Затверджено Радою Відкритого недержавного пенсійного фонду

Вид материала

Содержание

Загальні відомості про Фонд
Вид ризиків
Макроекономічні ризики

Подобный материал:

Затверджено

Радою Відкритого недержавного пенсійного фонду

«Фоїл-Престиж»

Протокол засідання № 5

від 03.04.2008

інвестиційна декларація

Відкритого недержавного пенсійного фонду

«Фоїл-Престиж»

м. Київ, 2008

Інвестиційна декларація Відкритого недержавного пенсійного фонду «Фоїл-Престиж» (далі - Фонд) розроблена відповідно до Закону України «Про недержавне пенсійне забезпечення», Положення «Про інвестиційну декларацію недержавного пенсійного фонду», затвердженого Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг від 27.11.2003 № 139, інших законодавчих та нормативно-правових актів, які регламентують відносини, що виникають у сфері недержавного пенсійного забезпечення та Статуту Фонду.

Інвестиційна декларація є документом, який визначає інвестиційну політику Фонду.

Загальні відомості про Фонд

Повне найменування: Відкритий недержавний пенсійний фонд «Фоїл-Престиж»

Код ЄДРПОУ: 35441577

Зареєстрований у Подільській районній у м. Києві, державній адміністрації № 1 071 102 0000 023641 від 05.10.2007 р.

Свідоцтво про державну реєстрацію: серія А01 номер 095712

Вид: відкритий

Свідоцтво про реєстрацію фінансової установи: серія ПФ № 103, дата видачі 29 січня 2008 року, реєстраційний № 12102151

Рішення про видачу свідоцтва від 24.01.2008 року № 95.

Код фінансової установи – 12.

Місцезнаходження Ради Фонду : 04070, м. Київ, вул. Ільїнська, буд. 8

Розділ 2. Мета інвестування пенсійних активів Фонду

2.1. Метою інвестування пенсійних активів є забезпечення надійного збереження та приросту пенсійних коштів учасників Фонду, для забезпечення прав отримання учасниками додаткових до загальнообов’язкового державного пенсійного страхування пенсійних виплат, відповідно до вимог Закону України «Про недержавне пенсійне забезпечення».

Розділ 3. Основні напрями інвестиційної політики Фонду

3.1. Інвестиційна політика Фонду є виваженою консервативною політикою інвестування та диверсифікації активів, орієнтована на довгострокові, надійні вкладення, та передбачає:

діяльність в інтересах учасників Фонду;
можливість своєчасного виконання Фондом зобов'язань перед учасниками;
дотримання встановлених законодавством України напрямків та обмежень при обранні об‘єктів інвестування;
дотримання мінімального рівня ризику при обранні об'єктів інвестування.

3.2. Інвестиційна стратегія Фонду визначається як консервативна. Консервативна стратегія передбачає отримання середнього стабільного доходу при мінімально можливому рівні ризику в цілях збереження і примноження пенсійних накопичень, використання системи контролю ризиків.

Така стратегія передбачає розміщення активів у різноманітні фінансові та не фінансові об‘єкти інвестування, здійснення операцій з ними з метою поточної оптимізації складу та структури пенсійних активів, підтримання їх високої ліквідності в межах визначених законодавством та цією Інвестиційною декларацією.

3.3. З метою управління ризиками, Фондом проводиться безперервний аналіз ситуації на ринках, в інструменти яких проводиться інвестування активів та можливих ризиків, і прийняття рішень щодо попередження, зменшення або уникнення впливу цих ризиків.

При прийнятті рішення про інвестування активів Фонду, з метою збереження пенсійних коштів, враховуються наступні можливі види ризиків та застосовуються наступні засоби їх мінімізації:

