекту і подання цього висновку на розгляд і затвердження Кредитної Ради банку. Якщо Рада прийме позитивне рішення, позичальнику встановлюється ліміт і в подальшому ведеться моніторинг його дотримання і супроводження кредитної операції: періодично аналізуються зміни у фінансовому стані позичальника та вартості застави, контролюються напрями використання позичених коштів та рівень виконання позичальником своїх зобов′язань. У випадку часткового або повного невиконання позичальником своїх зобов′язань, відносно таких кредитів застосовуються спеціальні процедури.

Кредитна політика також визначає прийнятні для АКБ «Київ» концентрації кредитів: на одного позичальника, на пов′язаних осіб, на групи позичальників, за галузями економіки тощо.

З метою контролю рівня ризиків і правильного відображення стану кредитного портфелю в обліку, Центральне управління оцінки ризиків періодично проводить інвентаризацію портфелю і виносить на розгляд керівництва пропозиції щодо своєчасного створення чи коригування резервів на знецінення позик.

Пов′язаний з кредитним галузевий ризик, обумовлений особливостями роботи галузі, до якої належить позичальник, оцінюється на підставі аналітичних оглядів галузі, а також шляхом періодичного аналізу концентрації кредитного портфеля Банку по галузях економіки.

Управління кредитним ризиком здійснює Департамент кредитування та Управління ризиків та аналізу. Мінімізація рівня кредитного ризику досягається шляхом:

встановлення лімітів на окремих контрагентів та по галузях економіки;
формування ефективної цінової політики;
диверсифікації кредитного та інвестиційного портфелів банку;
попереднього аналізу кредитоспроможності потенційного позичальника;
забезпечення кредитного ризику заставою;
дотримання встановлених НБУ економічних нормативів кредитного ризику;
формуванням в необхідних розмірах страхових резервів під кредитні операції;
контролю за якістю кредитного портфеля;
підтримання адекватного рівня власного капіталу для дотримання нормативів кредитного ризику.

Вживана в АКБ «Київ» комплексна система управління ризиками розроблена з використанням міжнародної банківської практики і з урахуванням специфіки українського оточення. Особливу увагу в ній надане аналізу і управлінню ризиком кредитного портфеля. Відповідальність за якість кредитного портфеля Банку покладена на Кредитний Комітет Банку.

Оцінка кредитного ризику АКБ «Київ» передбачає, з одного боку, аналіз динаміки росту кредитних вкладень АКБ «Київ» (див. підрозділ 2.1), а з іншого боку, – їх якісний аналіз, який базується на детальному розгляді кожного кредитного договору, об’єкту кредитування, строків, сум, можливих ризиків по окремих позиках, забезпечення кредиту та інше.

Оцінку кредитного ризику АКБ «Київ» здійснимо за допомогою економічних показників, які є показниками кредитного ризику. До таких показників відносяться наступні:

Загальний рівень якості кредитів (див. формулу 2.1)^⁸;

(2.1)

де: ЗРЯК – загальний рівень якості кредитів;

КП – сума кредитного портфелю;

С – кредити, які відносяться до категорії «сумнівні»;

Б – кредити, які відносяться до категорії «безнадійні».

ЗРЯК =

1165116 – (15496+1048)

1165116

= 0,99

Даний показник свідчить про те, що АКБ «Київ» має незначний ризик кредитного портфелю, оскільки майже всі кредити, які там містяться – якісні. Частка сумнівних та безнадійних кредитів в кредитному портфелі банку незначна.

Маржа, скоригована на ризик (див. формулу 2.2)^⁹;

(2.2)

де: RAM – маржа скоригована на ризик;

NII – чистий процентний дохід;

П – втрати за кредитами;

А – загальні активи банку.

RAM =

67372 – 1085

1441494

х 100% = 5%

Маржа, скоригована на ризик – це загальна (валова) процентна маржа, скоригована на ризик кредитних втрат. Даний показник складає 5% і свідчить про те, що АКБ «Київ» має незначний ризик втрат від кредитних операцій в загальних активах банку.

