Для эффективной борьбы с отмыванием лгрязных денег необходимо прежде всего создать четкую систему взаимодействия всех структурных подразделений банка, включая его филиалы и дополнительные офисы.
В основу системы банковского внутреннего контроля по противодействию заложены следующие принципы:
применение единых для всех подразделений, в том числе-до- полнительных офисов и филиалов, правил внутреннего контроля по противодействию;
назначение ответственного сотрудника банка;
создание при ответственном сотруднике соответствующего аппарата - структурного подразделения, обеспечивающего функционирование в банке системы внутреннего контроля по противодействию (управление мониторинга банковских операций);
возложение ответственности за организацию внутреннего контроля по противодействию в подразделениях на их руководителей;
самостоятельность руководителей подразделений (в рамках дей-ствующих в банке правил и программ) при выборе схемы организации внутреннего контроля, с учетом особенности их организационной структуры и направлений деятельности;
участие в системе внутреннего контроля по противодействию всех работников, задействованных в совершении и оформлении операций банка;
централизованное представление сведений, предусмотренных федеральным законом, в КФМ России через головную организацию банка;
тЧ наличие многоуровневой системы обучения работников подразделений по вопросам организации внутреннего контроля;
наличие системы отчетности подразделений по вопросам организации внутреннего контроля по противодействию;
наличие в банке системы контроля работы подразделений по противодействию.
В соответствии с правилами внутреннего контроля по противодействию на работников подразделений, осуществляющих функции по совершению и оформлению операций, возлагаются определенные обязанности:
идентификация и изучение клиентов банка;
документальное фиксирование сведений, полученных в процессе идентификации и изучения клиентов;
оценка риска легализации клиентами преступных доходов и финансирования терроризма;
выявление операций, предусмотренных федеральным законом;
документальное фиксирование и представление сведений об операциях, предусмотренных федеральным законом;
хранение документов и информации об операциях, предусмотренных федеральным законом;
обеспечение конфиденциальности информации, получаемой в результате применения правил внутреннего контроля;
обучение (профессиональная подготовка) работников банка по вопросам противодействия.
По каждому направлению деятельности (выявление операций, подлежащих обязательному контролю, и выявление подозрительных операций) в банке используются отдельные технологии выявления операций и фиксирования сведений о них.
Выявление операций, подлежащих обязательному контролю, проводится в ходе совершения и оформления операций работниками банка - на основании критериев, установленных федеральным законом. Этот процесс должен быть максимально автоматизирован. Благодаря автоматизации* имеется возможность минимизировать трудозатраты операционных работников в этой области.
Выявление подозрительных операций непосредственно сопряжено с изучением сотрудниками банка своих клиентов и соблюдением принципа лзнай своего клиента. Выявив подозрительную операцию, работник подразделения составляет сообщение, где обосновывает возникшие подозрения и вместе с подтверждающими материалами направляет его в управление мониторинга банковских операций. Ответственные работники этого управления проверяют информацию, получают недостающие сведения и готовят к рассмотрению ответственным работником банка заключение с квалификацией выявленной подозрительной операции.
В построении эффективной системы противодействия весьма важно создать, систему контроля деятельности структурных подразделений. Поэтому как минимум раз в год работа удаленных структурных подразделений подлежит оценке на предмет организации внутреннего контроля по противодействию.
В соответствии с установленным в банке порядком контрольные функции имеют несколько его подразделении: в головной организации - служба внутреннего контроля и управление мониторинга банковских операций; в филиалах - группы внутреннего контроля, входящие в структуру службы внутреннего контроля. Контрольные органы не дублируют, а дополняют друг друга, поскольку имеют различные задачи.
Служба внутреннего контроля следит за соответствием деятельности всех банковских подразделений (включая управление мониторинга банковских операций) и ответственного сотрудника банка положениям федерального законодательства, нормативных актов и рекомендаций Банка России, правил внутреннего контроля по противодействию.
Задача управления мониторинга банковских операций - организация и координация работы подразделений. По своей природе проверочная функция этого управления мониторинга носит постановочно-контрольный характер. Поэтому в ходе проверок выстраиваются оптимальные меха-низмы внутреннего контроля по противодействию в подразделениях.
Отсюда вытекает еще одна важная задача - обучение работников банка аспектам деятельности по противодействию отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма. Грамотная реализация этой задачи - залог успеха в осуществлении всей дальнейшей программы внутреннего контроля по противодействию.
Процесс обучения базируется на утвержденной руководством банка программе и строится по многоуровневому принципу, а в учебных мероприятиях задействованы как подразделения головной организации, так и филиалы и дополнительные офисы. Виды обучения можно классифицировать следующим образом:
внешние обучающие семинары, организуемые учебными центрами;
внутренние учебные мероприятия, осуществляемые силами управления мониторинга банковских операций;
централизованные семинары для структурных подразделений и филиалов;
инструктажи и технические учебы в подразделениях и филиалах.
