Ольга Олександрівна Коцюруба

Вид материала

Документы

Подобный материал:

• Бассова Ольга Олександрівна. Формування механізму промислової іпотеки : Дис канд наук:, 104.36kb.
• Чепілко Катерина Іванівна Подолюк Ольга Олександрівна Рецензент: Голова проблемної, 398.49kb.
• Афанасьєва Катерина Олександрівна, 190.33kb.
• Лаврут Ольга Олександрівна, Донецький обласний інститут післядиплом, 89.4kb.
• Знімаючи рожеві окуляри: liber про нові зміни та можливості для академічних бібліотек, 535.51kb.
• Русанова Наталія Олександрівна, категорія "спеціаліст Ікатегорії". Люблю, щоб мої урок, 45.37kb.
• Овчарук Оксана Олександрівна методист комунальної установи «Мурованокуриловецький районний, 1031kb.
• Черненко Ольга Юрьевна, архитектор-дизайнер, педагог дополнительного образования доклад, 39.73kb.
• Світлана Валеріївна назаренко, Ірина Олександрівна філоненко, 122.89kb.
• Участники конференции Ольга Аксютина, 169.75kb.

1297

Вкажіть під котрими номерами правильно вказано обов’язок аудитора і аудиторської фірми під час здійснення аудиторської діяльності?

►за дорученням спеціальних підрозділів по боротьбі з організованою злочинністю проводити перевірки своєчасності подання та достовірності документів, пов’язаних з обчисленням і сплатою податків, інших платежів, у порядку, встановленому законом;

►здійснювати контроль за своєчасністю, достовірністю, повнотою нарахування та сплати податків та зборів (обов’язкових платежів);

►обмежувати свою діяльність наданням аудиторських послуг та іншими видами робіт, які мають безпосереднє відношення до надання аудиторських послуг, у формі консультацій, перевірок або експертиз.

►здійснювати контроль за наявністю ліцензій на провадження видів господарської діяльності, що підлягають ліцензуванню відповідно до закону;

►здійснювати контроль за наявністю свідоцтв про державну реєстрацію суб’єктів підприємницької діяльності;

1298

Вкажіть під котрими номерами неправильно вказано обов’язок аудитора і аудиторської фірми під час здійснення аудиторської діяльності?

►належним чином проводити аудит та надавати інші аудиторські послуги;

►обмежувати свою діяльність наданням аудиторських послуг та іншими видами робіт, які мають безпосереднє відношення до надання аудиторських послуг, у формі консультацій, перевірок або експертиз;

►повідомляти власників, уповноважених ними осіб, замовників про виявлені під час проведення аудиту недоліки ведення бухгалтерського обліку та складання фінансової звітності;

►зберігати в таємниці інформацію, отриману при проведенні аудиту та виконанні інших аудиторських послуг, не розголошувати відомості, що становлять предмет комерційної таємниці, і не використовувати їх у своїх інтересах або в інтересах третіх осіб;

►здійснювати контроль за своєчасністю, достовірністю, повнотою нарахування та сплати податків та зборів (обов’язкових платежів);

1299

Вкажіть під котрими номерами правильно вказано обов’язок аудитора і аудиторської фірми під час здійснення аудиторської діяльності?

►контролювати своєчасність подання платниками податків податкових декларацій, розрахунків та інших документів, пов’язаних з обчисленням податків, інших платежів, а також перевіряти достовірність цих документів щодо правильності визначення об’єктів оподаткування і обчислення податків, інших платежів;

►забезпечувати дотримання на підприємстві встановлених єдиних методологічних засад бухгалтерського обліку, складання і подання у встановлені строки фінансової звітності;

►передавати відповідним правоохоронним органам матеріали за фактами правопорушень, за які передбачено кримінальну відповідальність;

►контролювати своєчасність подання платниками податків бухгалтерських звітів і балансів та інших документів, пов’язаних з обчисленням податків, інших платежів, а також перевіряти достовірність цих документів щодо правильності визначення об’єктів оподаткування і обчислення податків, інших платежів;

►відповідати перед замовником за порушення умов договору відповідно до договору та закону;

1300

Вкажіть під котрими номерами правильно вказано обов’язок аудитора і аудиторської фірми під час здійснення аудиторської діяльності?

►контролювати своєчасність подання платниками податків бухгалтерських звітів і балансів та інших документів, пов’язаних з обчисленням податків, інших платежів, а також перевіряти достовірність цих документів щодо правильності визначення об’єктів оподаткування і обчислення податків, інших платежів;

►контролювати своєчасність подання платниками податків податкових декларацій, розрахунків та інших документів, пов’язаних з обчисленням податків, інших платежів, а також перевіряти достовірність цих документів щодо правильності визначення об’єктів оподаткування і обчислення податків, інших платежів;

►забезпечувати дотримання на підприємстві встановлених єдиних методологічних засад бухгалтерського обліку, складання і подання у встановлені строки фінансової звітності;

►передавати відповідним правоохоронним органам матеріали за фактами правопорушень, за які передбачено кримінальну відповідальність;

►належним чином проводити аудит та надавати інші аудиторські послуги.

1301

Вкажіть під котрими номерами правильно вказано обов’язок аудитора і аудиторської фірми під час здійснення аудиторської діяльності?

►забезпечувати дотримання на підприємстві встановлених єдиних методологічних засад бухгалтерського обліку, складання і подання у встановлені строки фінансової звітності;

►передавати відповідним правоохоронним органам матеріали за фактами правопорушень, за які передбачено кримінальну відповідальність;

►контролювати своєчасність подання платниками податків податкових декларацій, розрахунків та інших документів, пов’язаних з обчисленням податків, інших платежів, а також перевіряти достовірність цих документів щодо правильності визначення об’єктів оподаткування і обчислення податків, інших платежів;

►контролювати своєчасність подання платниками податків бухгалтерських звітів і балансів та інших документів, пов’язаних з обчисленням податків, інших платежів, а також перевіряти достовірність цих документів щодо правильності визначення об’єктів оподаткування і обчислення податків, інших платежів;

►своєчасно подавати до Аудиторської палати України звіт про свою аудиторську діяльність.

