| Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. Банковское дело: Учебник Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой . - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика,2003. - 592 е., 2003 |
Обязанностями переводящего банка |
являются:
проверить инструкции экспортера;
проверить наличие всех необходимых документов и правильность их оформления;
передавать инструкции клиента банку-инкассатору (представляющему банку);
контролировать произведение инкассо.
К обязанностям представляющего банка (банка, представляющего вексель к оплате) относятся:
подтверждать получение документов;
предъявлять документы трассанту в строгом соответствии с инструкциями Д/Н или Д/А;
при проведении инкассо по форме инкассо Д/Н производить платеж переводящему банку в соответствии с инструкциями последнего;
уведомлять переводящий банк об акцептовании тратты и сроке ее оплаты, или возвращать ее переводящему банку по его требованию.
Несмотря на то обстоятельство, что инкассо характеризуется достаточной надежностью, недостатком данного метода для экспортера является то, что он не дает 100%-ной гарантии платежа. Экспортер может получить выручку после произведенного покупателем платежа или акцептования векселя, в то время как при форме расчетов при помощи документарного аккредитива экспортер получает выручку сразу же после представления документов, что с точки зрения безопасности получения платежа надежнее.
При осуществлении экспортно-импортных операций следует помнить, что все операции являются зеркальными, поэтому имеет значение, какая из сторон какие конкретно действия осуществляет и в зависимости от этого данная операция будет рассматриваться либо экспортной, либо импортной.
К возможным вариантам расчетов при инкассо с платежом без рассрочки относятся:
срочное инкассо (т.е. с фиксированным сроком оплаты, например 15, 30 и т.д. дней от даты представления);
по предъявлении {аг зщкг). На практике - оплата при данной формулировке производится в течение 14 дней. (Если срок оплаты инкассовых документов не оговорен, то списание также производится в течении двухнедельного срока.)
Получив уведомление от банка, плательщику первоначально устанавливается пятидневный срок для оплаты. При неплатеже предъявляется повторный запрос от банка. Если платеж не производится в связи с задержкой прибытия товара или с его плохим качеством, или другими обоснованиями, то плательщик уведомляет об этом банк, который в свою очередь уведомляет иностранный банк. В случае, если плательщик полностью отказывается от оплаты, в письме, адресованном иностранному банку, указывается, за чей счет относится комиссия за отказ от оплаты (либо за счет плательщика, либо доверителя).
При положительном акцепте плательщика последний за три дня до окончания срока платежа представляет в банк заявление на перевод, в котором, кроме обязательных реквизитов, необходимо указать, за чей счет оплачивается комиссия инкассирующего банка.
Оплата производится в сумме инкассового поручения. В случае, если по согласованию с предприятием-экспортером сумма платежа уменьшена, то необходимо письменное согласие банка-экспортера. В противном случае банк импортера не сможет принять заявление на перевод в меньшей сумме.
При использовании расчетов в форме чистого инкассо процедура выглядит следующим образом.
Предприятие-импортер в оплату поставки товаров выписывает чек на соответствующий банк.
Экспортеры представляют на инкассо чеки и векселя, выставленные импортерами на иностранные банки, делая при этом передаточную надпись в пользу банка-ремитента.
Поступивший из иностранного банка в банк-ремитент чек, выписанный приказу экспортера, передается экспортеру. По чекам, выписанным приказу банка-ремитента, поступившим из иностранного банка, банк-ремитент извещает о поступлении такого чека клиенту сопроводительным письмом.
Необходимо учитывать при проверке чека: правильность и непрерывность передаточных надписей и соблюдение сроков для предъявления к платежу векселей и чеков. После проверки чеков, на обороте делается надпись (тратта) за подписью банка-респондента.
Оформленные чеки направляются на инкассо в иностранный банк.
Учет и контроль за своевременной оплатой аналогичен как и по документарным инкассо.
Кроме того, на инкассо могут быть направлены иностранному банку акцептованные тратты. В этом случае, если экспортер предоставил покупателю отсрочку платежа по тратте, то он извещает об этом банк-ремитент. Срок платежа будет состоять из суммы срока оплаты тратты и времени пробега до получения платежного поручения иностранного банка.
Если контрактом предусмотрено получение платежей согласно сроку, указанному в тратте, и этого не происходит от иностранного партнера, то, не позднее следующего дня от неполучения платежа, банк направляет иностранному банку запрос о подтверждении неоплаты просроченных тратт. Если имеет место отказ от оплаты тратты, информация передается доверителю для получения инструкций для представляющего банка о дальнейших действиях.
Рассматривая процедуру расчетов по инкассо по экспортным операциям, необходимо помнить о перечне документов, которые могут использоваться за экспортируемые товары при расчетах по инкассо (табл. 8.4).
