Звіт до плану роботи дпі у Святошинському районі м
| Вид материала | Документы |
- Звіт про виконання плану роботи структурних підрозділів дпі у Святошинському районі, 427.49kb.
- Розділ Організація роботи щодо забезпечення виконання встановлених завдань з надходження, 415.34kb.
- На час проведення кампанії декларування чи працює податкова у вихідні дні? Відповідь, 5.55kb.
- Звіт про виконання плану роботи Державної податкової інспекції у Голосіївському районі, 526.43kb.
- Програма розвитку туризму в Святошинському районі міста Києва на 2011-2015 роки, 177.77kb.
- Звіт про виконання плану основних питань економічної та контрольної роботи державної, 573.65kb.
- План спортивно-масових заходів в Одеському регіональному інституті державного управління, 74.49kb.
- Звіт Плану роботи державної податкової адміністрації у Вінницькій області за IІІ квартал, 1402.72kb.
- Одержувач: удксу у Дарницькому районі гу дксу у м. Києві, код єдрпоу 38021179 Банк, 590.7kb.
- Звіт про виконання плану роботи за ІІ квартал 2011 року направити заступникам голови,, 428.54kb.
До 23 грудня
До юридичного управління ДПА у м. Києві щопіврічно надається інформація щодо стажування працівників в органах юстиції.
3.19
Надання інформації про позови щодо розірвання або визнання недійсними договорів купівлі-продажу приватизованих об’єктів, що належать до державної та комунальної власності.
Юридичне управління
До 3 числа, наступного за звітним кварталом
Щомісячно до 3-го числа до юридичного управління ДПА у м. Києві надається інформація про позови щодо розірвання або визнання недійсними договорів купівлі-продажу приватизованих об’єктів, що належать до державної та комунальної власності. Протягом 4 кварталу надано 3 відповіді щодо зазначеної інформації.
3.20
Надання інформації про визнання недійсними податкових повідомлень-рішень
Юридичне управління
До 7 числа, наступного за звітним кварталом
Щомісячно до 7-го числа до юридичного управління ДПА у м. Києві надається інформація про визнання недійсними податкових повідомлень-рішень Протягом 4 кварталу надано 3 відповіді на зазначену інформацію.
3.21
Забезпечити надання ДПА у м. Києві переліку судових справ за позовами платників податків до ДПС, у яких протягом звітного кварталу були прийняті рішення не на користь ОДПС, а також перелік та копії актів протоколів з мотивованим зазначенням причин програшу
Юридичне управління
До 20 числа, останнього місяця у звітному кварталі
До юридичного управління ДПА у м. Києві надається перелік судових справ за позовами платників податків до ДПС, у яких протягом звітного кварталу були прийняті рішення не на користь ОДПС, а також перелік та копії актів протоколів з мотивованим зазначенням причин програшу. Протягом 4 кварталу надано 3 відповіді на зазначену інформацію.
3.22
Надання інформації про судові справи, що в подальшому будуть визначатися актуальними чи резонансними справами
Юридичне управління
подачі позовної заяви
При отриманні юридичним управлінням інформації про судові справи, що в подальшому будуть визначатися актуальними чи резонансними до юридичного управління ДПА у м. Києві направляється відповідна інформація. Протягом 4 кварталу до юридичного управління надійшло 8 справ, які віднесено до категорії актуальних чи резонансних.
3.23
Надання інформації щодо справ, сума яких становить більше 1 млн. грн. та розгляд справ протягом наступного тижня в ВГСУ та ВСУ
Юридичне управління
Щовівторка до 16 години
До юридичного управління ДПА у м. Києві щовівторка направляється інформація щодо справ, сума яких становить більше 1 млн. грн. та розгляд справ протягом наступного тижня в ВГСУ та ВСУ.
3.24
Надання інформації по підприємствах, які входять до складу фінансово – промислових груп.
Юридичне управління
До 15 числа щомісячно
Щомісячно до 15 числа надається інформація по підприємствах, які входять до складу фінансово – промислових груп. Протягом 4 кварталу надано 3 відповіді на зазначену інформацію.
3.25
Інвентаризація судових справ
Юридичне управління
Щомісячно
Щомісячно до передостаннього числа місяця звітного, до юридичного управління ДПА у. Києві надається інформація щодо інвентаризації судових справ. Протягом 4 кварталу надано 3 відповіді на зазначену інформацію.
3.26
Надання інформації щодо стану розгляду актуальних та резонансних справ
Юридичне управління
Щовівторка
Щовівторка до юридичного управління ДПА у м. Києві надається інформація щодо стану розгляду актуальних та резонансних справ. Протягом 4 кварталу надано 12 відповідей на зазначену інформацію.
