Прогноз обласного бюджету на 2013 та 2014 роки Загальна частина
| Вид материала | Кодекс |
- Додаток 1 до інструкції з підготовки бюджетних запитів до проекту районного бюджету, 460.95kb.
- Пояснювальна записка до проекту обласного бюджету на 2012 рік, 979.77kb.
- Варвинська районна державна адміністрація чернігівської області, 55.67kb.
- Україна козелецька районна державна адміністрація розпорядження, 60.72kb.
- Затверджено з урахуванням змін на 2011 рік, тис грн, 44.18kb.
- Загальнодержавна програма забезпечення профілактики віл-інфекції, лікування, догляду, 85.64kb.
- Загальнодержавна програма забезпечення профілактики віл-інфекції, лікування, догляду, 60.31kb.
- Кабінет міністрів україни постанова, 48.27kb.
- Програма економічного І соціального розвитку конотопського району на 2012 рік та основні, 843.96kb.
- Програма зайнятості населення м. Чернігова на 2012 2013 роки Загальні положення, 540.37kb.
ПРОГНОЗ
обласного бюджету на 2013 та 2014 роки
Загальна частина
Прогноз обласного бюджету на 2013 та 2014 роки розроблено на основі положень Бюджетного кодексу України, прогнозу Державного бюджету України на 2013 - 2014 роки та перспектив соціально - економічного розвитку регіону.
Програмними пріоритетами формування бюджетної політики є прогнозування збалансованих показників місцевих бюджетів, оптимальність витрачання бюджетних коштів та збереження виправданої у попередніх роках бюджетної практики щодо методик та механізмів обчислення обсягів міжбюджетних трансфертів між державним бюджетом та місцевими бюджетами.
Метою прогнозування є створення дієвого механізму управління бюджетним процесом, встановлення взаємозв’язку між стратегічними цілями розвитку області та можливостями фінансового ресурсу обласного бюджету, забезпечення прозорості, передбачуваності і послідовності бюджетної політики при формуванні показників обласного бюджету.
Прогноз, що ґрунтується на принципі збалансованості бюджету, підвищує результативність та ефективність витрачання бюджетних коштів, посилює бюджетну дисципліну, спрямовує фінансові ресурси на реалізацію пріоритетних соціальних напрямків та завдань для забезпечення динамічного і збалансованого розвитку регіону.
Прогнозні показники економічного та соціального розвитку на 2013 - 2014 роки розроблено виходячи з тенденцій змін макроекономічних показників, затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 31.08.2011 № 907 «Про схвалення Прогнозу економічного і соціального розвитку України на
2012 рік та основних макропоказників економічного і соціального розвитку України на 2013 і 2014 роки».
Обсяг валової доданої вартості розраховано, виходячи із зниження інфляційних очікувань, стабілізації ситуації у бюджетній та грошово-кредитній сферах, поступового зниження податкового навантаження на платників податків у зв’язку з введенням в дію Податкового кодексу України.
