Geum.ru

 

Аудит / Институциональная экономика / Информационные технологии в экономике / История экономики / Логистика / Макроэкономика / Международная экономика / Микроэкономика / Мировая экономика / Операционный анализ / Оптимизация / Страхование / Управленческий учет / Экономика / Экономика и управление народным хозяйством (по отраслям) / Экономическая теория / Экономический анализ Главная Экономика Страхование
Яковлева Т.А., Шевченко О.Ю.. Страхование : Учеб. пособие Яковлева Т.А., Шевченко О.Ю. - М.: Экономиста,2004. - 217 с., 2004

4. Страхование предпринимательских рисков
В соответствии с Условиями лицензирования страховой деятельности на территории РФ, утвержденными приказом Росстрахнадзора 19 мая 1994 г., страховщики могли осуществлять страхование финансовых рисков, которое покрывало убытки страхователей в результате:
остановки производства или сокращения объема производства в результате оговоренных событий;
банкротства;
потери работы (для физических лиц);
непредвиденных расходов;
неисполнения (ненадлежащего исполнения) договорных обязательств контрагентам застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;
понесенных застрахованным лицом судебных расходов (издержек), а также иных событий.
В соответствии с принятой в 1996 г. частью второй Гражданского кодекса РФ по договору имущественного страхования могут быть застрахованы имущественные интересы, связанные с риском убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск.
Таким образом, при страховании и финансовых, и предприни-мательских рисков компенсируются потери доходов (прибыли), а также убытки от неоплаты (невозврата) имущества в связи с неисполнением обязательств контрагентами предпринимателя. При страховании предпринимательских рисков не возмещаются потери в доходах физических лиц, не являющихся предпринимателями, потери в доходах в связи с безработицей, судебные расходы, а также убытки от утраты хранившихся в банках средств. Характерной особенностью указанных Гражданским кодексом предпринимательских рисков является то, что они связаны с внешней экономической средой.
На сегодняшний день еще не разработаны основы страхования предпринимательских рисков, в частности, нет определения того, что является предметом страхования, какие события относятся к числу страховых случаев, какие виды страхования в каких сферах предпринимательства могут проводиться.
В соответствии с Гражданским кодексом предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой страх и риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в качестве пред-принимателей в установленном законом порядке. Предпринимательская деятельность может быть связана с основным, вспомогательным производством, разработкой и внедрением новых технологий, техники, товаров, работ, услуг (инновациями), торгово- посредническими операциями, финансово-кредитными услугами, социальным обслуживанием. Но суть любого вида предпринимательства состоит в создании лдела, осуществлении предпринимательской деятельности, получении дохода (прибыли). В связи с этим, по мнению А.К. Шихова, предметами страхования вообще в этом случае могут быть:
имущество юридического лица или физического лица-пред-принимателя;
гражданская ответственность предпринимателя за несвоевременный или неполный возврат кредитов (с процентами), займов, за непогашение обязательств и невыплату процентов по выпущенным облигациям, дивидендов по привилегированным акциям, использованным в качестве источника инвестиций при создании лдела;
инновационные проекты и/или их конечные результаты;
работоспособность элементов и систем производства в целом и/или убытки от остановки производства;
гражданская ответственность предпринимателя, возникающая в связи с причинением вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц в результате осуществляемой деятельности, произошедших при этом аварий, вредных выбросов и т.п.;
гражданская ответственность предпринимателя за невыполнение им договорных обязательств по оплате поставленных товаров, выполненных работ, оказанных услуг перед производителями, исполнителями, продавцами;
снижение объема продаж, дополнительные расходы и убытки от собственной предпринимательской деятельности, включая убытки от внереализационных операций (например, от изменения курсовых разниц по валютным счетам и операциям с иностранной валютой, исполнения обязательств по выданным другим лицам поручительствам и гарантиям);
8) инвестиции в другие предпринимательские структуры, их проекты, акции, облигации, государственные ценные бумаги .
