Geum.ru

 

Банковское дело / Доходы и расходы / Лизинг / Финансовая статистика / Финансовый анализ / Финансовый менеджмент / Финансы / Финансы и кредит / Финансы предприятий / Шпаргалки Главная Финансы Финансовый менеджмент
Масленченков Ю. С.. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Фундаментальный анализ. - М.: Перспектива,1996. - 160 с., 1996

3.3. Показатели результативности банковской деятельности и эффективности управления
Успешное и стабильное развитие банка зависит от того, насколько эффективно в процессе непрерывных действий по достижению обусловленных целей используются ресурсы.
Приведенная ниже система коэффициентов представляет собой модель анализа результативности банковской деятельности и эффективности управления с использованием относительных показателей, которая позволяет оцени-вать банковскую деятельность и управление банком, а также при необходимости разрабатывать мероприятия по развитию и совершенствованию системы управления банковской деятельностью. В качестве количественных измерителей используются значения коэффицентов, рекомендуемых Базельским комитетом по банковскому надзору.
В табл. 17 и 18 объединены факторы, отражающие об-щую эффективность управления банковской деятельностью. Они сгруппированы по следующим категориям:
1. Результативность банковской деятельности.
Показатели прибыльности, отражающие общую эффективность деятельности банка (табл. 17).
Показатели, детализирующие факторы, влияющие на прибыльность банковской деятельности и позволяющие^ оценить параметры, которые обеспечивают результативность проводимых банком операций (табл. 17, раздел 2).
Показатели, характеризующие отношение издержек и лбремени к общему капиталу банка. Они предназначены в основном для сопоставления банков между собой и для анализа банков в зависимости от их специализации на финансовом рынке (табл. 17, раздел 3).
1.4. Прочие показатели для осуществления текущего контроля выполнения нормативов.
2. Эффективность управления.
Показатели экономического потенциала банковской деятельности и результативности управления этой деятельностью (табл. 18, пп. 1Ч6).
Показатели, позволяющие контролировать и регулировать уровень расходов на управленческий персонал банка (табл. 18, пп. 7Ч11).
Анализ табл. 17
Показатели прибыльности - понижающийся тренд в исследуемом периоде с невыполнением нормативов.
Показатели, детализирующие факторы, влияющие на прибыльность:
повышающийся тренд удельного веса неоперационных расходов, но их размер не превышает допустимого;
резкое падение процентной доходности активов на 4,62% в сравнении с достигнутым в периоде 12 и отклонение от рекомендуемого значения Ч1,99%;
рост непроцентной доходности, который можно расценивать как нормальное явление, но увеличение этой группы доходов не должно происходить за счет операционных доходов, которые резко снизились;
процентная маржа - понижающийся тренд, невыполнение рекомендуемых нормативов, а следовательно, снижение конкурентоспособности на финансовом рынке;
доходная база - банк проводит эскалацию активных операций при понижающейся доходности активов;
банк обеспечивает процентную маржу выше рекомендуемых показателей за счет более дешевых оплачиваемых привлекаемых ресурсов с низкой эффективностью их ис-пользования.
Отношение к активам:
высокий уровень операционных расходов, что свиде-тельствует о высокой стоимости привлечения срочных депозитов;
понижающийся тренд неоперационных расходов - явление положительное, но уровень неоперационных расходов выше рекомендуемого показателя;
приемлемый уровень расходов на содержание АУП, что может свидетельствовать об удовлетворительной работе по управлению персоналом;
маржа непроцентного дохода - имеет боковой тренд и не соответствует рекомендуемым значениям.
Прочие показатели:
неоперационные доходы обеспечивают покрытие неоперационных расходов;
низкий уровень проблемных кредитов, что может сви-детельствовать о хорошей аналитической деятельности при работе с заемщиками или о некорректности учета, связанного с выполнением официальных нормативов регулирующих органов (сопоставление уровня проблемных кредитов с выводом 4 раздела 2.2 главы 2 делает более представительным вывод о некорректном учете проблемных кредитов).
<< Предыдушая Следующая >>
= К содержанию =
Похожие документы: "3.3. Показатели результативности банковской деятельности и эффективности управления"
  1. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ФИНАНСОВОГО РЫНКА И ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ
