Податкова декларація з податку на додану вартість

Вид материала

Содержание

Податкова декларація
I. податкові зобов'язання
Усього податкових зобов'язань
Ii. податковий кредит
Iii. розрахунки за звітний період

Подобный материал:

1 2 3 4 5 6 7 8 9 ... 26

01	ПОДАТКОВА ДЕКЛАРАЦІЯ З ПОДАТКУ НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ (СКОРОЧЕНА)	011	Звітна
012		Звітна нова
0131	Спеціальний режим оподаткування діяльності у сфері сільського господарства
0132	Спеціальний режим оподаткування діяльності у сфері лісового господарства
0133	Спеціальний режим оподаткування діяльності у сфері рибальства

ПВ	Питома вага вартості сільськогосподарських товарів/послуг, поставлених протягом дванадцяти послідовних звітних (податкових) періодів сукупно (%)
ПВН	Питома вага вартості сільськогосподарських товарів/послуг, поставлених новоствореним сільськогосподарським підприємством (%)

02	Звітний (податковий) період

(рік)

(квартал)

(місяць)

Платник

(найменування)

041

юридична особа

Код за ЄДРПОУ

Індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість

(номер свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість - суб'єкта спеціального режиму оподаткування)

06	Податкова адреса _______________________________________ _______________________________________ _______________________________________	Поштовий індекс
Телефон
Факс
E-mail

Декларація подається до органу державної податкової служби в

(район, місто)

(грн.)

Код рядка	Код додатка	I. ПОДАТКОВІ ЗОБОВ'ЯЗАННЯ	Обсяги поста- чання (без податку на додану вартість)	Сума податку на додану вартість
колонка А	колонка Б
1	ДС2	Операції на митній території України, що оподатковуються за основною ставкою, крім імпорту товарів
2		Операції, що оподатковуються за нульовою ставкою:	х	х
2.1		експортні операції		0
2.2		інші операції, що оподатковуються за нульовою ставкою		0
3	ДС4	Операції, що не є об'єктом оподаткування (стаття 196 розділу V Кодексу)		х
4	ДС4	Операції, звільнені від оподаткування (стаття 197 розділу V Кодексу, підрозділ 2 розділу XX Кодексу, міжнародні договори (угоди))		х
5		Загальний обсяг постачання (сума значень з 1-го до 4-го рядка колонки А)		х
5.1		з рядка 5 - загальний обсяг оподатковуваних операцій звітного періоду (рядок 1 + рядок 2.1 + рядок 2.2 + рядок 4) колонки А		х
6	ДС1	Коригування податкових зобов'язань (+ чи -) згідно зі статтею 192 розділу V Кодексу
7		Усього податкових зобов'язань (сума значень рядків (1 + 6 (- чи +)) колонки Б)	x

