Управление развитием региональной инвестиционной деятельности тема диссертации по экономике, полный текст автореферата
Автореферат
| Ученая степень | кандидат экономических наук |
| Автор | Парайко, Сергей Анатольевич |
| Место защиты | Кисловодск |
| Год | 2007 |
| Шифр ВАК РФ | 08.00.05 |
Диссертация
Автореферат диссертации по теме "Управление развитием региональной инвестиционной деятельности"
На правах рукописи
Парайко Сергей Анатольевич
УПРАВЛЕНИЕ РАЗВИТИЕМ РЕГИОНАЛЬНОЙ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
(на материалах Калининградской области)
08.00 05 - Экономика и управление народным хозяйством (управление инновациями и инвестиционной деятельностью, региональная экономика)
003 162561
Авторефер ат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук
Кисловодск - 2007
003162561
Работа выпонена в Кисловодском институте экономики и права
доктор экономических наук, профессор Дудов Азнаур Сапарович
доктор экономических наук, профессор Шогенов Бетал Аминович
кандидат экономических наук Гайваль Светлана Александровна
Ставропольский государственный университет
Защита состоится 10 ноября 2007 года в 13.00 часов на заседании регионального диссертационного совета ДМ 521 002.01 по экономическим наукам при Кисловодском институте экономики и права по адресу: 357700, г. Кисловодск, ул Р Люксембург, 42.
С диссертацией можно ознакомиться в научной библиотеке Кисловодского института экономики и права.
Научный руководитель
Официальные оппоненты
Ведущая организация:
Общая характеристика работы
Актуальность темы исследования. Главная идея концепции догосрочного развития до 2020 года, к реализации которой приступает сейчас руководство страны, заключается в том, что за это время Россия встанет на инновационный путь развития. Столь серьезная диверсификация отечественной экономики, новой основой которой дожен стать научный потенциал, представляется исключительно сложной задачей, требующей огромных инвестиций. От инвестиционной политики на всех уровнях, особенно на региональном, потребуется создание такой системы регулирования, чтобы инновационный сектор по своим параметрам рентабельности и доходности конкурировал с сырьевым и торговым.
Пока за два десятилетия реформирования в нашей стране не получилось создать эффективную по мировым критериям экономику. Прогрессивные по своему содержанию кардинальные преобразования в структурах собственности, переход к рыночным основам хозяйственного развития, до сих пор не обеспечили не только прогресса в экономике, но и восстановления дореформенных физических объемов промышленного и сельскохозяйственного производства, основных фондов и инвестиций в основной капитал. Все еще остаются убыточными более трети хозяйствующих субъектов, экономика страны по-прежнему характеризуется значительным технологическим отставанием от уровня развитых стран.
Вступление страны во Всемирную торговую организацию может привести к ухудшению финансового положения большинства предприятий и организаций по причинам более значительных средних фактических издержек на производство продукции и оказание услуг по сравнению с мировым уровнем. Поэтому если не изменятся воспроизводственные пропорции как в российской экономике в целом, так и в ее региональных хозяйственных системах, то убыточными окажется подавляющее количество предприятий и организаций со всеми вытекающими отсюда последствиями.
Одним из факторов экономического и инновационного развития региона является инвестиционная активность и привлекательность, способствующая обеспечению экономического роста, и как следствие, повышению благосостояния общества. Взаимосвязь инвестиционных процессов различных уровней требует серьезного подхода к любой составляющей инвестиционного развития, поскольку современные инвестиционные механизмы чрезвычайно сложны, многообразны и далеко не всегда они функционируют непосредственно в интересах регионального развития Особенно это касается эксклавной Калининградской области.
Значимость решения теоретических и практических проблем формирования методов и механизмов регулирования и привлечения инвестиций в экономику, позволяющих объединить инвестиционные возможности в интересах всех участников рынка, сконцентрироваться на финансировании стратегических направлений развития, которые в последствии смогут дать
точок развитию всего региона, предопределили выбор темы исследования и его логику
Степень изученности проблемы. По данной проблематике в России и за рубежом опубликовано достаточно много научных работ, поскольку вопросы, связанные с анализом инвестиционных процессов всегда находились в центре внимания ученых-экономистов.
Фундаментальный вклад в развитие различных аспектов теории инвестиций внесли такие зарубежные авторы, как Акофф Р , Бейли Д, Беренс В , Брю С., Гитман Л., Джонк М., Домар Е., Друкер П, Кейнс Дж, Кларк Д., Леонтьев В, Макконнел К., Маршал А., Мертес А, Робинсон Дж., Розенберг Дж., Самуэльсон П, Солоу Р., Фишер С., Фридмен М., Харрод Р., Хикс А., Шарп У., Щумпетер Й. и др
В работах российских ученых Л Абакина, А Анчишкина, Л. Бляхмана, В, Бочарова, А. Булатова, П. Бунича, А Водянова, Л Гатовского, Д. Гвишиани, И Герчиковой, В Дементьева, Д. Ендовицкого, Л. Игониной, А Идрисова, С Катышева, Л. Клименко, Н. Кондратьева, В. Косова, В. Кушлина, В. Лившица, И. Липсица, Е. Майминаса, Я. Мекумова, С. Меньшикова, Д. Львова, Ю Осипова, В. Павлюченко, А. Постникова, К. Таксира, С. Хорошева, В. Фальцмана, А. Фонотова, Е. Шабалина, В Шапиро, В. Шеремета, А. Юданова, Ю Яковца и др глубоко исследованы теоретические и практические проблемы повышения эффективности производства как результата инвестиционной деятельности, освещены необходимые и достаточные условия активизации инвестиционной деятельности, определены цели, принципы формирования и осуществления инвестиционной политики.
Проблематика современного развития и совершенствования инвестиционной деятельности в регионах страны отражена в работах Акинина П., Веретникова И., Дружинина А., Дудова А., Жангоразовой Ж, Сергеева И, Григоряна К., Сапегиной О., Ларина С., Богомоловой Н., Семенова В., Попкова В, Гладилина А, Попова В., Мамедова О., Овчинникова В, Татуева А, Токаева Н. и других экономистов. Непосредственные инвестиционные проблемы эксклавного региона рассмотрены в работах калининградских экономистов: Бильчака В , Клемешева А, Кузнецова О, Пирогова В., Федорова Г, Хлопецкого А., и ряда других
Проблемы развития региональной экономики также находятся в центре внимания зарубежных ученых-экономистов. Особенно активно исследования в этом направлении начались с середины прошлого столетия В работах У. Айзарда, Г Армстронга, Р. Бреера, Ф Кларка, А Лаунгарда, А Предела, В Рошера, Дж. Стюарта, Дж Тзйлора, X. Уильямса, Р. Уэстерфида, С. Харриса, О. Энглендера и др. заложены основы теории пространственного размещения производства, определения потенциалов развития регионов, институционального функционирования региональных рынков, выработки и реализации региональной экономической политики
Российская экономическая наука начала активно изучать региональные проблемы еще в двадцатых годах прошлого столетия, а в семидесятых-восьмидесятых годах серьезное развитие теория региональной экономики
получила в работах А. Ведшцева, А. Гранберга, Н Не1фасова, А. Пробста, С Славина, Р. Шнипера и др Продожением этих традиций стало всестороннее изучение проблем оценки экономического потенциала регионов, инвестиционной активности региона, формирования региональных производственных комплексов, выработки эффективной государственной региональной политики, трансформации региональных пропорций воспроизводства, финансового обеспечения регионального развития и др. в работах А. Адамеску, Э Алаева, Ю. Алексеева, С. Артоболевского, Г. Бабкова, М. Гальвановского, К Гусевой^ А. Гранберга, А. Добрынина, В Жуковской, В. Игнатова, О. Иншакова, В. Кистанова, Ф. Клоцвога, Н. Колесниковой, А Колесова, В. Кузнецова, И. Кушниковой, А. Лаврова, В. Лексина, О. Мамедова, И. Тихомировой, Н. Токаева, С Тяглова, А. Швецова, Р Шнипер, В. Христенко
Вместе с тем, ряд вопросов современного инвестиционного развития регионов в условиях усиливающейся глобализации мировой экономики, совпавшей с реформированием отечественной экономики, особенностями принятия инвестиционных решений в условиях нарастания многообразия хозяйственного развития регионов требуют дальнейшего исследования.
Цель диссертационного исследования заключалась в разработке принципов совершенствования инвестиционного развития эксклавного региона, обеспечивающих эффективную структуру воспроизводства и способствующих принятию более рациональных управленческих решений преимущественного рыночного характера. В соответствии с указанной целью, в диссертации последовательно ставились и решались следующие задачи
- изучить теоретические вопросы сущности инвестиций с учетом интересов регионального развития, обеспечения эффективности регионального воспроизводства и устойчивости региональной экономики;
- проанализировать динамику региональных инвестиционных процессов, социально-экономического развитая и определить основные характеристики положительного эффекта совместного действия участников регионального инвестиционного рынка;
- выявить противоречия регионального воспроизводства, связанные с инвестиционной деятельностью, и исследовать способы своевременного определения и исключения негативных последствий недобросовестного использования преимуществ режима особой зоны,
- проанализировать состояние устойчивости региональной экономики во взаимосвязи с осуществляемой инвестиционной политикой и процессами глобализации мировой экономики;
- определить направления совершенствования управлением инвестиционной деятельностью в Калининградской области, обеспечивающие консолидацию интересов участников регионального инвестиционного рынка и населения эксклавного региона.
Предмет и объект исследования. Предметом исследования являются управленческие, организационно-экономические отношения, развивающиеся в процессе трансформации инвестиционной деятельности в регионе
Объект исследования представлен территориальной социально-экономической подсистемой эксклавного региона, совокупность хозяйствующих субъектов которого объединена в своей деятельности потоками инвестиций и денег. В широком смысле объектом диссертационного исследования являются субъекты регионального инвестиционного рынка.
Соответствие темы диссертации требованиям Паспорта специальностей ВАК (по экономическим наукам). Диссертационное исследование выпонено в рамках п 416 "Разработка стратегии и концептуальных положений перспективной инвестиционной полигаки с учетом накопленного научного и мирового опыта в целях экономического роста и повышения эффективности экономических систем" и п. 5 9 "Исследование тенденций, закономерностей, факторов и условий функционирования и развития региональных социально-экономических подсистем" паспорта специальности 08 00.05 - Экономика и управление народным хозяйством, управление инновациями и инвестиционной деятельностью.
Теоретико-методологическая основа исследования. Теоретической и методологической основой диссертационной работы являются труды российских и зарубежных ученых по проблемам инвестиционной деятельности и развития региональной экономики.
В диссертации, в соответствии с требованием системного подхода, использовались различные приемы и методы экономических исследований, в том числе. аналитический, сравнительный, статистический, графический, группировок и др. Также в рамках исследования применялись программные средства Microsoft Word и Microsoft Excel
Информационно-документальной базой исследования являются законодательные и нормативные акты Российской Федерации и Калининградской области, материалы органов государственной статистики.
