Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «интер рао еэс» (указывается полное фирменное наименование (для некоммерческой организации наименование) эмитента)
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Торговый дом Казанский Центральный, 1457.94kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество по газификации и эксплуатации газового, 1313.36kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Онежский лесопильно-деревообрабатывающий, 1587.27kb.
- Ежеквартальный отчет Открытое акционерное общество «Мосэнергосбыт» (указывается полное, 2362.33kb.
- Ежеквартальный отчет Открытое акционерное общество "Новгородский завод стекловолокна", 1287.33kb.
- Ежеквартальный отчет Открытое акционерное общество «Учалинский горно-обогатительный, 1522.02kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Дальрыбснаб" (указывается полное, 1675.25kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Завод Микропровод» (указывается, 2427.2kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Завод Микропровод» (указывается, 2328.52kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Пензадизельмаш» (указывается полное, 4414.12kb.
Примечание 19: Кредиторская задолженность и начисления
| | | 2008 год | | 2007 год |
| Финансовые обязательства | | | | |
| Задолженность перед поставщиками и подрядчиками | | 96 831 | | 93 465 |
| Краткосрочные производные финансовые инструменты | | 4 267 | | - |
| Прочая кредиторская задолженность | | 10 055 | | 416 710 |
| Итого | | 111 153 | | 510 175 |
| Нефинансовые обязательства | | | | |
| Авансы полученные | | 11 405 | | 13 248 |
| Задолженность перед персоналом | | 6 620 | | 5 154 |
| Прочая кредиторская задолженность и начисленные расходы | | 6 266 | | 13 419 |
| Итого | | 24 291 | | 31 821 |
| | | 135 444 | | 541 996 |
Краткосрочные производные финансовые инструменты представляют собой справедливую стоимость открытых валютных форвардов, связанных с продажей валюты (Примечание 24).
По состоянию на 31 декабря 2007 года прочая кредиторская задолженность включала задолженность перед ОАО РАО «ЕЭС России» в сумме 14 627 126 тыс. рублей или 407 064 тыс. евро. ОАО РАО «ЕЭС России» финансировало строительство энергетических блоков в двух дочерних обществах ОАО «Северо-Западная ТЭЦ» и ОАО «Ивановские ПГУ» (компании включены в Комбинированную Финансовую Отчетность с 1 января 2007 года). Финансирование компаний осуществлялось ОАО РАО «ЕЭС России» в форме выделения денежных средств или путем приобретения векселей этих компаний. В первом квартале 2008 года ОАО «Ивановские ПГУ» получило от ОАО РАО «ЕЭС России» 5 193 000 тыс. рублей (143 549 тыс. евро) в рамках второго этапа финансирования строительства энергетических блоков.
Задолженность компаний ОАО «Северо-Западная ТЭЦ» и ОАО «Ивановские ПГУ» за полученные ими в ходе строительства денежные средства в сумме 19 820 126 тыс. рублей, или 536 099 тыс. евро, 1 июля 2008 года была передана ОАО РАО «ЕЭС России» компании ОАО «Интер РАО ЕЭС Холдинг» в результате выделения последней из ОАО РАО «ЕЭС России», а затем она вернулась на баланс Компании в результате присоединения ОАО «Интер РАО ЕЭС Холдинг» с Компанией. В результате присоединения кредиторская задолженность компаний ОАО «Северо-Западная ТЭЦ» и ОАО «Ивановские ПГУ» перед ОАО РАО «ЕЭС России» была конвертирована в капитал Компании. Конвертация кредиторской задолженности в капитал была отражена в составе операций по обмену акций, результатом которой стало увеличение резерва, связанного с присоединением, на 536 099 тыс. евро (Примечание 16 «Операции по обмену акциями»).
Приложение 20: Прочие долгосрочные обязательства
| | | 2008 год | | 2007 год |
| Финансовые обязательства | | | | |
| Долгосрочная кредиторская задолженность | | 609 | | 1 689 |
| Итого финансовые обязательства | | 609 | | 1 689 |
| Нефинансовые обязательства | | | | |
| Пенсионные обязательства | | 3 081 | | 3 062 |
| Прочие долгосрочные обязательства | | 118 434 | | - |
| Итого нефинансовые обязательства | | 121 515 | | 3 062 |
| Итого | | 122 124 | | 4 751 |
Прочие долгосрочные обязательства включают финансирование в сумме 114 520 тыс. евро, полученное от ОАО «Межрегионгазэнергострой» для строительства второго энергоблока Калининградской ТЭЦ-2 от лица этой компании по инвестиционному договору. В соответствии с инвестиционным договором ОАО «Межрегионгазэнергострой» финансирует капитальные затраты, осуществляя платежи на специальный банковский счет, при этом максимальная сумма таких платежей не должна превысить 538 159 тыс. евро. По инвестиционному договору Материнская компания получит вознаграждение в сумме 3 641 тыс. евро за управление проектом строительства. После завершения строительства (которое ожидается в сентябре 2011 года) право собственности будет передано ОАО «Межрегионгазэнергострой».