1302

Вкажіть під котрими номерами правильно вказано обов’язок аудитора і аудиторської фірми під час здійснення аудиторської діяльності?

►передавати відповідним правоохоронним органам матеріали за фактами правопорушень, за які передбачено кримінальну відповідальність;

►контролювати своєчасність подання платниками податків бухгалтерських звітів і балансів та інших документів, пов’язаних з обчисленням податків, інших платежів, а також перевіряти достовірність цих документів щодо правильності визначення об’єктів оподаткування і обчислення податків, інших платежів;

►контролювати своєчасність подання платниками податків податкових декларацій, розрахунків та інших документів, пов’язаних з обчисленням податків, інших платежів, а також перевіряти достовірність цих документів щодо правильності визначення об’єктів оподаткування і обчислення податків, інших платежів;

►забезпечувати дотримання на підприємстві встановлених єдиних методологічних

засад бухгалтерського обліку, складання і подання у встановлені строки фінансової звітності;

►в аудиторській діяльності дотримуватися вимог Закону та інших нормативно- правових актів, стандартів аудиту, принципів незалежності аудитора та відповідних рішень Аудиторської палати України.

1303

Вкажіть під котрими номерами неправильно вказаний обов’язок аудитора і аудиторської фірми під час здійснення аудиторської діяльності?

►своєчасно подавати до Аудиторської палати України звіт про свою аудиторську діяльність.

►відповідати перед замовником за порушення умов договору відповідно до договору та закону;

►в аудиторській діяльності дотримуватися вимог Закону та інших нормативно- правових актів, стандартів аудиту, принципів незалежності аудитора та відповідних рішень Аудиторської палати України;

►належним чином проводити аудит та надавати інші аудиторські послуги;

►передавати відповідним правоохоронним органам матеріали за фактами правопорушень, за які передбачено кримінальну відповідальність.

1304

Вкажіть під котрими номерами правильно вказаний випадок, за якиого не забезпечуються вимога щодо його незалежності і проведення аудиту забороняється?

►якщо розмір винагороди за надання аудиторських послуг не враховує необхідного для якісного виконання таких послуг часу, належних навичок, знань, професійної кваліфікації та ступінь відповідальності аудитора.

►аудитором - консультантом суб'єкта господарювання, що перевіряється;

►аудитором, який здійснював попередню аудиторську перевірку на даному підприємстві;

►аудитором, який має родинні стосунки з членами органів управління суб'єкта господарювання, що перевіряється;

►аудитором, який має свояцькі стосунки з членами органів управління суб'єкта господарювання, що перевіряється;

1305

Вкажіть під котрими номерами правильно вказаний випадок, за якиого не забезпечуються вимога щодо його незалежності і проведення аудиту забороняється?

►аудитором, який здійснював попередню аудиторську перевірку на даному підприємстві;

►аудитором, який має свояцькі стосунки з членами органів управління суб'єкта господарювання, що перевіряється;

►аудитором - консультантом суб'єкта господарювання, що перевіряється;

►аудитором, який має родинні стосунки з членами органів управління суб'єкта господарювання, що перевіряється;

►аудитором, який має особисті майнові інтереси в суб'єкта господарювання, що перевіряється.

1306

Вкажіть під котрими номерами правильно вказаний випадок, за якиого не

забезпечуються вимога щодо його незалежності і проведення аудиту забороняється?

►аудитором - членом органів управління, засновником або власником суб'єкта господарювання, що перевіряється.

►аудитором, який має родинні стосунки з членами органів управління суб'єкта господарювання, що перевіряється;

►аудитором, який має свояцькі стосунки з членами органів управління суб'єкта господарювання, що перевіряється;

►аудитором, який здійснював попередню аудиторську перевірку на даному підприємстві;

►аудитором - консультантом суб'єкта господарювання, що перевіряється;

1307

Вкажіть під котрими номерами правильно вказаний випадок, за якиого не забезпечуються вимога щодо його незалежності і проведення аудиту забороняється?

►аудитором, який має родинні стосунки з членами органів управління суб'єкта господарювання, що перевіряється;

►аудитором, який здійснював попередню аудиторську перевірку на даному підприємстві;

►аудитором - працівником суб'єкта господарювання, що перевіряється.

►аудитором, який має свояцькі стосунки з членами органів управління суб'єкта господарювання, що перевіряється;

►аудитором - консультантом суб'єкта господарювання, що перевіряється;

1308

Вкажіть під котрими номерами неправильно вказаний випадок, за якиого не забезпечуються вимога щодо його незалежності і проведення аудиту забороняється?

►аудитором, який здійснював попередню аудиторську перевірку на підприємстві, що має юридичні відносини з підконтрольним.

►якщо розмір винагороди за надання аудиторських послуг не враховує необхідного для якісного виконання таких послуг часу, належних навичок, знань, професійної кваліфікації та ступінь відповідальності аудитора;

►аудитором, який має особисті майнові інтереси в суб'єкта господарювання, що перевіряється;

►аудитором - членом органів управління, засновником або власником суб'єкта господарювання, що перевіряється;

►аудитором - працівником суб'єкта господарювання, що перевіряється;

1309

Вкажіть під котрими номерами правильно вказаний випадок, за якого не забезпечується вимога щодо його незалежності і проведення аудиту забороняється?

►аудитором - консультантом суб'єкта господарювання, що перевіряється;

►аудитором - радником суб'єкта господарювання, що перевіряється.

►аудитором - членом органів управління, засновником або власником суб'єкта господарювання, що перевіряється;

►аудитором, який здійснював попередню аудиторську перевірку на даному підприємстві;

►аудитором, який має особистісні немайнові інтереси в суб'єкта господарювання, що перевіряється;

1310

Вкажіть під котрими номерами правильно вказаний випадок, за якого не забезпечується вимога щодо його незалежності і проведення аудиту забороняється?