Научная новизна заключается в разработке основных принципов управления развитием инвестиционной деятельности в эксклавном регионе, позволяющих эффективно участвовать в процессах глобализации и поддерживать внутреннюю устойчивость и сбалансированность социально-экономических процессов в региональной экономике. К наиболее существенным результатам, содержащим элементы научной новизны и выносимым на защиту, относятся следующие:
- аргументировано, на основе теоретических обобщений, что инвестиционный процесс становится системным при условии формирования прогрессивных тенденций в социально-экономическом развитии региона как основы воспроизводственных процессов национальной экономики, что позволяет определить объективные характеристики положительного эффекта совместного действия участников регионального инвестиционного рынка и региональные критерии эффективности инвестиционной политики;
- уточнено, на основе анализа и обобщения мирового опыта создания и функционирования свободных и особых экономических зон, что применяемая совокупность льгот дожна быть относительной и целенаправленной, т.е., не только предоставлять преимущества по сравнению с национальным режимом
предпринимательства, но и способствовать укреплению устойчивости региональной экономики, что позволяет своевременно определять и исключать негативные последствия использования преимуществ режима особой зоны недобросовестными участниками регионального инвестиционного рынка;
- обосновано, на основе анализа мотивов инвестиционной деятельности, что в условиях, когда основные институциональные участники инвестиционного рынка (крупные и средние банки, финансовые фонды, биржевые трейдеры) играют против реальных инвестиций, занимаясь передачей свободных финансовых ресурсов по критериям большой разницы процентных ставок в глобальной экономике и в российских регионах, главными ориентирами для принятия управленческих решений в сфере управления потоками инвестиций дожны стать приоритеты потребительских предпочтений населения (приобретение продуктов питания, жилья, товаров длительного пользования и услуг), что позволит одновременно придать развитию региона социальную ориентацию и стабилизировать доходы реального сектора региональной экономики;
- определено, что параметры спроса и предложения (прежде всего через приоритеты расходов домашних хозяйств) в процессе использования валового внутреннего продукта формируются и обретают устойчивые формы именно на региональном уровне, что позволяет определять наиболее эффективные по социально-экономическим критериям инвестиционные решения, а также принципы компромисса интересов всех субъектов регионального инвестиционного рынка;
- выявлены структурные противоречия регионального инвестиционного развития Калининградской области (стагнация отставания в динамике от среднероссийских показателей валового регионального продукта и заработной платы при резком ускорении темпов промышленного производства, развития малого и среднего предпринимательства на фоне многократного роста товарного импорта в режиме особой экономической зоны), на основе анализа которых предложена корректировка совокупности целей регионального инвестиционного развития, направленная на более поное использование природно-ресурсного и инфраструктурного потенциалов.
Теоретическая значимость исследования заключается в разработке концептуальных подходов к проблемам обеспечения эффективного и системного развития регионального инвестиционного процесса посредством его преимущественной ориентации на потребительские расходы населения. Теоретические выводы диссертационного исследования могут быть использованы при разработке и совершенствовании региональной инвестиционной политики государства, направленной на повышение уровня сбалансированности интересов участников инвестиционного рынка и социально-экономического развития.
Практическая значимость исследования заключается в том, что его выводы и рекомендации могут быть использованы при разработке, формировании и корректировке программы социально-экономического развития Калининградской области на среднесрочную перспективу, при выработке и
непосредственной реализации мер инвестиционной политики, обеспечивающих интересы социально-экономического развития региона.
Апробация и внедрение результатов исследования. Основные положения и результаты диссертационного исследования докладывались автором на VI Всероссийском симпозиуме Математическое моделирование и компьютерные технологии (г Кисловодск, 2004 г.), региональных научных семинарах Методология системных исследований в гуманитарных отраслях науки (г. Кисловодск 2004-2006 г г), Международном симпозиуме Математическое моделирование и компьютерные технологии (г. Кисловодск, 2005 г )
Основные положения и результаты диссертационного исследования, аналитические материалы и предложения по совершенствованию инвестиционной деятельности в эксклавном регионе представлены в Правительство Калининградской области и были использованы при разработке программы социально-экономического развития области на 2007-2016 гг. в части развития инвестиционной деятельности в городе Калининграде.
Ряд положений исследования используется в образовательном процессе в Кисловодском институте экономики и права.
Публикации. По теме диссертации опубликовано 5 научных работ, отражающих основные положения диссертационного исследования, общим объемом 1,4 п. л
Структура работы отражает логику исследования и порядок выпонения поставленных задач. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка литературы, приложений.
Во введении обоснована актуальность темы диссертационной работы, определяется степень разработанности избранной проблематики в научной литературе, сформулированы цели и задачи исследования, его методологическая и теоретическая база, приводятся положения и выводы, содержащие элементы научной новизны и выносимые на защиту, характеризуется теоретическая и практическая значимость исследования.
В первой главе - "Теоретические основы управления развитием региональной инвестиционной деятельности" - раскрываются теоретические аспекты управления формированием мотивационного механизма привлечения инвестиций, обобщается мировой и российский опыт внутренней региональной социально-экономической сбалансированности на основе инвестиционных процессов
Во второй главе - "Особенности развития региональной инвестиционной деятельности" - дается оценка потребности в инвестициях для обеспечения структурных преобразований региональной экономики с учетом развития трансграничного сотрудничества и укрепления ее устойчивости, раскрываются преимущества и противоречия сформировавшихся тенденций регионального инвестиционного развития.
В третьей главе - "Стратегия управления развитием инвестиционной деятельности в Калининградской области" - анализируются текущие результаты реализации Федеральной целевой программы развития Калининградской области до 2010 года и действия закона об Особой экономической
зоне, предлагаются меры по стратегическому развитию инвестиционной деятельности в эксклавном регионе и направления ее воздействия на эффективность социально-экономического развития региона.
В заключение диссертационной работы излагаются основные результаты и выводы исследования.
В приложениях к диссертации представлены материалы программного и аналитического содержания, характеризующие инвестиционную деятельность, результаты 8МЮТ-анализа состояния Калининградской области
ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ
В настоящее время среди ученых и специалистов существует несколько подходов к определению понятия "инвестиции". С одной стороны, инвестиции представляют как вложения капитала с целью его последующего увеличения При этом прирост капитала, полученный в результате инвестирования, дожен быть по абсолютным размерам достаточным, чтобы компенсировать инвестору отказ от потребления в текущем периоде, вознаградить его за риск и возместить потери от инфляции в будущем периоде. При этом с финансовой точки зрения инвестиции трактуются как догосрочное вложение экономических ресурсов в целях создания и получения чистой прибыли в будущем, превышающей первоначально вложенный капитал
С другой стороны, при подходе с позиций направлений использования средств, инвестиции - это вложение капитала в объекты, прежде всего, предпринимательской деятельности в целях получения прибыли. А с позиций экономического прогресса инвестиции представляются как расходы на расширение и обновление производства, связанные с введением новых технологий, материалов и других орудий и предметов труда.
Вместе с тем, во всех отмеченных трактовках хорошо просматривается общее содержание, инвестиции - это капитал, вкладываемый в различные объекты предпринимательской или иной деятельности; это денежные средства, имущественные и интелектуальные ценности государства, юридических и физических лиц, направленные на создание новых предприятий, развитие, реконструкцию и техническое переоснащение действующих, приобретение недвижимости, акций, облигаций и других ценных бумаг и активов с целью получения прибыли и (или) иного положительного эффекта. Именно такой обобщенный подход использован в Законе РФ Об инвестиционной деятельности в РФ, осуществляемой в форме капитальных вложений.
Соответственно, классификация инвестиций с управленческих позиций может осуществляться по достаточно большому числу критериев, наиболее распространенные из которых представлены на схеме 1
В то же время, инвестиции являются результатом выработки, принятия и реализации управленческих решений большим числом участников рынка. Совокупность и результативность всех инвестиций определяют жизненный
цикл экономики. И с этой точки зрения становится важным системное взаимодействие инвесторов, поскольку, чем эффективнее происходят процессы расширенного воспроизводства капитала, тем успешнее и организованнее развиваются производственный потенциал и социальная инфраструктура страны. В этом контексте требуется уточнение, что считать так называемым положительным эффектом, поскольку тут мы имеем дело с результатом системного взаимодействия.
Инвестиции
по объектам вложения средств по характеру участия в инвестировании по периоду инвестирования по формам собственности по инвестиционной территории по способу учета средств
4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4
реальные финансовые прямые косвенные о 0 & 1 среднесрочные догосрочные частные государственные | смешанные | иностранные совместные внутренние внешние валовые | чистые
Схема 1. Классификация инвестиций по основным признакам
Инвестиционная деятельность - это совокупность осуществляемых действий со стороны множества участников инвестиционного рынка по разумному вложению средств в эффективные программы и проекты с учетом имеющихся ресурсов, существующей инвестиционной культуры и т п, способные принести достаточную выгоду каждому из них (схема 2).
Схема 2. Основные участники и компоненты инвестиционной деятельности
В диссертации подробно рассматривается вопрос о том, что системная эффективность инвестиционной деятельности дожна определяться на более высоком уровне, чем уровень каждого из участников. Таким уровнем является региональная экономика.
Как известно, социально-экономическое развитие регионов самым тесным образом связано с действием определенной совокупности факторов, наиболее значимыми из которых являются:
- территориально-географические (местоположение, размеры территории, количество населения);
производственно-функциональные (направления и особенности преобладающих производств и видов деятельности населения);
- градостроительные (характер застройки объектов производственного назначения, жилья, инфраструктуры);
- социальные (нормы общения, поведения, совместного проживания населения).
Таким образом, регион одновременно следует рассматривать как органический элемент территориальной организации национальной экономики, как элемент системы расселения и как элемент социальной организации общества (совокупность сфер жизнеобеспечения и жизнедеятельности человека, норм и правил поведения).
Единство региона как социально-экономической системы обеспечивается деятельностью людей, поэтому инвестиции становятся системным процессом только при условии формирования прогрессивных тенденций в социально-экономическом развитии региона как основы воспроизводственных процессов национальной экономики Данные тенденции целесообразно рассматривать как результат, положительный эффект совместных действий участников инвестиционного рынка.
Сокращение масштабов инвестиционной деятельности в 90-х годах было характерно для России в целом, но в Калининградской области инвестиционный спад был значительно глубже. Поэтому, даже сравнительно высокие темпы роста инвестиций в последние годы пока еще не восстановили прежних объемов.
При этом, экономическое развитие региона зависит не только от возможности быстро обновлять выработанные ресурсы основных производственных фондов, но и активно осуществлять перевооружение технических действующих предприятий и структурные преобразования в региональном воспроизводстве
В настоящее время продожает, относительно устойчиво, расти степень износа основных фондов (диагр. 1).
Наиболее высокая степень износа основных фондов наблюдается по промышленности и транспорту, где она составляет более пятидесяти процентов (табл 1). Балансовая стоимость основных фондов в экономике (по всему кругу предприятий) на начало 2005 года составила 87,6 мрд. рублей. Соответственно, для поного обновления основных фондов за семилетний период (расчетный срок окупаемости, принимавшийся за основу в конце 1990-х годов) требуются ежегодные инвестиции в размере около 13 мрд руб.
2002 2003 2004 2005
| ~ - Калининградская область ЧРоссийская Феде рация |
Диаграмма 1. Динамика износа основных фондов в Российской Федерации и Калининградской области в 2002-2005 гг. (в %) (построена по данным Росстата и Калиниградстата)
Таблица 1
Уровень износа основных фондов по отраслям экономики (на начало 2005 г в процентах)
Всего по отраслям экономики В том числе
промышленность сельское хозяйство транспорт
Калининградская область 48,1 50,4 47,5 61,6
Российская Федерация 47,9 51,8 48,6 53,2
таблица составлена по данным Росстата и Калиниградстата
Реальные объемы инвестиций вдвое меньше. Так, общий объем инвестиций в основной капитал за 2005 год составил в Калининградской области около 6,5 мрд. рублей (без налога на добавленную стоимость - 5,7 мрд. руб.). Подобный уровень инвестиций в догосрочной перспективе, не только не предотвратит дальнейшего морального и физического износа фондов, но и приведет к дальнейшему сокращению стоимости основных фондов экономики области Такая ситуация исключает, по сути дела, превращение области в экономически развитый регион, более того, она не может не привести к экономическому колапсу
Говоря о тенденциях инвестиционной деятельности в эксюгавном регионе, надо подчеркнуть, что в области в рассматриваемый период действовал режим свободной таможенной, зоны благодаря механизму особой экономической зоны, закрепленному в Федеральном Законе РФ Об Особой экономической зоне в Калининградской области (№13-Ф3 от 22 01.96 г.) Принятие этого закона было ориентировано, во-первых, на то, чтобы насытить региональный рынок импортными товарами первой необходимости, во-вторых,
на то, чтобы заложить основу дальнейшего развития импортозамещающих производств, ориентированных на местный и федеральный рынок В стратегической перспективе предусматривалось реализовать идею создания эффективно работающего механизма функционирования экономических отношений, позволяющего обеспечить ускоренное развитие Калининградской области как пилотного региона, обеспечивающего российско-европейскую экономическую интеграцию
Основными положениями Закона, определяющими льготы Калининградской области, стали-
1 Беспошлинный ввоз товаров в Калининградскую область Эта льгота в реальности позволила напонить потребительский рынок товарами, значительно увеличить внешнеторговый оборот В итоге резко (по отношению к РФ в целом) в области повысилась предпринимательская активность малого и среднего бизнеса.