Таблица 8.4
Документы, используемые при экспортных операциях
Наименование документа Кем выписан Состав документа Необходимые документы, подтверждающие правильность оформления
Инвойс1 Поставщиком (экспортером) Номер счета; наименование товара (услуг, работ и т.д.); вес, цена за одну единицу то-вара (услуг и т.д.); количество поставленного товара (услуг и т.д.); общая сумма; список товаров; наименование экс-
Кем выписан
Состав документа
Наименование документа
Необходимые документы, подтверждающие правильность оформления
портера; валюта платежа; общая сумма инвойса; общая цена товара; ссылка на номер и дату контракта и дополне-ний к нему; ссылка на номер инкассового поручения; дата, способ, место отгрузки това-ра и др.; подпись и условия, если есть тратта
Представителем Коносаменты5; железнодо-
Отгрузочные
документы
(удостоверяют
отправку
товаров)
перевозчика рожные накладные, авто- и авианакладные; почтовые квитанции; акты сдачи- приемки и др.
Страховой полис2; сертификаты происхождения и качества товара; спецификации; упаковочные листы; свидетельства; таймпшт3; капитанская расписка4
Инвойс - счет-фактура, должен быть подписан первым лицом экспортера, при этом печатью данный документ не заверяется.
Страховой полис подтверждает заключение договора страхования; сертификаты, специ-фикации, свидетельства подтверждают количество, качество и комплектность товара.
ТаймшитЧдокумент, устанавливающий продолжительность времени погрузки и разгрузки судна в порту.
Капитанская расписка дается в том случае, когда груз принят на время следования в пути под ответственность капитана.
Коносамент - товарораспорядительный документ, может быть выписан приказу грузоотправителя или с оформлением передаточной надписи в адрес грузополучателя или приказу грузополучателя, т.е. в зависимости от практики расчетов между банками.
Итак, инкассовая форма расчетов, значительно надежнее, чем расчеты бан-ковскими переводами. Однако она является дорогой формой расчетов и достаточно сложной. (Как правило, фиксированный тариф по данной операции равен 8Ч10% в зависимости от тарифной политики коммерческого банка.)
|
| << Предыдушая |
Следующая >> |
| = К содержанию = |
Похожие документы: "Обязанностями переводящего банка" |
- 9.4. СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ПОЛИТИКИ
обязанности. Ответственными за разработку инвестиционной политики и ее реализацию должны быть первые лица коммерческих
- 19.3. П РО ЦЕДУРА БАН КРОТСТВА НА ОСНОВЕ АНТИКРИЗИСНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА
обязанностей. Важной функцией временного управляющего является составление реестра требований кредиторов. В данном реестре указываются сведения о каждом из кредиторов, размере его требований, очередности удовлетворения этого требования. Свои требования кредиторы направляют одновременно в арбитражный суд, должнику и временному управляющему. Созывает первое собрание кредиторов управляющий на
- 2.5. Региональные предпринимательские сети: бизнес-центры, бизнес-инкубаторы
обязанностей и полномочий между структурными подразделениями центра; ? согласование направлений деятельности всех структурных подразделений; ? оперативное управление решением текущих и стратегических задач. Организационное направление - разработка общих вопросов региональной политики поддержки малого и среднего предпринимательства: ? поиск приоритетных направлений развития региона;
- ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ФИНАНСОВОГО РЫНКА И ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ
обязаны стали продавать валют ную выручку в пределах норматива по выбору на биржевом или межбанковском рынках, т.е. продажа стала более свободной и по этому более выгодной для экспортеров. Особая значимость уста новленного норматива определяется тем, что поступления валюты от экспортера товаров и услуг - основной источник формирования фонда валютных ресурсов в стране. Норматив позволил Централь
- СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА ГОСУДАРСТВА
обязанности и ответствен ность как государства перед гражданами, так и граждан перед го сударством. На социальные нужды за счет всех источников фи нансирования, в том числе предприятий и населения, направля ется около 18% валового внутреннего продукта (ВВП). В приори тетном порядке выделяются средства на реализацию федеральных программ поддержки семьи и детства, инвалидов и пожилых лю дей, охрану
- ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ РАЗВИТИЯ МАТЕРИАЛЬНОГО ПРОИЗВОДСТВА
обязанности государственного заказчика и постав щика продукции для государственных нужд. В госконтракте отра жаются: Х объем поставок продукции (работ, услуг) в натуральном вы-ражении с указанием номенклатуры и ассортимента; Х требования, предъявляемые к качеству продукции (работ, услуг); Х сроки поставок продукции; Х товарные цены и условия их изменения; Х объемы финансовых ресурсов,
- 1.2 Производственные и рыночные связи предприятия. Конкуренция и предприятие
обязанностей, бюрократизма, взяточниче ства, коррупции; криминальных действий, рэкета, контрабандно го ввоза и вывоза товаров, контроля рынков криминальными структурами. Г.Л. Азоев замечает: Конкурентные преимущества могут иметь разный уровень иерархии и относиться к товару (или услуге. - В.Г.), предприятию, отрасли, экономике в целом, основываться на иско вых и неценовых факторах, быть
- Термины и понятия к разделу I
