Данные об исполняемых расходных обязательствах минфина Ставропольского края представлены в приложении № 2.
В приложении № 3 представлены проектировки планируемых объемов соответствующих видов доходов, администрируемых минфином Ставропольского края.
3. Распределение расходов по целям, задачам, программам, функциям и мероприятиям
В приложении № 4 приведено распределение фактических и планируемых расходов минфина Ставропольского края по стратегическим целям, тактическим задачам и бюджетным целевым программам (с выделением расходов на содержание аппарата минфина Ставропольского края).
4. Результативность бюджетных расходов
Оценка результативности бюджетных расходов будет осуществляться начиная с 2007 года на основании сопоставления фактических и планируемых значений показателей, характеризующих результаты деятельности (приложение № 1), и затрат на их выполнение (приложение № 5).
Вместе с тем, минфин Ставропольского края планирует, начиная с 2006 года, реализовать комплекс мер по повышению результативности бюджетных расходов, реализация которых будет способствовать внедрению системы, позволяющей анализировать текущее состояние, а также отслеживать изменения в сфере ведения минфина Ставропольского края.
Комплекс мер будет включать в себя следующие направления деятельности:
Переход к среднесрочному бюджетному планированию;
Переход от управления затратами к управлению результатами;
Разработка Положения о порядке ведения реестра расходных обязательств и ведение реестра расходных обязательств Ставропольского края;
Разработка системы показателей мониторинга хода формирования и исполнения бюджетов муниципальных образовании;
Проведение анализа действующей системы межбюджетных отношений в условиях реализации реформы местного самоуправления и разработка мероприятий по совершенствованию системы межбюджетных отношений в Ставропольском крае;
Реформирование системы управления муниципальными финансами;
Создание условий для развития налоговой базы;
Совершенствование казначейской системы исполнения бюджета Ставропольского края и местных бюджетов;
Повышение квалификации работников (в соответствии с требованиями и условиями реформирования бюджетного процесса)
10. Повышение управленческой и кадровой эффективности бюджетных расходов
Приложение № 1 к докладу о результатах и основных направлениях деятельности на 2007-2009 годы
Основные показатели деятельности министерства финансов Ставропольского края
Задачи, программы,
показатели
Единица
изме- рения
Отчетный период
Плановый период
Годы
Годы
2005
2006
(текущий)
2007
(плановый)
2008
2009
ЦЕЛЬ 1. СОДЕЙСТВИЕ ОБЕСПЕЧЕНИЮ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ, СОЦИАЛЬНОЙ И ФИНАНСОВОЙ СТАБИЛЬНОСТИ
Задача 1.1 Проведение взвешенной и предсказуемой бюджетной политики
Показатель 1. Планируемый дефицит бюджета Ставропольского края
% к доходам
10,04
14,99
0
0
0
Показатель 2. Соответствие показателей среднесрочного финансового плана и показателей бюджета Ставропольского края на очередной финансовый год
%
-
-
50
60
70
Задача 1.2. Обеспечение эффективности использования средств бюджета Ставропольского края, достижение результатов от деятельности
Показатель 1. Доля главных распорядителей средств бюджета Ставропольского края, планирующих показатели расходов в соответствии с докладами о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования
%
-
100
100
100
100
Показатель 2. Доля главных распорядителей средств бюджета Ставропольского края, имеющих утвержденную методику оценки эффективности деятельности и расходования средств