2 Беспошлинный вывоз продукции, произведенной в области. Для реализации этой льготы действует "Порядок определения происхождения товаров из Особой экономической зоны в Калининградской области". В соответствии с этим документом товар считается произведенным в Особой экономической зоне, если величина добавленной стоимости его обработки составляет не менее 30 процентов, а для товаров, относящихся к электронике и сложной бытовой технике, - не менее 15 процентов. Освобождение от обязательной продажи валютных поступлений при экспорте товаров (работ, услуг), созданных на территории Особой экономической зоны.
3. Освобождение от уплаты НДС на транспортные перевозки из Калининградской области в Россию и обратно (но это положение Закона все еще находится в стадии реализации).
Сформировавшаяся инвестиционная деятельность в Калининградской области оказалась достаточно противоречивой. Так, удельный вес централизованных средств в общем объеме капитальных вложений в Калининградской области в 2000-2002 году превышал среднероссийский уровень в 1,3 - 1,9 раза С 2003 года финансовая поддержка за счет федерального бюджета резко сократилась. В 2004 году этот источник обеспечил только 4% инвестиций, областной и местные бюджеты - 10%; на банковские кредиты пришеся только 1% Таким образом, основная часть инвестиций - 74% - была обеспечена собственными средствами предприятий В итоге, при росте объема подрядных работ, особенно в 2005 году, наметились тенденции к сокращению промышленного производства и инвестиций в основной капитал (диагр. 2).
Наряду с действием Особой экономической зоны, в 2002 г. началась реализация Федеральной целевой программы Развитие Калининградской области до 2010 года, согласно которой предполагалось последовательное увеличение доли централизованных бюджетных ассигнований. На федеральный бюджет в перспективе дожно приходится до 16% общего объема инвестиций, на областной и местные бюджеты - 3% При этом гарантии Программы обусловили увеличение доли банковских кредитов в 2005 году до 8%. Доля собственных средств предприятий сократилась до 64%.
Щ "Инвестиции в основной капитал Объем подрядных работ
А ~ Промышленной иронзводство
Диаграмма 2. Динамика некоторых экономических показателей Калининградской области в 2001-2005 гг (в %) (построена по данным Росстата и Калиниградстата)
Основную часть составляют отечественные инвестиции Доля прямых иностранных инвестиций составила всего 2,7% от объема инвестиций в основной капитал. А общий объем поступивших иностранных инвестиций (среди которых преобладают кредиты, прежде всего торговые) - 47,7 мн доларов, что в 2005 году составило по отношению к инвестициям в основной капитал 22%.
Вместе с тем, основные показатели эффективности развития региона -валовой региональный продукт, валовой региональный продукт в расчете на душу населения, валовой региональный продукт в расчете на одного занятого, средняя заработная плата по сравнению со среднероссийскими показателями не получили опережающего развития, продожает сохраняться тенденция к их отставанию. Проведенный в диссертации анализ соответствующих данных по Российской Федерации, Северо-Западному федеральному округу и Калининградской области, в том числе посредством использования программного обеспечения Microsoft Excel по построению линейных трендов динамики (которые имели наименьшее среднее квадратическое отклонение из предлагаемых программой трендов), показал стагнацию их соотношения не в пользу Калининградской области (диаграммы 3,4,5)
-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-
2 ООО 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Ч-ВРПпоРФ - - Линейный (ВРП по РФ)
Х - ВРП по СЗФО - - ВРП по КО ---Линейный (ВРП по СЗФО)----Линейный (ВРП по КО)
Диаграмма 3 Динамика валового регионального продукта (ВРП) в расчете на душу населения по Российской Федерации (РФ), Северо-Западному федеральному округу (СЗФО) и Калининградской области (КО) в 2000-2005 гг и линейные тренды показателей на 2006-2010 гг. (руб) (построена по данным Росстата и Калиниградстата)
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
ВРП на одаого занятого по РФ (руб) ЧЧВРП на одаого занятого по СЗФО (руб) -А-ВРП на одаого занятого по КО (руб)
Ч - Линейт^трендВРП на одного занятого по КО (руб)
Ч " Ч внейньй трендВРП яа одного занятого по СЗФО (р>
Линейный тренд ВРП на одаого занятого по РФ(руо)
Диаграмма 4 Динамика валового регионального продукта (ВРП) в расчете на одного занятого по РФ, СЗФО и КО в 2001-2005 гг и линейные тренды показателей на 2006-2010 гг. (руб) (построена по данным Росстата и Калиниградстата)
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 200 2010
- - Зарплат а РФ И Зарплата по СЗФО
Ч* Ч Зарплата по КО Ч - ЧЛинейный (Зарплата по КО)
Ч Ч Лавейвый (Зарплата по РФ) Линейный (Зарплата во СЗФО)
Диаграмма 5. Динамика средней заработной платы по РФ, СЗФО и КО в 19952005 гг. и линейные тренды показателей на 2006-2010 гг (руб) (построена по данным Росстата и Калиниградстата)
Самое большое расхождение наблюдается по показателю валового регионального продукта в расчете на одного занятого при том, что по особенностям демографической ситуации Калининградская область имеет долю занятых в общей численности населения превышающую 51 % против 46,6 % по РФ в целом.
Наиболее высокими темпами развивались в Калининградской области экспортно-импортные операции с явной асимметрией в пользу импорта (табл. 2)
Таблица 2
Торговые потоки в Калининградской области в 2000-2005 гг, мн дол
2000 2001 2002 2003 2004 2005
Оборот внешней торговли, в том числе- 1345 1542 2203 2691 4022 5683
Экспорт 519 508 547 556 1064 1710
Импорт 826 1034 1656 2135 2958 3973
Сальдо -307 -526 -1109 -1540 -1894 -2263
Вывоз товаров в Россию * 432 619 759 1118 1538 н д
Покрытие импорта экспортом, % 51,0 39,7 25,9 26,0 36,0 43,0
Доля области в импорте России, % 1,8 1,9 2,7 2,8 3,8 нд.
*Вывоз товаров, считающихся произведенными в ОЭЗ, в льготном режиме
Быстрый рост импорта в Калининградскую область во многом обеспечивали освобожденные от таможенного обложения подакцизные товары,
особенно сигареты и акогольные напитки, а также автомобили Недостатки в организации российской внешней торговли позволили резко активизироваться теневому сектору, расширение которого было сопряжено и с развитием малого бизнеса, где особенно широко распространено уклонение от уплаты налогов. Негативная оценка этого периода стала все чаще встречаться в научной литературе и в средствах массовой информации - область стала ассоциироваться с "черной дырой", где терялась значительная часть потенциальных доходов российского бюджета.
В современных условиях, когда Калининградская область перестала находиться на границе "бедного и узкого" и "богатого и емкого" рынков, что было характерно для 90-х годов, а оказалась со всех сторон между емкими и динамично развивающимися рынками, льготы Особой экономической зоны скорее демотивируют инвестора, нежели создают для него привлекательные условия. По оценке Счетной палаты РФ, экономия импортеров на таможенных и налоговых платежах в 2004 году составила около 30 мрд руб., что равнялось почти половине валового регионального продукта области. В 2004 году доля Калининградской области в национальном импорте достигла 3,8%, что в 11 раз превосходило ее вклад в российский ВВП
Опыт создания свободных экономических зон в разных странах показал, что, десятки стран мира за последние 50 лет использовали механизм особых зон. Однако в большинстве случаев он был неудачным В итоге снижася уровень местного производства, падала экономическая активность местных производителей Но особые зоны, пусть в редких случаях, могут стать фактором роста региона -те, это механизм сложный и рискованный.
На сегодняшнем этапе развития Особой экономической зоны Калининградская область, кроме всего прочего, оказалась выпадаюшей из системы мирохозяйственных связей, поскольку ежегодное привлечение прямых иностранных инвестиций на душу населения составило всего 15 доларов. Это недопустимо мало не только по сравнению с соседними странами Батии (где этот показатель выше в десятки раз), но и по российским меркам, где в среднем эта сумма выше втрое.
В то же время, в этот же сложный период в области одновременно формировалась рыночная инфраструктура, устанавливались необходимые связи хозяйствующих субъектов внутри региона, с российскими и зарубежными партнерами. Появились экспортные и первые импортозамещающие производства Создавались предпосыки последующего развития реального сектора, формировалось трансграничное производственное сотрудничество
Наиболее значимыми для области инвестиционными проектами, получившими поддержку местных и региональных властей и успешно развивающимися на территории Калининградской области, стали, автосборочное производство Автотор (сборка автомобилей BMW, KIA, Landrover, Hammer); строительство завода по производству автомобильных свечей зажигания Бриск; создание телевизионного производства Теяебат; создание производства ковровых покрытой Баттекстиль, строительство завода Продукты питания, строительств мясоперерабатывающего завода
Калининградский деликатес, модернизация пивоваренного завода Остмарк; строительство холодильного терминала Грин Терминал; реконструкция спиртоводочного производства Итар; строительство завода по выпуску маломерных судов Вестлес; строительство завода по производству беково-витаминно-минеральных добавок Рыбфлотпром и др.
С другой стороны, слабое использование кредитных механизмов и недостаточная финансовая база предприятий предопределили низкие совокупные объемы инвестиций. Одновременно со снижением объемов инвестиций происходили изменения в их отраслевой структуре. Уменьшися удельный вес капиталовложений в производство товаров, если к концу 1990-х годов они составляли около трех четвертей общего объема инвестиций, то к настоящему времени - менее половины. Особенно снизились вложения в сельское хозяйство, доля которого только за 2002-2004 гт. упала с 17% до 1%.
При этом, доля агропромышленного комплекса, включая пищевую промышленность, в валовом региональном продукте области за 2005 год составила 38% при доле занятых в отрасли Ч 14,3% Значительная часть этого объема приходится на рыбную промышленность (60% всей пищевой промышленности). В Калининградской области производится более 30% всех российских рыбных консервов
В пищевой промышленности доля используемого импортного сырья составляет: молоко - 70%, мясо - 25%, рыба Ч более 50%, что свидетельствует о значительной зависимости перерабатывающей отрасли от привозного сырья. Так, например, за 2004 год соответствующий импорт составил 689 мн. доларов, тогда как экспорт - 56 мн. доларов.
Развитие собственной сырьевой базы (при уже прошедшей в 90-е годы технологической модернизации перерабатывающих мощностей) дожно стать для Калининградской области одной из стратегических инвестиционных задач, которая является общей для рыбной промышленности, животноводства и растениеводства Кроме того, для инвестиционного развития агропромышленного комплекса целесообразно проведение рекультивации и введения в оборот земель сельскохозяйственного назначения. В настоящий момент доля используемых (от общего их количества) земель составляет порядка 50% Освоение остальных 50% диктуется растущим спросом на различные продукты питания не только в области, но и в России в целом.
Как известно, расходы на приобретение продуктов питания являются самыми значительными в структуре потребительских расходов россиян и к настоящему времени население ежегодно приобретает продуктов питания на сумму, превышающую 5 трн. рублей. Поэтому, утвержденная постановлением Правительства Калининградской области от 02 03.2007 года № 85 целевая программа Калининградской области Основные направления развития агропромышленного комплекса Калининградской области на 2007-2016 годы при дожном инвестиционном обеспечении может стать одной из ведущих по национальным проектам.
Не менее удручающая ситуация сложилась и в янтарной промышленности. На территории Калининградской области сосредоточено более 90% (около
110 тыс тонн) разведанных мировых запасов янтаря-сукцинита. Основной продукцией предприятий являются ювелирные изделия из янтаря с золотом и серебром, бижутерия из недрагоценных металов с янтарём, сувениры и полуфабрикаты из янтаря
После проведения приватизации ГУЛ Калининградский янтарный комбинат по причинам смены собственника и некомпетентности руководства были утрачены рынки сбыта ювелирной продукции, а объемы добычи сырья упали с 837 тонн в 1995 году до 188 тонн в 2003 году.
В целом ежегодный объем добычи янтаря в течение последних пяти лет-180-250 тонн. В сфере добычи и производства янтарных изделий работает около 2 тысяч человек Объем налоговых поступлений от участников добычи и переработки янтаря во все уровни бюджетов и внебюджетные фонды составляет около 90 мн рублей.