Чиста процентна маржа (див. формулу 2.3)

(2.3)

де: NIM – чиста процентна маржа;

NII – чистий процентний дохід;

А – загальні активи банку.

NIM =

67372 1441494

х 100% = 4,67%

Розмір позики на одного позичальника по відношенню до власного капіталу банку (див. формулу 2.4).

(2.4)

де: П – показник;

ПП – позики одному позичальнику (максимальна за даними банку);

ВК – власний капітал банку.

П =

15356 139789

х 100% = 11%

Даний показник свідчить про те, що АКБ «Київ» надає кредити одному позичальнику в сумі, яка складає 11% власного капіталу банку. Це також вказує на незначний кредитний ризик, оскільки розмір кредиту на одного позичальника є невеликим.

На основі вище наведених показників можна зазначити, що АКБ «Київ» має незначний кредитний ризик, але він існує і їм треба управляти.

Задача АКБ «Київ» в цілому полягає в створенні і підтримці оптимального і збалансованого кредитного портфеля шляхом управління кредитною діяльністю з урахуванням різних критеріїв, таких як: сектор, валюта кредиту, термін погашення кредиту, категорії процентної ставки, суми кредиту, градація ризиків, тип забезпечення, юридичний статус підприємства, розмір підприємства, тип проекту, географічне положення, ризик зв'язаних сторін.

Резерв для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями формувався установами банку у відповідності до Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків, затвердженого Постановою Правління НБУ від 06.07.2000р. № 279 зі змінами та доповненнями.

Для розрахунку резерву визначався чистий кредитний ризик шляхом зменшення сукупної заборгованості за кредитними операціями (депозити та кредити, надані іншим банкам; враховані векселі; фінансовий лізінг; кредити, надані суб′єктам господарювання та фізичним особам, з урахуванням позабалансових зобов′язань за ними; надані гарантії та поручительства), класифікованої за групами ризику, на суми прийнятого забезпечення. Резерви формувались в валюті кредитної заборгованості під стандартну та нестандартну заборгованість – за рахунок витрат. Щомісячно банк коригував обсяг резерву відповідно до суми фактичного чистого кредитного ризику станом за останній робочий день, класифікованого залежно від фінансового стану позичальника, стану обслуговування кредитної заборгованості та з урахуванням рівня забезпечення кредитної операції. за групами ризику.

На формування резервів у звітному році використано 27660 тис.грн. Станом на 01.01.2006 року фактично сформовано резерви в сумі 45092 тис.грн. (під стандартну заборгованість – 1675 тис.грн., під нестандартну – 43417 тис.грн.), в тому числі під стандартну заборгованість інших банків – в сумі 463 тис.грн.

За рахунок створених резервів, згідно рішення Правління банку у звітному році, погашена безнадійна кредиторська заборгованість в сумі 1085 тис.грн.

Списання кредитної заборгованості без попереднього формування резервів (методом прямого списання) не проводилось. Загальний резерв під заборгованість під можливі збитки за кредитами не створювався.

Окремо зупинимося на аналізі основних ризиків, які зазвичай супроводжують фінансово-кредитну діяльність. Це насамперед ризик несплати заборгованості за позичками.

Для покупки или заказа полной версии работы перейдите по ссылке.

В свою чергу такий банк як АКБ «Укрсоцбанк», підтримуючи високий рівень розвитку через розробку нових напрямків діяльності, розпочав реалізацію інвестиційно-будівельної програми Банку, яка розрахована на будівельні організації, в яких або відсутнє ліквідне забезпечення, необхідне для отримання кредиту, або виникла необхідність диверсифікувати ризики. Банк у цьому випадку може забезпечити необхідне фінансування на умовах партнерства, зробити девелоперську підтримку. З метою реалізації інвестиційно-будівельної програми, закладеної у стратегії Банку як один з пріоритетів розвитку, в структурі Банку створено Управління фінансування будівництва, а також підприємство „Укрсоцбуд” та агентство нерухомості^¹⁰.

Основний акцент діяльності в 2005 році Укрсоцбанк ставив на розширенні своєї присутності на ринку банківських послуг фізичним особам. Виконання досить амбітних планів базувалось не тільки на регулюванні цінових пропозицій та забезпеченні стабільного збільшення обсягів продажу банківських продуктів, а, насамперед на розширенні спектра пропозицій та підвищенні доступності та зручності послуг для широкого кола споживачів.