Из перечисленных предметов страхования часть (пункт 1) покрывается обычным имущественным страхованием, часть (пункты 2, 5, 6) относится к страхованию ответственности (но в связи с несостыковкой и недоработанностью законодательных актов на сегодняшний день ответственность, связанная с невозвратом кредитов, займов, непогашением обязательств и невыплатой процентов и дивидендов, не подлежит страхованию), а часть (пункты 7 и 8) не страхуется вообще.
Поэтому объектами страхования предпринимательской деятельности являются имущественные интересы, связанные с материальными, денежными ресурсами и доходами от этой деятельности, подвергающиеся воздействию неблагоприятных событий (страховых случаев), которые наносят предпринимателям убытки и обусловливают их потребность в дополнительных средствах для возмещения ущерба.
В качестве видов страхования можно выделить:
страхование убытков по сделкам продажи товаров, работ, услуг, имущества предпринимателя;
страхование предпринимателем срочных депозитных вкладов и денег на счетах в банках;
страхование банком непогашения кредитов заемщиками;
страхование от перерывов (остановок) производства (или иного вида деятельности);
страхование инноваций.
Исходя из вышесказанного, предпринимательский риск можно определить как потенциально возможное, случайное событие, ре-зультатом воздействия которого на материальные, денежные ресурсы, производственные, экономические процессы предпринимательской деятельности являются убытки, дополнительные расходы, уменьшение получаемых доходов, прибыли, обусловливающие не-обходимость страхования с целью возмещения причиненного событием ущерба.
При страховании убытков по сделкам продажи товаров, работ, услуг, имущества предпринимателя страховым случаем является неуплата или неполная уплата покупателем договорной стоимости вследствие непредвиденного резкого уменьшения объема продаж у покупателя из-за снижения продажных цен на его продукцию, уменьшения платежеспособного спроса потребителей товаров, работ, услуг или банкротства покупателя, а также остановки производства (иной деятельности) и отсутствия (значительного уменьшения) выручки у покупателя из-за стихийного бедствия, пожара, взрыва, аварии без вины покупателя.
При страховании срочных депозитных вкладов и денег на счетах в банках страховым случаем является полная или частичная невыплата банком в установленные сроки сумм вклада (процентов по нему), невыдача денег со счетов предпринимателя или неисполнения операций по ним по распоряжению их владельца вследствие стихийного бедствия, пожара, взрыва, приведших к утрате банком активов; про-тивоправных действий третьих лиц, приведших к утрате средств и снижению платежеспособности банка; невозврата значительных сумм кредитов и процентов по ним заемщиками, признанными банкротами; резкого непредвиденного изменения ситуации на валютном и фондовом рынках, вызвавшего значительные убытки банка и его неликвидность; банкротства банка.
При страховании банком непогашения кредита заемщиком страховым случаем является непогашение заемщиком кредита (и процентов по нему) вследствие остановки производства (иной деятельности) и отсутствия выручки у заемщика из-за стихийного бедствия, пожара, аварии, взрыва; непредвиденного резкого уменьшения продаж заемщика из-за снижения продажных цен на его продукцию, уменьшение платежеспособного спроса потребителей его товаров, работ, услуг; противоправных действий третьих лиц; банкротства заемщика.
При страховании от остановок производства страховым случаем является остановка производства (иной деятельности) из-за гибели (уничтожения), утраты или повреждения его элементов вследствие стихийных бедствий, пожара, взрыва, аварий топливогазопроводов, систем электропароводоснабжения, технологического оборудования; падения летательных аппаратов или их обломков; противоправных действий третьих лиц; недопоставки (непоставки) различных ресурсов поставщиками, невыполнения работ, неоказания услуг исполнителями из-за стихийных бедствий, пожара, взрыва, аварии, произошедших не по их вине.
При страховании инноваций страховыми случаями являются дополнительные расходы предпринимателя по устранению выявленных конструктивных, технологических, иных недостатков в инновациях, а также убытки предпринимателя в процессе осуществления инновации и остановки производства (иной деятельности) из-за отказа новшеств вследствие случайных упущений, недоработок конструктивного, технологического характера, скрытых дефектов в применяемом новшестве, случайных ошибок, упущений персонала при работе с использованием новой техники, технологии.
Субъектами страхования предпринимательских рисков являются страхователь и страховщик. Страхователем может быть юридическое или физическое лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность. В соответствии с Гражданским кодексом может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу.