Показники прогнозу економічного та соціального розвитку на 2013 - 2014 роки
| Показники | Прогноз 2013 | Прогноз 2014 |
| Валова додана вартість у фактичних цінах, млрд. грн. | 41,6 | 46,5 |
| ВДВ, у % до попереднього року | 106,0 | 106,5 |
| Індекс промислової продукції, % | 107,5 | 107,0 |
| Індекс сільськогосподарського виробництва, % | 106,5 | 104,3 |
| Кількість малих підприємств на 10 тис. населення | 49 | 51 |
| Надходження до бюджету розвитку, млн. грн. | 103,7 | 108,6 |
| Обсяг інвестицій в основний капітал, млрд. грн. | 11,0 | 12,3 |
| Темпи росту інвестицій в основний капітал, % | 103,2 | 104,3 |
| Обсяг прямих іноземних інвестицій, по наростаючому підсумку - всього, млн. дол. США | 730,0 | 810,0 |
| у % до попереднього року | 104,3 | 111,0 |
| Обсяг експорту товарів, млн. дол. США | 2910,0 | 3150,0 |
| у % до попереднього року | 108,2 | 108,2 |
| Обсяг імпорту товарів, млн. дол. США | 1680,0 | 1750,0 |
| у % до попереднього року | 105,0 | 104,2 |
| Оборот роздрібної торгівлі, млрд. грн. | 21,6 | 24,5 |
| Темп зростання обороту роздрібної торгівлі, % | 106,8 | 108,0 |
| Обсяги реалізованих послуг, млрд. грн. | 4,2 | 4,7 |
| Темп зростання (зниження) обсягу реалізованих послуг, % | 107,2 | 106,6 |
| Рівень безробіття (за методологією МОП), % | 8,4 | 8,2 |
| Середньомісячна заробітна плата одного штатного працівника, грн. | 3260 | 3720 |
| у % до попереднього року | 114,3 | 114,1 |
| Індекс реальної заробітної плати, % | 107,9 | 108,6 |
| Середньорічна чисельність наявного населення, тис. осіб | 1462,1 | 1452,5 |
Головною метою соціальної політики в регіоні є створення необхідних умов для збільшення доходів населення, підвищення його економічної активності. В 2013-2014 роках очікується зростання заробітної плати на 14,3% та 14,1% відповідно. Середньомісячна заробітна плата в 2014 році досягне
3720 грн. Зростання заробітної плати відбудеться завдяки стабільному функціонуванню базових галузей виробництва області та поступовому підвищенню рівня мінімальної заробітної плати.
Індикативні прогнозні показники доходів обласного бюджету
на 2013 та 2014 роки
| Найменування | тис. грн. | |
| 2013 рік | 2014 рік | |
| Загальний фонд | | |
| Податок на доходи фізичних осіб | 607 675,0 | 662 375,0 |
Податок на прибуток підприємств | 2 435,0 | 2 170,0 |
Збір за спеціальне використання лісових ресурсів | 765,0 | 770,0 |
Збір за спеціальне використання води | 8 680,0 | 8 700,0 |
Плата за користування надрами | 216 475,0 | 216 475,0 |
Плата за використання інших природних ресурсів | 7,0 | 7,0 |
Частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об'єднань, що вилучається до бюджету | 7,0 | 10,0 |
Плата за розміщення тимчасово вільних коштів місцевих бюджетів | 2500,0 | 2500,0 |
Плата за ліцензії | 24531,6 | 24531,6 |
Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності | 1000 | 1000 |
Плата за надані в оренду ставки, що знаходяться в басейнах річок загальнодержавного значення | 350,0 | 350 |
Інші надходження | 265,0 | 265,0 |
Разом доходів загального фонду | 864 690,6 | 919 153,6 |
Спеціальний фонд | | |
Збір за першу реєстрацію транспортного засобу | 3 727,5 | 3 914,0 |
Екологічний податок | 19 342,0 | 19 026,3 |
Надходження коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва | 250,0 | 250,0 |
Грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності | 96,0 | 96,0 |
Відсотки за користування довгостроковим кредитом, що надається з місцевих бюджетів молодим сім'ям та одиноким молодим громадянам на будівництво (реконструкцію) та придбання житла | 20,0 | 20,0 |
Власні надходження бюджетних установ | 52 100,0 | 52 100,0 |
Разом доходів спеціального фонду | 75 535,5 | 75 406,3 |
Загальний обсяг доходів | 940 226,1 | 994 559,9 |
Доходи обласного бюджету без врахування дотацій та субвенцій у 2013 та 2014 роках визначено у сумі 940,2 млн. грн. та 994,6 млн. грн. відповідно.
Обсяг доходів загального фонду (без врахування міжбюджетних трансфертів) складає у 2013 році в сумі 864,7 млн. грн. та 919,2 млн. грн. в
2014 році.