Вид ризиків	Способи зниження
Ризики зміни законодавства	участь в об‘єднаннях професійних учасників ринку НПЗ; моніторинг змін в законодавстві на стадії внесення законопроектів та проектів нормативних актів; розробка та винесення на розгляд пропозицій щодо удосконалення законодавства з питань НПЗ, безпосередньо до Держфінпослуг, або через участь в об'єднаннях професійних учасників ринку НПЗ
Макроекономічні ризики	вивчення статистичних даних та динаміки макроекономічних показників; вчасний перегляд та коригування інвестиційної політики з урахуванням динаміки макроекономічних показників.
Ринкові ризики	вивчення поточних тенденцій ринку, його кон'юнктури; моніторинг узагальнюючих показників ринку та прогнозів на майбутнє; диверсифікація інструментів інвестування; оперативне реагування на зміни у поточній кон‘юнктурі ринку з урахуванням аналітичної інформації та прогнозів.
Ризики інфраструктури (ризики пов‘язані з визначенням обслуговуючої інфраструктури Фонду та їх взаємодії)	встановлення системи критеріїв відбору адміністратора Фонду, компаній (компаній) з управління активами, зберігача та аудитора; налагодження та контроль системи взаємодії між суб‘єктами, які обслуговують Фонд.
Ризики вибору об'єктів інвестування	визначення критеріїв вибору об'єктів інвестування; встановлення системи прийняття інвестиційних рішень; проведення моніторингу стану об'єктів інвестування, що входять до портфелю Фонду , та їх емітентів.
Ризик розбалансування надходжень та витрат НПФ	планування грошових потоків Фонду (надходжень та зобов'язань).

3.4. Інвестиційна привабливість об`єктів інвестування характеризується:

надійністю вкладення;
рівнем доходності;
ліквідністю об‘єкта інвестування.

Для Фонду, який є за своєю сутністю консервативним інституційним інвестором, є важливим та необхідним оптимальне поєднання цих ознак.

Дотримання зазначених вище умов інвестування пенсійних активів можливе за умов виконання наступних вимог щодо окремих об'єктів інвестування:

у частині гарантування повернення пенсійних активів – забезпечення (гарантування виконання) зобов‘язань емітента за цінними паперами;
у частині гарантування доходності за об`єктами інвестування з фіксованим доходом – наявність рівня доходу за таким об`єктом інвестування за ставкою, що перевищує рівень інфляції;
у частині ліквідності окремих інвестиційних інструментів – наявність зобов'язань емітента (його гаранта) щодо обов'язкового викупу цінних паперів взагалі (або за певних обставин) або наявність на ринку достатнього такого попиту цей інструмент при якому продаж цього інструменту з активів Фонду значно не вплине його вартість.

Розділ 4. Загальні обмеження інвестиційної діяльності з пенсійними активами Фонду

4.1. Компанія (компанії), що здійснює (здійснюють) управління активами Фонду відповідно до вимог законодавства (далі – КУА) та Інвестиційної декларації, проводить розміщення пенсійних активів згідно із поточною ситуацією на фінансовому ринку з метою ефективного управління ними за умови забезпечення надійності та ліквідності вкладень та розумного ступеню ризику, з дотриманням обмежень встановлених законодавством та цією Інвестиційною декларацією.

4.2. КУА, під час провадження нею діяльності з управління активами Фонду забороняється:

використовувати пенсійні активи Фонду для забезпечення виконання будь-яких зобов'язань, виникнення яких не пов'язане з функціонуванням Фонду, в тому числі власних;
здійснювати за рахунок активів Фонду операції з придбання, набуття внаслідок міни активів, у тому числі цінних паперів, які не можуть бути віднесені до пенсійних активів відповідно до законодавства;
від імені Фонду надавати позику або брати позику чи кредит, які підлягають поверненню за рахунок пенсійних активів Фонду;
укладати від імені Фонду угоди купівлі-продажу, міни, дарування та інші угоди щодо відчуження пенсійних активів з його пов'язаними особами, а також з іншими пенсійними або інвестиційними фондами, які знаходяться в управлінні цієї КУА;
інвестувати пенсійні активи з порушенням обмежень, встановлених законодавством;
безоплатно відчужувати пенсійні активи.
здійснювати за власні кошти операції з такими ж самими цінними паперами, які купуються, продаються або обмінюються КУА від імені Фонду, з якими укладено договір;
емітувати будь-які боргові цінні папери та похідні цінні папери.

