Торговый капитал в интегрированных бизнес-группах тема диссертации по экономике, полный текст автореферата
Автореферат
| Ученая степень | кандидат экономических наук |
| Автор | Кузнецов, Михаил Александрович |
| Место защиты | Москва |
| Год | 2010 |
| Шифр ВАК РФ | 08.00.01 |
Диссертация
Автореферат диссертации по теме "Торговый капитал в интегрированных бизнес-группах"
Кузнецов Михаил Александрович
На правах рукописи
Торговый капитал в интегрированных бизнес-группах
08.00.01 - экономическая теория
Автореферат
диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук
- 3 ИЮН 7010
Москва - 2010
004603372
Работа выпонена в государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования Московский государственный технический университет им. Н.Э. Баумана.
Научный руководитель - кандидат экономических наук, профессор
Бычков Владимир Петрович
Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор
Марьяновский Валерий Аронович кандидат экономических наук, доцент Ульянова Наталья Сергеевна
Ведущая организация - ГОУ ВПО Московский государственный вечерний
Защита состоится 16 июня 2010 г. в 13 часов на заседании совета по защите докторских и кандидатских диссертаций Д 521.005.01 при Институте международного права и экономики имени A.C. Грибоедова по адресу: 111123, г. Москва, шоссе Энтузиастов, д.21, ауд. 417.
С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Института международного права и экономики имени A.C. Грибоедова.
Автореферат разослан л14 мая 2010 г.
Ученый секретарь диссертационного совета,
металургический институт
к.э.н., доцент
Е.П. Пилипенко
I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ
Актуальность темы исследования. В современных условиях в экономике усиливаются процессы интеграции, существенным образом влияющие на условия функционирования хозяйствующих субъектов сферы производства и обращения. Усложнение деятельности корпоративных участников рынка связано, прежде всего, с экспансией международных и национальных сетей, ростом их доли в закупках и продажах производителей, необходимостью перестройки системы управления в интегрированных бизнес-группах (ИБГ), объединяющих производительный и торговый капитал.
В связи с этим повышается актуальность более глубокой разработки теории торгового капитала, особенно остро стоит задача комплексного исследования теоретических, методологических, практических проблем его участия в интегрированных структурах.
Недостаточная разработанность вопросов организации управления в ИБГ с участием торгового капитала вызывает необходимость совершенствования теоретических основ формирования и функционирования таких объединений.
Актуальность темы исследования усиливается нарастающими процессами глобализации экономики и возрастающей ролью ИБГ на международном и национальном уровнях. Интегрированные структуры имеют большое значение для экономики России. Средние и крупные компании в различных отраслях промышленности, в том числе в металургической, представляют собой многоуровневые ИБГ, основанные на взаимодействии материнской и дочерних компаний, функционирующих в сферах производства и обращения. Формирование ИБГ в стратегически важных отраслях заложено в современную промышленную политику России. Все это определило актуальность и выбор темы диссертационного исследования.
Степень изученности проблемы. В экономической теории проблемы торгового капитала исследовались зарубежными учеными с начала XV века Т. Манном, А. Монкретьеном, А. Смитом, К. Марксом, Ж. Сэем и др.
Значительный вклад в исследование особенностей торгового капитала внесли русские мыслители и экономисты: А. Ордын-Нащокин, И.Т. Посошков, В.Н. Татищев, С.Е. Десницкий, П.Б. Струве, Г.В. Плеханов, С.Ю. Витте, В.И. Ленин и др.
Большинство современных зарубежных экономистов в своих трудах делают акцент на практической направленности использования торгового капитала, поиске путей и методов увеличения торговой прибыли. Здесь необходимо
выделить работы И. Шерра, Ф. Броделя, Дж. Тала, Б. Файфера, Дж. Эйкена, Дж. Гитомера, Р. Доусона, Дж. Фокса, Т. Уоласа, Р. Сталя, Б. Трейси и др.
Классификация направлений и форм участия торгового капитала в системе общественного воспроизводства представлена в работах отечественных ученых: Б.И. Баркана, И.Ю. Беляевой, Г.Т. Борцова, К.К. Вальтуха, М.В. Галеева, С.А. Ленской, И.Н. Кузнецова, Г.М. Пискова, Г.А. Суходольского и др.
Несмотря на многочисленные публикации, посвященные данному вопросу, остается нерешенным ряд теоретических проблем. Так, до сих пор не исследована специфика социально-экономической природы торгового капитала, особенности его участия в составе интегрированных бизнес-групп.