Калининградские предприятия и частные предприниматели производят изделий из янтаря на сумму около 20 мн. евро. Местными специалистами перерабатывается около 30 тонн янтарного сырья (около 15 % от добытого), 80 % продукции местных производителей реализуется на территории России, 20 % на экспорт. На экспорт в 2005 году добывающим предприятием и посредниками отгружено 178,4 тонн янтаря из добытой 201 тонны.
Мировой рынок изделий с янтарем оценивается в 400 мн евро. Основная часть янтарной продукции на этот рынок поставляется из Польши. Объём экспорта ювелирной продукции с янтарем в Польше вырос с 3 мн евро в 1989 году до 265 мн. евро в 2003 году Производителями Литвы, Германии, Японии, Китая и Кореи поставляется продукции на сумму 120 мн евро При этом, в основном на производство ювелирных изделий вдет янтарное сырье, добытое в Калининградской области.
В сопредельных государствах действуют меры по защите своих производителей: импортируемые изделия из янтаря облагаются пошлиной и НДС (Польша Ч пошлина 27 % и НДС 22 %, Литва Ч пошлина 26 % и НДС 18 %). Кроме того, максимально упрощены таможенные процедуры и оформление документов на вывозимую продукцию и ввозимое сырье. В итоге, ежегодная реализация янтарных изделий в Польше составляет около 265 мн евро, создано около 8 тысяч рабочих мест, а совокупная доля всех калининградских участников янтарного бизнеса не превышает 18 мн евро и в данной сфере работает около 1800 человек.
Наиболее значительными препятствиями дня развития янтарной промышленности являются дефицит янтарного сырья нужного качества и необходимых объемов на обрабатывающих предприятиях области ввиду большой доли сырьевого экспорта; устаревшее оборудование и технологии на предприятиях отрасли; отсутствие современной торговой инфраструктуры; недостаточная финансовая база, нелегальный отток янтарного сырья, слабая адаптация к реальным рыночным условиям.
В целом, описанные выше тенденции, в основном связанные с сокращением инвестиций в основной капитал сохранились и в 2006 году, что отражено на диаграмме 6
Оборот розничной торговли
Индекс промышленного производства
Объем платных услуг населению
----2005
Инвестиции в основной капитал
Диаграмма 6. Изменение динамики произведенных товаров, выпоненных работ и оказанных услуг собственными силами в Калининградской области в
2005-2006 гг. (в % к соответствующему периоду предыдущего года)
(построена по данным Калиниградстата)
В соответствии с успешными результатами инвестиционной деятельности, а также противоречиями инвестиционного развития Калининградская область за последние десять лет практически не изменила рейтинга своего инвестиционного потенциала (табл. 3) Инвестиционный рейтинг региона по методике рейтингового агентства "Эксперт РА" - ЗВ1, те. пониженный потенциал - умеренный риск. И в этой позиции Калининградская область практически находится с 1998 года Не изменися и ранг потенциала по отношению к 1995-1996 гг.
Такая ситуация потребовала пересмотра статуса Особой экономической зоны, отчасти и по причинам, связанным с системными изменениями, произошедшими в российской экономике - активно развивающийся внутренний рынок РФ, подпитываемый "сырьевыми доходами", более не нуждается в каналах облегченного доступа импорта. Существование такого канала в виде Калининградской ОЭЗ фактически снижает эффект от роста рынка для производителей, работающих внутри страны.
Новый Федеральный закон Об Особой экономической зоне в Калининградской области вступил в силу с 1 апреля 2006 года. Теперь в ОЭЗ применяется особый порядок уплаты резидентами налога на прибыль и налога на имущество организаций (первые 6 лет Ч ставка налога 0%, с 7 по 12 годы Ч
ставка налога снижается на 50%) Остальные налоги и сборы уплачиваются в соответствии с действующим законодательством РФ
Таблица 3
Инвестиционный потенциал российских регионов Северо-Западного ^___федерального округа в 2005-2006 гт *__
Ранг потенциала Ранг риска, 2005-2006 гг Регаон (субъект федерации) 1 Доля в общероссийском потенциале, 2005-2006 гт, % Изменение доли в потенциале, 2005-2006 п- к 2004-2005 гг, % Ранги составляющих инвестиционного потенциала в 2005-2006 it Изменение ранга потенциала
Трудовой Потребительский Производственный Финансовый Институциональный Инновационный Инфраструктурный л 3 5 О. t О, i t Туристический 2005-2006 к 2004-2005 2005-2006 к 1995-96
Ь 1 i гч 2004-2005 гг
2 2 I Санкт-Петербург 6,086 -0,335 2 3 5 3 2 3 1 88 3 0 2
27 33 13 Калининградская обл 1,051 0,232 47 54 39 44 13 60 3 40 24 6 0
30 19 26 Ленинградская оби 0,989 -0,243 28 33 25 31 17 30 5 57 14 -12 -6
33 32 37 Мурманская обл 0,856 0,037 53 51 41 38 37 33 33 13 71 0 4
37 38 17 Вологодская обл 0,744 -0,001 50 42 21 30 32 49 63 65 11 -5 17
39 46 39 Республика Коми 0,719 0,066 58 28 37 22 40 48 80 23 57 8 0
42 45 45 Архангельская обл. 0,701 0,042 41 34 46 40 39 44 67 19 41 3 -5
57 61 66 Республика Карелия 0,542 0,090 64 60 52 57 54 65 40 37 15 1 -8
62 59 43 Псковская обл 0,455 -0,001 71 63 65 66 49 56 12 77 39 -3 2
63 66 8 Новгородская обл 0,451 0,032 66 68 55 64 56 55 25 79 23 1 -2
84 84 63 Ненецкий авт округ 0,082 -0,019 86 84 70 72 83 84 87 76 86 0 1
* выборка сделана из 88 регионов - субъектов федерации, инвестиционный потенциал которых определен рейтинговым агентством "Эксперт РА" (по всем регионам см www raexpert.ru)
С учетом тенденций в инвестиционной деятельности Калининградской области и потребностей ее развития как региональной хозяйственной системы в целом нецелесообразно простое обнуление налога на прибыль, потому что это само по себе создает мотивы исключительно высокой рентабельности, которой практически не бывает в реальном секторе экономики Те., наибольшую активность это может вызвать со стороны спекулятивных финансовых инвестиций, которые в своей массе, с высокой долей вероятности, сделают еще менее привлекательным вложение частного капитала в основные производственные фонды.
Поэтому, учитывая особенности современного состояния региональной экономики Калининградской области, применение нулевой ставки налога на прибыль целесообразно использовать не к самой прибыли в абсолютном исчислении, а к той ее доле, которая направляется на финансирование обновления и развития основных производственных фондов В таком случае возможно обеспечить приоритеты реальных инвестиций.
Большинство из указанных препятствий эффективного развития инвестиционной деятельности в Калининградской области впоне можно преодолеть посредством управленческой корректировки совокупности целей регионально-
го инвестиционного развития, направленной на более поное использования природно-ресурсного и инфраструктурного потенциалов Сочетание приоритетных направлений программы социально-экономического развития Калининградской области на 2007-2016 годы (создание благоприятного инвестиционного и предпринимательского климата, проведение эффективной промышленной политики, развитие транспортной и энергетической инфраструктуры, инфраструктуры связи и доступа к современным информационным технологиям, как связующего звена в межрегиональных и международных связях, развитие туристско-рекреационного комплекса, инфраструктуры гостеприимства и формирование привлекательного образа региона) с допонительной ориентацией инвестирования на параметры внутреннего спроса и предложения (прежде всего через приоритеты расходов домашних хозяйств, в которых у россиян далеки от насыщения потребности в приобретении продуктов питания, жилья, товаров длительного пользования, а в ближайшей перспективе и услуг) позволит выработать наиболее эффективные инвестиционные решения, обеспечивающие компромисс интересов всех субъектов регионального инвестиционного рынка.
Список публикаций по теме диссертации
Публикации в ведущих рецензируемых журншшх, определенных ВАК
1. Парайко С .А. Тенденции изменений современных условий инвестирования в России // Экономический вестник Ростовского государственного университета. - 2006. - № 4, ч. 2. - Ростов-на-Дону: изд-во ЮФУ. - 0,35 пл.
Публикации в других изданиях
2 Парайко С А. Проблемы инвестирования в Калининградской области // Современные научные исследования - 2004. - № 2. - Кисловодск: КИЭП. - 0,2 п.л.
3. Парайко С А. Особенности инвестирования в Калининградской области / VI Всероссийский симпозиум "Математическое моделирование и компьютерные технологии" - Кисловодск. КИЭП. - 2004. - 0,2 пл.
4. Парайко С.А. Сравнительные анализ условий кредитования в России и странах ЕС // Современные научные исследования. - 2005. - № 1. - Кисловодск: КИЭП.-0,4 пл.
5. Парайко С.А. Современные условия инвестирования в России // Современные научные исследования. - 2005. - № 4. - Кисловодск: КИЭП - 0,25 п.л.
Подписано к печати 8 10.2007 г Формат 60x841/16, бумага типографская № 1 Гареигура Тайме. Усл. печ. л. 1,3 Тираж 100 экз. Заказ № 1984 Отечатаао ОАО Печатное дело
Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Парайко, Сергей Анатольевич
Введение
Глава I. Теоретические основы управления развитием региональной инвестиционной деятельности
з1.1. Основы целостности и социально-экономической сбалансированности региональной экономики
з 1.2. Проблемы регулирования инвестиционной деятельности в регионе
Глава И. Особенности развития региональной инвестиционной деятельности
з 2.1. Структура и параметры регионального инвестиционного рынка
з 2.2. Ресурсные инструменты инвестиционного рынка региона
з 2.3. Структура управления инвестиционной деятельностью в
Калининградской области
Глава III. Стратегия управления развитием инвестиционной деятельности в Калининградской области
з3.1. Оценка текущих результатов развития инвестиционной деятельности
з 3.2. Корректировка совокупности целей регионального инвестиционного развития
Диссертация: введение по экономике, на тему "Управление развитием региональной инвестиционной деятельности"
Актуальность темы исследования. Главная идея концепции догосрочного развития до 2020 года, к реализации которой приступает сейчас руководство страны, заключается в том, что за это время Россия встанет на инновационный путь развития. Столь серьезная диверсификация отечественной экономики, новой основой которой дожен стать научный потенциал, представляется исключительно сложной задачей, требующей огромных инвестиций. От инвестиционной политики на всех уровнях, особенно на региональном, потребуется создание такой системы регулирования, чтобы инновационный сектор по своим параметрам рентабельности и доходности конкурировал с сырьевым и торговым.
Пока за два десятилетия реформирования в нашей стране не получилось создать эффективную по мировым критериям экономику. Прогрессивные по своему содержанию кардинальные преобразования в структурах собственности, переход к рыночным основам хозяйственного развития, до сих пор не обеспечили не только прогресса в экономике, но и восстановления дореформенных физических объемов промышленного и сельскохозяйственного производства, основных фондов и инвестиций в основной капитал. Все еще остаются убыточными более трети хозяйствующих субъектов, экономика страны по-прежнему характеризуется значительным технологическим отставанием от уровня развитых стран.
Вступление страны во Всемирную торговую организацию может привести к ухудшению финансового положения большинства предприятий и организаций по причинам более значительных средних фактических издержек на производство продукции и оказание услуг по сравнению с мировым уровнем. Поэтому если не изменятся воспроизводственные пропорции как в российской экономике в целом, так и в ее региональных хозяйственных системах, то убыточными окажется подавляющее количество предприятий и организаций со всеми вытекающими отсюда последствиями.
Одним из факторов экономического и инновационного развития региона является инвестиционная активность и привлекательность, способствующая обеспечению экономического роста, и как следствие, повышению благосостояния общества. Взаимосвязь инвестиционных процессов различных уровней требует серьезного подхода к любой составляющей инвестиционного развития, поскольку современные инвестиционные механизмы чрезвычайно сложны, многообразны и далеко не всегда они функционируют непосредственно в интересах регионального развития. Особенно это касается эксклавной Калининградской области.
Значимость решения теоретических и практических проблем формирования методов и механизмов регулирования и привлечения инвестиций в экономику, позволяющих объединить инвестиционные возможности в интересах всех участников рынка, сконцентрироваться на финансировании стратегических направлений развития, которые в последствии смогут дать точок развитию всего региона, предопределили выбор темы исследования и его логику.
