Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Волжская территориальная генерирующая компания» Код эмитента
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Территориальная генерирующая компания, 3089.3kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Воронежская энергосбытовая компания», 3258.09kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Нефтяная компания «Роснефть» Код, 24646.86kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Нефтяная компания «Роснефть» Код, 21027.29kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Нефтяная компания «Роснефть» Код, 20808.92kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Нефтяная компания «юкос» Код эмитента, 9978.91kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Национальная страховая компания, 3338.26kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Третья генерирующая компания оптового, 4194.44kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Компания «М. видео» Код эмитента, 3722.81kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Компания «М. видео» Код эмитента, 3754.53kb.
Долгосрочные вложения ОАО «Волжская ТГК» (статья 140 Бухгалтерского баланса)
На 31.12.2007г. сумма долгосрочных финансовых вложений ОАО «Волжская ТГК» составила 4 352 682 тыс. рублей. Из них вложения в акции дочерних предприятий – 4 321 982 тыс. рублей, в доли (паи) дочерних предприятий – 3 000 тыс. рублей; предоставленные займы 27 700 тыс. рублей.
В 2007 году в ходе размещения дополнительного выпуска акций Общества был приобретен 100% пакет акций ОАО «Оренбургская ТГК».
Акции дочерних обществ ОАО «Волжская ТГК»» не котируются на ММВБ и торговой системе РТС.
В отчетном периоде Общество не начисляло резерв под обесценение ценных бумаг.
| № | Наименование вложения | Сумма вклада, тыс. руб. | Доля в уставном капитале,% | Основной вид деятельности | Год приоб-ретения |
| Дочерние предприятия | |||||
| 1 | ОАО «Социально-культурные предприятия» | 45 000 | 100% | Туристическая деятельность | 2005 |
| 2 | ООО «Санаторий-профилакторий Сокол» | 3 000 | 100% | лечебно-профилактическая деятельность | 2005 |
| 3 | ОАО «Оренбургская ТГК» | 4 276 982,112 | 100% | Производство тепловой и электрической энергии | 2007 |
Облигационных выпусков ОАО «Волжская ТГК» не выпускало.
В составе долгосрочных финансовых вложений числится выданный долгосрочный займ ООО «Волжская управляющая Энергосервисная компания».
-
Материально-производственные запасы (статья 210 Бухгалтерского баланса)
Материально-производственные запасы оценены в сумме фактических затрат на приобретение, их величина на конец года составляет 2 580 896 тыс. руб., 29,1 % от оборотных активов или 6,7 % от всех активов Общества.
Увеличение сальдо на 31.12.2007г. по строке 216 «Расходы будущих периодов» связано с приобретением лицензий и новых программных продуктов (без исключительных прав).
В 2007 году создан резерв под снижение стоимости материальных ценностей в размере 38 697 тыс. рублей в соответствии с п.62 Приказа Минфина РФ от 29.07.1998 № 34н «Об утверждении положения по ведению бухгалтерского учета и отчетности в Российской Федерации». Стоимость остатков материально-производственных запасов отражена в активе бухгалтерского баланса за вычетом резерва.
-
Задолженность покупателей и заказчиков (статьи 230 и 240 Бухгалтерского баланса)
Основным видом деятельности Общества в отчетном периоде являлось производство и реализация тепловой и электрической энергии.
Остаток долгосрочной дебиторской задолженности по строке 230 на 31.12.2007г увеличился на сумму 174 871 тыс. руб., в том числе в результате реорганизации Общества в форме присоединения ОАО «Самарская ТГК», ОАО «Саратовская ТГК», ОАО «Ульяновская ТГК».
Сальдо на конец отчетного года по дебиторской задолженности (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) составляет 189 979 тыс. руб. В том числе:
- задолженность физических лиц по расчетам за долевое участие в строительстве квартир 31 957 тыс. руб.;
- задолженность по беспроцентным (бездоходным) векселям, не соответствующим критериям отнесения объектов к финансовым вложениям - 158 022 тыс. руб.
Расшифровка дебиторской задолженности по строке 240
тыс. руб.
№п/п | Наименование | Сумма | |
| 2007 г. | 2006 г. | ||
| 1 | Покупатели и заказчики (строка 241 баланса), в т.ч.
| 3 225 905 622 898 478 946 276 708 223 291 106 585 52 678 38 675 84 564 30 242 26 866 33 201 17 101 16 495 18 324 14 230 13 647 12 885 12 259 10 329 7 059 6 974 6 734 6 661 9 581 1 730 1 097 242 | 1 522 729 62 589 124 247 144 093 126 679 50 979 20 741 38 36 224 13 717 70 498 10 144 4 093 21 661 4 211 229 7 333 10 547 - 3 691 - 892 - 1 579 1 937 1 121 805 486 |
| 2 | Авансы выданные, в т.ч. перечень существенных дебиторов
| 1 580 710 445 751 104 740 150 92 469 84 218 40 311 22 089 15 766 12 839 762 377 | 754 445 2 831 480 000 - - 1 015 129 986 - - - 140 613 |
| 3 | Прочие дебиторы, в т.ч. перечень существенных дебиторов
| 450 126 306 631 6 225 68 897 68 373 | 178 778 - - 45 753 133 025 |
| | Итого: | 5 256 741 | 2 455 952 |
В Справке о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах, к Бухгалтерскому балансу по состоянию на 31.12.07г. по строке 950 «Обеспечение обязательств полученные» отражена сумма полученной муниципальной гарантии от Администрации города Ульяновска в сумме 264 717 тыс. рублей в обеспечение исполнения обязательств Ульяновского муниципального унитарного предприятия «Теплоком» по оплате тепловой энергии, полученной за период с 01.10.2004г. по 31.12.2004г. Задолженность УМУП «Теплоком» и муниципальная гарантия, полученная ОАО «Ульяновскэнерго» в обеспечение ее погашения, приняты в ОАО «Волжская ТГК» в порядке правопреемства от ОАО «Ульяновская ТГК» в ходе реорганизации в форме присоединения по состоянию на 01.06.2007г.