Отдельный вопрос - взаимодействие с дочерними и зависимыми
организациями банка. Чтобы создать систему внутреннего контроля по противодействию, необходимо постоянно оказывать методологическую помощь лдочкам в построении собственной системы противодействия. Одновременно нужно проводить контроль над их работой в этом направлении. Под методологической помощью понимается содействие разработке внутренних порядков и правил по противодействию, а функции контроля возложены на управление мониторинга банковских операций, регулярно анализирующего деятельность дочерних организаций в этом направлении.
|
- ТЕСТОВЫЕ ЗАДАНИЯ
деятельности; Г) это издание типовых законов и регламентов в рамках меж дународных организаций; Д) это заключение международных соглашений, направлен ных на создание единообразных норм национального права. 29. В чем основное отличие гармонизации права от его уни фикации: гармонизация права происходит не в рамках процесса за ключения международных договоров; Б) гармонизация права основана на
- 20.2. Проблемы зарубежных инвестиций в России
деятельности на территории Российской Федерации в виде объектов гражданских прав, принадлежащих иностранному инвестору, если такие объекты не изъяты из оборота или не ограничены в обороте в соответствии с федеральными законами1, Для России проблема включения в мировое хозяйство вообще и привлечения иностранных инвестиций в экономику, в частности, яв-ляется очень важной. Однако оценка этой
- Планы семинарских занятий по уголовному праву (Особенная часть) и методические указания по решению задач
деятельности (2 часа) Преступления в сфере экономической деятельности и их виды. преступления в предпринимательской и иной экономической деятельности. Преступления в денежно-кредитной сфере. Преступления в сфере финансовой деятельности государства. Преступления в сфере торговли и обслуживания населения. Задачи. Манаенков подготовил необходимые документы для создания малого предприятия по
- 2. Преступления в сфере предпринимательства
деятельности (ст. 169 УК РФ). Предпринимательство как метод ведения экономической деятельности предполагает самостоятельность и независимость хозяйствующих субъектов, наличие у них совокупности прав и свобод по выбору вида предпринимательской деятельности, формированию производственной программы, выбору источников финансирования, доступу к ресурсам, сбыту продукции, установлению на нее цен,
- 4.3. Этика и культура в предпринимательстве
деятельности. В нее входят: ? этическая оценка внутренней и внешней политики коммерческой организации; ? моральные принципы членов коммерческой организации; ? моральный климат в коммерческой организации; ? нормы делового этикета. Деловая этика базируется на честности, открытости, верности данному слову, способности эффективно функционировать на рынке в соответствии с действующим
- 1.2 Производственные и рыночные связи предприятия. Конкуренция и предприятие
деятельностью, сталкивается с множеством проблем. Пер вая из них - найти себя в хозяйственном пространстве, или, как говорят, свою хозяйственную нишу. Предпринимателю предстоит изучить состояние рынка, предложение и спрос на те или иные то вары в интересующей его отрасли, регионе. Следует предусмотреть возможные препятствия или ограничения. Надо изучить возмож ность получения льгот - заемных,
- 25.1. Сущность интернационализации банковского дела и банковских систем
деятельности являются растущие прямые иностранные инвестиции банков, позволяющие оказывать весь спектр услуг через банковские офисы в принимающих стра нах. Крупнейшие международно оперирующие банки превращаются в транснациональные (ТНБ, финансовые ТНК), если объем зарубежных активов и количество стран, в которых банк имеет свои зарубежные под разделения, позволяет ему получить существенную нишу
- Кредитная система
деятельности человечества. Существует два вида кредита - натуральный и денежный кредит. Натуральный кредит появился в эпоху разложения первобытно общинного строя. Он существует до сих пор и означает предоставление в ссуду товаров в натуральном виде. Денежный кредит возник вместе с появлением денег и вместе с ними прошел длительную историю развития. В рамках теории финансов рассматривается
- 2.Денежно-кредитная политика
деятельности хозяйствующих субъ ектов. Чтобы избежать болезненных последствий, применяется системный подход: из имеющихся в распоряжении государства двух макроэкономических инструментов для поддержания эф фективности и стабильности экономического развития - бюд- жетно-налогового (фискальная политика) и денежно-кредитно го регулирования (монетарная политика) - выбирается тот или иной или же их
- МАКРОЭКОНОМИЧЕСКОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ПРИ ФИКСИРОВАННОМ КУРСЕ: ПРОБЛЕМА ПОДДЕРЖАНИЯ ВНУТРЕННЕГО И ВНЕШНЕГО РАВНОВЕСИЯ
