Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество ОАО «камаз» Код эмитента
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество ОАО «камаз» Код эмитента, 3198.77kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "камаз" код эмитента, 2889.08kb.
- Ежеквартальный отчет открытое Акционерное Общество «Смоленскмебель» Код эмитента, 1671.91kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента: 00137, 11228.92kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Воронежская энергосбытовая компания», 3258.09kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента, 9764.1kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента, 8530.52kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Уралсвязьинформ" Код эмитента, 19863.2kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «редуктор» Код эмитента, 1300.97kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «редуктор» Код эмитента, 3502.23kb.
2.3. Обязательства эмитента
2.3.1. Кредиторская задолженность
Структура
кредиторской задолженности ОАО “КАМАЗ” по состоянию на 30.06.2009
Таблица 2.3.1.1
| Наименование кредиторской задолженности | Срок наступления платежа | |
| До одного года | Свыше одного года | |
| Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками, тыс.руб. | 7 405 558 | - |
| в том числе просроченная | 4 454 144 | Х |
| Кредиторская задолженность перед персоналом организации, тыс.руб. | 136 248 | - |
| в том числе просроченная | - | Х |
| Кредиторская задолженность перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами, тыс.руб. | 344 836 | 1 344 449 |
| в том числе просроченная | - | - |
| Кредиты, тыс.руб. | 8 526 373 | 4 898 124 |
| в том числе просроченные | - | Х |
| Займы, всего, тыс.руб | 1 492 771 | 5 822 090 |
| в том числе просроченные | - | Х |
| в том числе облигационные займы | | - |
| в том числе просроченные облигационные займы | | Х |
| Прочая кредиторская задолженность, тыс.руб. | 6 214 977 | 22 199- |
| в том числе просроченная | 674 455 | Х |
| Итого, тыс. руб. | 24 120 763 | 12 086 862 |
| в том числе итого просроченная | 5 128 599 | Х |
Общая сумма кредиторской задолженности 36 207 625тыс. рублей.
Общая сумма просроченной задолженности 5 128 599 тыс. рублей.
Перечень кредиторов, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности на конец отчетного периода:
^ 1. Министерство финансов РФ 5 115 856 тыс.руб.
Просроченной задолженности нет.
Аналитический учет кредиторской задолженности осуществляется в соответствии с - «Положением по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» ПБУ 4/99, утвержденным приказом Минфина РФ №43н от 6 июля 1999 года;
«Планом счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности», утвержденным приказом Минфина РФ №94н от 31.10.2000г.
В соответствии с Разделом IV Положения по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» ПБУ 4/99, в бухгалтерском балансе кредиторская задолженность группируется по двум срокам наступления платежа, и данные аналитического учета содержат сведения, позволяющие идентифицировать краткосрочные (сроком до 1 года) и долгосрочные (сроком свыше 1 года) обязательства.
^
2.3.2. Кредитная история эмитента
За период с 2003 года по 2007 год ОАО «КАМАЗ» не заключал действующих на дату окончания отчетного квартала кредитных договоров и/или договоров займа, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента.
В октябре 2008 года ОАО «КАМАЗ» привлекло кредит в ЗАО КБ «СИТИБАНК», сумма основного долга которого составляет более 5 процентов балансовой стоимости активов по состоянию на 30.06.2009:
| Наименование обязательств | Наименование кредитора (заимодавца) | Сумма основного долга, тыс.руб. / евро на 01.04.2009 | Срок кредита (займа) / срок погашения | Наличие просрочки испол-нения обязательства в части выплаты суммы основного долга и/или установленных процентов, срок просрочки, дней |
| Синдициро-ванный кредит | ЗАО КБ «СИТИБАНК» | 5 389 749 ,3 тыс.руб. (123 000 000 евро) | 27.10.2008 - 27.10.2011 | нет просрочки |
^
2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам по состоянию на 30 июня 2009 года.
Общая сумма по поручительству ОАО «КАМАЗ» составляет 2 209 795 тыс. рублей.
Стоимость имущества, находящегося в залоговом обеспечении на конец отчетного периода, составляет 21 366 848,7 тыс. рублей.
Обязательств эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам, в том числе в форме залога или поручительства, составляющем не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов эмитента на конец первого квартала, нет.
Качественная оценка риска неисполнения третьим лицом обязательства, по которому представлен залог – «низкий».
^
2.3.4. Прочие обязательства эмитента
ОАО «КАМАЗ» является лицом, предоставившим обеспечение своему дочернему обществу ООО «КАМАЗ-ФИНАНС», которое завершило в сентябре 2005 года размещение второго выпуска облигаций с государственным регистрационным № 4-02-36044-R. Способ предоставленного обеспечения: поручительство.
Размер обеспечения: Поручитель предоставляет для целей данного выпуска облигаций обеспечение в виде поручительства по обязательствам ООО «КАМАЗ-ФИНАНС» на сумму номинальной стоимости выпуска облигаций, составляющей 1 500 000 тыс. рублей, и совокупного купонного дохода по облигациям, определяемого в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг, процентов за несвоевременное исполнение обязательств ООО «КАМАЗ-ФИНАНС» по облигациям в соответствии со статьями 395 и 811 Гражданского кодекса Российской Федерации.
Поручитель также обеспечивает исполнение ООО «КАМАЗ-ФИНАНС» своих обязательств по приобретению облигаций в порядке, сроки и на условиях, предусмотренных Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения ООО «КАМАЗ-ФИНАНС» обязательств по Облигациям Поручитель и ООО «КАМАЗ-ФИНАНС» несут солидарную ответственность.
В соответствии с проспектом Облигаций приказом генерального директора ООО «КАМАЗ-ФИНАНС» от 05.09.2008 принято решение об определении размера купона по облигациям серии 02:
- общий размер дохода по седьмому купону 11,25 % годовых или 84 150 тыс. рублей.
- общий размер дохода по восьмому купону 11,25 % годовых или 84 150 тыс. рублей.
- общий размер дохода по девятому купону 11,25 % годовых или 84 150 тыс. рублей.
- общий размер дохода по десятому купону 11,25 % годовых или 84 150 тыс. рублей.
25 сентября 2008 года эмитентом были приобретены облигации серии 02 в количестве 1 478 589 штук по цене 100 % от номинальной стоимости по требованию их владельцев.
В обращении осталось 21 411 облигаций серии 02 со сроками погашения: 18.09.2009, 19.03.2010, 17.09.2010.
Общий объем денежных средств, выплаченный в качестве купонного дохода по облигациям серии 02, составляет сумму 380 371 157 рублей, в том числе в первом квартале 2009 года произведены выплаты дохода по седьмому купону в сумме 1 201 157 рублей (11,25 % годовых).
Качественная оценка риска ОАО «КАМАЗ», связанная с возможной ответственностью по долгам ООО «КАМАЗ-ФИНАНС» на конец отчетного квартала: уровень риска низкий.