Прогноз надходжень з податку на доходи фізичних осіб розраховано відповідно до базової ставки оподаткування доходів (15 відсотків та 17 відсотків із доходу, що перевищує десять мінімальних заробітних плат) та з урахуванням зростання доходів низькооплачуваних верств населення через державне підвищення мінімальних соціальних гарантій, за рахунок індивідуальної підприємницької діяльності та інших доходів громадян. Частка податку на доходи фізичних осіб у 2013 та 2014 роках становитиме
70,3 відсотка та 72,1 відсотка загального фонду відповідно.
Прогноз обсягу надходжень з податку на прибуток підприємств до бюджету у 2013 та 2014 роках розраховано відповідно до положень Податкового кодексу України, зокрема базової ставки оподаткування 19 відсотків у 2013 році та 16 відсотків у 2014 році. Очікується, що частка податку на прибуток підприємств становитиме 0,3 відсотка та 0,2 відсотка загального фонду відповідно.
Прогноз надходжень збору за спеціальне використання води розраховано із врахуванням фактичних платників збору та відсутності суттєвих коливань обсягів використаної води.
При прогнозуванні надходжень збору за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування, використані дані щодо очікуваних обсягів рубок лісів головного користування.
Прогнозні надходження плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення обраховані відповідно прогнозного обсягу видобутку (погашення) корисних копалин. При цьому врахована тенденція до скорочення обсягів видобутої нафти та газового конденсату. Розрахунок очікуваних надходжень податку здійснений на підставі ставки плати, визначеної Податковим кодексу України, та зменшення нарахувань за рахунок застосування 4 платниками, які видобувають на території області вуглеводневу сировину, коригуючих коефіцієнтів 0,7 до ставок плати. Частка плати за користування надрами у 2013 та 2014 роках становитиме 25 відсотків та 23,6 відсотка загального фонду відповідно.
Розрахунок прогнозних надходжень плати за ліцензії проведений на підставі кількості діючих ліцензій, чинної вартості плати за ліцензії, з урахуванням динаміки анулювання ліцензій.
Обсяг доходів спеціального фонду (без врахування власних надходжень бюджетних установ) прогнозується на 2013 рік в сумі 75,5 млн. грн. та 75,4 млн. грн. на 2014 рік.
При розрахунку надходжень по екологічному податку враховані внесені зміни до Податкового кодексу України та деяких інших законодавчих актів України щодо зміни складу податкових агентів, які мають утримувати і сплачувати до бюджету екологічний податок, що справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин пересувними джерелами забруднення у разі використання палива, а саме, замість суб’єктів, які здійснюють оптову та роздрібну торгівлю паливом, податковими агентами, згідно Закону, визначено виробників та імпортерів палива. Також, враховано зміну об’єкта та бази оподаткування, порядок обчислення, подання податкової декларації та сплати екологічного податку для податкових агентів. Частка екологічного податку у 2013 та 2014 роках становитиме 25,6 відсотка та
25,3 відсотка спеціального фонду відповідно.
Розрахунок збору за першу реєстрацію транспортного засобу в Україні зроблений з врахуванням щорічного 5-відсоткового збільшення кількості зареєстрованих транспортних засобів за фізичними та юридичними особами.
Індикативні прогнозні показники видатків та надання кредитів обласного бюджету за функціональними призначеннями
на 2013 - 2014 роки
тис. грн.