►якщо розмір винагороди за надання аудиторських послуг не враховує необхідного для якісного виконання таких послуг часу, належних навичок, знань, професійної кваліфікації та ступінь відповідальності аудитора.

►аудитором - радником суб'єкта господарювання, що перевіряється;

►аудитором, який має особистісні немайнові інтереси в суб'єкта господарювання, що перевіряється;

►аудитором, який здійснював попередню аудиторську перевірку на даному підприємстві;

►аудитором - консультантом суб'єкта господарювання, що перевіряється;

1311

Вкажіть під котрими номерами правильно вказаний випадок, за якого не забезпечується вимога щодо його незалежності і проведення аудиту забороняється?

►аудитором - радником суб'єкта господарювання, що перевіряється;

►аудитором, який має особистісні немайнові інтереси в суб'єкта господарювання, що перевіряється;

►аудитором - консультантом суб'єкта господарювання, що перевіряється;

►аудитором, який здійснював попередню аудиторську перевірку на даному підприємстві;

►аудитором - працівником, співвласником дочірнього підпрмства, філії чи представництва суб'єкта господарювання, що перевіряється;

1312

Вкажіть під котрими номерами правильно вказаний випадок, за якого не забезпечується вимога щодо його незалежності і проведення аудиту забороняється?

►аудитором, який має прямі родинні стосунки з членами органів управління суб'єкта господарювання, що перевіряється.

►аудитором, який здійснював попередню аудиторську перевірку на даному підприємстві;

►аудитором, який має особистісні немайнові інтереси в суб'єкта господарювання, що перевіряється;

►аудитором - радником суб'єкта господарювання, що перевіряється;

►аудитором - консультантом суб'єкта господарювання, що перевіряється;

1313

Вкажіть у відповіді під котрим номером неправильно вказано випадок за якого не забезпечується вимога щодо його незалежності і проведення аудиту забороняється?

►аудитором який має прямі родинні стосунки з членами органів управління субєкта господарювання що перевіряється;

►якщо розмір винагороди за надання аудиторських послуг не враховує необхідного для якісного виконання таких послуг часу;

►аудитором членом органів управління, засновником або власником субєкта господарювання що перевіряється;

►аудитором, який має особисті немайнові інтереси в субєкта господарювання що перевіряється;

►аудитором працівником представництва субєкта господарювання що перевіряється;

1314

У відповіді під котрим номером неправильно названо субєкта, щодо якого контрольно- ревізійний підрозділ центрального органу виконавчої влади здійснює контрольні заходи?

►апарат центрального органу виконавчої влади та його територіальні органи;


►підприємства, їх об'єднання, установи та організації, що належать до сфери управління відповідного центрального органу виконавчої влади;

►фізичні особи, які перебували у договірних та трудових відносинах із центральним органом виконавчої влади протягом звітного періоду, за який проводиться перевірка;

►інші одержувачі бюджетних коштів, що не належать до сфери управління відповідного центрального органу виконавчої влади, але одержують безпосередньо через нього бюджетні кошти, - в межах повноважень, наданих головному розпорядникові бюджетних коштів відповідно до законодавства;

►урядові органи в системі міністерства та їх територіальні органи; органи управління та їх територіальні органи;

1315

Вкажіть, у відповіді під котрим номером правильно визначено порядок затвердження плану внутрішньої контрольно-ревізійної роботи центрального органу виконавчої влади?

►внутрішня контрольно-ревізійна робота проводиться за планом, що затверджується відповідним органом державної контрольно-ревізійної служби за погодженням з керівником органу виконавчої влади (органу управління, його територіального органу);

►внутрішня контрольно-ревізійна робота проводиться за планом, що затверджується відповідним органом державної контрольно-ревізійної служби за погодженням з Міністром фінансів України;

►внутрішня контрольно-ревізійна робота проводиться за планом, що затверджується керівником органу виконавчої влади (органу управління, його територіального органу) за погодженням з відповідним органом державної контрольно-ревізійної служби;

►внутрішня контрольно-ревізійна робота проводиться за планом, що затверджується керівником органу виконавчої влади (органу управління, його територіального органу) за погодженням з Міністерством фінансів України;

►внутрішня контрольно-ревізійна робота проводиться за планом, що затверджується відповідним органом державної контрольно-ревізійної служби;

1316

Вкажіть, у відповіді під котрим номером правильно вказано, яким поняттям позначається діяльність контрольно-ревізійних підрозділів, спрямована на забезпечення міністерств, інших центральних органів виконавчої влади достовірною інформацією про використання суб'єктами господарювання, які підлягають контролю фінансових ресурсів, оцінку ефективності їх господарської діяльності, виявлення і запобігання в ній відхиленням, що перешкоджають законному та ефективному використанню майна і коштів, розширеному відтворенню виробництва?

►аудит ефективності;

►державний фінансовий контролінг;

►фінансовий моніторинг;

►внутрішній (відомчий) фінансовий контроль;

►державний аудит;

1317

Вкажіть пропущені цифри у наведеному законодавчому положенні:“ Подання суб'єктом первинного фінансового моніторингу інформації про фінансову операцію, що підлягає обов'язковому фінансовому моніторингу, здійснюється протягом _______ робочих днів з дня її реєстрації.

1318

Вкажіть пропущені цифри у наведеному законодавчому положенні: У разі прийняття рішення про подання Спеціально уповноваженому органу інформації про фінансову операцію, яка підлягала внутрішньому фінансовому моніторингу, така інформація подається не пізніше _______ робочих днів з дня її реєстрації.