Степень изученности проблемы. По данной проблематике в России и за рубежом опубликовано достаточно много научных работ, поскольку вопросы, связанные с анализом инвестиционных процессов всегда находились в центре внимания ученых-экономистов.
Фундаментальный вклад в развитие различных аспектов теории инвестиций внесли такие зарубежные авторы, как Акофф Р., Бейли Д., Беренс В., Брю С., Гитман Л., Джонк М., Домар Е., Друкер П., Кейнс Дж., Кларк Д., Леонтьев В., Макконнел К., Маршал А., Мертес А., Робинсон Дж., Розенберг Дж., Самуэльсон П., Солоу Р., Фишер С., Фридмен М., Харрод Р., Хикс А., Шарп У., Шумпетер Й. и др. 4
В работах российских ученых Л. Абакина, А. Анчишкина, Л. Бляхмана, В. Бочарова, А. Булатова, П. Бунича, А. Водянова, J1. Гатовского, Д. Гвишиани, И. Герчиковой, В.Дементьева, Д. Ендовицкого, J1. Игониной, А. Идрисова, С. Картышева, JL Клименко, Н. Кондратьева, В. Косова, В. Кушлина, В. Лившица, И. Липсица, Е. Майминаса, Я. Мекумова, С. Меньшикова, Д. Львова, Ю. Осипова, В. Павлюченко, А. Постникова, К. Таксира, С. Хорошева, В. Фальцмана, А. Фонотова, Е. Шабалина, В. Шапиро, В. Шеремета, А. Юданова, Ю. Яковца и др. глубоко исследованы теоретические и практические проблемы повышения эффективности производства как результата инвестиционной деятельности, освещены необходимые и достаточные условия активизации инвестиционной деятельности, определены цели, принципы формирования и осуществления инвестиционной политики.
Проблематика современного развития и совершенствования инвестиционной деятельности в регионах страны отражена в работах Акинина П., Веретникова И., Дружинина А., Дудова А., Жангоразовой Ж., Сергеева И., Григоряна К., Сапегиной О., Ларина С., Богомоловой Н., Семенова В., Попкова В., Гладилина А., Попова В., Мамедова О., Овчинникова В., Татуева А., Токаева Н. и других экономистов. Непосредственные инвестиционные проблемы эксклавного региона рассмотрены в работах калининградских экономистов: Бильчака В., Клемешева А., Кузнецова О., Пирогова В., Федорова Г., Хлопецкого А. и ряда других.
Проблемы развития региональной экономики также находятся в центре внимания зарубежных ученых-экономистов. Особенно активно исследования в этом направлении начались с середины прошлого столетия. В работах У. Айзарда, Г. Армстронга, Р. Бреера, Ф. Кларка, А. Лаунгарда, А. Пределя, В. Рошера, Дж. Стюарта, Дж. Тэйлора, X. Уильямса, Р. Уэстерфида, С. Харриса, О. Энглендера и др. заложены основы теории пространственного размещения производства, определения потенциалов развития регионов, институционального функционирования региональных рынков, выработки и реализации региональной экономической политики.
Российская экономическая наука начала активно изучать региональные проблемы еще в двадцатых годах прошлого столетия, а в семидесятых-восьмидесятых годах серьезное развитие теория региональной экономики получила в работах А. Ведищева, А. Гранберга, Н. Некрасова, А. Пробста, С. Славина, Р. Шнипера и др. Продожением этих традиций стало всестороннее изучение проблем оценки экономического потенциала регионов, инвестиционной активности региона, формирования региональных производственных комплексов, выработки эффективной государственной региональной политики, трансформации региональных пропорций воспроизводства, финансового обеспечения регионального развития и др. в работах А. Адамеску, Э. Алаева, Ю. Алексеева, С. Артоболевского, Г. Бабкова, М. Гальвановского, К. Гусевой, А. Гранберга, А. Добрынина, В. Жуковской, В. Игнатова, О. Иншакова, В. Кистанова, Ф. Клоцвога, Н. Колесниковой, А. Колесова, В. Кузнецова, И. Кушниковой, А. Лаврова, В. Лексина, О. Мамедова, И. Тихомировой, Н. Токаева, С. Тяглова, А. Швецова, Р. Шнипер, В. Христенко.
Вместе с тем, ряд вопросов современного инвестиционного развития регионов в условиях усиливающейся глобализации мировой экономики, совпавшей с реформированием отечественной экономики, особенностями принятия инвестиционных решений в условиях нарастания многообразия хозяйственного развития регионов требуют дальнейшего исследования.
Цель диссертационного исследования заключалась в разработке принципов совершенствования инвестиционного развития эксклавного региона, обеспечивающих эффективную структуру воспроизводства и способствующих принятию более рациональных управленческих решений преимущественного рыночного характера. В соответствии с указанной целью, в диссертации последовательно ставились и решались следующие задачи:
- изучить теоретические вопросы сущности инвестиций с учетом интересов регионального развития, обеспечения эффективности регионального воспроизводства и устойчивости региональной экономики;
- проанализировать динамику региональных инвестиционных процессов, социально-экономического развития и определить основные характеристики положительного эффекта совместного действия участников регионального инвестиционного рынка;
- выявить противоречия регионального воспроизводства, связанные с инвестиционной деятельностью, и исследовать способы своевременного определения и исключения негативных последствий недобросовестного использования преимуществ режима особой зоны; проанализировать состояние устойчивости региональной экономики во взаимосвязи с осуществляемой инвестиционной политикой и процессами глобализации мировой экономики; определить направления совершенствования управлением инвестиционной деятельностью в Калининградской области, обеспечивающие консолидацию интересов участников регионального инвестиционного рынка и населения эксклавного региона.
Предмет и объект исследования. Предметом исследования являются управленческие, организационно-экономические отношения, развивающиеся в процессе трансформации инвестиционной деятельности в регионе.
Объект исследования представлен территориальной социально-экономической подсистемой эксклавного региона, совокупность хозяйствующих субъектов которого объединена в своей деятельности потоками инвестиций и денег. В широком смысле объектом диссертационного исследования являются субъекты регионального инвестиционного рынка.
Соответствие темы диссертации требованиям Паспорта специальностей ВАК (по экономическим наукам). Диссертационное исследование выпонено в рамках п. 4.16 "Разработка стратегии и концептуальных положений перспективной инвестиционной политики с учетом накопленного научного и мирового опыта в целях экономического роста и повышения эффективности экономических систем" и п. 5.9 "Исследование тенденций, закономерностей, факторов и условий функционирования и развития региональных социально-экономических подсистем" паспорта специальности 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством: управление инновациями и инвестиционной деятельностью.
Теоретико-методологическая основа исследования. Теоретической и методологической основой диссертационной работы являются труды российских и зарубежных ученых по проблемам инвестиционной деятельности и развития региональной экономики.
В диссертации, в соответствии с требованием системного подхода, использовались различные приемы и методы экономических исследований, в том числе: аналитический, сравнительный, статистический, графический, группировок и др. Также в рамках исследования применялись программные средства Microsoft Word и Microsoft Excel.
Информационно-документальной базой исследования являются законодательные и нормативные акты Российской Федерации и Калининградской области, материалы органов государственной статистики.
Научная новизна заключается в разработке основных принципов управления развитием инвестиционной деятельности в эксклавном регионе, позволяющих эффективно участвовать в процессах глобализации и поддерживать внутреннюю устойчивость и сбалансированность социально-экономических процессов в региональной экономике. К наиболее существенным результатам, содержащим элементы научной новизны и выносимым на защиту, относятся следующие:
- аргументировано, на основе теоретических обобщений, что инвестиционный процесс становится системным при условии формирования прогрессивных тенденций в социально-экономическом развитии региона как основы воспроизводственных процессов национальной экономики, что позволяет определить объективные характеристики положительного эффекта совместного действия участников регионального инвестиционного рынка и региональные критерии эффективности инвестиционной политики;
- уточнено, на основе анализа и обобщения мирового опыта создания и функционирования свободных и особых экономических зон, что применяемая совокупность льгот дожна быть относительной и целенаправленной, т.е., не только предоставлять преимущества по сравнению с национальным режимом предпринимательства, но и способствовать укреплению устойчивости региональной экономики, что позволяет своевременно определять и исключать негативные последствия использования преимуществ режима особой зоны недобросовестными участниками регионального инвестиционного рынка;
- обосновано, на основе анализа мотивов инвестиционной деятельности, что в условиях, когда основные институциональные участники инвестиционного рынка (крупные и средние банки, финансовые фонды, биржевые трейдеры) играют против реальных инвестиций, занимаясь передачей свободных финансовых ресурсов по критериям большой разницы процентных ставок в глобальной экономике и в российских регионах, главными ориентирами для принятия управленческих решений в сфере управления потоками инвестиций дожны стать приоритеты потребительских предпочтений населения (приобретение продуктов питания, жилья, товаров длительного пользования и услуг), что позволит одновременно придать развитию региона социальную ориентацию и стабилизировать доходы реального сектора региональной экономики;
- определено, что параметры спроса и предложения (прежде всего через приоритеты расходов домашних хозяйств) в процессе использования валового внутреннего продукта формируются и обретают устойчивые формы именно на региональном уровне, что позволяет определять наиболее эффективные по социально-экономическим критериям инвестиционные решения, а также принципы компромисса интересов всех субъектов регионального инвестиционного рынка; выявлены структурные противоречия регионального инвестиционного развития Калининградской области (стагнация отставания в динамике от среднероссийских показателей валового регионального продукта и заработной платы при резком ускорении темпов промышленного производства, развития малого и среднего предпринимательства на фоне многократного роста товарного импорта в режиме особой экономической зоны), на основе анализа которых предложена корректировка совокупности целей регионального инвестиционного развития, направленная на более поное использование природно-ресурсного и инфраструктурного потенциалов.
Теоретическая значимость исследования заключается в разработке концептуальных подходов к проблемам обеспечения эффективного и системного развития регионального инвестиционного процесса посредством его преимущественной ориентации на потребительские расходы населения. Теоретические выводы диссертационного исследования могут быть использованы при разработке и совершенствовании региональной инвестиционной политики государства, направленной на повышение уровня сбалансированности интересов участников инвестиционного рынка и социально-экономического развития.
Практическая значимость исследования заключается в том, что его выводы и рекомендации могут быть использованы при разработке, формировании и корректировке программы социально-экономического развития Калининградской области на среднесрочную перспективу, при выработке и непосредственной реализации мер инвестиционной политики, обеспечивающих интересы социально-экономического развития региона.
Апробация и внедрение результатов исследования. Основные положения и результаты диссертационного исследования докладывались автором на VI Всероссийском симпозиуме Математическое моделирование и компьютерные технологии (г. Кисловодск, 2004 г.), региональных научных семинарах Методология системных исследований в гуманитарных отраслях науки (г. Кисловодск 2004-2006 г.г.), Международном симпозиуме Математическое моделирование и компьютерные технологии (г. Кисловодск, 2005 г.).
Основные положения и результаты диссертационного исследования, аналитические материалы и предложения по совершенствованию инвестиционной деятельности в эксклавном регионе представлены в Правительство Калининградской области и были использованы при разработке программы социально-экономического развития области на 2007-2016 гг. в части развития инвестиционной деятельности в городе Калининграде.
Ряд положений исследования используется в образовательном процессе в Кисловодском институте экономики и права.
Публикации. По теме диссертации опубликовано 5 научных работ, отражающих основные положения диссертационного исследования, общим объемом 1,4 п.л.
Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Парайко, Сергей Анатольевич
Заключение
В настоящее время среди ученых и специалистов существует несколько подходов к определению понятия "инвестиции". С одной стороны, инвестиции представляют как вложения капитала с целью его последующего увеличения. При этом прирост капитала, полученный в результате инвестирования, дожен быть по абсолютным размерам достаточным, чтобы компенсировать инвестору отказ от потребления в текущем периоде, вознаградить его за риск и возместить потери от инфляции в будущем периоде. При этом с финансовой точки зрения инвестиции трактуются как догосрочное вложение экономических ресурсов в целях создания и получения чистой прибыли в будущем, превышающей первоначально вложенный капитал.