<< Предыдушая Следующая >>
= К содержанию =
Похожие документы: "4. Страхование предпринимательских рисков"
  1. Тема 9. Валютные риски и способы страхования
    страхования валютного риска. Факторы, влияющие на выбор конкретного метода страхования валютного риска. Защитные оговорки. Золотые, валютные и мультивалютные оговорки. Формы и особенности их применения. Регулирование и страхование валютных рисков с помощью установления лимитов открытой валютной позиции и срочных валютных операций. Использование форвардных и фьючерсных валютных контрактов,
  2. Выводы
    страхования), фонды самострахования, фонды страховых компаний. Функции страхования: рисковая, предупредительная, воспроизводственная, освобождение государства от дополнительных финансовых расходов по компенсации ущербов, инновационная, инвестиционная, социальная. Отрасль страхования объединяет виды страховой деятельности по принципу однородности страхуемых рисков. Возможны различные способы
  3. Рисковые обстоятельства.
    страхования, определяет его состояние и обстановку, в которой он находится. Состояние объекта страхования зависит от целого ряда факторов, из которых страховщик учитывает и анализирует только существенные. Процесс наблюдения и учета существенных для страхования факторов называется регистрациейриска. Факторы, которыми определяется регистрация риска для данной рисковой совокупности, называются
  4. 29. СФЕРЫ, ОТРАСЛИ И ФОРМЫ СТРАХОВАНИЯ, ИХ ОСОБЕННОСТИ
    страхование проводится на основе договора, заключенного между страховщиком и страхователем. Обязательное страхование осуществляется в силу закона, на основе договора, заключенного между страховщиком и страхователем. В связи с различиями в объектах страхования всю совокупность страховых отношений можно разделить на пять отраслей: имущественное; социальное; личное; страхование ответственности;
  5. Вывод
    страховании рисков ответственности нотариусов приемлемы все способы формирования адекватного страхового ре-зерва. По сложившейся практике: страховщик сталкивается с необходимостью создания для за-страхованного (страхователя) стимулов вести себя точно так же, как если бы он не был застрахован (т. н. управление мо-ральным риском); использование методов управления моральным риском должно
  6. 2. Расчет страховых тарифов по рисковым видам страхования
    страхования рассчитываются по Методике расчета тарифных ставок, утвержденной распоряжением Росстрахнадзора от 8 июля 1993 г. Согласно этой методике нетто-ставка (7"н) состоит из двух частей: основной части (Т0), обеспечивающей страховщика средствами для текущих выплат и формирования страховых резервов, связанных с нормальной суммой убытков, и рисковой надбавки (Гр), предназначенной для покрытия
  7. Место России на мировом страховом рынке: международные сравнения
    страхование жизни (т. н. life) приходится 1974 млрд долл. или 58% от общего сбора премии и на страхование иное, чем страхование жизни (т. н. non-life) - 1452 млрд долл. или 42% от общего сбора премии39 (см. рис. 15, 16). Доля промышленно развитых стран в общем сборе премии в 2005 г. равна 88%, доля развивающихся стран - 12%. 39 В международной классификации показатели по страхованию делятся на:
  8. з 2. Экономические и правовые факторы, влияющие на величинустраховых тарифов
    страхование профессиональной ответственности нотариусов относится к рисковым видам страхования. Ввиду этого для расчета страховых тарифов по данному страхованию обычно используются Методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования, утвержденные распоряжением Федеральной службы Российской Федерации по над-зору за страховой деятельностью № 02-03-36 от 8 июля 1993 года (далее -
  9. Ситуация риска.