Указанные недостатки затрудняют разработку различных направлений развития товарных отношений в условиях рыночной экономики, а, следовательно, усложняют поиск путей совершенствования механизма использования торгового капитала в ИБГ.
Цель диссертационного исследования заключается в разработке теоретических подходов и экономических механизмов формирования и функционирования торгового капитала в интегрированных бизнес-группах.
Автор в данном исследовании ограничил разработку проблем торгового капитала общества его экономической базой, только торговым капиталом, связанным с процессом воспроизводства на предприятии, т.е. торговым капиталом как обособившейся частью индивидуального промышленного капитала. Эта абстракция позволяет показать сущность торгового капитала, выявить наиболее постоянные, устойчивые его связи, природу, тенденции развития;
Реализация поставленной цели определила необходимость решения следующих задач:
Х исследовать эволюцию взглядов на определение категории торговый капитал;
Х определить содержание торгового капитала как обособившейся части индивидуального промышленного капитала.
Х обосновать роль торгово-промышленного капитала как материальной основы ИБГ;
Х провести классификацию ИБГ в промышленном и торговом секторах черной металургии, выявить взаимосвязь торгово-промышленного капитала данной отрасли со смежными отраслями экономики;
Х проанализировать основные направления развития интеграционных процессов в торговле металопродукцией на основе изучения организации
сбытовой и закупочной деятельности металоторговых компаний, представить рекомендации по их совершенствованию. Х разработать концептуальные подходы к определению эффективности интеграции в металоторговле, выявить комплексный перечень основных показателей оценки синергетического эффекта интеграции. Объект исследования. Торговый капитал в интегрированных бизнес-группах, действующих в российской экономике на современном этапе ее развития.
Предмет исследования. Экономические механизмы формирования и функционирования торгового капитала в интегрированных бизнес-группах, а также организационно-экономические отношения, возникающие в процессе интеграции в металоторговле.
Теоретической и методологической основой исследования послужили работы отечественных и зарубежных ученых по проблемам теории создания и функционирования ИБГ, корпоративного управления промышленным и торговым секторами черной металургии. Диссертация также опирается на официальные документы и законодательные акты Российской Федерации, нормативные материалы, регламентирующие деятельность ИБГ.
В данном исследовании использовались следующие методы экономического анализа: системный подход, обобщение, экономическое моделирование, абстракция и допонение, сравнительный анализ, количественный и качественный анализ, группировка, экспертные оценки и другие.
Информационную базу работы составили данные Росстата, зарубежных статистических источников (Monthly bulletin of statistics и др.), отчеты ведущих металургических компаний, материалы отечественных и зарубежных сайтов, посвященных изучению процессов интеграции промышленного и торгового капитала, материалы российских периодических изданий.
Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке и обосновании теоретических и методологических подходов к обоснованию сущности и механизма участия торгового капитала в интегрированных бизнес-группах.
Наиболее существенные научные результаты, полученные автором в ходе диссертационного исследования, заключаются в следующем:
1. Более поно, с точки зрения экономической теории, раскрыто содержание понятия торговый капитал, показаны его сущность и особенности, включающие тождество и различие с товаром и деньгами, товарным и денежным капиталом;
2. Показана специфика реализации и закупки товарного капитала производственно-технического назначения, заключающаяся в его обособлении и превращении в торговый капитал; уточнено и расширено определение роли и места торгового капитала в системе индивидуального воспроизводства;
3. Предложена авторская формулировка торгово-промышленного капитала как экономической категории, определены его характерные признаки: возникает в результате слияния торгового и промышленного капитала в рамках интегрированной бизнес-группы, совершает непрерывное движение посредством последовательного прохождения стадий кругооборота капитала, обеспечивает процесс расширенного воспроизводства; раскрыта роль торгово-промышленного капитала как материальной основы интегрированных бизнес-групп, проявляющаяся в формировании более сложной системы взаимодействия промышленного капитала с оптовым и розничным торговым капиталом.