%
-
-
10
20
50
Показатель 3. Периодичность проведения проверок получателей средств бюджета Ставропольского края по вопросам эффективности расходования средств
1 раз в период (лет)
3 года
3 года
3 года
3 года
3 года
Показатель 4. Доля расходов на реализацию утвержденных бюджетных целевых программ, соответствующих утвержденным Правительством Ставропольского края критериям эффективности, в общем объеме расходов бюджета Ставропольского края
%
-
-
-
Показатель 5. Доля главных распорядителей средств бюджета Ставропольского края, использующих в бюджетном планировании среднесрочные ориентиры бюджетных ассигнований, в общем числе главных распорядителей
%
Показатель 6. Доля главных распорядителей средств бюджета Ставропольского края, имеющих утвержденные планы мер по оптимизации бюджетного сектора
%
ЦЕЛЬ 2. создание условий для оптимизации РАСХОДНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ
Задача 2.1 Своевременная и качественная подготовка проекта закона Ставропольского края о бюджете Ставропольского края на очередной финансовый год
Показатель 1. Принятие закона о бюджете Ставропольского края до начала очередного финансового года
+ - да,
- - нет
+
+
+
+
+
Показатель 2. Доля расходов, увязанных с реестром расходных обязательств Ставропольского края в общем объеме расходов бюджета Ставропольского края
%
Задача 2.2.Ведение реестра расходных обязательств Ставропольского края
Показатель 1. Доля расходных обязательств, учтенных в реестре расходных обязательств, в общем объеме расходных обязательств Ставропольского края
%
-
100
100
100
100
Показатель 2. Доля учтенных расходных обязательств Ставропольского края, обеспеченных средствами бюджета Ставропольского края на соответствующий год, в общем объеме учтенных обязательств
%
Задача 2.3 Формирование бюджетной отчетности, аналитических форм
Показатель 1. Аналитические выходные отчетные формы, формируемые в автоматическом режиме для принятия управленческих решений
шт.
30
34
45
50
55
Показатель 2. Доля нормативно-правовых актов в области эффективного управления средствами бюджета Ставропольского края в условиях казначейского исполнения бюджета
%
к уровню 2005 года
-
10
20
30
40
Показатель 3. Срок формирования месячного отчета о кассовом исполнении бюджета Ставропольского края
дней после отчетного периода
8
5
3
3
3
Показатель 4. Срок формирования месячного отчета о кассовом исполнении консолидированного бюджета Ставропольского края
дней после отчетного периода
15
14
10
7
5
ЦЕЛЬ 3. ПРОВЕДЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОЙ ПОЛИТИКИ В ОБЛАСТИ ДОХОДОВ
Задача 3.1. Оптимизация налоговой нагрузки на экономику
Показатель 1. Рост налогов и сборов на среднего налогоплательщика
% к уровню 2006 г.
84,6
100,0
115,1
131,2
147,6
Показатель 2. Стабилизация неналоговых доходов
% к
2006 году
119,1
100,0
97,8
99,0
100,0
Показатель 3. Налоговые и неналоговые доходы консолидированного бюджета Ставропольского края
% к ВРП
10,07
10,66
9,85
9,8
9,75
Показатель 4. Размер налоговой недоимки по платежам в бюджетную систему Российской Федерации на территории Ставропольского края к уровню на 01.01.06 г.
%
100,0
96,2
92,4
88,6
84,8
ЦЕЛЬ 4. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОЙ ФИНАНСОВОЙ ПОДДЕРЖКИ МЕСТНЫХ БЮДЖЕТОВ
Задача 4.1 Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований
Показатель 1. Изменение доли муниципальных образований с наименьшим уровнем бюджетной обеспеченности в общем объеме краевых фондов финансовой поддержки муниципальных образований
Процент-ных пунктов (к 2006 г.)