    страхования страховщик осуществляет подбор рисковых обстоятельств. Все рисковые обстоятельства, взятые в их единстве и взаимодействии, определяют состояние, которое называется ситуациейриска. Данная ситуация характеризует естественное состояние объекта страхования и обстановку, в которой этот объект
  10. 2. Имущественное страхование
    страхования выступают това-ро-материальные ценности и имущественные интересы страхователей. Деятельность страховщиков направлена на предотвращение возможных рисков, связанных как с материальными, так и с финансовыми интересами собственников. К сфере имущественного страхования относят: сельскохозяйственное страхование, т. е. страхование урожая и сельскохозяйственных животных; страхование имущества
  11. 10.4 Отрасли страхования
    страхование пассажиров от несчастных случаев страхование военнослужащих за счет ср-в Минобороны и спец. ведомств страхование работников, связанных с выполнением особо опасных работ Имущественное Объекты - материальные ценности (здания, сооружения, машины, сырье, материалы, готовая продукция, урожай, животные) Страховые случаи - стихийные бедствия, воздействия технолог. факторов, пожары, взрывы
  12. Контрольные вопросы
    страховании жизни? Назовите базовые типы договоров страхования жизни. Что является объектом страхования от несчастных случаев? Какие формы и виды страхования от несчастных случаев приняты в Российской Федерации? Какие группы рисков являются объектом добровольного медицин-ского страхования? По каким критериям и какие виды добровольного медицинского страхования Вы можете выделить? Перечислите
  13. 4. Роль страхования, его функции в современной экономике
    страхования физических лиц // Основы страховой деятельности: Учебник. М., 1999. С. 35. На уровне индивидуального воспроизводства через страхование финансовые последствия определенных рисков перекладываются на страховые компании, что проявляется в основной - рисковой функции страхования. Профессиональная деятельность страховых компаний позволяет им проводить широкую систему мер
  14. Страховщик
    страхования взносы участников страхования производились после наступления несчастного (страхового) случая. От величины ущерба определялся взнос каждого участника страхования, необходимый для покрытия фактической суммы ущерба. Общества взаимного страхования: ориентированы на выплату минимальных премий. Страхование у третьих лиц в качестве клиента ведет к максимизации страховых премий. Страхование
  15. Объем страховой ответственности
    страхования. Количественная оценка ответ-ственности страховщика выражается в страховой сумме. Причем иногда страховщики определяют в Правилах страхования минимальный размер страховой суммы. Существует несколько способов установления страховой суммы при покрытии договором нескольких рисков. Возможно определение страховых сумм (они могут быть и одинаковой, и разной величины) отдельно по каждому
  16. Тема 5. Страхование рисков с использованием опционов
    страхования рисков. Страхование опционами, или хеджирование, заключается в покупке или продаже опционов таким образом, чтобы при изменении цен прибыль этих сделок покрывала убыток от операций на рынке с реальным товаром, валютой, ценными бумагами. Компания покупает-продает валюту для получения прибыли. Составьте пример страхования от падения курса валюты путем покупки пут-опциона или продажи
  17. 7.6. Элементы объектной системы страхования
    страхования - это совокупность объектов в процессе формирования и использования страхового фонда. Она включает в себя следующие элементы: 1) рисковые обстоятельства; 2) ситуацию риска; 3) стоимость (оценку) объекта страхования; 4) страховое событие; 5) страховую сумму; 6) страховой взнос; 7) страховой случай; 8) ущерб (убыток) страхователя; 9) страховую
  18. з 1. Классификации страхования
    страхование характеризуется объектом страховой охраны, страховым риском и связанным с ним имущественным интересом, а также субъектами страховых отношений и обязательностью либо добровольностью участия в страховании. В зависимости от перечис-ленных выше обстоятельств существуют различные классификации страхования, наиболее общие из которых прямо либо косвенно за-креплены в нормах Гражданского
  19. Контрольные вопросы
    страхования? В чем состоит назначение государственного фонда занятости? Каковы источники и направления средств фонда обязательного медицинского страхования? 17. 14. Как определить необходимость экономических внебюджетных фондов и их содержание? Каковы организация, функции и виды страхования? Каковы объекты и пути развития имущественного страхования? Каково социальное значение страхования жизни? В
  20. Тема 9. Валютные риски и способы их страхования
    страхования валютных рисков хеджирование валютный лсвоп ? + оформление соглашение между двумя параллельных банками купить или кредитов продать по ставке лспот и обратить сделку в заранее оговоренную дату по определенной ставке лспот ЛИБОР - ставка по размещению на Лондонском межбанковском рынке трехмесячных депозитов. Основные процентные ставки на межбанковском лондонском рынке объявляются