Особливо відзначився АКБ «Укрсоцбанк» на ринку іпотечного кредитування - збільшення частки з 6,53% до 13,98% стало можливим завдяки низці заходів:

банк репрезентував свої іпотечні продукти представникам провідних агенцій нерухомості України. Результатом проведеної презентації стало поновлення зв`язків з агенціями нерухомості, укладання нових договорів про співпрацю, а також оперативне надання інформації щодо умов іпотечного кредитування, і, як наслідок, поява клієнтів, які звертаються по іпотечні кредити до банку з ініціативи ріелторів;
поліпшив умови молодіжного кредитування в рамках спільної програми з Держфондом сприяння молодіжному житловому будівництву.
ввів у дію кредитні лінії на ремонт та реконструкцію житла.
впровадив новий кредитний продукт, що передбачає рефінансування заборгованості фізичних осіб по іпотечних кредитах. Рефінансуванню підлягає заборгованість позичальників, які мають позитивну кредитну історію.

Крім зазначених продуктів були впроваджені:

Споживчий кредит під поруку юридичної особи – роботодавця;
Споживчий кредит під поруку платоспроможної фізичної особи;
Схема співробітництва з застосуванням цільових облігацій з кредитування фізичних осіб на інвестування в житлове будівництво.

Влітку звітного року стартувала унікальна для банківської системи України програма з сертифікації менеджерів та надання їм повноважень одноосібного ухвалення рішення.

Крім інформування про продукт і прийняття заявки на одержання кредиту сертифіковані менеджери можуть самостійно приймати рішення про видачу клієнту кредитних коштів, що значно скорочує ланцюг ухвалення рішення, спрощує схему роботи Банку, підвищує оперативність і комфорт в обслуговуванні клієнтів.

Як наслідок, обсяг кредитного портфеля фізичним особам на 01.01.2006 майже у три рази більше, ніж на кінець 2004 року, при цьому частка кредитів фізичним особам у кредитному портфелі АКБ «Укрсоцбанк» зросла більш ніж на 16% та становила на кінець звітного року 41,4 %.

Слід зазначити, що темпи росту кредитного портфеля фізичним особам Укрсоцбанку (194%) були значно вищими, ніж у банківській системі загалом (136%) Крім того, істотно змінилась продуктова структура кредитного портфеля, що свідчить про збільшення кількості клієнтів з більш високим рівнем доходів.

Стратегічними цілями розвитку кредитного напрямку АБ «Брокбізнесбанк» є :

надання клієнтам Банку кредитних продуктів, що існують на даний момент часу на ринку банківських послуг;
створення ефективної системи надання кредитних продуктів для одержання максимальної і прогнозованої норми прибутку при дотриманні граничного рівня ризиків.

Надання банком кредитних продуктів є однією з основних прибуткових операцій цього Банку.

Надання банком кредитних продуктів є однією з основних прибуткових операцій Банку.

В даний час АБ «Брокбізнесбанк» надає наступні кредитні продукти:

1. Кредит.

2. Кредитна лінія.

3. Кредитування у формі овердрафт.

4. Авалювання й облік векселів.

5. Гарантії та поруки.

6. Лізинг.

За станом на кінець 2005 року кредити та заборгованість клієнтів у порівнянні з початком року збільшилися на 57,3%.

Кредитний ризик розглядається як один із головних та найбільш матеріально значущих для АБ «Брокбізнесбанк». Головна мета управління кредитним ризиком – формування якісного кредитного портфелю, забезпечення максимальної прибутковості активних операцій банку при дотриманні допустимої величини можливих збитків від кредитного ризику.

