«эффективной ставки»

Вид материала

Закон

Подобный материал:

• В. П. Малков Монография представляет собой комплексное процессуально-криминалистическое, 2858.74kb.
• Конференция 'Роль аналитика в управлении предприятием' Критерии выбора ставки дисконтирования, 130.93kb.
• Е. В. Безлюдный, А. А. Сергеев, А. В. Григорьев, А. Е. Безлюдный, 46.92kb.
• Нных связей Банка России сообщает, что Совет директоров Банка России 14 сентября 2011, 46.36kb.
• Условия банков по ипотечным кредитам, 90.37kb.
• Котировочная заявка на участие в запросе котировок цен №14, 49.23kb.
• Ооо фирма «агро плюс», 49.5kb.
• Окупку готового жилья в среднем в стране теперь можно взять минимум под 18,48% годовых,, 15.87kb.
• Приказ №80 от 29 декабря 2006 г. Типовые процентные ставки по кредитам для Клиентов, 23.65kb.
• Доклад «Порядок субсидирования процентной ставки вознаграждения», 35.13kb.

Y. Примерные темы рефератов и эссе

(вопросы для оценки качества освоения дисциплины)

Налогобложение

1. Природа налогов. Эволюции содержания природы налога.
   
2. Минимум индивидуального дохода, освобождаемый от налогообложения и факторы его определяющие. Понятие налогового бремени ВВП.
   
3. Способы и методы взимания налогов.
   
4. Закон Э. Энгеля и область его применения.
   
5. Параболическая кривая А. Лэффера. К. Каутский о пределах «эффективной ставки» налогообложения.
   
6. Функции принципы налогообложения.
   
7. Прямые и косвенные налоги.
   
8. Налоговая модель.
   
9. Участники налоговых отношений, их права и обязанности.
   
10. Налоговый кодекс РФ: принципы (основные начала) налогообложения.
    
11. Объекты налогообложения и налоговая база.
    
12. Виды налоговых ставок.
    
13. Принципы определения цен на товары, работы, услуги в целях налогообложения.
    
14. Система налогов в России.
    
15. Модель налога на доходы с физических лиц.
    
16. Плательщики налога на доходы физических лиц.
    
17. Налоговая база при получении доходов физическими лицами в различной форме.
    
18. Особенности уплаты налога на доходы физических лиц от долевого участия в деятельности организаций.
    
19. Особенности исчисления налога с доходов физических лиц налоговыми агентами.
    
20. Налоговые вычеты с доходов физических лиц.
    
21. Ставки по налогу с доходов физических лиц.
    
22. Модель единого социального налога.
    
23. Объект обложения по социальному налогу для работодателей и для налогоплательщиков, не являющихся работодателями.
    
24. Налоговая база и льготы по единому социальному налогу.
    
25. Ставки единого социального налога.
    
26. Модель налога на прибыль.
    
27. Субъекты – плательщики налога на прибыль.
    
28. Объект обложения налогом на прибыль.
    
29. Классификация доходов в целях исчисления налога на прибыль.
    
30. Порядок признания доходов и расходов при методе начисления.
    
31. Расходы, связанные с производством и реализацией.
    
32. Материальные расходы, расходы на оплату труда и амортизируемое имущество.
    
33. Порядок определения доходов и расходов при кассовом методе.
    
34. Налоговая база при исчислении налога на прибыль.
    
35. Налоговые ставки по прибыли.
    
36. Модель налога на имущество организаций.
    
37. Льготы по налогу на имущество организаций и их регулирующая роль.
    
38. Модель налога на добавленную стоимость.
    
39. Механизм начисления и уплаты налога на добавленную стоимость в бюджет.
    
40. Объект и объект налогообложения НДС.
    
41. Место реализации облагаемых НДС товаров, работ и услуг.
    
42. Налоговая база и налоговые ставки по НДС.
    
43. Налоговые вычеты и порядок их применения при исчислении НДС.
    
44. Модель акцизов.
    
45. Субъект и объект обложения акцизами.
    

Налоговая политика

46. Налоговые риски.
    
47. Методика формирования налогового учёта в организации.
    
48. Учёт доходов в целях налогообложения.
    
49. Учёт расходов в целях налогообложения.
    
50. Налоговая политика и налоговое планирование организации.
    
51. Законные «безналоговые» схемы и незаконное уклонение от налогов.
    
52. Законодательные и административные ограничения в налоговой политике.
    
53. Принципы безопасного исчисления налогов и этапы налогового планирования организации.
    
54. Метод оптимизации налогов через анализ договора.
    
55. Метод налоговой оптимизации через замену отношений.
    
56. Метод налоговой оптимизации через отсрочку налогового платежа.
    
57. Цель и задача исчисления налоговой нагрузки.
    
58. Расчёты налоговой нагрузки по методике Минфина РФ
    
59. Расчёты налоговой нагрузки по методике Е.А.Кировой
    
60. Расчёты налоговой нагрузки по методике М.Н. Крейниновой
    
61. Методика нагрузки источников налогов
    
62. Расчёты налоговой нагрузки по методике М.И.Литвинова
    
63. Расчёты налоговой нагрузки по методике Т.К.Островенко
    
64. Основные операции по минимизации прибыли
    
65. Диверсификация, занижение и создание прибыли.
    
66. Трансфертное ценообразование.
    
67. «Шоппинг» международных налоговых соглашений.
    
68. Международные соглашения об устранении двойного налогообложения.
    
69. Экономич. и юридич. двойное налогообложение
    
70. Структура корпоративного международн. налогового соглашения
    
71. Выбор постоянного местонахождения руководящих органов юр.лица
    
72. Выбор юр.формы
    
73. Степени свободы бизнеса
    
74. Этапы решения налоговых проблем в междунар.нал.планировании
    
75. Формы внешнеэк. деят-ти и особенности их налогообложения.
    
76. Экспорт товаров и услуг без пересечения границы
    
77. Ограниченное присутствие за границей без образования постоянного представительства в стране ведения бизнеса
    
78. Создание зарубежного филиала компании
    
79. Обособленное структурное подразделение за рубежом.
    
80. Приобретение функционирующей иностранной компании
    
81. Оффшорные компании и их роль в бизнесе
    
82. Требования предъявляемые к оффошрым зонам
    
83. Признаки классических оффшорных компаний
    
84. Спец-ые эк. зоны на территории России
    
85. Оффшорные зоны на терр. стран СНГ
    
86. Особые эк. зоны в России