Прежде всего, запомните, что денежный поток - это не прибыль, которую вы получаете от продажи товаров, или разница между доходами и расходами. Денежный поток - это совокупность притоков и оттоков средств. Вот и все. Денежные средства отражаются в учете в составе активов компании, но, чтобы успешно управлять денежными средствами, одного грамотного и точного учета недостаточно. К счастью, существует несколько общих принципов максимизации притока денежных средств и минимизации оттока.
Принцип 1
Что?
Что такое денежные (и средства? В рамках нашей дискуссии денежные средства - это наиболее ценные активы компании, которые вы должны защищать всеми силами.
Никогда не забываете про Принцип № 1 современного бизнеса: все, что собирается сделать компания, займет больше времени и потребует больших затрат, чем планируют менеджеры даже в самых либеральных сценариях. Скорректируйте свое восприятие соответственно. Это хороший совет для любого начальника отдела, независимо от того, какое отношение он имеет к управлению финансами. Маркетологам могут потребоваться допол-нительные исследования о влиянии различных факторов на рынок или на продукт, что повлечет дополнительные расходы. Руководителям отделов продаж могут срочно понадобиться новые сотрудники, следовательно, возрастут издержки на подготовку
нового персонала и снизится общий уровень производительности труда. Отделу опытно-конструкторских разработок может понадобиться новое, более сложное и дорогое оборудование, или увеличится потребность в сырье и материалах, или в результате изменений в законодательстве возникнут новые требования или ограничения.
Если компания не предусмотрит в своем плане меры для защиты своего бизнеса от подобных рисков, то спрос на ее продукцию уже не будет иметь решающего значения, потому что у нее все равно не будет средств для того, чтобы удовлетворить этот спрос.
|
- Основные понятия
чтобы потратить на них время. Что? Ликвидность - это финансовый показатель, характеризующий скорость, с которой компания может обратить свои активы в денежные средства и их эквиваленты. Таким образом, он характеризует способность компании выполнять свои обязательства и совершать какие-либо операции в нужный момент. Наличие достаточного количества свободных денежных средств - одно из условий
- 9.6. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ ИНВЕСТИЦИЙ НА ПРЕДПРИЯТИИ
что прежде чем приступать к реализации какого-либо инвестиционного проекта, необходимо сделать его экономическое обоснование. Оно должно дать ответ о выгодности или нецелесообразности реализации инвестиционного проекта. При этом должны быть использованы самые надежные и апробированные методические подходы, что позволит свести инвестиционный риск к минимуму. В бытность плановой
- 11.7. АМОРТИЗАЦИЯ ОСНОВНЫХ ФОНДОВ
что же такое амортизация и амортизационные отчисления?! Однозначные ответы на эти понятия в научной экономической литературе отсутствуют. В учебнике Экономика предприятия под редакцией профессора В. Я. Горфинкеля понятие амортизации трактуется следующим образом: амортизация - это денежное возмещение износа основных фондов путем включения части их стоимости в затраты на выпуск продукции.
- 18.4. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ИТОГОВОЙ СТОИМОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
такое рыночная стоимость, инвестиционная стоимость, стоимость воспроизводства, стоимость замещения, ликвидационная стоимость, залоговая стоимость и балансовая стоимость? Что следует понимать под оценкой бизнеса (предприятия) ? Для чего необходима оценка бизнеса (предприятия) ? Факторы, влияющие на оценку стоимости предприятия. Основные методические подходы к оценке бизнеса. Сущность и область
- ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ФИНАНСОВОГО РЫНКА И ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ
что в хозяйственной деятельности у ее субъектов постоянно возникает дополнительный спрос на деньги, удовлетворение которого позволяет расширить масштабы деятель ности, повысить ее эффективность, с меньшим объемом собствен ных денег удовлетворить потребности хозяйственного оборота. Возникает дополнительный денежный спрос и у населения, удов летворение которого позволяет повысить уровень, качество
- ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКИХ СВЯЗЕЙ
что снижает затраты хо зяйствующих субъектов, повышает доходность их хозяйственной деятельности (если это товары производственно-технического на значения), увеличивает финансовые возможности населения (если это товары народного потребления). Импорт расширяет конку рентную среду и таким образом оказывает стимулирующее влия ние на отечественных товаропроизводителей, заставляя их повы шать
- 6.5 Государственная поддержка
и проблемы малого предпринимательства
что не получила развития го сударственная поддержка малого предпринимательства. Между тем малые предприятия как неустойчивая предпринимательская струк тура, наиболее зависимая от колебаний рынка, нуждаются в разно сторонней государственной поддержке. Во многих зарубежных странах малому бизнесу оказывается серьезная финансово-кредитная поддержка со стороны государства через специальные структуры
- 22.3 Развитие на основе инновационно-инвестиционных факторов
что позволяет им повышать уровень монополизма в данной сфере и диктовать покупа телям и конкурентам свою политику.? Глобальной целью инновационно-инвестиционных решений является выбор проектов, которые обеспечат будущий приток ре альных денежных средств, превышающий первоначальные инве стиции. Сравнение различных инвестиционных проектов (вариантов проекта) и выбор лучшего из них проводится с
- 28.5 Прибыль предприятия
что расходы могут учиты ваться различными методами. Оценка стоимости затрат также мо жет существенно варьироваться в зависимости от выбранной учет ной политики. Это касается стоимости товаров, материальных запа сов, оценки амортизируемого имущества, методов исчисления амортизации, оценки ценных бумаг, прочих расходов. Например, амортизация внеоборотных активов может начисляться нескольки ми
- 32.7 Основные формы отчетности
что включает в себя сверку взаиморасчетов с основными поставщиками и покупателями, инвентаризацию финансовых вло жений, материальных ценностей, выявление отклонений от учетных данных и корректировку путем внесения исправительных или до полнительных записей в журнал хозяйственных операций. Далее проводятся определенные регламентные операции, осу-ществляемые в конце отчетного периода: начисление
|
Финансы