4.3. Пенсійні активи пенсійного фонду в цінних паперах не можуть включати:

цінні папери, емітентами яких є зберігач, особи, що здійснюють управління пенсійними активами, адміністратор (крім випадків, передбачених законодавством), аудитор (аудиторська фірма) та особи, що надають консультаційні, агентські або рекламні послуги, з якими Фондом укладено відповідні договори, та їх пов'язані особи, засновники Фонду (крім випадків, передбачених законодавством);
цінні папери, які не пройшли лістинг фондової біржі або торговельно-інформаційної системи, які зареєстровані у встановленому порядку (крім цінних паперів, погашення та отримання доходу за якими гарантовано відповідно до законодавства державою, органами місцевого самоврядування або третіми особами);
цінні папери, емітентами яких є інститути спільного інвестування, якщо інше не встановлено нормативно-правовими актами Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку;
векселі;
похідні цінні напери.

4.4. КУА, під час формування пенсійних активів та управління активами Фонду не має права:

формувати пенсійні активи за рахунок позикових (кредитних) коштів;
надавати майнові гарантії, забезпечені пенсійними активами, або будь-які кредити (позики) за рахунок пенсійних активів;
укладати угоди купівлі-продажу або міни пенсійних активів з обов'язковою умовою зворотного викупу;
тримати на банківських депозитних рахунках та в ощадних сертифікатах банків більш як 40 відсотків загальної вартості пенсійних активів Фонду, при цьому не більш як 10 відсотків загальної вартості пенсійних активів в зобов'язаннях одного банку;
придбавати або додатково інвестувати в цінні папери одного емітента більш як 5 відсотків загальної вартості пенсійних активів (крім цінних паперів, погашення та отримання доходу за якими гарантовано Кабінетом Міністрів України, та у випадках, визначених законодавством);
придбавати або додатково інвестувати в цінні папери, доходи за якими гарантовано Кабінетом Міністрів України, більш як 50 відсотків загальної вартості пенсійних активів;
придбавати або додатково інвестувати в цінні папери, доходи за якими гарантовано Радою міністрів Автономної Республіки Крим, та облігації місцевих позик більш як 20 відсотків загальної вартості пенсійних активів;
придбавати або додатково інвестувати в облігації підприємств, емітентами яких є резиденти України, більш як 40 відсотків загальної вартості пенсійних активів;
придбавати або додатково інвестувати в акції українських емітентів більш як 40 відсотків загальної вартості пенсійних активів;
придбавати або додатково інвестувати в цінні папери іноземних емітентів більш як 20 відсотків загальної вартості пенсійних активів;
придбавати або додатково інвестувати в іпотечні цінні папери, визначені законодавством України, більш як 40 відсотків загальної вартості пенсійних активів;
придбавати або додатково інвестувати в об'єкти нерухомості більш як 10 відсотків загальної вартості пенсійних активів;
придбавати або додатково інвестувати в банківські метали більш як 10 відсотків загальної вартості пенсійних активів;
придбавати або додатково інвестувати в інші активи, не заборонені законодавством України, але не заборонені законодавством, більш як 5 відсотків загальної вартості пенсійних активів;
емітувати будь-які боргові цінні папери та похідні цінні папери;
придбавати цінні папери, емітентами яких є особи, визначені в підпункті 1 пункту 4.3. цього розділу;
придбавати цінні папери, кредитний рейтинг яких не визначено Рейтинговим агентством або кредитний рейтинг яких відповідає спекулятивному рівню за Національною шкалою, визначеною законодавством України;
придбавати цінні папери емітентів, кредитний рейтинг яких не визначено уповноваженим Рейтинговим агентством або кредитний рейтинг яких відповідає спекулятивному рівню за Національною шкалою, визначеною законодавством України;
тримати кошти на банківських депозитних рахунках та в ощадних сертифікатах банків, кредитний рейтинг яких не визначено Рейтинговим агентством або кредитний рейтинг яких відповідає спекулятивному рівню за Національною шкалою, визначеною законодавством України.

4.5. Купівля-продаж цінних паперів українських емітентів, що відповідно до норм законодавства пройшли лістинг та перебувають в обігу на фондовій біржі або в торговельно-інформаційній системі, зареєстрованих у встановленому законодавством порядку, обсяги торгів на яких становлять не менше 25 відсотків від загальних обсягів торгів на організаційно оформлених ринках цінних паперів України (крім цінних паперів, на які здійснюється підписка згідно із законодавством).

4.6. КУА, здійснює операції з цінними паперами відповідно до вимог законодавства із залученням торговців цінними паперами шляхом укладення відповідних договорів.