Динамика дебиторской задолженности
| | | | | тыс. руб. |
| | 2006 г. | 2007 г. | Изменение | Прирост, % |
| Дебиторская задолженность: | 2 471 060 | 5 446 720 | +2 975 660 | 120,4 |
| Статья 230 | 15 108 | 189 979 | +174 871 | 1 157,5 |
| Статья 240 | 2 455 952 | 5 256 741 | +2 800 789 | 114,0 |
| в том числе: | | | | |
| Покупатели и заказчики | 1 522 729 | 3 225 905 | +1 703 176 | 111,9 |
| Статья 231 | - | - | - | - |
| Статья 241 | 1 522 729 | 3 225 905 | +1 703 176 | 111,9 |
| Авансы выданные | 754 445 | 1 580 710 | +826 265 | 109,5 |
| Статья 230 | - | - | - | - |
| Статья 240 | 754 445 | 1 580 710 | +826 265 | 109,5 |
| Прочие дебиторы | 193 886 | 640 105 | +446 219 | 230,1 |
| Статья 230 | 15 108 | 189 979 | +174 871 | 1 157,5 |
| Статья 240 | 178 778 | 450 126 | +271 348 | 151,7 |
По сравнению с 2006 годом дебиторская задолженность в целом возросла на 2 975 660 тыс. руб. (в 2,2 раза), что в большей степени обусловлено ростом краткосрочной дебиторской задолженности на 2 800 789 тыс. руб. (в 2,1 раза). Рост краткосрочной дебиторской задолженности наблюдается в результате увеличения:
— задолженности покупателей и заказчиков на 1 703 176 тыс. руб. (в 2,1 раза), в т.ч. в результате присоединения дебиторской задолженности, перешедшей в порядке правопреемства от ОАО «Самарская ТГК», ОАО «Саратовская ТГК», ОАО «Ульяновская ТГК»;
— авансов выданных на 826 265 тыс. руб. (в 2,1 раза) в т.ч.:
- поставщикам электрической и тепловой энергии на 310 тыс. руб.;
- поставщикам топлива на 853 291 тыс. руб. (в 2,8 раза);
- поставщикам материалов на 6 728 тыс. руб. (в 1,3 раза);
- ремонтным организациям на 4 тыс. руб.;
а также прочих авансов выданных на 39 738 тыс. руб. (в 6,0 раз).
При этом задолженность по авансам выданным строительным организациям уменьшилась на 69 534 тыс. руб. (в 1,5 раза); поставщикам услуг – уменьшилась на 4 272 тыс. руб. (в 1,3 раза).
— задолженности прочих дебиторов 271 348 тыс. руб. (в 2,5 раза) в т.ч.:
- задолженности других дебиторов на 41 497 тыс. руб. (в 1,5 раза);
Кроме того, в 2007 году отражена задолженность по беспроцентным (бездоходным) векселям, не соответствующим критериям отнесения объектов к финансовым вложениям в сумме 312 856 тыс. руб.
В 2007 году по сравнению с 2006 годом снизилась задолженность по выданным авансам:
- строительным организациям на 69 534 тыс. руб. (на 32 %);
- поставщикам услуг на 4 272 тыс. руб. (на 23 %).
Снижение переплаты по налогам в различные бюджеты в 2007 году на 81 183 тыс. руб., обусловлено тем, что сумма уплаченных авансовых платежей по налогу на прибыль своевременно возвращена из бюджета по заявлению Общества.
Резерв по сомнительным долгам
По суммам, учтенным на счете 62 по расчетам с покупателями за тепловую и электрическую энергию в 2007 году Обществом создан резерв сомнительных долгов в размере 602 457 тыс. руб. и на 31.12.07г. сумма резерва составляет 674 775 тыс. руб. По состоянию на 31.12.2006г. сумма неиспользованного резерва по сомнительным долгам составляла 72 318 тыс. руб. Значительное увеличение суммы резерва, начисленного в 2007 году, по сравнению с 2006 годом произошло в результате присоединения дебиторской задолженности холдинговых компаний, которая не погашена в срок, обусловленный договором, и не обеспеченная соответствующими гарантиями.
Сумма резерва по сомнительным долгам определяется по результатам проведенной на последнее число отчетного периода инвентаризации дебиторской задолженности и исчисляется следующим образом:
1) по сомнительной задолженности со сроком возникновения свыше 90 календарных дней - в сумму создаваемого резерва включается полная сумма выявленной на основании инвентаризации задолженности;
2) по сомнительной задолженности со сроком возникновения от 45 до 90 календарных дней (включительно) - в сумму резерва включается 50 процентов от суммы выявленной на основании инвентаризации задолженности;
3) по сомнительной задолженности со сроком возникновения до 45 дней - не увеличивает сумму создаваемого резерва.
Движение резерва по сомнительным долгам в отчетном периоде
| Показатель | Сумма, тыс. руб. |
| Остаток неиспользованного резерва по сомнительным долгам на 01.01.2007г. | 72 318 |
| Получена сумма неиспользованного резерва по сомнительным долгам при присоединении холдинговых компаний | 710 316 |
| Восстановлена сумма резерва по сомнительным долгам, полученного при присоединении холдинговых компаний | (710 316) |
| Начислен резерв по сомнительным долгам в течение 2007 года | 602 457 |
| Остаток неиспользованного резерва по сомнительным долгам на 31.12.2007г. | 674 775 |