Geum.ru

Вопросы к зачету по дисциплине

Вид материалаДокументы
Подобный материал:
Частное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Санкт-Петербургский Институт Экономики, Культуры и делового Администрирования»


Вопросы к зачету по дисциплине

«Налоги и налогообложение»


Составитель

доцент кафедры общего и специального менеджмента

к. тех.н., доцент

Ульфский Г.В.

  1. Этапы развития налогообложения.
  2. Функции налогов и сборов в государстве.
  3. Источники формирования доходно части бюджета государства.
  4. Принципы налогообложения.
  5. Определение налога в Налоговом Кодексе РФ.
  6. Определение сбора в Налоговом кодексе РФ.
  7. Элементы налога.
  8. Федеральное, региональное и местное законодательство по налогам и сборам в РФ.
  9. Федеральные налоги, их введение, корректировка, отмена.
  10. Региональные налоги, их введение, корректировка, отмена.
  11. Местные налоги, их введение, корректировка, отмена.
  12. Классификация налогов.
  13. Условия установления налогов и сборов.
  14. Налогоплательщики и налоговые агенты, их права, обязанности и ответственность.
  15. Налоговые органы, их права, обязанности и ответственность.
  16. Взаимозависимые лица.
  17. Состав и структура налоговых органов.
  18. Субъекты налогообложения: резиденты и нерезиденты.
  19. Налогообложение физических лиц.
  20. Налогообложение юридических лиц.
  21. Налоговая база, налоговый период.
  22. Налоговые льготы для налогоплательщика.
  23. Налоговые системы промышленно развитых стран.
  24. Налоговая революция 80-х годов в промышленно развитых странах.
  25. Налоговые системы развивающихся стран.
  26. Налоговое бремя (налоговый гнет).
  27. Формы и методы налогового контроля.
  28. Учет налогоплательщиков.
  29. Цели и методы проведения налоговых проверок.
  30. Камеральная налоговая проверка.
  31. Выездная налоговая проверка.
  32. Налоговые правонарушения, примеры.
  33. Ответственность за налоговые правонарушения, примеры.
  34. Обжалование актов налоговых органов и действий или бездействия их должностных лиц.
  35. Налог на прибыль организации. Порядок и сроки уплаты налога. Налогоплательщики, налоговая база, налоговые ставки, льготы по налогу на прибыль.
  36. Налог на прибыль. Порядок и сроки уплаты налога. Расходы, учитываемые при формировании налоговой базы.
  37. Налог на прибыль. Доходы, учитываемые при формировании налогооблагаемой базы.
  38. Налог на добавленную стоимость. Плательщики налога, налоговая база, ставки налога, налоговый период.
  39. Налог на добавленную стоимость. Льготы по налогу.
  40. Налог на добавленную стоимость. Порядок и сроки уплаты налога.
  41. Акцизы. Плательщики налога, объект налогообложения, ставки акцизов, порядок и сроки уплаты.
  42. Налог на доходы физических лиц. Плательщики налога, объект налогообложения, налоговая база, ставки налога. Налоговый период.
  43. Налог на доходы физических лиц. Льготы по налогу.
  44. Налог на доходы физических лиц. Налоговые вычеты.
  45. Налог на доходы физических лиц. Особенности налогообложения индивидуальных предпринимателей.
  46. Налог на доходы физических лиц. Декларация по налогу, сроки уплаты налога.
  47. Единый социальный налог. Плательщики налога, налоговая база, ставки налога, льготы.
  48. Единый социальный налог. Налоговый период. Порядок и сроки уплаты налога.
  49. Налог на добычу полезных ископаемых. Плательщики налога, объекты налогообложения, налоговая база, ставки налога, порядок и сроки уплаты налога.
  50. Налог на имущество предприятий. Объект налогообложения, налоговая база, ставки налога, порядок и сроки уплаты налога.
  51. Налог на имущество физических лиц. Объект налогообложения, налоговая база, ставки налога, порядок и сроки уплаты налога.
  52. Налог на имущество, переходящее в порядке наследования или дарения. Плательщик налога. Налоговая база, ставки налога, льготы, сроки и порядок уплаты налога.
  53. Транспортный налог. Плательщик налога. Объект налогообложения, налоговая база, ставки налога, порядок и сроки уплаты налога.
  54. Федеральные, региональные и местные налоги РФ для юридических и физических лиц. Примеры.