    показателей - валового нацио нального продукта, национального дохода, объема промышлен ного производства и др. И такое негативное влияние факторов в большой мере сохраняется. Например, низкий уровень рентабель ности большого количества предприятий экономики и в настоя щее время определяет низкий уровень их финансово-заемных воз можностей, процентные ставки за кредит по-прежнему высоки и т.д.
  2. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ РЫНКА ТРУДА
    показатели, основные из которых следующие: общее количество свободных рабочих мест на конец и начало анализируемого пери ода, количество новых рабочих мест, созданных за анализируе мый период, количество старых неукомплектованных рабочих мест, количество перепрофилируемых рабочих мест, объем совокупно го спроса, стоимость (цена) создания одного рабочего места, по казатели отраслевой,
  3. 19.3 Разработка бизнес-плана предприятия
    показатели бизнес-плана . и 3. Характеристики продуктов, товаров, услуг, предоставляемых предпринимателем потребителю .._ ... т 4. Анализ и опенка конъюнктуры рынка сбыта, спроса, объемов продаж Рис. 19.2. Предпринимательский бизнес-план Раздел 1 Цели и задачи предпринимательской сделки - цен тральный в бизнес-плане. Главная цель предпринимательского бизнеса - получение прибыли.
  4. 1.2. Цели, задачи и функции государственного управления экономикой
    показателям другим странам. Цели управления, которые в этом случае называют стабилизационными или антикризисными, состоят в недопущении снижения показателей ниже предельно допустимого уровня, в стабилизации социально -экономи ческой обстановки и создании предпосылок подъема. Наиболее труднодостижимы цели преодоления кризисного состояния, охватывающего всю экономику страны. Для решения таких
  5. 1.7. Эффективность государственного управления
    показатели эффективности проделывают долгий путь от предварительных, оценочных до реальных, сложившихся. В редких случаях реальная эффективность оказывается выше ожидаемой, чаще - наоборот, при этом наблюдаются и ситуации, когда расчетная эффективность была положительной, а реальная оказалась отрицательной, т.е. затраты не окупились. Необходимо, далее, различать экономическую и социальную
  6. 2.1.1. Административно-распорядительные методы государственного управления
    показатели утверждались в агрегированном виде и детализировались производителями на основе договоров с приобретателями, потребителями товаров и услуг. Административно-распорядительные методы государственного управления неправомерно связывать только с централизованно управляемой экономикой и директивным планированием. В своих самых разнообразных проявлениях административное распорядительство
  7. 2.4.3. Государственное планирование
    показателей, приуроченных к определенным моментам, периодам времени. Разработку, составление, уточнение, корректировку, контроль за ходом выполнения планов называют планированием. Планирование представляет органично присущую управлению экономикой составную часть, способную становиться каркасом, несущей конструкцией управления. По своей сути, природе планирование стоит настолько близко к
  8. 3.1. Государственное управление производственным сектором и отраслевой структурой производства 3.1.1. Роль государства в управлении производством
    показатели выпуска определенных видов продукции государственными предприятиями. В связи с переходом российской экономики к рыночным формам и методам хозяйствования, сопровождаемым значительной степенью разгосударствления управления производством, приватизацией производственных организаций, отходом от государственного директивного планирования, возможности государственных органов воздействовать
  9. з 9. Государственный служащий: основы правового положения
    показателями результативности профессиональной слу жебной деятельности и условиями должностного роста; озна- комление со всеми материалами своего личного дела, отзыва ми о своей деятельности и другими документами до внесения их в личное дело, приобщение к личному делу своих объясне-ний; в) проведение по его требованию служебного расследова ния для опровержения сведений, порочащих его честь и дос
  10. Административная реформа в России и зарубежных странах:общее и особенное
    показателей качества государственного управления приведен в распоряжении Правительства РФ от 25 октября 2005 г. № 1789-р. Согласно индексу GRICS (Governance Research Indicator Country Snapshot), который определяется один раз в два года Всемирным Банком и оценивает эффективность государственного управления в 209 странах, Россия по таким показателям, как эффективность работы правительства, качество