ІV. Організація роботи щодо проведення оперативно-розшукових заходів по виявленню
схем ухилень від оподаткування, а також розкриттю та упередженню злочинів у сфері оподаткування
4.1
Проводити підготовку матеріалів, для підготовки позовів щодо визнання угод недійсними або отримання коштів без установлених законом підстав, визнання установчих документів недійсними, скасування державної реєстрації та участь у судових засіданнях.
ГВПМ
Протягом кварталу
Протягом 4 кварталу 2011 року співробітниками ГВПМ продовжувалась робота по збору матеріалів, для підготовки позовів щодо визнання угод недійсними, в результаті проведених заходів зібрано та направлено до суду 2 матеріали. Також проводяться заходи по збору матеріалів про визнання установчих документів недійсними, в результаті проведених заходів зібрано 7 матеріалів. Співробітники податкової міліції приймають безпосередню участь у судових засіданнях
4.2
Здійснювати згідно з вимогами Закону України “Про оперативно-розшукову діяльність” оперативно-розшукових заходів, направлених на виявлення та розкриття злочинів у сфері оподаткування та валютного контролю.
ГВПМ
Протягом кварталу
В результаті здійснення оперативно – розшукової діяльності протягом 4 кварталу 2011 року викрито 2 злочини у сфері оподаткування, із них: 2 - за ч.3 ст. 212 КК України - за ухилення від сплати податків.
4.3
Організовувати розшук осіб, які переховуються від слідства, суду за злочини, розслідування яких віднесено до компетенції податкової міліції; аналіз стану розшукової діяльності, розробка пропозицій щодо її поліпшення.
ГВПМ
Протягом кварталу
Протягом 4 кварталу 2011 року оперативними співробітниками ГВПМ проводилась робота щодо розшуку осіб, які переховуються від слідства, суду за злочини, розслідування яких віднесено до компетенції податкової міліції; аналіз стану розшукової діяльності, розробка пропозицій щодо її поліпшення..
4.4
Здійснювати оперативно-розшукові заходи, спрямовані на виявлення реально існуючих суб'єктів господарювання, які користуються послугами фіктивних підприємств по незаконному конвертуванню коштів і ухиленню від оподатковування, проведення роботи по документуванню злочинної діяльності їх посадових осіб, відшкодуванню заподіяних державі збитків.
ГВПМ
Протягом кварталу
Співробітниками ГВПМ постійно здійснюються оперативно-розшукові заходи, спрямовані на виявлення реально існуючих суб'єктів господарювання, які користуються послугами фіктивних підприємств по незаконному конвертуванню коштів і ухиленню від оподатковування. В результаті проведених заходів з початку 2011 року виявлено 2 «фіктивних» суб’єктів господарювання. Відпрацювання контрагентів КЦ:
Усього встановлено 26 СГ - контрагентів КЦ.
Загальна сума взаємовідносин з ФСПД – 608 004 тис. грн., в т.ч. ПДВ 101 334 тис. грн.
З 26 контрагентів ініційовано позапланові документальні перевірки по 17 СГД, які мали взаємовідносини з КЦ на загальну суму 594516 тис. грн.
в т.ч. ПДВ 99086 тис. грн.
(що становить 98 % від загальної суми встановлених взаємовідносин з ФСПД)
Фактично проведено перевірок по 6 СГ – контрагентам КЦ.
Донараховано за результатами перевірок - 20 028,2 тис. грн.
Відшкодовано «живими» коштами – 9 550,1 тис. грн.
За результатами відпрацювання СГ – контрагентів КЦ порушено – 9 КС, за ознаками ч. 3 ст. 212 КК України.
За результатами розгляду КС 1 особу заарештовано.
На рахунках ФСГ, які входять до КЦ заарештовано коштів в сумі 1426 тис. грн.
4.5
Здійснювати оперативно-розшукові заходи, спрямовані на виявлення, документування злочинної діяльності та знешкодження стійких угруповань і осіб, які спеціалізуються на створенні та використанні фіктивних підприємств, “конвертаційних” центрів.
ГВПМ
Протягом кварталу
Постійно здійснюється ряд оперативно-розшукових заходів, спрямованих на виявлення, документування злочинної діяльності та знешкодження стійких угруповань і осіб, які спеціалізуються на створенні та використанні фіктивних підприємств, “конвертаційних” центрів. Викрито та припинено діяльність 1 «конвертаційного центру», до складу якого входило 7 підприємств з ознаками “фіктивності”:
ТОВ “Бізнес-Акцент”, ТОВ “Регіон агро”, ТОВ “Дніпробізнесінвест”, ТОВ “Агро ініціатива”, ТОВ “Будперспектива”, ТОВ “Пальмира КС”, ТОВ “Ремтрансервіс”, на рахунках підприємств заблоковано коштів на загальну суму 1426,0 тис. грн.,
за зібраними матеріалами порушено 16 кримінальних справ,
із них 9 - за ч.3 ст.212 КК України,
7 - за ст. 205 КК України, 4 - з яких направлено до суду.