1319

Вкажіть, у відповіді під котрим номером правильно вказано хто приймає рішення про подання або неподання Спеціально уповноваженому органу інформації про фінансову операцію, що підлягає внутрішньому фінансовому моніторингу, приймає відповідальний працівник суб'єкта первинного фінансового моніторингу (філії, іншого відокремленого підрозділу суб'єкта первинного фінансового моніторингу) відповідно до внутрішніх процедур

►керівник суб'єкта первинного фінансового моніторингу

►керівник Спеціально уповноваженого органу

►відповідальний працівник суб'єкта первинного фінансового моніторингу (філії, іншого відокремленого підрозділу суб'єкта первинного фінансового моніторингу)

►керівник філії, іншого відокремленого підрозділу суб'єкта первинного фінансового моніторингу

►відповідальний працівник Спеціально уповноваженого органу

1320

Вкажіть пропущені цифри у наведеному законодавчому положенні: " Фінансова операція підлягає обов'язковому фінансовому моніторингу у разі, якщо сума, на яку вона проводиться, дорівнює чи перевищує _______ тис. гривень (для суб'єктів господарювання, які проводять азартні ігри, - _______ тис. гривень) та має одну або більше ознак, визначених Законом". /....../

1321

Вкажіть пропущені цифри у наведеному законодавчому положенні: " Фінансова операція підлягає обов'язковому фінансовому моніторингу у разі, якщо сума, на яку вона проводиться, або дорівнює чи перевищує суму в іноземній валюті, _______ тис. гривень (для суб'єктів господарювання, які проводять азартні ігри, - _______ тис. гривень) та має одну або більше ознак, визначених Законом”

1322

Вкажіть пропущені цифри у наведеному законодавчому положенні: " Залежно від ризику проведення операцій з легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму ідентифікація клієнта здійснюється також у разі проведення ним фінансової операції на суму _______ незалежно від того, проводиться така операція одноразово чи як кілька операцій, які можуть бути пов'язані між собою”.

1323

Вкажіть, у відповіді під котрим номером правильно вказано яким поняттям позначається сукупність заходів, які здійснюються суб'єктами первинного фінансового моніторингу, з виявлення фінансових операцій, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу, ідентифікації учасників таких операцій та вивчення їх діяльності, ведення обліку цих операцій та відомостей про їх учасників, обов'язкового звітування про них Спеціально уповноваженому органу,а також подання додаткової інформації про фінансові операції та їх учасників, що стали об'єктом фінансового моніторингу з боку Спеціально уповноваженого органу /....../

►обов’язковий фінансовий моніторинг

►обов’язковий фінансовий консалтінг

►зовнішній фінансовий моніторинг

►обов’язковий фінансовий аудит

►внутрішній фінансовий моніторинг

1324

Вкажіть, у відповіді під котрим номером правильно вказано яким поняттям позначається сукупність заходів, які здійснюються суб'єктами фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму, що включають проведення державного фінансового моніторингу та первинного фінансового моніторингу

►обов’язковий фінансовий аудит

►внутрішній фінансовий моніторинг

►державний фінансовий моніторинг

►фінансовий моніторинг

►обов’язковий фінансовий моніторинг

1325

Вкажіть, у відповіді під котрим номером правильно вказано яким поняттям позначаються дії з активами, пов'язані з відповідними учасниками фінансових операцій, які їх проводять, за умови наявності ризиків використання цих активів з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму, а також будь-яка інформація про такі дії чи події, активи та їх учасників;

►державний фінансовий аудит

►внутрішній фінансовий моніторинг

►державний фінансовий моніторинг

►державний фінансовий моніторинг

►об’єкт фінансового моніторингу

1326

Вкажіть, у відповіді під котрим номером правильно вказано яким поняттям позначається сукупність заходів, які здійснюються суб'єктами державного фінансового моніторингу, спрямованих на виконання вимог законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму

►обов’язковий фінансовий моніторинг

►обов’язковий фінансовий аудит

►державний фінансовий моніторинг

►фінансовий моніторинг

►внутрішній фінансовий моніторинг

1327

Вкажіть, у відповіді під котрим номером правильно вказано яким поняттям позначається сукупність заходів, які здійснюються суб'єктами первинного фінансового моніторингу, спрямованих на виконання вимог цього Закону, що включають проведення обов'язкового та внутрішнього фінансового моніторингу;

►внутрішній фінансовий моніторинг

►обов’язковий фінансовий аудит

►державний фінансовий моніторинг

►обов’язковий фінансовий моніторинг

►первинний фінансовий моніторинг

1328

Вкажіть, у відповіді під котрим номером правильно вказано яким поняттям позначається сукупність заходів, які здійснюються суб'єктами первинного фінансового моніторингу, з виявлення фінансових операцій, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу, ідентифікації учасників таких операцій та вивчення їх діяльності, ведення обліку цих операцій та відомостей про їх учасників, обов'язкового звітування про них Спеціально уповноваженому органу, а також подання додаткової інформації про фінансові операції та їх учасників, що стали об'єктом фінансового моніторингу з боку Спеціально уповноваженого органу;

►обов’язковий фінансовий моніторинг

►внутрішній фінансовий моніторинг

►первинний фінансовий моніторинг

►державний фінансовий моніторинг

►обов’язковий фінансовий аудит

1329

Вкажіть, у відповіді під котрим номером правильно вказано яким поняттям позначається сукупність заходів, які здійснюються суб'єктами первинного фінансового моніторингу, з виявлення фінансових операцій, що підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу, із застосуванням підходу, що ґрунтується на проведенні оцінки ризиків легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму; ведення обліку таких операцій та відомостей про їх учасників; подання інформації Спеціально уповноваженому органу про операції, що мають високий ступінь ризику легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму, а також додаткової інформації про фінансові операції та їх учасників, що стали об'єктом фінансового моніторингу з боку Спеціально уповноваженого органу;

►обов’язковий фінансовий аудит

►внутрішній фінансовий моніторинг

►первинний фінансовий моніторинг

►обов’язковий фінансовий моніторинг

►державний фінансовий моніторинг

1330

Вкажіть, у відповіді під котрим номером правильно вказано один із рівнім системи фінансового моніторингу?