4.7. Інвестиційна декларація є обов'язковою для застосування КУА та зберігачем та є невід'ємним додатком до договорів, укладених Радою Фонду: договору про адміністрування Фонду, договору про управління активами Фонду, договору про обслуговування Фонду зберігачем.

Розділ 5. Вимоги до складу та структури пенсійних активів Фонду

5.1. Відповідно до Закону України «Про недержавне пенсійне забезпечення» до складу активів Фонду належать:

активи в грошових коштах, у тому числі в іноземній валюті;
активи в цінних паперах;
інші активи згідно із законодавством України.

5.2. Пенсійні активи в грошових коштах складаються з:

грошових коштів, розміщених на банківських депозитних рахунках;
грошових коштів, розміщених в ощадних сертифікатах банків.
грошових коштів в іноземній валюті;
грошових коштів на поточному рахунку.

5.3. Пенсійні активи у цінних паперах складаються з:

цінних паперів, погашення та отримання доходу за якими гарантовано Кабінетом Міністрів України, Радою міністрів Автономної Республіки Крим, місцевими радами відповідно до законодавства;
акцій та облігацій українських емітентів, що відповідно до норм законодавства пройшли лістинг та перебувають в обігу на фондовій біржі або в торговельно-інформаційній системі, зареєстрованих у встановленому законодавством порядку, обсяги торгів на яких становлять не менше 25 відсотків від загальних обсягів торгів на організаційно оформлених ринках цінних паперів України (крім цінних паперів, на які здійснюється підписка згідно із законодавством);
цінних паперів, погашення та отримання доходу за якими гарантовано урядами іноземних держав, при цьому встановлення вимог до рейтингу зовнішнього боргу та визначення рейтингових компаній здійснюються Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку;
облігацій іноземних емітентів з інвестиційним рейтингом, визначеним відповідно до вимог законодавства;
акцій іноземних емітентів, що перебувають в обігу на організованих фондових ринках та пройшли лістинг на одній з таких фондових бірж, як Нью-Йоркська, Лондонська, Токійська, Франкфуртська, або у торговельно-інформаційній системі НАСДАК (NASDAQ). Емітент цих акцій повинен провадити свою діяльність не менше ніж протягом 10 років і бути резидентом країни, рейтинг зовнішнього боргу якої визначається відповідно до вимог законодавства.

5.4. Максимальна частка (у відсотках) у структурі портфелю Фонду:

N з/п	Об’єкт інвестування активів Фонду	Максимальний (мінімальний) відсоток інвестування пенсійних активів фонду в об'єкт інвестування (% від загальної вартості пенсійних активів фонду)
1.1	Банківські депозитні рахунки та ощадні сертифікати банків	40%
1.2	Депозитні рахунки та ощадні сертифікати одного банку	10%
2	Цінні папери, а саме:
2.1	Цінні папери одного емітента	5%
2.2	Цінні папери, доходи за якими гарантовано Кабінетом Міністрів України	50%
2.3	Цінні папери, доходи за якими гарантовано Радою міністрів Автономної Республіки Крим, місцевими радами	20%
2.4	Облігації підприємств, емітентами яких є резиденти України	40%
2.5	Акції українських емітентів	40%
2.6	Цінні папери іноземних емітентів	20%
2.7	Іпотечні цінні папери	40%
3	Об'єкти нерухомості	10%
4	Банківські метали	10%
5	Інші активи, а саме:
5.1.	Активи не заборонені законодавством України (наприклад, частки та паї в статутних фондах інших товариств)	5%

5.5. У разі невідповідності складу та структури активів Фонду вимогам, встановленим законодавством, компанія з управління активами Фонду , якщо інше не встановлено законодавством, приводить їх у відповідність до законодавства протягом 30 днів або протягом 2 місяців, якщо невідповідність виникла внаслідок припинення на організованих ринках котирувань цінних паперів, що складають активи Фонду .

5.6. Усі надходження на поточні рахунки фонду мають бути використані за цільовим призначенням відповідно до законодавства про недержавне пенсійне забезпечення протягом двох тижнів з дати зарахування цих коштів.