4. Разработана классификация интегрированных бизнес-групп в промышленном и торговом секторах черной металургии по критериям, позволяющим выявить различную степень зависимости между промышленным и торговым капиталом, определена их взаимосвязь со смежными отраслями;
5. Выявлены основные направления развития интеграционных процессов в торговле металопродукцией: объединение сбытовых сетей интегрированных бизнес-групп в черной металургии, а также последних с металоторговыми компаниями в рамках отношений дилерства, трейдерства и других форм взаимодействия; слияние металоторговых компаний, а также поглощение ими других экономических систем; предложены и научно обоснованы рекомендации по совершенствованию использования торгового капитала;
6. Разработаны концептуальные подходы к определению эффективности интеграции в меташюторговле, выявлен перечень основных показателей оценки синергетического эффекта интеграции торгового капитала с промышленным, предложен методический аппарат их расчета. Теоретическая и практическая значимость результатов исследования.
Теоретическая значимость диссертационной работы заключается в дальнейшей разработке теории торгового капитала, выявлении и обосновании новых тенденций его развития на основе интеграции с промышленным капиталом в рамках ИБГ.
Практическая значимость исследования определяется возможностью использования рекомендаций по повышению эффективности взаимодействия производственных и торговых структур, входящих в ИБГ, а также в форме реализации конкретных предложений по совершенствованию торговой деятельности: использованию конкурентных способов реализации продукции, сокращению складских издержек, экономии сбытовых расходов на основе снижения транзакционных издержек при организации совместных поставок.
Оценка синергетического эффекта как основного критерия эффективности интеграции в металоторговле имеет практическое значение для организации сбытовой и закупочной деятельности металоторговых компаний.
Апробация и внедрение результатов исследования. Основные положения диссертационной работы докладывались и обсуждались на VI Всероссийской научно-практической молодежной конференции Антикризисное управление в России в современных условиях, г. Москва, 2-3 декабря 2004 г., на научно-практической конференции МГТУ им. Н.Э. Баумана Студенческая научная весна - 2008, г. Москва, 2-30 апреля 2008 г., на Международной научной конференции Кооперация России: приоритеты развития, г. Москва, 4-5 февраля 2009 г.
Результаты исследования апробированы в учебном процессе на кафедре Экономическая теория Московского государственного технического университета им. Н.Э.Баумана в ходе преподавания дисциплин Экономика, Экономика России, Глобальные проблемы развития общества, что подтверждено соответствующим актом о внедрении.
Материалы диссертации используются в практической деятельности ООО Торговый дом Таразский металургический завод. В частности, авторские рекомендации по повышению эффективности взаимодействия производственных и торговых структур, входящих в интегрированную бизнес-группу, по оптимизации работы отдела сбыта на основе использования конкурентных способов реализации продукции и снижения транзакционных издержек, что подтверждено актом о внедрении от ООО Торговый дом Таразский металургический завод.
Основные положения диссертации нашли отражение в 10 публикациях автора общим объемом 4,35 п.л., 5 из которых объемом 2,88 п.л. опубликованы в изданиях, входящих в перечень журналов, рекомендованных ВАК.
Структура и основное содержание работы определены логикой, поставленной целью и задачами исследования. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы, приложений. Объем работы - 159 стр.
Содержание работы:
Введение
Глава I. Теоретико-методологические основы формирования и развития торгового капитала в российской экономике
1.1. Торговый капитал в системе общественного воспроизводства
1.2. ИБГ: сущность, признаки, факторы интеграции в торговле
1.3. Основные формы интеграции и их классификация. Тенденции развития интеграционных процессов в торговле
Глава II. Торгово-промышленный капитал - материальная основа интегрированных бизнес-групп в черной металургии
2.1. Интегрированные бизнес-группы в российской металургии: основные формы, участники, тенденции развития
2.2. Формирование и развитие интегрированных бизнес-групп в торговле металопродукцией
2.3. Взаимосвязь торгово-промышленного капитала черной металургии со смежными отраслями
Глава III. Совершенствование концептуальных основ оценки эффективности интеграционных процессов в торговле металопродукцией
3.1. Концепции организации сбытовой деятельности металоторговых компаний
3.2. Основные теоретические положения организации закупочной деятельности
3.3. Концептуальные подходы к определению эффективности интеграции в металоторговле и их развитие
Заключение
Список использованной литературы и источников
Приложения ...
II. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ
Во введении обоснована актуальность более глубокой разработки теории торгового капитала, комплексного исследования теоретических, методологических, практических проблем его участия в интегрированных структурах. Сформулированы цели и задачи, объект и предмет исследования, раскрыта научная новизна результатов диссертационной работы.
В первой главе автором обосновываются теоретические и методологические основы формирования и развития торгового капитала.