►внутрішній

►вторинний

►наступний

►обов’язковий

►первинний

1331

Вкажіть, у відповіді під котрим номером правильно вказано один із рівнів системи фінансового моніторингу?

►внутрішній

►зовнішній

►обов’язковий

►незалежний

►державний

1332

Вкажіть, у відповіді під котрим номером неправильно вказано, хто є суб’єктом державного фінансового моніторингу?

►Міністерство фінансів України,

►Міністерство юстиції України,

►Міністерство транспорту та зв'язку України,

►Національний банк України,

►Рахункова палата

1333

Вкажіть, у відповіді під котрим номером неправильно вказано, хто є суб’єктом державного фінансового моніторингу? /....../

►Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку,

►Державний комітет України з питань регуляторної політики та підприємництва;

►Міністерство транспорту та зв'язку України,

►Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України;

►Міністерство економіки України,

1334

Вкажіть, у відповіді під котрим номером неправильно вказано, хто є суб’єктом державного фінансового моніторингу?

►Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку,

►Міністерство фінансів України,

►Ощадний банк України

►Національний банк України,

►Міністерство юстиції України,

1335

Вкажіть, у відповіді під котрим номером правильно вказано, хто є суб’єктом державного фінансового моніторингу?

►Міністерство оборони України;

►Міністерство України з питань надзвичайних ситуацій та у справах захисту населення від наслідків Чорнобильської катастрофи;

►Міністерство палива та енергетики України;

►Міністерство транспорту та зв'язку України,

►Міністерство України у справах сім'ї, молоді та спорту;

1336

Вкажіть, у відповіді під котрим номером правильно вказано, хто є суб’єктом державного фінансового моніторингу?

►Пенсійний фонд України;

►Національна комісія з питань регулювання зв'язку України;

►Національне агентство України з питань забезпечення ефективного використання енергетичних ресурсів

►Міністерство юстиції України,

►Міністерство будівництва, архітектури та житлово-комунального господарства України;

1337

Вкажіть пропущені цифри у наведеному законодавчому положенні: "Суб’єкт первинного фінансового моніторингу зобов’язаний повідомляти Спеціально уповноважений орган про фінансові операції, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу, - протягом _______ робочих днів з дня їх реєстрації або спроби їх проведення".

1338

Вкажіть пропущені цифри у наведеному законодавчому положенні: "Суб’єкт первинного фінансового моніторингу зобов’язаний повідомляти Спеціально уповноважений орган про фінансові операції, що підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу, якщо є достатні підстави підозрювати, що вони пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, - у день виникнення підозр, але не пізніше ніж через _______ робочих днів з дня реєстрації таких операцій або спроби їх проведення;

1339

Вкажіть пропущені цифри у наведеному законодавчому положенні: "Суб’єкт первинного фінансового моніторингу зобов’язаний надавати на запит Спеціально уповноваженого органу інформацію (у тому числі копії документів), необхідну для виконання ним запиту, що надійшов від уповноваженого органу іноземної держави, зокрема ту, що становить банківську або комерційну таємницю, протягом _______ робочих днів з дати надходження запиту;

1340

Вкажіть, у відповіді під котрим номером не правильно вказано, в яких випадках виконання обов'язків суб'єкта первинного фінансового моніторингу забезпечується адвокатами, нотаріусами, особами, які надають юридичні послуги, аудиторами,аудиторськими фірмами, фізичними особами - підприємцями, які надають послуги з бухгалтерського обліку, якщо вони беруть участь у підготовці і здійсненні правочину щодо

►залучення коштів для утворення юридичних осіб, забезпечення їх діяльності та управління ними;

►купівлі-продажу транспортних засобів;

►управління банківським рахунком або рахунком у цінних паперах;

►утворення юридичних осіб, забезпечення їх діяльності чи управління ними, а також купівлі-продажу юридичних осіб.

►управління активами клієнта;

1341

Вкажіть, у відповіді під котрим номером не правильно вказано, в яких випадках виконання обов'язків суб'єкта первинного фінансового моніторингу забезпечується адвокатами, нотаріусами, особами, які надають юридичні послуги, аудиторами,аудиторськими фірмами, фізичними особами - підприємцями, які надають послуги з бухгалтерського обліку, якщо вони беруть участь у підготовці і здійсненні правочину щодо

►залучення коштів для утворення юридичних осіб, забезпечення їх діяльності та управління ними;

►утворення юридичних осіб, забезпечення їх діяльності чи управління ними, а також купівлі-продажу юридичних осіб.

►купівлі-продажу нерухомості;

►відкриття банківського рахунку або рахунку у цінних паперах;

►управління активами клієнта;

1342

Вкажіть, у відповіді під котрим номером не правильно вказано, в яких випадках виконання обов'язків суб'єкта первинного фінансового моніторингу забезпечується адвокатами, нотаріусами, особами, які надають юридичні послуги, аудиторами,аудиторськими фірмами, фізичними особами - підприємцями, які надають послуги з бухгалтерського обліку, якщо вони беруть участь у підготовці і здійсненні правочину щодо

►купівлі-продажу нерухомості;

►управління активами клієнта;

►залучення коштів для утворення юридичних осіб, забезпечення їх діяльності та управління ними;

►управління банківським рахунком або рахунком у цінних паперах;

►реєстрація юридичних осіб, забезпечення їх діяльності чи управління ними, а також купівлі-продажу юридичних осіб.