5.7. Інвестування активів, з яких виплачується пенсія на визначений строк, може здійснюватись у боргові цінні папери з фіксованим доходом та шляхом розміщення на банківські депозитні рахунки з урахуванням вимог Закону України «Про недержавне пенсійне забезпечення» та п. 5.4. Інвестиційної декларації, які застосовуються до зазначених об‘єктів інвестування.

5.8.Пенсійні активи та грошові кошти, призначені для виплати пенсії на визначений строк, а також отримані на ці активи та кошти доходи підлягають обліку та інвестуванню відповідно до вимог Закону України «Про недержавне пенсійне забезпечення» та п. 5.7. Інвестиційної декларації окремо від інших пенсійних активів.

Розділ 6. Вимоги до компанії з управління активами Фонду

6.1. Управління активами Фонду може здійснювати:

компанія (компанії) з управління активами, яка відповідає вимогам законодавства, отримала ліцензію на провадження професійної діяльності на ринку цінних паперів – діяльності з управління активами інституційних інвесторів (діяльності з управління активами);
професійний адміністратор пенсійних фондів, який отримав ліцензію на провадження професійної діяльності на ринку цінних паперів – діяльності з управління активами інституційних інвесторів (діяльності з управління активами).

Для управління активами, Фонд може залучати кілька осіб.

У разі залучення для управління активами Фонду кількох осіб, розподіл активів Фонду для здійснення управління, відбувається за видами активів:

управління банківськими депозитними рахунками та ощадними сертифікатами банків;
управління активами у цінних паперах;
управління активами у об‘єктах нерухомості;
управління іншими активами (у т.с. активами у банківських металах).

Розподіл активів Фонду для здійснення управління, також відбувається з урахуванням інших факторів, у тому складі з урахуванням досвіду роботи КУА з тими чи іншими видами активів.

Остаточне рішення, щодо кількості КУА, які залучаються до управління активами Фонду, критеріїв розподілу активів та інше приймається Радою Фонду та зазначається у відповідних договорах, що укладаються з такими особами.

Для здійснення операцій з управління активами Фонду на іноземних ринках нерезиденти не залучаються.

6.2. Юридична особа, яка здійснює управління активами Фонду, повинна відповідати наступним вимогам:

має ліцензію Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів – діяльності з управління активами інституційних інвесторів (діяльності з управління активами);
не є засновником або пов’язаною особою засновників зберігача Фонду;
не є засновником або пов’язаною особою засновників аудитора Фонду.

6.3. КУА зобов`язана:

здійснювати операції щодо управління активами відповідно до цієї Інвестиційної декларації та укладеного договору про управління активами;
здійснювати аналіз активів Фонду та аналіз інструментів у які планується здійснювати інвестування;
здійснювати моніторинг стану об'єктів інвестування, що входять до портфелю Фонду, та їх емітентів;
надавати Раді Фонду інформацію для забезпечення прозорості інвестиційного процесу, обґрунтування інвестиційних рішень, моніторингу стану об'єктів інвестування, що входять до портфелю Фонду, та їх емітентів;
подавати щороку Раді Фонду пропозиції щодо внесення змін до Інвестиційної декларації Фонду;
надавати Раді Фонду, адміністратору та до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку довідки про вартість чистих активів Фонду, а також надавати іншу звітність про результати діяльності Фонду у порядку, встановленому законодавством України;
надавати Раді Фонду звіти щодо операцій за рахунок активів Фонду, переліку та розміру витрат Фонду, здійснених та запланованих інвестицій Фонду, розміру отриманого прибутку (зазнаних збитків) та інших питань, що характеризують фінансово-майновий стан Фонду.

6.4. У разі коли КУА, надає розпорядження щодо операцій з цінними паперами торговцю цінними паперами, копія цього розпорядження обов`язково надається зберігачу.

6.5. Рада Фонду при обранні особи, що здійснюватиме управління активами Фонду, може своїм рішенням визначити і інші додаткові умови вибору особи, що здійснюватиме управління активами.

6.6. Для здійснення операцій з управління активами Фонду на іноземних ринках нерезиденти не залучаються.

6.7. Вимоги до КУА щодо структури активів Фонду, застосовуються відповідно до законодавства України.

Розділ 7. Порядок здійснення контролю за інвестуванням пенсійних активів Фонду

7.1. Для забезпечення контролю за діяльністю КУА, запроваджується багаторівнева система контролю.