Приложение 20: Прочие долгосрочные обязательства (продолжение)
Остатки по расчетам, связанным со строительством второго энергоблока Калининградской ТЭЦ-2, представлены в Примечании 11.
В таблице ниже представлена информация об обязательствах, связанных с пенсионным обеспечением и другими выплатами пенсионерам, активах плана и актуарных допущениях, использованных в текущем и предыдущем отчетных годах.
| Суммы, отраженные в Комбинированном и Консолидированном Бухгалтерском Балансе: | ||||
| | | | | |
| | | 2008 год | | 2007 год |
| Текущая стоимость пенсионных обязательств | | 4 047 | | 4 525 |
| Минус: Справедливая стоимость активов плана | | - | | - |
| Дефицит в фондах плана | | 4 047 | | 4 525 |
| Чистый актуарный убыток, не отраженный в Комбинированном и Консолидированном Бухгалтерском Балансе | | (481) | | (741) |
| Непризнанная стоимость прошлых услуг | | (485) | | (722) |
| Пенсионные обязательства, отраженные в Комбинированном и Консолидированном Бухгалтерском Балансе: | | 3 081 | | 3 062 |
| | | | | |
| | ||||
| Суммы, отраженные в Комбинированном и Консолидированном Отчете о прибылях и убытках: | ||||
| | | | | |
| | | За год, закончившийся 31 декабря 2008 года | | За год, закончившийся 31 декабря 2007 года |
| Стоимость услуг сотрудников текущего периода | | 349 | | 233 |
| Расходы по процентам | | 286 | | 210 |
| Признанный актуарный убыток | | 34 | | 27 |
| Признанная стоимость прошлых услуг | | 86 | | 177 |
| Доходы от сокращения плана | | (152) | | - |
| Итого | | 603 | | 647 |
| Изменения в текущей стоимости установленных пенсионных обязательств Группы представлены ниже: | ||||
| | | | | |
| | | За год, закончившийся 31 декабря 2008 года | | За год, закончившийся 31 декабря 2007 года |
| Текущая стоимость пенсионных обязательств на начало периода | | 4 525 | | 3 098 |
| Стоимость услуг сотрудников текущего периода | | 349 | | 233 |
| Расходы по процентам | | 286 | | 210 |
| Актуарная (прибыль) / убыток | | (36) | | 781 |
| Стоимость услуг прошлых периодов | | - | | 483 |
| Выплаченные пенсии | | (119) | | (147) |
| Прочее (сокращение плана) | | (340) | | - |
| Курсовая разница | | (618) | | (133) |
| Текущая стоимость пенсионных обязательств на конец периода | | 4 047 | | 4 525 |
Приложение 20: Прочие долгосрочные обязательства (продолжение)
| Изменения в пенсионных обязательствах представлены следующим образом: | ||||
| | | | | |
| | | За год, закончившийся 31 декабря 2008 года | | За год, закончившийся 31 декабря 2007 года |
| Пенсионные обязательства на начало года | | 3 062 | | 2 663 |
| Чистые расходы, признанные в отчете о прибылях и убытках | | 603 | | 647 |
| Выплаченные пенсии | | (119) | | (147) |
| Курсовая разница | | (465) | | (101) |
| Пенсионные обязательства на конец периода | | 3 081 | | 3 062 |
| | | | | |
| Основные актуарные допущения: | ||||
| | | | | |
| | | 2008 год | | 2007 год |
| Ставка дисконтирования | | 9,00% | | 6,75% |
| Увеличение заработной платы | | 8,50% | | 7,00% |
| Темп инфляции | | 7,00% | | 6,00% |
| Уровень смертности | | Таблица дожития населения России 1998 года | | Таблица дожития населения России 1998 года |
Оценка текучести кадров проводилась по модели, разработанной на основе опыта.
Статус фондирования обязательств по пенсионному обеспечению, прочим выплатам пенсионерам и долгосрочным обязательствам, а также прибыли/убытки, возникающие в связи с поправками на основе прошлого опыта, представлен следующим образом:
| | | 2008 год | | 2007 год |
| Текущая стоимость пенсионных обязательств | | 4 047 | | 4 525 |
| Дефицит в фондах плана | | 4 047 | | 4 525 |
| Не признанный в обязательствах плана чистый актуарный убыток | | (361) | | (513) |