деятельности, стабилиза ция макроэкономических параметров развития национального хозяйства посредством поддержания официального валютного курса и при определенных условиях - наращивания официаль ных валютных резервов. Вместе с тем система обязательной про дажи государству экспортной выручки не без основания подвер гается критике со стороны сторонников либерализации валют ного регулирования,
- Глоссарий
деятельность государ-ства, направленная на создание и постоянное поддержание благоприятной среды для устойчивого развития АПК. в целях обеспечения национальной продовольственной безопасности, нормальной жизнедеятельности сельского населения и сохра нения биосистемы аграрной сферы. Аграрный рынок - отношения между покупателями и продав-цами в сфере обмена по поводу купли-продажи ресурсов и ус луг
- 11.2. Инвестиционная деятельность предприятия
деятельностью. Инвестиции (от англ. investments) - это долгосрочное вложение капитала с целью получения дохода и прибыли. При этом под выго-дой необходимо понимать не только получение предприятием до-полнительной прибыли, но и сохранение достигнутого уровня рен-табельности, снижение возможных убытков, расширение круга кли-ентов, завоевание новых рынков сбыта продукции и услуг, победа в
- 4.5.Специфика правового статуса транснациональных компаний
деятельности, но и по капиталу. ТНК представляют собой сложнейшую многоступенчатую вертикаль: го-ловная корпорация (национальное юридическое лицо), дочерние холдинговые (держательские, акционерные) компании (юридиче ские лица того же или других государств), внучатые производствен ные компании (юридические лица третьих стран), правнучатые холдинговые компании (юридические лица лчетвертых стран) и
- 19.3. Система органов исполнительной власти и административно-правовые основы государственного управления в области финансов и кредитов
деятельности всех органов государственной власти, в том числе и всей системы органов исполнительной власти РФ, а также предприятий, учреждений, организаций и других юридических и физических лиц, ведущих предпринимательскую деятельность без регистрации юридического лица. Основная роль в решении межотраслевых задач принадлежит Министерству экономического развития и торговли РФ, Министерству
- 8.3. Институциональная структура мировой финансовой системы
деятельность государственных и полугосударственных внешнеторговых банков. Кроме того, государство создает условия для рефинансирования экспорта (переучета экспортных векселей) на льготных условиях в центральном или ином государственном банке. Международные банки и фонды. Особое положение в институциональной структуре мирового рынка капиталов занимают межгосударственные банки и валютные фонды.
- 12.5. Интернационализация рынка капиталов и проблемы его регулирования
деятельности институциональных инвесторов. Имеется в виду рост концентрации инвестиционных ресурсов в руках специализированных кредитных учреждений. Примером может служить изменение стратегии инвестиционных фондов. Вплоть до настоящего времени фонды вкладывали аккумулированные средства лу себя дома - покупали преимущественно акции национальных компаний. Этого требовали национальные нормы
- Глава 19. Экономические проблемы России в системе мирохозяйственных связей
деятельности позволило им в короткий срок разграбить громадную, богатейшую страну, не нарушая при этом законов. В самом деле, если чиновник (директор госпредприятия или руководитель ведомства) продает за бесценок ценнейшее сырье или покупает втридорога совершенно ненужную продукцию, то формально нарушений закона нет (факт взятки доказать практически невозможно). Обогащение отдельных лиц за счет
- 12.2. Европейский союз Причины создания ЕС
деятельности), что объяснялось отголосками ее имперских амбиций и претензиями на ведущую роль в ЕС как великой ядерной державы. Однако в начале 80-х гг. правящие круги этой страны окончательно осознали, что такой курс ведет в тупик и Франция может сохранить свой высокий статус только как одна из ведущих стран - членов ЕС и один из главных лмоторов интеграции. Была сделана ставка на ЕС и усиление
- ГЛОССАРИЙ
деятельности, проводятся встречи отраслевых министров и экспертов Ассоциация регионального сотрудничества Южной Азии (СААРК) - группировка, объединяющая все страны субрегиона: Индию, Пакистан, Бангладеш, Непал, Шри-Ланку, Бутан, Мальдивы Ассоциация стран Юго-Восточной Азии (АСЕАН) - субрегиональная торгово-экономическая группировка, созданная в 1967 г. и включающая в настоящее время девять стран
- Вопрос 2. Специализированные органы управления ВЭД
деятельности Банка России. Национальные банки республик являются территориальными учреждениями Банка России. Государственный таможенный комитет (ГТК) Российской Федерации в соответствии с Указом Президента РФ от 25.10.94 г. №2014 Об утверждении положения о Государственном таможенном комитете Российской Федерации (в ред. Указа Президента РФ от 16.09.99 № 1235) является федеральным органом
|
Финансы