7.2. Перший рівень контролю забезпечується державою через Державну комісію з регулювання ринків фінансових послуг, Державну комісію з цінних паперів та фондового рику, Національний банк України та інші органи в межах своєї компетенції.

7.3. Другий рівень контролю — це контроль, який здійснюється Радою Фонду.

Рада Фонду:

здійснює щорічний аналіз ефективності інвестиційної декларації з урахуванням пропозицій, поданих КУА та (або) консультантів з інвестиційних питань (у разі їх залучення);
заслуховує звіт про діяльність КУА;
здійснює контроль за цільовим використанням активів Фонду;
достроково розриває договір з КУА, у випадках передбачених законодавством.

7.4. Третій рівень контролю здійснюється на професійному рівні. Такий контроль здійснює Зберігач Фонду та Аудитор Фонду згідно з договорами про обслуговування Фонду зберігачем та про здійснення аудиторського обслуговування.

Зберігач Фонду:

здійснює перевірку розрахунку чистої вартості активів Фонду і чистої вартості одиниці пенсійних внесків, здійсненого Адміністратором та КУА;
виконує розпорядження Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо припинення (блокування) виконання розпоряджень КУА, на підставах, визначених законодавством;
надає інформацію про виявлене порушення законодавства про провадження діяльності з управління активами Фонду, вчинене КУА, протягом одного робочого дня з моменту виявлення такого порушення Раді Фонду, Адміністратору, Державній комісії з регулювання ринків фінансових послуг, Державній комісії з цінних паперів і фондового ринку, особі, що вчинила це порушення;
повідомляє Раду Фонду, Державну комісію з цінних паперів та фондового ринку та Державну комісію з регулювання ринків фінансових послуг про зменшення протягом року чистої вартості одиниці пенсійних внесків Фонду більше ніж на 20 відсотків.
здійснює обмін інформацією з Адміністратором, КУА, Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг, Державною комісією з цінних паперів і фондового ринку, Радою Фонду у порядку, встановленому Договором про обслуговування Фонду Зберігачем.

7.5.Аудитор Фонду не рідше ніж один раз на рік проводить планову перевірку Фонду.

7.6. Четвертий рівень контролю забезпечує КУА згідно з укладеним нею договором. Цей контроль є внутрішнім, але повсякденним і повсякчасним.

7.7. П’ятий рівень контролю — це контроль, який здійснюється безпосередньо вкладниками та учасниками Фонду відповідно до законодавства та договірних умов із Фондом.

7.8. Особи, які надають послуги Фонду, несуть відповідальність відповідно до законодавства України, а саме:

Адміністратор Фонду несе відповідальність за своїми зобов'язаннями перед Фондом всім майном, що належить йому на праві власності. Відшкодування збитків, завданих адміністратором, здійснюється за рахунок його резервного фонду, а у разі недостатності резервного фонду - за рахунок іншого майна адміністратора. Адміністратор не має права передавати свої зобов'язання перед Фондом іншим особам.
КУА несе відповідальність перед Фондом за виконання своїх зобов'язань і збитки, завдані Фонду внаслідок порушення КУА законодавства, положень Інвестиційної декларації або договору про управління активами Фонду, всім майном, що належить їй на праві власності. Збитки, завдані учасникам Фонду внаслідок порушень законодавства, положень Інвестиційної декларації або договору про управління активами Фонду, відшкодовуються за рахунок резервного фонду КУА, а у разі недостатності резервного фонду - за рахунок іншого майна КУА.
Зберігач несе відповідальність за збитки, завдані ним Фонду та його учасникам внаслідок невиконання або неналежного виконання умов договору про обслуговування пенсійного фонду зберігачем, та відшкодовує їх відповідно до умов цього договору та у порядку, встановленому законодавством. Зберігач не несе відповідальності за зобов'язаннями Фонду перед його учасниками, за зобов'язаннями осіб, що здійснюють управління активами Фонду, та адміністратора перед Фондом, крім випадків, передбачених законом.

7.9. Особі, які надають Фонду послуги з адміністрування, управління активами, зберігач, надають звітність у обсязі і у строки, встановлені законодавством з недержавного пенсійного забезпечення.