С другой стороны, при подходе с позиций направлений использования средств, инвестиции - это вложение капитала в объекты, прежде всего, предпринимательской деятельности в целях получения прибыли. А с позиций экономического прогресса инвестиции представляются как расходы на расширение и обновление производства, связанные с введением новых технологий, материалов и других орудий и предметов труда.
Вместе с тем, во всех отмеченных трактовках хорошо просматривается общее содержание: инвестиции - это капитал, вкладываемый в различные объекты предпринимательской или иной деятельности; это денежные средства, имущественные и интелектуальные ценности государства, юридических и физических лиц, направленные на создание новых предприятий, развитие, реконструкцию и техническое переоснащение действующих, приобретение недвижимости, акций, облигаций и других ценных бумаг и активов с целью получения прибыли и (или) иного положительного эффекта. Именно такой обобщенный подход
167 использован в Законе РФ Об инвестиционной деятельности в РФ, осуществляемой в форме капитальных вложений.
Соответственно, классификация инвестиций с управленческих позиций может осуществляться по достаточно большому числу критериев.
В то же время, инвестиции являются результатом выработки, принятия и реализации управленческих решений большим числом участников рынка. Совокупность и результативность всех инвестиций определяют жизненный цикл экономики. И с этой точки зрения становится важным системное взаимодействие инвесторов, поскольку, чем эффективнее происходят процессы расширенного воспроизводства капитала, тем успешнее и организованнее развиваются производственный потенциал и социальная инфраструктура страны. В этом контексте требуется уточнение, что считать так называемым положительным эффектом, поскольку тут мы имеем дело с результатом системного взаимодействия.
Инвестиционная деятельность - это совокупность осуществляемых действий со стороны множества участников инвестиционного рынка по разумному вложению средств в эффективные программы и проекты с учетом имеющихся ресурсов, существующей инвестиционной культуры и т.п., способные принести достаточную выгоду каждому из них.
Подробное рассмотрение вопроса о том, что системная эффективность инвестиционной деятельности дожна определяться на более высоком уровне, чем уровень каждого из участников показало, что таким уровнем является региональная экономика.
Как известно, социально-экономическое развитие регионов самым тесным образом связано с действием определенной совокупности факторов, наиболее значимыми из которых являются: территориально-географические (местоположение, размеры территории, количество населения);
- производственно-функциональные (направления и особенности преобладающих производств и видов деятельности населения); градостроительные (характер застройки объектов производственного назначения, жилья, инфраструктуры);
- социальные (нормы общения, поведения, совместного проживания населения).
Таким образом, регион одновременно следует рассматривать как органический элемент территориальной организации национальной экономики, как элемент системы расселения и как элемент социальной организации общества (совокупность сфер жизнеобеспечения и жизнедеятельности человека, норм и правил поведения).
Единство региона как социально-экономической системы обеспечивается деятельностью людей, поэтому инвестиции становятся системным процессом только при условии формирования прогрессивных тенденций в социально-экономическом развитии региона как основы воспроизводственных процессов национальной экономики. Данные тенденции целесообразно рассматривать как результат, положительный эффект совместных действий участников инвестиционного рынка.
Сокращение масштабов инвестиционной деятельности в 90-х годах было характерно для России в целом, но в Калининградской области инвестиционный спад был значительно глубже. Поэтому, даже сравнительно высокие темпы роста инвестиций в последние годы пока еще не восстановили прежних объемов.
При этом, экономическое развитие региона зависит не только от возможности быстро обновлять выработанные ресурсы основных производственных фондов, но и активно осуществлять перевооружение технических действующих предприятий и структурные преобразования в региональном воспроизводстве.
В настоящее время продожает, относительно устойчиво, расти степень износа основных фондов. Наиболее высокая степень износа
169 основных фондов наблюдается по промышленности и транспорту, где она составляет более пятидесяти процентов. Балансовая стоимость основных фондов в экономике (по всему кругу предприятий) на начало 2005 года составила 87,6 мрд. рублей. Соответственно, для поного обновления основных фондов за семилетний период (расчетный срок окупаемости, принимавшийся за основу в конце 1990-х годов) требуются ежегодные инвестиции в размере около 13 мрд. руб.
Реальные объемы инвестиций вдвое меньше. Так, общий объем инвестиций в основной капитал за 2005 год составил в Калининградской области около 6,5 мрд. рублей (без налога на добавленную стоимость - 5,7 мрд. руб.). Подобный уровень инвестиций в догосрочной перспективе, не только не предотвратит дальнейшего морального и физического износа фондов, но и приведет к дальнейшему сокращению стоимости основных фондов экономики области. Такая ситуация исключает, по сути дела, превращение области в экономически развитый регион, более того, она не может не привести к экономическому колапсу.
Говоря о тенденциях инвестиционной деятельности в эксклавном регионе, надо подчеркнуть, что в области в рассматриваемый период действовал режим свободной таможенной зоны благодаря механизму особой экономической зоны, закрепленному в Федеральном Законе РФ Об Особой экономической зоне в Калининградской области (№13-Ф3 от 22.01.96 г.). Принятие этого закона было ориентировано, во-первых, на то, чтобы насытить региональный рынок импортными товарами первой необходимости, во-вторых, на то, чтобы заложить основу дальнейшего развития импортозамещающих производств, ориентированных на местный и федеральный рынок. В стратегической перспективе предусматривалось реализовать идею создания эффективно работающего механизма функционирования экономических отношений, позволяющего обеспечить ускоренное развитие Калининградской области как пилотного региона, обеспечивающего российско-европейскую экономическую интеграцию.
Основными положениями Закона, определяющими льготы Калининградской области, стали:
1. Беспошлинный ввоз товаров в Калининградскую область. Эта льгота в реальности позволила напонить потребительский рынок товарами, значительно увеличить внешнеторговый оборот. В итоге резко (по отношению к РФ в целом) в области повысилась предпринимательская активность малого и среднего бизнеса.
2. Беспошлинный вывоз продукции, произведенной в области. Для реализации этой льготы действует "Порядок определения происхождения товаров из Особой экономической зоны в Калининградской области". В соответствии с этим документом товар считается произведенным в Особой экономической зоне, если величина добавленной стоимости его обработки составляет не менее 30 процентов, а для товаров, относящихся к электронике и сложной бытовой технике, - не менее 15 процентов. Освобождение от обязательной продажи валютных поступлений при экспорте товаров (работ, услуг), созданных на территории Особой экономической зоны.
3. Освобождение от уплаты НДС на транспортные перевозки из Калининградской области в Россию и обратно (но это положение Закона все еще находится в стадии реализации).
Сформировавшаяся инвестиционная деятельность в Калининградской области оказалась достаточно противоречивой. Так, удельный вес централизованных средств в общем объеме капитальных вложений в Калининградской области в 2000-2002 году превышал среднероссийский уровень в 1,3 - 1,9 раза. С 2003 года финансовая поддержка за счет федерального бюджета резко сократилась. В 2004 году этот источник обеспечил только 4% инвестиций; областной и местные бюджеты - 10%; на банковские кредиты пришеся только 1%. Таким образом, основная часть инвестиций - 74% - была обеспечена собственными средствами предприятий. В итоге, при росте объема
171 подрядных работ, особенно в 2005 году, наметились тенденции к сокращению промышленного производства и инвестиций в основной капитал.
Наряду с действием Особой экономической зоны, в 2002 г. началась реализация Федеральной целевой программы Развитие Калининградской области до 2010 года, согласно которой предполагалось последовательное увеличение доли централизованных бюджетных ассигнований. На федеральный бюджет в перспективе дожно приходится до 16% общего объема инвестиций, на областной и местные бюджеты - 3%. При этом гарантии Программы обусловили увеличение доли банковских кредитов в 2005 году до 8%). Доля собственных средств предприятий сократилась до 64%.
Основную часть составляют отечественные инвестиции. Доля прямых иностранных инвестиций составила всего 2,7% от объема инвестиций в основной капитал. А общий объем поступивших иностранных инвестиций (среди которых преобладают кредиты, прежде всего торговые) - 47,7 мн. доларов, что в 2005 году составило по отношению к инвестициям в основной капитал 22%.
Вместе с тем, основные показатели эффективности развития региона - валовой региональный продукт, валовой региональный продукт в расчете на душу населения, валовой региональный продукт в расчете на одного занятого, средняя заработная плата по сравнению со среднероссийскими показателями не получили опережающего развития, продожает сохраняться тенденция к их отставанию. Проведенный анализ соответствующих данных по Российской Федерации, Северо-Западному федеральному округу и Калининградской области, показал стагнацию их соотношения не в пользу Калининградской области.
Самое большое расхождение наблюдается по показателю валового регионального продукта в расчете на одного занятого при том, что по особенностям демографической ситуации Калининградская область имеет
172 долю занятых в общей численности населения превышающую 51 % против 46,6 % по РФ в целом.
Наиболее высокими темпами развивались в Калининградской области экспортно-импортные операции с явной асимметрией в пользу импорта.
Быстрый рост импорта в Калининградскую область во многом обеспечивали освобожденные от таможенного обложения подакцизные товары, особенно сигареты и акогольные напитки, а также автомобили. Недостатки в организации российской внешней торговли позволили резко активизироваться теневому сектору, расширение которого было сопряжено и с развитием малого бизнеса, где особенно широко распространено уклонение от уплаты налогов. Негативная оценка этого периода стала все чаще встречаться в научной литературе и в средствах массовой информации - область стала ассоциироваться с "черной дырой", где терялась значительная часть потенциальных доходов российского бюджета.
В современных условиях, когда Калининградская область перестала находиться на границе "бедного и узкого" и "богатого и емкого" рынков, что было характерно для 90-х годов, а оказалась со всех сторон между емкими и динамично развивающимися рынками, льготы Особой экономической зоны скорее демотивируют инвестора, нежели создают для него привлекательные условия. По оценке Счетной палаты РФ, экономия импортеров на таможенных и налоговых платежах в 2004 году составила около 30 мрд. руб., что равнялось почти половине валового регионального продукта области. В 2004 году доля Калининградской области в национальном импорте достигла 3,8%, что в 11 раз превосходило ее вклад в российский ВВП.
Опыт создания свободных экономических зон в разных странах показал, что, десятки стран мира за последние 50 лет использовали механизм особых зон. Однако в большинстве случаев он был неудачным.
В итоге снижася уровень местного производства, падала экономическая активность местных производителей. Но особые зоны, пусть в редких случаях, могут стать фактором роста региона - т.е., это механизм сложный и рискованный.
На сегодняшнем этапе развития Особой экономической зоны Калининградская область, кроме всего прочего, оказалась выпадающей из системы мирохозяйственных связей, поскольку ежегодное привлечение прямых иностранных инвестиций на душу населения составило всего 15 доларов. Это недопустимо мало не только по сравнению с соседними странами Батии (где этот показатель выше в десятки раз), но и по российским меркам, где в среднем эта сумма выше втрое.
В то же время, в этот же сложный период в области одновременно формировалась рыночная инфраструктура, устанавливались необходимые связи хозяйствующих субъектов внутри региона, с российскими и зарубежными партнерами. Появились экспортные и первые импортозамещающие производства. Создавались предпосыки последующего развития реального сектора, формировалось трансграничное производственное сотрудничество.
Наиболее значимыми для области инвестиционными проектами, получившими поддержку местных и региональных властей и успешно развивающимися на территории Калининградской области, стали: автосборочное производство Автотор (сборка автомобилей BMW, KIA, Landrover, Hammer); строительство завода по производству автомобильных свечей зажигания Бриск; создание телевизионного производства Телебат; создание производства ковровых покрытий Баттекстиль; строительство завода Продукты питания; строительств мясоперерабатывающего завода Калининградский деликатес; модернизация пивоваренного завода Остмарк; строительство холодильного терминала Грин Терминал; реконструкция спиртоводочного производства Итар; строительство завода по выпуску маломерных судов Вестлес; строительство завода по производству беково-витаминно-минеральных добавок Рыбфлотпром и др.
С другой стороны, слабое использование кредитных механизмов и недостаточная финансовая база предприятий предопределили низкие совокупные объемы инвестиций. Одновременно со снижением объемов инвестиций происходили изменения в их отраслевой структуре. Уменьшися удельный вес капиталовложений в производство товаров: если к концу 1990-х годов они составляли около трех четвертей общего объема инвестиций, то к настоящему времени - менее половины. Особенно снизились вложения в сельское хозяйство, доля которого только за 2002-2004 гг. упала с 17% до 1%.