1343

Вкажіть пропущені цифри у наведеному законодавчому положенні: “Виконання обов'язків суб'єкта первинного фінансового моніторингу забезпечується суб'єктами підприємницької діяльності, які надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна, при підготовці і здійсненні правочинів щодо купівлі-продажу нерухомості, за умови, що сума такої операції дорівнює чи перевищує _______ гривень”

1344

Вкажіть пропущені цифри у наведеному законодавчому положенні: “Виконання обов'язків суб'єкта первинного фінансового моніторингу забезпечується суб'єктами підприємницької діяльності, які надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна, при підготовці і здійсненні правочинів щодо купівлі-продажу нерухомості, за умови, що сума такої операції дорівнює чи перевищує дорівнює чи перевищує суму в іноземній валюті, еквівалентну _______ гривень”

1345

Вкажіть пропущені цифри у наведеному законодавчому положенні:“ Виконання обов'язків суб'єкта первинного фінансового моніторингу забезпечується суб'єктами господарювання, які здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них якщо сума фінансової операції дорівнює чи перевищує суму _______ при проведенні операцій з предметами високої вартості (зокрема з дорогоцінними металами, дорогоцінним камінням, антикварними речами, предметами мистецтва тощо) або при організації торгівлі такими предметами, у тому числі аукціонної”

1346

Вкажіть пропущені цифри у наведеному законодавчому положенні: “Виконання обов'язків суб'єкта первинного фінансового моніторингу забезпечується фізичними особами - підприємцями та юридичними особами, які проводять фінансові операції з товарами за готівку (виконують роботи, надають послуги), за умови, що сума такої фінансової операції дорівнює чи перевищує суму_______, у випадках, передбачених статтями 6 і 8 цього Закону.”

1347

Вкажіть пропущені цифри у наведеному законодавчому положенні: “Нотаріуси як суб'єкти первинного фінансового моніторингу не повідомляють Спеціально уповноважений орган про свої підозри щодо фінансових операцій у разі, якщо відповідна інформація стала їм відома за обставин, що є предметом таємниці вчинюваних нотаріальних дій, крім випадків посвідчення договорів купівлі-продажу нерухомого майна, за умови, що сума такої операції дорівнює чи перевищує _______ тис. гривень або дорівнює чи перевищує суму в іноземній валюті, еквівалентну _______ тис. гривень”.

1348

Вкажіть, у відповіді під котрим номером не правильно вказано, в яких випадках адвокати, особи, які надають юридичні послуги, аудитори, аудиторські фірми, фізичні особи - підприємці, які надають послуги з бухгалтерського обліку, не повідомляють Спеціально уповноважений орган про свої підозри щодо фінансових операцій у разі, якщо відповідна інформація стала їм відома за обставин,

►що є предметом їх адвокатської діяльності

►що є предметом їх професійної таємниці,

►коли вони виконують свої обов'язки щодо захисту клієнта,

►коли вони виконують свої обов'язки щодо представництва інтересів клієнта у справах досудового врегулювання спорів.

►коли вони виконують свої обов'язки щодо представництва інтересів клієнта у судових органах

1349

Вкажіть, у відповіді під котрим номером не правильно вказано, в яких випадках

адвокати, особи, які надають юридичні послуги, аудитори, аудиторські фірми, фізичні особи - підприємці, які надають послуги з бухгалтерського обліку, не повідомляють Спеціально уповноважений орган про свої підозри щодо фінансових операцій у разі, якщо відповідна інформація стала їм відома за обставин,

►що є предметом їх професійної діяльності,

►коли вони виконують свої обов'язки щодо представництва інтересів клієнта у судових органах

►коли вони виконують свої обов'язки щодо захисту клієнта,

►що є предметом їх адвокатської таємниці

►коли вони виконують свої обов'язки щодо представництва інтересів клієнта у справах досудового врегулювання спорів.

1350

Вкажіть, у відповіді під котрим номером не правильно вказано, в яких випадках адвокати, особи, які надають юридичні послуги, аудитори, аудиторські фірми, фізичні особи - підприємці, які надають послуги з бухгалтерського обліку, не повідомляють Спеціально уповноважений орган про свої підозри щодо фінансових операцій у разі, якщо відповідна інформація стала їм відома за обставин,

►кколиоли вони виконують свої обов'язки щодо захисту клієнта,

►що є предметом їх професійної таємниці,

►вони виконують свої обов'язки щодо представництва інтересів клієнта у правоохоронних органах

►коли вони виконують свої обов'язки щодо представництва інтересів клієнта у справах досудового врегулювання спорів.

►що є предметом їх адвокатської таємниці

1351

Вкажіть пропущені цифри у наведеному законодавчому положенні: “ Суб'єкт первинного фінансового моніторингу зобов'язаний відмовитися від встановлення ділових відносин або проведення фінансової операції у разі, якщо здійснення ідентифікації клієнта відповідно до вимог законодавства є неможливим, за винятком операцій щодо зарахування коштів, які надходять на рахунок такого клієнта. У такому разі суб'єкт первинного фінансового моніторингу зобов'язаний протягом _______ р. д., але не пізніше наступного робочого дня з дня відмови повідомити Спеціально уповноважений орган про проведення таких операцій та осіб, які мають або мали намір їх провести”.

1352

Вкажіть пропущені цифри у наведеному законодавчому положенні: “ Суб'єкт первинного фінансового моніторингу має право відмовитися від проведення фінансової операції у разі, якщо фінансова операція містить ознаки такої, підлягає фінансовому моніторингу, та повідомити про це Спеціально уповноважений орган протягом _______ р. д., але не пізніше наступного робочого дня з дня відмови”.

1353

Вкажіть, у котрій із відповідей правильно визначено орган, який здійснює державне регулювання щодо інших ринків фінансових послуг (крім банківських послуг та ринків цінних паперів та похідних цінних паперів) ?