7.9.1. Адміністратор:

щоквартально надає звіти Державній комісії з регулювання ринків фінансових послуг України та Раді Фонду;
Щорічно подає Державній комісії з регулювання ринків фінансових послуг України зведений звіт, який містить інформацію про Фонд, а також дані звітів про здійснення ним адміністрування Фонду та звітів, наданих протягом звітного року адміністратору особами, які здійснюють управління активами, та зберігачем.

Порядок подання адміністратором звітності та вимоги до змісту такої звітності встановлюються Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України.

У разі погіршення фінансового стану Фонду Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України може встановлювати іншу періодичність подання звітності адміністратором, але не частіше одного разу на тиждень. Критерії оцінки фінансового стану пенсійного фонду встановлюються Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України.

Адміністратор зобов'язаний один раз на рік безоплатно надавати кожному учаснику Фонду виписку з індивідуального пенсійного рахунку такого учасника за формою, встановленою Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України, а також надавати виписки з індивідуального пенсійного рахунку на письмовий запит учасника Фонду за плату, крім випадків, коли ця інформація необхідна учаснику Фонду для укладення договору страхування довічної пенсії або договору про виплату пенсії на визначений строк. Максимальний розмір плати за надання виписок з індивідуальних пенсійних рахунків на письмовий запит учасника Фонду встановлюється Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України.

7.9.2. КУА звітує:

Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку;
Раді Фонду.

Порядок подання звітності про управління активами Фонду та вимоги до змісту такої звітності встановлюються Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

7.9.3. Зберігач подає звітність:

Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку;
Раді Фонду.

Порядок подання звітності зберігачем про обслуговування Фонду та вимоги до такої звітності встановлюються Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

Договорами, укладеними Радою Фонду з адміністратором, КУА, та зберігачем, може передбачатися надання додаткової інформації, крім тієї, яка визначена цим пунктом.

Для учасників Фонду, які отримують пенсійні виплати пенсійного фонду, додатково безоплатно надається інформація про загальний обсяг і розмір щомісячних виплат та залишку на індивідуальному пенсійному рахунку (у разі здійснення пенсійної виплати).

Розділ 8. Порядок внесення змін до Інвестиційної декларації Фонду

8.1. Критеріями оцінки Радою Фонду ефективності інвестування активів Фонду є:

ризикованість інвестиційного портфелю Фонду
дохідність інвестиційного портфелю Фонду

Рада Фонду при здійсненні оцінки ефективності інвестування активів КУА, може своїм рішенням визначити і інші критерії оцінки.

8.2. Рада Фонду щороку зобов’язана проводити аналіз ефективності інвестиційної діяльності і перегляд Інвестиційної декларації.

8.3. Рада Фонду визначає доцільність внесення змін до Інвестиційної декларації з урахуванням:

пропозицій, поданих КУА, та (або) консультантами з інвестиційних питань (у разі їх залучення);
рекомендацій Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України, якщо такі надавалися;
повідомлення зберігача Фонду про чисту вартість одиниці пенсійних внесків Фонду, якщо ця вартість протягом року зменшилась більше ніж на 20 відсотків.

8.4. У разі прийняття рішення про доцільність внесення змін до Інвестиційної декларації Фонду Рада Фонду розробляє зміни до неї згідно з вимогами Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України.

8.5. Рада Фонду затверджує зміни до Інвестиційної декларації Фонду.

8.6. Зміни до Інвестиційної декларації підлягають обов’язковій реєстрації в Державній комісії з регулювання ринків фінансових послуг України.

8.7. Для реєстрації змін до Інвестиційної декларації Рада Фонду не пізніше 10 робочих днів з дати їх затвердження подає до Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України необхідні документи.

8.8. Рада Фонду письмово повідомляє Адміністратора Фонду, особу (осіб), що здійснюють управління активами Фонду, консультантів з інвестиційних питань (у разі їх залучення), Зберігача Фонду про зміни до Інвестиційної декларації протягом одного робочого дня після їх реєстрації.

8.9. Рада Фонду протягом п’яти робочих днів після реєстрації змін до Інвестиційної декларації подає їх до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

8.10. Розрахунок чистої вартості активів Фонду здійснюється за методикою та в порядку, визначеними Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку за погодженням з Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України але не рідше ніж один раз на місяць.

Blog

Затверджено Радою Відкритого недержавного пенсійного фонду

Содержание