обязанности, быть истцом и ответчиком в
- 27.2 Заемные (внешние) средства предприятия
обязанности участников кредитной сделки. Соглас но действующему законодательству кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, в противном случае он бу дет признан недействительным. Он подписывается лицами. уполномоченными на заключение подобного рода договоров, что должно быть подтверждено соответствующей доверенностью, не соблюдение письменной формы кредитного договора влечет его
- 23.2. Всемирный банк: партнерство с международным бизнесом
обязанности в MAP. Если МБРР получает ресурсы в основном на международных финан совых рынках и предоставляет развивающимся странам кредиты под более низкий процент и с более длительными сроками погашения, чем коммер ческие банки, то MAP предоставляет развивающимся странам беспроцент ные кредиты на льготных условиях. В 2004 г. MAP предоставила креди тов на сумму 8,7 млрд дол., а совокупный объем
- 25.4. Регулирование международной банковской деятельности
обязанностей. В международном регулировании деятельности ТНБ немаловажную роль играют универсальные нормативы деятельности, разработанные БК, но инкорпорированные в национальное банковское право. Основным таким нормативом является норматив достаточности капитала банка. Он рассчи тывается как отношение собственного капитала банка первого уровня к активам, взвешенным по уровню риска. БК
- 28.1. Посредники во внешнеэкономической деятельности
обязанность согласовывать с комитентами главные условия контрактов (количество товара, сроки поставок, цены, условия кредитов). Договоры комиссии могут включать дополнительные обязательства комиссионеров по предоставлению комитентам каких-либо других услуг (изучение рынка, рекламу, техническое обслуживание и т.п.). Комиссио неры авансируют средства на эти услуги, все их расходы возмещаются
- 31.2. Страховые рынки в глобальном масштабе и региональном разрезе
обязанности выполнять многочисленные требования российского законодательства (о лицензировании, достиже нии минимального уровня капитализации, формировании и размещении резервов). Прямые филиалы (branches) оказались бы вне надзора и конт роля со стороны российских органов власти, что нарушило бы принцип равных условий и равной конкуренции. В заключение подчеркнем, что страховые рынки делятся на
- 2.3 Средство обращения
обязанность поддерживать это соответствие. Это означало, что, используя данную форму денег в качестве средства обращения, государство вынужденно было брать на себя обязательство заботиться о пребывании денег в другой необходимой форме - средства сохранения ценности. Это второе условие обеспечивалось путем образования (или расширения) государственного централизованного запаса золота,
- Кредитная система
обязанности, а также механизм деятельности ЦБ РФ отвечают мировому опыту и практике. Банк России является органом государственного руководства, выполняет роль лбанка банков, наделен правами и полномочиями монопольной эмиссии банкнот, денежно- кредитного регулирования, контроля и надзора за деятельностью банков и кредитных учреждений, хранения и управления золотовалютными резервами страны. Эти и
- 6.1 История возникновения центрального банка и его роль в экономике
обязанности кредитных институтов по отношению к центральному банку. Банковское законодательство является комплексной отраслью законодательства, объединяющей в себе публичные и частноправовые методы правового регулирования. Такое сочетание приводит к тому, что правовое регулирование банковской деятельности осуществляется нормами административного, финансового, а также гражданского
- 11.3 Государственные внебюджетные фонды в РФ.
обязаны заключать договора с медицинскими учреждениями на оказание медицинской помощи застрахованным по обязательному медицинскому страхованию, создавать страховые резервы, защищать интересы застрахованных. Обязательное медицинское страхование - составная часть государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам РФ равные возможности в получении медицинской и лекарственной
- 4. Порядок участия в арбитражном процессе
обязанности и пользуется правами истца. Отказ органа от предъявленного им иска не лишает истца права требовать рассмотрения дела по существу, поскольку в делах о защите прав других лиц фактически два истца - истец в процессуальном смысле, возбудивший дело, и истец в материально-правовом смысле, чьи интересы защищаются в арбитражном суде, так как именно он и является субъектом спорного
- 4. Приостановление производства по делу
обязан приостановить производство по делу. Если же имеются основания, которые в соответствии со ст. 144 АПК РФ относятся к факультативным, суд вправе приостановить производство по делу с учетом мнения лиц, участвующих в деле, и собственного убеждения в необходимости приостановления. В соответствии со ст. 143 АПК РФ производство по делу приостанавливается обязательно в случаях: - невозможности
- 1. Понятие и стадии рассмотрения дел о несостоятельности в арбитражном процессе
обязанность по уплате обязательных платежей (ст. 2 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"). Основными правовыми целями банкротства как института гражданского права являются: производство должником расчетов с кредиторами (либо путем принудительной распродажи имущества должника, либо путем предоставления ему возможности восстановить платежеспособность); при невозможности этого -
|
Финансы