►Антимонопольний комітет України;

►Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг;

►Державна комісія у сфері регулювання ринків фівнансових послуг;

►Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку;

►Національний банк України;

1354

Вкажіть, у котрій із відповідей правильно визначено завдання Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг

►захист прав надавачів фіннасових послуг шляхом застосування у межах своїх повноважень заходів впливу до споживачів з метою запобігання і припинення порушень законодавства;

►розробка стратегії і реалізації розвитку та вирішення системних питань функціонування ринків банківських послуг та послуг у сфері ринків цінних паперів та похідних цінних паперів в Україні;

►здійснення державного регулювання та нагляду за наданням фінансових послуг та додержанням законодавства у цій сфері;

►розроблення і затвердження рекомендаційних нормативно-правових актів з питань, що належать до компетенції Національної комісії;

►узагальнення практики застосування законодавства України з питань фінансового моніторингу та розроблення пропозицій щодо його вдосконалення;

1355

Вкажіть, у котрій із відповідей правильно визначено завдання Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг

►узагальнення практики застосування законодавства України з питань фінансового моніторингу та розроблення пропозицій щодо його вдосконалення;

►захист прав надавачів фіннасових послуг шляхом застосування у межах своїх повноважень заходів впливу до споживачів з метою запобігання і припинення порушень законодавства;

►розробка стратегії і реалізації розвитку та вирішення системних питань функціонування ринків банківських послуг та послуг у сфері ринків цінних паперів та похідних цінних паперів в Україні;

►розробка стратегії і реалізації розвитку та вирішення системних питань функціонування ринків фінансових послуг в Україні (крім ринку банківських послуг і ринків цінних паперів та похідних цінних паперів);

►здійснення державного регулювання та нагляду за наданням банківських послуг та додержанням законодавства у цій сфері;

1356

Вкажіть, у котрій із відповідей правильно визначено завдання Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг

►захист прав споживачів фінансових послуг шляхом застосування у межах своїх повноважень заходів впливу з метою запобігання і припинення порушень законодавства на ринку фінансових послуг;

►здійснення державного регулювання та контрольно-ревізійної діяльлності за наданням фінансових послуг та додержанням законодавства у цій сфері;

►розробка стратегії і реалізації розвитку та вирішення системних питань функціонування ринків банківських послуг та послуг у сфері ринків цінних паперів та похідних цінних паперів в Україні;

►узагальнення практики застосування законодавства України з питань фінансового моніторингу та розроблення пропозицій щодо його вдосконалення;

►розроблення і затвердження рекомендаційних нормативно-правових актів з питань, що належать до компетенції Національної комісії;

1357

Вкажіть, у котрій із відповідей правильно визначено повноваження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг

►ліквідовує фінансові установи, які систематично порушують законодавство у сфері ринків фінансових послуг;

►проводить оперативно-розшукові заходи у справах, повязаних з порушенням законодавства у сфері ринків фінансових послуг;

►здійснює реєстрацію та веде Державний реєстр фінансових установ;

►видає банкам відповідно до законів з питань регулювання окремих ринків фінансових послуг відповідні дозволи, а також ліцензії на провадження банківської діяльності з надання фінансових послуг та затверджує умови провадження діяльності з надання фінансових послуг, здійснення яких потребує відповідної ліцензії чи дозволу, та порядок контролю за їх додержанням;

►у разі порушення законодавства про фінансові послуги, нормативно-правових актів національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, застосовує заходи впливу та накладає кримінальні покарання;

1358

Вкажіть, у котрій із відповідей правильно визначено повноваження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг

►проводить оперативно-розшукові заходи у справах, повязаних з порушенням законодавства у сфері ринків фінансових послуг;

►у разі порушення законодавства про фінансові послуги, нормативно-правових актів національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, застосовує заходи впливу та накладає кримінальні покарання;

►ліквідовує фінансові установи, які систематично порушують законодавство у сфері ринків фінансових послуг;

►здійснює реєстрацію та веде Державний реєстр банківських установ;

►видає фінансовим установам відповідно до законів з питань регулювання окремих ринків фінансових послуг відповідні дозволи, а також ліцензії на провадження діяльності з надання фінансових послуг та затверджує умови провадження діяльності з надання фінансових послуг, здійснення яких потребує відповідної ліцензії чи дозволу, та порядок контролю за їх додержанням;

1359

Вкажіть, у котрій із відповідей правильно визначено повноваження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг

►у разі порушення законодавства про фінансові послуги, нормативно-правових актів національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, застосовує заходи впливу та накладає кримінальні покарання;

►дає висновки про віднесення операцій до того чи іншого виду фінансових послуг;

►ліквідовує фінансові установи, які систематично порушують законодавство у сфері ринків фінансових послуг;

►видає банкам відповідно до законів з питань регулювання окремих ринків фінансових послуг відповідні дозволи, а також ліцензії на провадження банківської

діяльності з надання фінансових послуг та затверджує умови провадження діяльності з надання фінансових послуг, здійснення яких потребує відповідної ліцензії чи дозволу, та порядок контролю за їх додержанням;

►здійснює реєстрацію та веде Державний реєстр емітетнтів цінних паперів;

1360

Вкажіть, у котрій із відповідей правильно визначено повноваження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг

►проводить оперативно-розшукові заходи у справах, повязаних з порушенням законодавства у сфері ринків фінансових послуг;

►здійснює реєстрацію та веде Державний реєстр банківських установ;

►проводить самостійно чи разом з іншими уповноваженими органами нагляду виїзні та безвиїзні перевірки діяльності фінансових установ;

►ліквідовує фінансові установи, які систематично порушують законодавство у сфері ринків фінансових послуг;

►видає банкам відповідно до законів з питань регулювання окремих ринків фінансових послуг відповідні дозволи, а також ліцензії на провадження банківської діяльності з надання фінансових послуг та затверджує умови провадження діяльності з надання фінансових послуг, здійснення яких потребує відповідної ліцензії чи дозволу, та порядок контролю за їх додержанням;

1361

Вкажіть слово (словосполучення), пропущені у наведеному законодавчому положенні: «Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, має право здійснювати в межах своєї компетенції **** фінансових установ, а також їх споріднених та афілійованих осіб. **** Пенсійного фонду України здійснюється в частині, що стосується виконання функцій адміністратора Накопичувального пенсійного фонду відповідно до статті 64 Закону України "Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування"»

►перевірки;

►інспектування;

►фінансовий моніторинг;

►ревізії;

►державний фінансовий аудит;

1362

Вкажіть, до сфери компетенції якого органу належить затвердження за поданням Моторного (транспортного) страхового бюро України зразків договорів обов'язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів, особливостей укладання договорів обов'язкового страхування цивільно- правової відповідальності власників наземних транспортних засобів.