4.6
Здійснювати заходи, у тому числі і оперативно-розшукового характеру, спрямованих на виявлення і припинення фактів незаконного відшкодування податку на додану вартість, штучного формування податкового кредиту, мінімізації податкових зобов'язань по даному виду податку, вчинених шляхом використання фіктивних підприємств у фінансово-господарських розрахунках.
ГВПМ
Протягом кварталу
Протягом 4 кварталу 2011 року співробітниками ГВПМ постійно здійснювались заходи, спрямовані на виявлення і припинення фактів незаконного відшкодування податку на додану вартість, штучного формування податкового кредиту, мінімізації податкових зобов'язань вчинених шляхом використання фіктивних підприємств у фінансово-господарській діяльності
4.7
Проводити обстеження території, що відноситься до ДПІ, з метою виявлення господарюючих суб’єктів, структурних підрозділів (виробництв, цехів, відділів, відділень, дільниць, ферм, земельних ділянок, транспортних засобів, інших аналогічних підрозділів та об’єктів), які не перебувають на обліку в органах державної податкової служби, а також вжиття заходів для забезпечення повноти обліку платників податків.
ГВПМ
Протягом кварталу
Протягом 4 кварталу 2011 року співробітниками ГВПМ проводилась робота по обстеженню території, що відноситься до ДПІ, з метою виявлення господарюючих суб’єктів, структурних підрозділів (виробництв, цехів, відділів, відділень, дільниць, ферм, земельних ділянок, транспортних засобів, інших аналогічних підрозділів та об’єктів), які не перебувають на обліку в органах державної податкової служби, а також вжиття заходів для забезпечення повноти обліку платників податків.
4.8
Забезпечити відпрацювання усіх новостворених СГД щодо відповідності реквізитів таких суб’єктів господарювання фактичним даним.
ГВПМ
Протягом кварталу
Протягом 4 кварталу 2011 року співробітниками ГВПМ продовжувалась робота по збору матеріалів, для підготовки позовів щодо визнання угод недійсними, в результаті проведених заходів зібрано та направлено до суду 2 матеріали. Також проводяться заходи по збору матеріалів про визнання установчих документів недійсними, в результаті проведених заходів зібрано 7 матеріалів. Співробітник податкової міліції приймають безпосередню участь у судових засіданнях
V. Організація роботи щодо боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом.
5.1
Виявляти сумнівні фінансові операції та надавати у встановленому порядку відповідної інформації до підрозділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом УПМ ДПА у м. Києві.
ГВПМ
Протягом кварталу
Протягом 4 кварталу 2011 року співробітниками ГВПМ продовжувалась робота по збору матеріалів, для підготовки позовів щодо визнання угод недійсними, в результаті проведених заходів зібрано та направлено до суду 2 матеріали. Також проводяться заходи по збору матеріалів про визнання установчих документів недійсними, в результаті проведених заходів зібрано 7 матеріалів. Співробітник податкової міліції приймають безпосередню участь у судових засіданнях
5.2
Проводити оперативно-розшукові заходи щодо протидії легалізації (“відмиванню”) доходів, одержаних злочинним шляхом, пошуку, арешту та конфіскації таких доходів (коштів, майна, майнових прав та інших матеріальних цінностей).
ГВПМ
Протягом кварталу
В результаті здійснення оперативно – розшукової діяльності протягом 4 кварталу 2011 року викрито 2 злочини у сфері оподаткування, із них: 2 - за ч.3 ст. 212 КК України - за ухилення від сплати податків.
5.3
Виявляти та документувати операцій маскування доходів кримінального походження, розслідування фінансово-господарської діяльності суб’єктів, що здійснюють фінансові операції, операції з майном і майновими правами сумнівного походження.
ГВПМ
Протягом кварталу
Протягом 4 кварталу 2011 року оперативними співробітниками ГВПМ проводилась робота щодо розшуку осіб, які переховуються від слідства, суду за злочини, розслідування яких віднесено до компетенції податкової міліції; аналіз стану розшукової діяльності, розробка пропозицій щодо її поліпшення..
5.4
Використовувати накопичені масиви інформації для виявлення юридичних або фізичних осіб та/або організованих злочинних угрупувань, причетних до відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом.
ГВПМ
Протягом кварталу
Співробітниками ГВПМ постійно здійснюються оперативно-розшукові заходи, спрямовані на виявлення реально існуючих суб'єктів господарювання, які користуються послугами фіктивних підприємств по незаконному конвертуванню коштів і ухиленню від оподатковування. В результаті проведених заходів з початку 2011 року виявлено 2 «фіктивних» суб’єктів господарювання. Відпрацювання контрагентів КЦ:
Усього встановлено 26 СГ - контрагентів КЦ.