Код рядка	Код додатка	II. ПОДАТКОВИЙ КРЕДИТ	Обсяги прид- бання (без податку на додану вартість)	Дозво- лений подат- ковий кредит
колонка А	колонка Б
8	ДС2	Придбання (виготовлення, будівництво, спорудження, створення) з податком на додану вартість на митній території України товарів/послуг та необоротних активів з метою їх використання у межах господарської діяльності платника податку для здійснення операцій, які:	х	х
8.1		підлягають оподаткуванню за основною ставкою та нульовою ставкою
8.2		не є об'єктом оподаткування (стаття 196 розділу V Кодексу) та/або звільнені від оподаткування (стаття 197 розділу V Кодексу, підрозділ 2 розділу XX Кодексу, міжнародні договори (угоди))		х
8¹		у тому числі з рядка 8: які частково використовуються в операціях сільськогосподарського виробництва
9		Придбання (виготовлення, будівництво, спорудження, створення) без податку на додану вартість на митній території України товарів/послуг та необоротних активів з метою їх використання у межах господарської діяльності платника податку для здійснення операцій, які:	х	х
9.1		підлягають оподаткуванню за основною ставкою та нульовою ставкою		х
9.2		не є об'єктом оподаткування (стаття 196 розділу V Кодексу) та/або звільнені від оподаткування (стаття 197 розділу V Кодексу, підрозділ 2 розділу XX Кодексу, міжнародні договори (угоди))		х
10		Імпортовані товари, необоротні активи та отримані від нерезидента на митній території України послуги з метою їх використання у межах господарської діяльності платника податку для здійснення операцій, які оподатковуються за основною ставкою та нульовою ставкою:	х	х
10.1		обсяг придбання товару та податок на додану вартість, сплачений митним органам
10.2		обсяг придбання товару, ввезеного із застосуванням звільнення від податку на додану вартість (стаття 197 Кодексу, підрозділ 2 розділу XX Кодексу, міжнародні договори (угоди))		х
10.3		послуги, отримані від нерезидента, місце постачання яких знаходиться на митній території України
10¹		у тому числі з рядка 10: які частково використовуються в операціях сільськогосподарського виробництва
11		Імпортовані товари, необоротні активи та отримані від нерезидента на митній території України послуги з метою їх використання у межах господарської діяльності платника податку для здійснення операцій, які не є об'єктом оподаткування (стаття 196 розділу V Кодексу) та/або звільнені від оподаткування (стаття 197 розділу V Кодексу, підрозділ 2 розділу XX Кодексу, міжнародні договори (угоди)):	х	х
11.1		обсяг придбання товару, податок на додану вартість по якому сплачений митним органам		х
11.2		обсяг придбання товару, ввезеного із застосуванням звільнення від податку на додану вартість (стаття 197 розділу V Кодексу, підрозділ 2 розділу XX Кодексу, міжнародні договори (угоди))		х
11.3		послуги, отримані від нерезидента, місце постачання яких знаходиться на митній території України		х
11¹		у тому числі з рядка 11: які частково використовуються в операціях сільськогосподарського виробництва		х
12		Коригування податкового кредиту (сума значень рядків (12.1 (+ чи -) + 12.2 + 12.3 + 12.4 (+ чи -)) колонки Б)
12.1	ДС1	коригування податкового кредиту згідно зі статтею 192 розділу V Кодексу
12.2		коригування податкового кредиту внаслідок часткового використання товарів/послуг чи необоротних активів в операціях сільськогосподарського виробництва (+)	х
12.3		коригування податкового кредиту по постачанню сільськогосподарської продукції у митному режимі експорту (переноситься до рядка 16.3 декларації) (-)	х
12.4		коригування податкового кредиту у зв'язку з перерахунком частки використання товарів та/або необоротних активів в оподатковуваних операціях
13		Усього податкового кредиту (сума значень рядків (8.1 + 10.1 + 10.3 + 12 (- чи +)) колонки Б)	х

	III. РОЗРАХУНКИ ЗА ЗВІТНИЙ ПЕРІОД	Сума податку на додану вартість
14	Позитивне значення різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту звітного (податкового) періоду (рядок 7 - рядок 13)
15	Від'ємне значення різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту звітного (податкового) періоду (рядок 7 - рядок 13)
16	Перевищення суми податкового кредиту над сумою податкового зобов'язання попереднього звітного періоду, яке зараховується до складу податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду (значення рядка 18 декларації (скороченої) попереднього звітного (податкового) періоду)
17	Сума податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню, залишається у розпорядженні сільськогосподарського товаровиробника та спрямовується на спеціальний рахунок сільськогосподарського підприємства (рядок 14 - рядок 16, позитивне значення)
18	Перевищення суми податкового кредиту над сумою податкового зобов'язання звітного періоду, яке зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду (рядок 14 - рядок 16, від'ємне значення) або рядок 15 + рядок 16) (значення цього рядка переноситься до рядка 16 декларації (скороченої) наступного звітного (податкового) періоду)

Керівник

______________________________________________
(підпис) (ініціали та прізвище)

М. П.

(реєстраційний номер облікової картки платника податків
керівника/серія та номер паспорта)

Головний бухгалтер

______________________________________________
(підпис) (ініціали та прізвище)

(реєстраційний номер облікової картки платника податків
головного бухгалтера/серія та номер паспорта)

Blog

Податкова декларація з податку на додану вартість

Содержание