При этом, доля агропромышленного комплекса, включая пищевую промышленность, в валовом региональном продукте области за 2005 год составила 38% при доле занятых в отрасли - 14,3%. Значительная часть этого объема приходится на рыбную промышленность (60% всей пищевой промышленности). В Калининградской области производится более 30% всех российских рыбных консервов.
В пищевой промышленности доля используемого импортного сырья составляет: молоко - 70%, мясо - 25%, рыба - более 50%, что свидетельствует о значительной зависимости перерабатывающей отрасли от привозного сырья. Так, например, за 2004 год соответствующий импорт составил 689 мн. доларов, тогда как экспорт - 56 мн. доларов.
Такая ситуация потребовала пересмотра статуса Особой экономической зоны, отчасти и по причинам, связанным с системными изменениями, произошедшими в российской экономике - активно развивающийся внутренний рынок РФ, подпитываемый "сырьевыми доходами", более не нуждается в каналах облегченного доступа импорта. Существование такого канала в виде Калининградской ОЭЗ фактически снижает эффект от роста рынка для производителей, работающих внутри страны.
Новый Федеральный закон Об Особой экономической зоне в Калининградской области вступил в силу с 1 апреля 2006 года. Теперь в ОЭЗ применяется особый порядок уплаты резидентами налога на прибыль и налога на имущество организаций (первые 6 лет Ч ставка налога 0%, с 7 по 12 годы Ч ставка налога снижается на 50%). Остальные налоги и сборы уплачиваются в соответствии с действующим законодательством РФ.
С учетом тенденций в инвестиционной деятельности Калининградской области и потребностей ее развития как региональной хозяйственной системы в целом нецелесообразно простое обнуление налога на прибыль, потому что это само по себе создает мотивы исключительно высокой рентабельности, которой практически не бывает в реальном секторе экономики. Т.е., наибольшую активность это может вызвать со стороны спекулятивных финансовых инвестиций, которые в своей массе, с высокой долей вероятности, сделают еще менее привлекательным вложение частного капитала в основные производственные фонды.
Поэтому, учитывая особенности современного состояния региональной экономики Калининградской области, применение нулевой ставки налога на прибыль целесообразно использовать не к самой прибыли в абсолютном исчислении, а к той ее доле, которая направляется на финансирование обновления и развития основных производственных фондов. В таком случае возможно обеспечить приоритеты реальных инвестиций.
Большинство из указанных препятствий эффективного развития инвестиционной деятельности в Калининградской области впоне можно преодолеть посредством управленческой корректировки совокупности целей регионального инвестиционного развития, направленной на более поное использования природно-ресурсного и инфраструктурного потенциалов. Сочетание приоритетных направлений программы социально-экономического развития Калининградской области на 2007176
2016 годы (создание благоприятного инвестиционного и предпринимательского климата, проведение эффективной промышленной политики, развитие транспортной и энергетической инфраструктуры, инфраструктуры связи и доступа к современным информационным технологиям, как связующего звена в межрегиональных и международных связях, развитие туристско-рекреационного комплекса, инфраструктуры гостеприимства и формирование привлекательного образа региона) с допонительной ориентацией инвестирования на параметры внутреннего спроса и предложения (прежде всего через приоритеты расходов домашних хозяйств, в которых у россиян далеки от насыщения потребности в приобретении продуктов питания, жилья, товаров длительного пользования, а в ближайшей перспективе и услуг) позволит выработать наиболее эффективные инвестиционные решения, обеспечивающие компромисс интересов всех субъектов регионального инвестиционного рынка.
Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Парайко, Сергей Анатольевич, Кисловодск
1. Австрийская школа в политической экономии: К.Менгер, Е.Бем Баверк, Ф.Визер: пер. с нем. / М.: Экономика, 1992.
2. Андрианов В.Д. Иностранный капитал в экономике России // ЭКО. 1999. №11.
3. Анискин Ю.П., Привалов В.В. Управление инвестиционной активностью,- М: ИКФ Омега-JI. 2002.
4. Ансофф И. Стратегическое управление. М.: Экономика, 1989.
5. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом? М.: Финансы и статистика, 1996.
6. Балабанов И.Т., Гончарук О.В., Савинская Н.А. Деньги и финансовые институты. Краткий курс. Ч СПб.: Издательство Питер, 2002.
7. Бард B.C. Инвестиционные проблемы российской экономики. Ч М.: "Экзамен", 2000.
8. Бард ВС. Финансово-инвестиционный комплекс: теория и практика в условиях реформирования российской экономики. М.: Финансы и статистика, 2001.
9. Баумгертнер В. Ф. Маркетинг инвестиций. СПб. Геликон Плюс, 2002
10. Баумгертнер В.Ф. Становление и развитие инвестиционных процессов в системе предпринимательства. СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2003.
11. Беденко Ю.С. и др. Как инвестировать в Калининграде. Калининград: Янтарный сказ, 2000.
12. Билъчак B.C., Захаров В.Ф. Региональная экономика: Монография. Калининград: Янтарный сказ, 2004.
13. Бланк И. А. Основы инвестиционного менеджмента Т.1., 2.
14. Калининград: Эльга-Н, Ника-Центр, 2001.
15. Блёх Ю., Гетце У. Инвестиционные расчеты / Пер. с нем.; Под ред. A.M. Чуйкина, J1.A. Галютина. Калининград: Янтарный сказ, 1997.
16. Бочаров В.В. Инвестиции. СПб.: Издательство Питер, 2004.
17. Бочаров В.В. Финансово-кредитные методы регулирования рынка инвестиций. М.: Финансы и статистика, 2003.
18. Бузова И.А., Маховжова Г.А., Терехова В.В. Коммерческая оценка инвестиций. СПб.: Питер, 2003.
19. Буреш О.В., Раимова А.Т. Совершенствование регионального управления в условиях рынка. Ч М.: Эдиториал УРСС, 2003.
20. Бутов В.И., Игнатов В.Г., Кетова Н.П. Основы региональной экономики. Ч М.: Университет, 2000.
21. Венчурное финансирование: теория и практика / сост. Н.М.Фонштейн. М.: АНХ, 2002.
22. Вознесенская Н.Н. Иностранные инвестиции: Россия и мировой опыт. М.: Инфра-М, 2001.
23. Воронов К.М. Инвестиции в реальные активы // Финансы. 1995. №1.
24. Воронов К.Ю. Оценка коммерческой состоятельности инвестиционных проектов // Финансы. 2005. №11. С. 29.
25. Гайдей В. Отчет заместителя председателя Комитета финансов Администрации Санкт-Петербурга. Материалы круглого стола Привлечение инвестиций предприятиями Северо-Западного федерального округа: опыт и перспективы. СПб.: АК&М 2003 г.
26. Гапоненко А.Л. Стратегия социально-экономического развития: страна, регион, город. Издательство: РАГС, 2001.
27. Гинзбург А.И., Михейко М. В. Рынки валют и ценных бумаг. -СПб.: Издательство Питер, 2004.
28. Глазунов В.Н. Критерии оценки инвестиционной привлекательности проектов // Финансы. 2000. №12. С. 59.
29. Глазунов В.Н. Финансовый анализ и оценка риска реальных инвестиций. М.: Финансы и статистика, 2000.
30. Голубков Е.П., Маркетинговые исследования: теория, методология и практика. 2-е издание. М.: Издательство Финпресс, 2000.
31. Гончарук В.А. Маркетинговое консультирование. М.; Дело, 2001.
32. Гранберг А.Г. Основы региональной экономики: Учебник для вузов.-М.: ГУ ВШЭ, 2000.
33. Гришин В.И. О федеральных целевых программах регионального развития // Регионология, 2003. № 1.
34. Гузнер С.С, Харитонова В.Н. Внутрирегиональная дифференциация инвестиционного климата: рейтинговая оценка // Регион: экономика и социология. 2001. №2.
35. Гулькин П.Г. Венчурные и прямые частные инвестиции в России: теория и десятилетие практики. СПб: Издательство Альпари, 2003.
36. Гусева И.Н. Истоки становления и перспективы развития российского рынка догосрочных кредитов // Деньги и кредит. 2001. №6.
37. Гусева К. Ранжирование субъектов Российской Федерации по степени благоприятности инвестиционного климата // Вопросы экономики. 2002. №6.
38. Гутман Г.В. Управление региональной экономикой. М.: Финансы и статистика, 2001.
39. Дамари Р. Финансы и предпринимательство. Ярославль: Елень, 1993.
40. Данько Т.П., Округ З.М. Свободные экономические зоны России: Учеб. пособие. М.: ИНФРА-М, 2000.
41. Денисенков А. "Большой Инвестор" топчется у порога // Эксперт. Северо-Запад №21 (50) от 8.10.2001.
42. Добрынин А.И. Региональные пропорции воспроизводства. Ч J1.,1977.
43. Жданов В.П. Инвестиционные механизмы регионального развития. Калининград, БИЭФ, 2001
44. Закон Калининградской области О государственной поддержке организаций, осуществляющих инвестиции в форме капитальных вложений на территории Калининградской области от 15 июля 2002 г. №171.
45. Закон Калининградской области Об условиях стимулирования инвестиций в Калининградской области (СЭЗ Янтарь) от 11 июня 1995 г. №10.
46. Закон РСФСР Об инвестиционной деятельности в РСФСР от 22 июня 1991 г.
47. Закон РФ О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг от 5 марта 1999 г. №46-ФЗ.
48. Закон РФ Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений от 25 февраля 1999 г. №39-Ф3.
49. Закон РФ Об иностранных инвестициях в Российской Федерации от 9 июля 1999 г. №160-ФЗ.
50. Закон РФ Об Особой экономической зоне в Калининградской области №13-03 от 22.01.96 г.
51. Зверев Ю.М. Свободные экономические зоны России: цели, особенности, этапы формирования // Региональные исследования Калининградской области: Итоги и перспективы: Сб. науч. тр. / Калинингр. ун-т. Калининград, 2002.
52. Зви Води, Алекс Кейн, Алан Дж. Маркус. Принципы инвестиций. М.: Вильяме. 2002.
53. Зимин И.А. Реальные инвестиции. Учебное пособие. М.: ТАНДЕМ, ЭКМОС, 2000.
54. Золотогоров В.Т. Инвестиционное проектирование. Минск: ИП1. Экоперспектива, 2000.
55. Евстигнеева J1., Евстигнеев Р. Глобализация и российские регионы // Проблемы теории и практики управления, 2003. Ч №1.
56. Иванов Г.И. Инвестиции: Сущность, виды, механизмы функционирования. М.: Инфра-М, 2002.
57. Ивченко В. В. Программно-стратегическое развитие приморского региона России: Теория, методология, практика: Монография. Калининград: Изд-во КГУ, 2003.
58. Ивченко В.В., Грудинов О.В. Инвестиции в региональных программах экономического развития. Методология и практика: Монография / Под ред. проф. В.В. Ивченко. Калининград: Янтарный сказ, 2001.
59. Игошин Н.В. Инвестиции, организация управления и финансирования. М.: Финансы, 2002.
60. Инвестиционные технологии // Инвестиции в России. 1995. № 1.
61. Инвестиционный климат в России: Региональные риски / под. ред. В.И.Тихомирова. М.: Издатцентр, 2000.
62. Исследование операций в экономике / Под ред. проф. Н.Ш.Кремера, М.: Банки и биржи, 2001.
63. Кадочников С.М. Прямые зарубежные инвестиции: микро экономический анализ эффектов благосостояния. М.: Издательство Экономическая школа, 2002.
64. Катасонов В.Ю., Морозов Д.С. Проектное финансирование: организация, управление риском, страхование. Издательство: Анкил, 2000.
65. Кейнс Дж. Общая теория занятости, процента и денег. М.: Прогресс, 1978.
66. Кныш М.И., Перекатов Б.А., Тютиков Ю.П. Стратегическое планирование инвестиционной деятельности. СПб.: Изд. дом Бизнес-пресса, 2001.
67. Ковалев В.В. Финансовый анализ. М.: Финансы и статистика, 2005.
68. Ковалева A.M. Финансы: Учеб. пособие для вузов. М.: Финансы и статистика, 2001.