| | 2013 рік | 2014 рік |
| Державне управління | 6 896,8 | 7 310,6 |
| Освіта | 478 957,7 | 509 611 |
| Охорона здоров’я | 468 039,3 | 497 993,8 |
| Соціальний захист та соціальне забезпечення | 87 710,7 | 93 324,1 |
| Культура і мистецтво | 51 107,4 | 54 378,2 |
| Фізична культура і спорт | 17 212,1 | 18 313,6 |
| Резервний фонд | 3 180,0 | 3 370,8 |
| Міжбюджетні трансферти | 1 473 794,2 | 1 560 199,4 |
| Всього видатків | 2 586 898,2 | 2 737 544,7 |
| Надання кредитів | 1 908,0 | 2 022,4 |
| Загальний обсяг видатків та надання кредитів | 2 588 806,2 | 2 739 567,1 |
Основними завданнями розвитку галузі освіти є забезпечення поліпшення якості освіти, умов утримання та соціальної адаптації дітей, які потребують корекції фізичного і розумового розвитку, дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, доступності високоякісної освіти для учнів у загальноосвітніх, загальноосвітніх санаторних, загальноосвітніх спеціалізованих школах-інтернатах з поглибленим вивченням окремих предметів і курсів.
Пріоритетами розвитку галузі охорони здоров’я є забезпечення населення високоякісними і доступними медичними послугами, надання кваліфікованої консультативної амбулаторно-поліклінічної, спеціалізованої амбулаторно-поліклінічної та стаціонарної, санаторно-курортної допомоги,
Пріоритетними завданнями у сфері соціального захисту та соціального забезпечення є підвищення ефективності управління бюджетними коштами на державну підтримку соціально вразливих верств населення, забезпечення належного постійного проживання громадян похилого віку, ветеранів війни та праці, інвалідів, дітей з вадами фізичного та розумового розвитку та психічними розладами, які потребують стороннього догляду, побутового та медичного обслуговування, реабілітаційних послуг.
Важливим моментом залишається проведення повноцінного оздоровлення дітей пільгових категорій та обдарованих дітей області.
У галузі культури та фізичної культури і спорту перевагами залишається забезпечення гарантованого мінімуму задоволення культурно-освітніх потреб населення, забезпечення розвитку здібностей населення в обраному виді спорту, створення необхідних умов для гармонійного виховання, фізичного розвитку дітей та молоді.
Індикативні прогнозні показники обласного бюджету
на 2013 та 2014 роки
тис. грн.
| | 2013 рік | 2014 рік |
| Доходи | 2588806,2 | 2739567,1 |
| Видатки | 2586898,2 | 2737544,7 |
| Сальдо кредитування, | 1908,0 | 2022,4 |
| у т.ч. повернення кредитів | 1908,0 | 2022,4 |
| надання кредитів | 1908,0 | 2022,4 |
| Дефіцит «+» / профіцит «-» | | |
Взаємовідносини між місцевими бюджетами
Розподіл обсягу міжбюджетних трансфертів між державним бюджетом та місцевими бюджетами здійснено на основі формульного розрахунку за єдиними підходами для місцевих бюджетів усіх рівнів бюджетної системи України.
Так, області передбачається додаткова дотація на вирівнювання фінансової забезпеченості місцевих бюджетів в сумі 35,9 млн. грн., з них
25 відсотків залишається в обласному бюджеті, а 75 відсотків розподіляється між містами і районами області. Розподіл здійснено за єдиною методикою, виходячи з кількості бюджетних установ та чисельності працюючих.
Крім цього, місцевим бюджетам області передбачено субвенції з державного бюджету, які розподіляються між адміністративно - територіальними одиницями області.
Пріоритетом бюджетної політики на майбутні 2013 - 2014 роки є збереження виправданої у попередніх роках бюджетної практики щодо методик та механізмів обчислення обсягів міжбюджетних трансфертів.
Пріоритетні завдання, перелік заходів, які необхідно здійснити, та результати, яких планується досягти в основних сферах діяльності
Ціллю соціально - економічної політики на наступні роки є досягнення стабільних темпів економічного зростання, створення умов для підвищення якості життя та збільшення доходів населення, активне впровадження реформ, що забезпечують структурно - інноваційне оновлення економіки та соціальної сфери.
Прогнозні показники обласного бюджету на 2013 та 2014 роки є основою для складання головними розпорядниками бюджетних коштів планів своєї діяльності та формування показників проекту обласного бюджету на 2013 рік.