У 2005 р. АБ «Брокбізнесбанк» підтримував виконання нормативів ризиків, встановлених НБУ (максимальний ризик на одного позичальника, норматив „великих” кредитних ризиків, нормативи по інсайдерах), а також проводив роботу по удосконаленню кредитних процедур та внутрішньої системи управління кредитами. При визначенні критеріїв відповідності проекту та позичальника для банку пріоритетне значення має наявність високоліквідного забезпечення, а також спроможність підприємства отримувати достатній прибуток для того, щоб погасити основний борг та сплачувати відсотки в терміни, визначені в кредитній угоді, тобто його кредитоспроможність. Зважаючи на ризики, пов’язані з діяльністю на вітчизняному фондовому ринку, банк зосереджує увагу на проведенні операцій з високоліквідними цінними паперами підприємств та організацій, що мають стійкий фінансовий стан та високу репутацію на ринку України^¹¹.

Отже, немає якоїсь єдиної кредитної політики для всіх комерційних банків. Кожен із них розробляє власну. Проте всі неодмінно беруть до уваги численні внутрішні й зовнішні ризики; визначаються щодо основних складових зазначеної політики.

Серед них:

стратегія банку щодо основних напрямів кредитного процесу, яка передбачає певні пріоритети, принципи та цілі даної банківської установи на кредитному ринку;
тактика банку в процесі організації кредитування, якою передбачено застосування конкретних фінансових та інших інструментів, що використовуються в ході реалізації кредитних угод;
контроль і моніторинг щодо здійснення обраної стратегії і тактики.

Активна позиція АКБ «Київ» на ринку банківського кредитування як діючих, так і нових клієнтів, збільшення лімітів фінансування на одного клієнта, удосконалення технології кредитування й оцінки ризиків, збільшення якості послуг, стали підґрунтям для істотного зростання як обсягів кредитування, так і якості кредитного портфелю банку.

Згідно з принципами кредитної політики комерційних банків нами запропоновані такі етапи розробки кредитної політики банку АКБ»Київ»:

1) аналіз кредитної діяльності банку за попередній період;

2) дослідження факторів зовнішнього кредитного середовища та прогнозування їх розвитку;

3) оцінка внутрішнього ресурсного потенціалу банку і можливостей його розвитку;

4) формування системи стратегічних цілей кредитної політики;

5) обґрунтування типу кредитної політики вибирається з урахуванням допустимого рівня ризику проведення кредитних операцій;

6) розробка основних параметрів організації кредитного процесу і визначення міри відповідальності кредитних менеджерів різного рівня;

7) формування механізму контролю за здійсненням кредитної політики ;

8) загальна оцінка ефективності розробленої кредитної політики.

Для підвищення ефективності кредитної політики банку вважаємо доцільним реалізацію таких заходів:

виключити можливість надання незабезпечених кредитів, при цьому приймати в забезпечення тільки високоліквідне майно;
прийняття рішення про надання кредиту повинно прийматися тільки при умові одержання позитивних результатів оцінки фінансового стану позивача, визначення його кредитоспроможності і допустимого ризику для банку;
впровадження нових видів кредитування, активізація існуючих.

Реалізація пропонованих заходів дозволить комерційним банкам України підвищити прибутковість від здійснення кредитної діяльності, мінімізувати існуючі банківські ризики в повній мірі, і, таким чином, досягти головної мети кредитної політики.

Щодо організації кредитного процесу банку, що розвивається на ринку України, який планує в короткий термін завоювати ринок споживчого кредитування, то йому необхідно застосовувати та :

високі стандарти обслуговування клієнтів;
постійні інвестиції в розвиток технологій, операційних можливостей і нових продуктів – використання самих досконалих технологій;
інноваційний підхід до розвитку каналів дистрибуції й розробці продуктового ряду;
гнучку й ефективну стратегію маркетингу, орієнтовану на підтримку маркетингових планів партнера.

Довіра, повага, лідерство повинно бути найбільш важливими факторами внутрішнього життя комерційного банку.

Ключовим фактором успіху й найвищою цінністю комерційного банку повинні бути його співробітники, тому йому треба намагатися залучати талановитих і перспективних фахівців.

Blog

Вступ

Содержание

1.3 Методи зниження та моделювання кредитного ризику

Розділ II. Аналіз чинників, які визначають кредитну політику комерційного банку

2.1 Аналіз банківського кредитування та обсягів капіталу АКБ «Київ»