Загальна сума взаємовідносин з ФСПД – 608 004 тис. грн., в т.ч. ПДВ 101 334 тис. грн.
З 26 контрагентів ініційовано позапланові документальні перевірки по 17 СГД, які мали взаємовідносини з КЦ на загальну суму 594516 тис. грн. в т.ч. ПДВ 99086 тис. грн. (що становить 98 % від загальної суми встановлених взаємовідносин з ФСПД)
Фактично проведено перевірок по 6 СГ – контрагентам КЦ.
Донараховано за результатами перевірок - 20 028,2 тис. грн.
Відшкодовано «живими» коштами – 9 550,1 тис. грн.
За результатами відпрацювання СГ – контрагентів КЦ порушено – 9 КС, за ознаками ч. 3 ст. 212 КК України.
За результатами розгляду КС 1 особу заарештовано.
На рахунках ФСГ, які входять до КЦ заарештовано коштів в сумі 1426 тис. грн.
5.5
Налагодити співпрацю та взаємодію з фінансовими, правоохоронними, місцевими органами виконавчої влади, підприємствами та установами з питань запобігання та протидії відмиванню кримінальних доходів (у т.ч. щодо незаконного відшкодування ПДВ).
ГВПМ
Протягом кварталу
Постійно здійснюється ряд оперативно-розшукових заходів, спрямованих на виявлення, документування злочинної діяльності та знешкодження стійких угруповань і осіб, які спеціалізуються на створенні та використанні фіктивних підприємств, “конвертаційних” центрів. Викрито та припинено діяльність 1 «конвертаційного центру», до складу якого входило 7 підприємств з ознаками “фіктивності”:
ТОВ “Бізнес-Акцент”, ТОВ “Регіон агро”, ТОВ “Дніпробізнесінвест”, ТОВ “Агро ініціатива”, ТОВ “Будперспектива”, ТОВ “Пальмира КС”, ТОВ “Ремтрансервіс”, на рахунках підприємств заблоковано коштів на загальну суму 1426,0 тис. грн., за зібраними матеріалами порушено 16 кримінальних справ, із них 9 - за ч.3 ст.212 КК України, 7 - за ст. 205 КК України, 4 - з яких направлено до суду.
VІ. Організація роботи щодо запобігання і боротьби з незаконним виробництвом та обігом спирту,
алкогольних напоїв та тютюнових виробів, контролю за наявністю марок акцизного збору.
6.1
Провести аналіз, систематизацію та здійснити комплекс оперативно-розшукових заходів щодо виявлення імпортерів – суб’єктів господарської діяльності, які займаються незаконним постачанням та збутом підакцизних та інших товарів.
ГВПМ,
Відділ контролю за розрахунковими операціями управління податкового контролю юридичних осіб.
Протягом кварталу
Протягом 4 кварталу 2011 року співробітниками ГВПМ постійно проводиться аналіз, систематизація та здійснюється комплекс оперативно-розшукових заходів щодо виявлення підприємств - імпортерів, які займаються незаконним постачанням та збутом підакцизних та інших товарів.
6.2
Визначити та відпрацювати товарні потоки, місця зберігання оптових партій незаконно ввезених на територію України підакцизних та інших товарів.
ГВПМ,
Відділ контролю за розрахунковими операціями управління податкового контролю юридичних осіб.
Протягом кварталу
Протягом 4 кварталу 2011 року співробітниками ВПНОПТ ГВПМ визначено та відпрацьовано товарні потоки, місця зберігання оптових партій незаконно ввезених на територію України. З тіньового обігу підакцизні ТМЦ не вилучались.
6.3
Здійснити аналіз, систематизацію та відпрацювання суб’єктів господарської діяльності, які здійснюють незаконне виготовлення і збут підакцизних та інших товарів.
ГВПМ,
Відділ контролю за розрахунковими операціями управління податкового контролю юридичних осіб
Протягом кварталу
Протягом 4 кварталу 2011 року співробітниками ВПНОПТ ГВПМ здійснено аналіз, систематизацію та відпрацювання суб’єктів господарської діяльності, які здійснюють незаконне виготовлення і збут підакцизних та інших товарів. З тіньового обігу підакцизні ТМЦ не вилучались.
6.4
Здійснити комплекс оперативно-розшукових заходів по боротьбі з незаконним обігом товарів підакцизної групи та їх вилученню.
ГВПМ,
Відділ контролю за розрахунковими операціями управління податкового контролю юридичних осіб
Протягом кварталу
Протягом 4 кварталу 2011 року співробітниками ВПНОПТ ГВПМ з тіньового обігу підакцизні ТМЦ не вилучались.