69. Колесникова Н.А. Финансовый и имущественный потенциал региона: опыт регионального менеджмента. Ч М.: Финансы и статистика, 2000.
70. Кондратьев Н.Д. Проблемы экономической динамики. М.: Экономика, 1989.
71. Краас П. Книга инвестиционной мудрости. М: ИК Аналитика. 2002.
72. Кривцов A.M., Шеховцев В.В. Сетевое планирование и управление. М.: Экономика, 2001.
73. Крутик А.Б., Никольская Е.Г. Инвестиции и экономический рост предпринимательства. М.: Издательство Лань, 2000.
74. Лавров A.M., Сурнин B.C. Реформирование экономики: региональные аспекты. Часть 2. Региональный маркетинг и тенденции его развития. Кемерово, 2004.
75. Лексин В.Н., Швецов А.Н. Государство и регионы. Теория и практика государственного регулирования территориального развития. -М., 2000.
76. Леонтьев В. Будущее мировой экономики / Под ред. А.И. Шапиро. М: Международные отношения, 1979.
77. Лимитовский М.А. Инвестиции на развивающихся рынках. М.: Издательство ДеКА, 2003.
78. Липсиц К.В., Коссов В.В. Инвестиционный проект: методы подготовки и анализа, М.: Приор, 1996.
79. Макквайр Э. Методы маркетингового исследования. Ч СПб.: Издательство Питер, 2004.
80. Макконнел К.Р., Брю С.Л. Экономикс. М.: Республика, 2002. Ч.1.2.
81. Мамедов О.Ю. Основы теории современной экономики. Ростов-на-Дону: Феникс, 2000.
82. Мансухани Г.Р. Золотое правило инвестирования. М.: Церих, 1991.
83. Марголин A.M., Быстряков А.Я. Экономическая оценка инвестиций. М.: ТАНДЕМ, ЭКМОС, 2001.
84. Марков В.З., Сетченкова Л.А. Особенности моделирования оптимальной структуры инвестиционного портфеля негосударственного пенсионного фонда // Деньги и кредит. 1999. №6.
85. Маршак А.В., Маршак В.Д. Условия инвестиционной активности региона. // Регион: экономика и социология. 1999, №4.
86. Мекумов Я.С. Экономическая оценка эффективности инвестиций и финансирование инвестиционных проектов. М.: ИКЦ ДИС, 1997.
87. Методические рекомендации по разработке и реализации региональных программ Российской Федерации в условиях рынка. М., 1993.
88. Методы и практика системного регулирования регионального и хозяйственного развития. Сборник трудов Института системного анализа РАН / ред. Лексин В.Н. -М.: УРСС, 1997.
89. Мозиас П. Формирование открытой экономики в Китае: региональные проблемы // Мировая экономика и международные отношения. 1994. №3.
90. Мусин Э. Оффшор: вне берега вне закона? // Экономика ижизнь. 1998. № 51.
91. Мухетдинова Н.М., Зубченко JI.A. Как инвестировать за рубежом? М.: Бином, 1993.
92. Настенко А.Д., Васина Т.В. Прогнозирование отраслевого и регионального развития. М.: Гелиос АРВ, 2002.
93. Некрасов Н.Н. Региональная экономика. Теория, проблемы, методы. М.: Экономика, 1978.
94. О допонительных мерах по привлечению иностранных инвестиций в отрасли материального производства Российской Федерации: Указ Президента РФ от 25.01.1995 г. №73.
95. О комплексной программе стимулирования отечественных и иностранных инвестиций в экономику Российской Федерации: Постановление Правительства РФ от 13.10.1995 г. №1016 (ред. от 21.07.97г-)
96. О концепции региональной политики // Экономист. 1995. №4.
97. О создании благоприятных условий для привлечения реальных инвестиций в производственный сектор экономики г. Калининграда: Положение мэрии г. Калининграда от 03.03.98 г.
98. Оптнер С.П. Системный анализ для решения деловых и промышленных проблем. М.: Сов. радио, 1969.
99. Осиевский М. Отчет первого заместителя председателя правления банка "ПСБ". Материалы круглого стола Привлечение инвестиций предприятиями Северо-Западного федерального округа: опыт и перспективы. СПб.: АК&М2003г.
100. Основные положения по разработке и применению сетевого планирования и управления. 2 изд. М.: Экономика, 1967.
101. Основы инвестирования. М.: Церих, 1992.
102. Островская В.Ю., Никифорова В.Д. Государственные и муниципальные ценные бумаги. Питер, 2004.
103. Панкрухин AJ1. Муниципальное управление: маркетингтерриторий. М.: Логос, 2002
104. Пауль Фишер. Прямые иностранные инвестиции для России: Стратегия возрождения промышленности. Ч М.: Финансы и статистика, 1999.
105. Первозванский А.А., Первозванская Т.Н. Финансовый рынок: Расчет и риск. М.: ИНФРА-М, 1994.
106. Пилипенко А.В. Инновационная активность российских предприятий: условия роста. Издательство: Маркет ДС, 2003.
107. Повышение инвестиционной активности в экономике России и развитие строительного комплекса. М.: Изд-во АИНЭС, 1997.
108. Положение мэрии г. Калининграда от 14 апреля 1999 г. №141 О регулировании инвестиционной деятельности на территории Калининграда, осуществляемой в форме капитальных вложений.
109. Положение мэрии г. Калининграда от 31 марта 1999 г. №129 О порядке предоставления инвестиционного налогового кредита.
110. Портер М. Международная конкуренция: Пер. с англ. М.: Международные отношения, 1993.
111. Постановление администрации Калининградской области от 15 июля 2003г. №392 "О Стратегии социально-экономического развития Калининградской области как региона сотрудничества на период до 2010 года".
112. Постановление Калининградской областной Думы от 25 июля 1998 г. №49 Правила применения налоговых льгот для организаций, осуществляющих инвестиционные проекты в Калининградской области.
113. Постановление Правительства Российской Федерации от 07.12.2001г. № 866 О Федеральной целевой программе развития Калининградской области на период до 2010 года.
114. Постановление Правительства РФ от 29 сентября 1997 г. №1259 "О Федеральной целевой программе развития Особой экономической зоны в Калининградской области на 1998-2005 г."
115. Постановление Правительства РФ от 7 декабря 2001г. №866 "О Федеральной целевой программе развития Калининградской области на период до 2010 года" (с изменениями от 6 июня 2002 г.).
116. Принципы инвестирования. М.: СП лCrocus International, 1992.
117. Региональная экономика. Под ред. М.В.Степанова М.: Инфра-М, 2000.
118. Региональная экономика. Под ред. Н.Х.Кузнецова и С.Г.Тяглова. "Феникс", Ростов н/Д. 2001.
119. Региональное развитие: опыт России и Европейского Союза. Под ред. А.Г. Гранберга М: "Экономика", 2000.
120. Региональные производственные комплексы и иностранные инвестиции. М.: Инфра-М, 2004.
121. Региональная политика, направленная на сокращение социально-экономической и правовой асимметрии / Под ред. В.Е. Селиверстова. Ч Новосибирск: Сибирское соглашение, 2000.
122. Розенберг Джерри М. Инвестиции. Терминологический словарь. -М.: Издательство Инфра-М, 1997.
123. Российский статистический ежегодник. 2006. Статистический сборник / Росстат. М., 2006.
124. Россия: укрепление доверия. Развитие финансового сектора. М: Весь мир. 2002.
125. Руководство проектами в условиях рынка. М.: СЕТИ, 1991. Вып.
126. Саттон Д., Кляйн Т. Новая наука маркетинга. Маркетинговоеуправление предприятием. 2-е изд. Питер, 2004.
127. Селигмен Б. Основные течения современной экономической мысли, пер. с англ., М, 1968;
128. Сергеев К.В., Веретенникова И.И., Яновский В.В. Организация и финансирование инвестиций: Учеб.пособие. 2-е изд. М: Финансы и статистика, 2003.
129. Сергеев Л.И., Жданов В.П., Мнацаканян А.Г. Региональные финансы и кредит. Калининград: БИЭФ, 1998.
130. Сергеев Л.И., Соколов А.Н., Жданов В.П., Мнацаканян А.Г. и др. Финансы и кредит субъектов Российской Федерации. Калининград: Янтарный сказ, 1999.
131. Силин В.П. Оценка инвестиционной привлекательности проектов //Финансы. 1995.№8. С. 20.
132. Сикин В.В. Прямые иностранные инвестиции в России. Правовые формы привлечения и защиты. Издательство: Юристь, 2003.
133. Системный анализ и структуры управления / Под ред. В.Г. Шорина. М.: Знание, 1975.
134. Смирнов А.Л. Оранизация финансирования инвестиционных проектов. М.: АО Консатбанкир, 1993.
135. Социально-экономическое положение Калининградской области за 1998, 1999, 2000, 2001, 2002, 2003гг. Калининградский областной комитет Государственной статистики. Калининград.
136. Тамбиев А.Х., Кетова Н.П. Региональный маркетинг. М.: "Экономика",
137. Терещенко В.М. Маркетинг: новые технологии в России. 2-е изд. СПб.: Издательство Питер, 2004.
138. Токаев Н.Х. Оценка условий и факторов инвестиционной деятельности в субъектах РФ // Известия высших учебных заведений. Северо-Кавказский регион (приложение к журналу), 1/2002.
139. Толоконников А.В. Опыт продвижения инвестиционныхпроектов малых предприятий. Аналитический сборник: положительный опыт развития малого предпринимательства. Академия менеджмента и рынка, Институт предпринимательства и инвестиций, 2001.
140. Томпсон А.А., Стринкленд А.Д. Стратегический менеджмент. Искусство разработки и реализации стратегий: Учебник для вузов / Пер. с англ.; Под ред. Л.Г. Зайцева и М.И. Соколовой. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998.
141. Управление инвестициями: в 2-х т. / В.В. Шеремет. М.: Высшая школа, 1998.
142. Уринсон Я. Перспективы инвестиционной активности // Экономист. 1997. №1.
143. Фатхутдинов Р.А. Разработка управленческих решений: Учебник для вузов. 2-е изд., доп. М.: ЗАО Бизнес-школа "Интер-Синтез", 1998.
144. Федоров В. Роль регионов в организации инвестиций // Экономист. 1999. №6.
145. Федоров Г.М., Корнеевец B.C. Батийский регион: Социально-экономическое развитие и сотрудничество. 1999.
146. Финансы / Под ред. A.M. Ковалевой. М.: Финансы и статистика, 1996.
147. Финансы / Под ред. проф. В.М. Родионовой. М.: Финансы и статистика, 1994.
148. Фоломьев А., Ревазов В. Инвестиционный климат регионов России и пути его улучшения // Вопросы экономики. 1999. №9.
149. Хайек Ф. Безработица и денежная политика. Правительство как генератор целевого цикла. М.: Экономические науки. №11, 12, 1991. №1,1992.
150. Харитонова В.Н. Государственная поддержка инвестиционных проектов. // Регион: экономика и социология, 1999, №4.
151. Хмыз О.В. Привлечение иностранных инвестиций в Россию. М.: Книга сервис. 2002.
152. Цветкова К.Н. Прямые иностранные инвестиции в Азии и в России. Опыт сравнительного анализа. Издательство: Институт Востоковедения РАН, 2004.
153. Чесноков А.С. Инвестиционная стратегия и финансовые игры. М.: ПАИМС, 1994.
154. Четыркин ЕМ. Методы финансовых и коммерческих расчетов. М.: Дело, 1992.
155. Шарп У., Александер Г., Бейли Дж. Инвестиции. М.: Инфра-М, 2003.
156. Штульберг Б.М. Введенский В. Г. Региональная политика России. М.: ГЕЛИОСАРВ, 2000.
157. Щеков ВС. Прединвестиционные исследования. Ч М.: ЗАО Финстатинформ, 1999.
158. Янковский К.П., Мухарь И.Ф. Организация инвестиционной и инновационной деятельности. СПб.: Издательство Питер, 2001.
Похожие диссертации
- Управление развитием регионального рынка страховых услуг
- Управление развитием региональной инвестиционной политики
- Управление рисками в инвестиционной деятельности промышленных предприятий
- Стратегическое управление развитием регионального рынка энергоресурсов
- Управление развитием региональной инфраструктуры в условиях модернизации экономики