►Міністерство транспорту та інфраструктури України;

►Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку;

►Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг;

►Страховий фонд України;

►Міністерство внутрішніх справ України;

1363

Вкажіть, до сфери компетенції якого органу належить затвердження переліку внутрішніх положень та процедур, які повинна розробити та затвердити кредитна спілка для забезпечення своєї ефективної та безпечної діяльності; визначає особливостей створення, державної реєстрації, ліцензування та діяльності об'єднаної кредитної спілки; встановлення правил здійснення депозитних операцій для депозитів (внесків) до кредитних спілок.

►Міністерство фінансів України;

►Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг;

►Міністерство економіки України;

►Національний банк України;

►Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку;

1364

Вкажіть, до сфери компетенції якого органу належить здійснення нагляду та регулювання діяльності управителів фондів фінансування будівництва, управителів фондів операцій з нерухомістю, фінансових установ, які проводять операції з іпотечного кредитування, є емітентами іпотечних сертифікатів та суб'єктами управління іпотечними активами; разом із центральним органом виконавчої влади у сфері будівництва, архітектури, містобудування та житлово-комунального господарства встановлення порядку підготовки та надання звітності забудовником управителю фонду фінансування будівництва за кожним об'єктом будівництва.

►Кабінет Міністрів України;

►Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг;

►Фонд молодіжного кредитування України;

►Міністерство транспорту та інфраструктури України;

►Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку;

1365

Вкажіть, до сфери компетенції якого органу належить здійснення відповідно до законодавства державного нагляду та контролю у системі накопичувального пенсійного забезпечення за діяльністю недержавних пенсійних фондів, адміністраторів пенсійних фондів, страхових організацій та банківських установ; здійснення контроль за дотриманням законодавства в накопичувальній системі загальнообов'язкового державного пенсійного страхування, за достовірністю інформації, що надається та оприлюднюється суб'єктами цієї системи.

►Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг;

►Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку;

►Фонд соціального страхування;

►Міністерство праці та соціальної політики України;

►Пенсійний фонд України;

1366

Вкажіть цифри, пропущені унаведеному законодавчому положені: «За порушення бюджетного законодавства до учасників бюджетного процесу можуть застосовуватися такі заходи впливу: ... 1) попередження про неналежне виконання бюджетного законодавства з вимогою щодо усунення порушення бюджетного законодавства -застосовується в усіх випадках виявлення порушень бюджетного законодавства. Виявлені порушення бюджетного законодавства мають бути усунені в строк до _______ календарних днів;»

1367

Вкажіть, у котрій із відповідей неправильно названо бюджетне правопорушення, за вчинення якого може бути застосовано зупинення операцій з бюджетними коштами?

►створення позабюджетних фондів, порушення вимог цього Кодексу щодо відкриття позабюджетних рахунків для розміщення бюджетних коштів;

►зарахування доходів бюджету на будь-які рахунки, крім єдиного казначейського рахунка (за винятком коштів, що отримуються установами України, які функціонують за кордоном), а також акумулювання їх на рахунках органів, що контролюють справляння надходжень бюджету;

►включення недостовірних даних до бюджетних запитів;

►взяття зобов'язань без відповідних бюджетних асигнувань або з перевищенням повноважень, встановлених цим Кодексом чи законом про Державний бюджет України;

►планування надходжень або витрат державного бюджету (місцевого бюджету), не віднесених до таких Бюджетним кодексом України чи законом про Державний бюджет України;

1368

Вкажіть, у котрій із відповідей неправильно названо бюджетне правопорушення, за вчинення якого може бути застосовано призупинення бюджетних асигнувань?

►порушення вимог Бюджетного кодексу України при здійсненні попередньої оплати за товари, роботи та послуги за рахунок бюджетних коштів, а

також порушення порядку і термінів здійснення такої оплати;

►взяття зобов'язань без відповідних бюджетних асигнувань або з перевищенням повноважень, встановлених Бюджетним кодексом України чи законом про Державний бюджет України;

►порушення порядку реєстрації та обліку бюджетних зобов'язань, включаючи необґрунтовану відмову в реєстрації або несвоєчасну реєстрацію бюджетних зобов'язань;

►нецільове використання бюджетних коштів;

►здійснення платежів за рахунок бюджетних коштів без реєстрації бюджетних зобов'язань, за відсутності підтвердних документів чи при включенні до платіжних документів недостовірної інформації, а також безпідставна відмова у проведенні платежу органами Державної казначейської служби України;

1369

Вкажіть слово (словосполучення), пропущуне у наведеному законодавчому положенні: «Призупинення бюджетних асигнувань передбачає припинення повноважень на взяття бюджетного зобов'язання на відповідну суму на строк від одного до трьох місяців у межах **** шляхом внесення змін до розпису бюджету (кошторису) у порядку, встановленому Міністерством фінансів України»

►поточного календарного року;

►поточного бюджетного циклу;

►бюджетного періоду;

►до 31 грудня поточного року;

►поточного бюджетного періоду;

№ 2956, 0, 30, 1, 1, 60

Вкажіть слово (словосполучення), пропущуне у наведеному законодавчому положенні: «Зменшення бюджетних асигнувань передбачає позбавлення повноважень на взяття бюджетного зобов'язання на відповідну суму на строк **** шляхом внесення змін до розпису бюджету (кошторису) та у разі необхідності з подальшим внесенням змін до закону про Державний бюджет України (рішення про місцевий бюджет) у порядку, встановленому Кабінетом Міністрів України».

►до завершення поточного бюджетного періоду;

►до завершення поточного календарного року;

►до завершення поточного бюджетного циклу;

►до завершення бюджетного періоду;

►до 31 грудня поточного року;