-
Показатель 2. Доля межбюджетных трансфертов из бюджета Ставропольского края местным бюджетам, распределяемая по утвержденным методикам
%
91
93,4
93,4
93,4
93,4
Показатель 3. Применение финансовых нормативов при определении объема расходов местных бюджетов
Доля расходов местных бюджетов, определяемая нормативным методом
-
-
10
30
90
Задача 4.2 Финансовое обеспечение реализации полномочий, делегированных муниципальным образования, а также долевое финансирование расходов местных бюджетов
Показатель 1. Доля объема средств финансовой помощи (за исключением выравнивающих фондов и Фонда компенсаций), распределяемая с учетом уровня бюджетной обеспеченности муниципального образования
%
-
1
50
80
100
Показатель 2. Доля муниципальных образований, соблюдающих установленный порядок использования субвенций краевого Фонда компенсаций и субсидий из краевого Фонда софинансирования социальных расходов
%
-
100
100
100
100
Задача 4.3 Создание условий для повышения качества управления муниципальными финансами
Показатель 1. Изменение качества управления муниципальными финансами в муниципальных образованиях, получающих средства краевых фондов реформирования муниципальных финансов муниципальных районов и городских округов
% к исходному уровню по каждому МО
100-
>101
>102
>102
>103
Показатель 2. Количество муниципальных образований, принявших участие в конкурсе на получение средств краевых фондов реформирования муниципальных финансов
Ед, ежегодно
5
18
16
16
16
Показатель3. Заключение Соглашений с органами местного самоуправления, имеющими высокий уровень дотационности
% к числу МО, дотационность которых больше 50% в течение последних двух лет
-
100
100
100
100
Показатель 4. Контроль за соблюдением условий указанного Соглашения
доля проверок по заключенным соглашениям
-
-
70
90
100
ЦЕЛЬ 5. ЭФФЕКТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННЫМ ДОЛГОМ СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ
Задача 5.1. Совершенствование механизмов управления государственным долгом Ставропольского края и сокращение стоимости его обслуживания
Показатель 1. Государственный внутренний долг Ставропольского края
% к уровню на 01.01.2007 г.
99,49
100,00
91,75
85,96
86,83
Показатель 2. Краткосрочные долговые обязательства бюджета Ставропольского края
% к уровню на 01.01.2007 г.
94,44
100,00
101,67
104,48
101,67
Показатель 3. Долгосрочные долговые обязательства бюджета Ставропольского края
% к уровню на 01.01.2007 г.
70,83
47,86
25,97
12,56
8,38
Показатель 4. Доля долгосрочных обязательств в государственном долге Ставропольского края
%
23,63
15,89
9,40
4,85
3,20
Показатель 5. Соотношение государственного долга Ставропольского края и собственных доходов бюджета Ставропольского края
%
8,81
7,56
7,16
5,58
5,29
Показатель 6. Размер бюджетного эффекта от минимизации стоимости долга (% к расходам на обслуживание долга)
%
39,68
30,85
32,22
36,40
44,00
Показатель 7. Объем неисполненных в срок долговых обязательств, заключенных от имени Ставропольского края
млн. рублей
0
0
0
0
0
ЦЕЛЬ 6. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ПРОЗРАЧНОСТИ И НАДЕЖНОСТИ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ
В СТАВРОПОЛЬСКОМ КРАЕ
Задача 6.1. Повышение качества и доступности финансовой информации
Показатель 1. Доля юридических лиц государственного сектора управления, обязанных формировать финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности для общественного сектора
ед.
-
-
30
30
40
Задача 6.2. Обеспечение казначейского исполнения бюджета Ставропольского края
Показатель 1. Повышение уровня подготовки специалистов государственных и муниципальных служащих за счет проведения семинаров, совещаний, круглых столов, выездов на рабочие места
количество выездов,
17
19
25
26
35
семинаров, совещаний
2
2
3
4
4
Показатель 2. Экономия средств краевого бюджета за счет использования механизма финансирования за счет временно свободных средств
млн.руб.
150
155
160
165
170
Показатель 3. Учет обязательств в разрезе номенклатуры поставляемой продукции (работ, услуг)
количество наимено-ваний продукции (работ, услуг)
19
18
25
30
35
Показатель 4. Изменение доли принятых к учету бюджетных обязательств в объеме распределенных лимитов бюджетных обязательств
%
34
36
38
40
42
Задача 6.3. Обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательства
Показатель 1. Доля взысканных средств в бюджет Ставропольского края, использованных с нарушением законодательства от подлежащих взысканию
%
11,2
14,3
15
20
30
Показатель 2. Доля средств, возврат которых и уплата процентов по ним обеспечены в установленные сроки
%
100
100
100
100
100
Показатель 3. Доля муниципальных образований Ставропольского края, в которых проведены проверки соблюдения бюджетного законодательства