Анализируются различные точки зрения к определению понятий торговый капитал и линтегрированные бизнес-группы. Раскрываются основные формы
интеграции, приводится их классификация, рассматриваются тенденции развития интеграционных процессов в торговле.
На основе изучения и систематизации различных подходов к определению торгового капитала показано, что торговый капитал появися задого до капиталистического способа производства на несколько тысяч лет раньше, чем промышленный капитал. Неслучайно К. Маркс называл торговый капитал допотопной, древнейшей самостоятельной формой существования капитала.1
Торговый капитал возник на основе обмена, он является результатом, продуктом обмена. Предпосыкой движения торгового капитала послужило обращение товаров.
В докапиталистических общественно-экономических формациях формой торгового капитала является купеческий капитал, который выступает главной, господствующей формой капитала. Торговый капитал в докапиталистическую эпоху сыграл определенную прогрессивную роль в развитии общества. Он подрывал устои натурального хозяйства и содействовал развитию товарного производства, накоплению денежных средств в руках небольшой группы лиц. Из торгового капитала стало рождаться сначала крупное ремесленное производство, а потом и мануфактуры - предвестницы нынешних заводов и фабрик (рис. 1).
Необходимость исследования и решения проблем взаимосвязи и взаимодействия торговли и производства дали мощный точок развитию экономической теории. Это произошло еще в эпоху Возрождения, когда возникла научная школа меркантилистов.
Сторонники меркантилизма (Т. Манн, А. Монкретьен и др.) основное внимание уделяли сфере обращения, главный источник прибыли видели в неэквивалентном обмене - продаже товаров по более высоким ценам, чем их покупка.
А. Смит подчеркивал, что торговый капитал в средние века обслуживал нужды феодалов землевладельцев и имел громадные прибыли.2 По мнению Ж.Б. Сэя, сущность торговли заключается в том, чтобы делать продукт доступнее потребителю.3
При капитализме роль торгового капитала меняется, торговый капитал выступает как товарная форма промышленного капитала, обособившаяся в процессе кругооборота последнего.4
1 Маркс Карл. Капитал. Критика политической экономии. Том третий. - М.: Издательство политической литературы, 1985 - с. 286
2 Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов.- М.: Ламаргнс, 2006,- С. 393.
3 Селигмен Б. Основные течения современной экономической мысли. -М.: Прогресс, 1968. - С. 123
4 Маркс Карл. Капитал. Критика политической экономии. Том третий. - М.: Издательство политической литературы, 1985 - с. 286
Рис. 1. Торговля - союзник производства
Большинство современных зарубежных экономистов (Ф. Бродель, И. Шерр, Дж. Тал, Б. Файфер, Дж. Эйкен) рассматривают торговый капитал как капитал, функционирующий в сфере обращения, и не подчеркивают в своих работах взаимосвязи с кругооборотом промышленного капитала, считая, что последний не зависит от него. Так, немецкий историк и экономист Ю. Борхардт отмечает: Ничего не может быть более нелепого, как рассматривать купеческий капитал как особый вид промышленного капитала...Торговый капитал не выходит из сферы обращения, и его функция состоит исключительно в том, чтобы обслуживать обмен товаров. Характерным движением купеческого капитала является Д-Т-Д' - деньги - товар - больше денег.5
Ряд современных российских авторов: Г.А. Деборин, Э.Я. Брегель, A.A. Хандруев, Г.М. Писков, Г.В. Борцов отмечают, что торговый капитал представляет собой часть капитала обращения, обособившуюся от промышленного капитала с целью повышения эффективности реализации товаров.
Эти формулировки торгового капитала имеют ряд недостатков. Прежде всего, в них не обозначены субъекты производственных отношений, определяющих сущностную природу торгового капитала, во-вторых, не раскрываются формы его движения, в-третьих, слишком узко сформулирована целевая функция, в ряде определений она отсутствует, в-четвертых, обособление промышленного капитала в торговый рассматривается только на заключительной стадии кругооборота капитала в связи с реализацией товаров.
5 Борхардт Ю. Маркс Карл. Капитал: В общедоступной обработке Ю. Борхардта. Пер с нем. / Изд. 2-е. -
М.:Книжный дом ЛИБРОКОМ, 2010 г. - С.280-282. 10
В диссертационной работе предлагается следующее определение торгового капитала. Торговый капитал как обособившаяся часть индивидуального промышленного капитала представляет собой экономическую категорию, которая выражает отношения между различными относительно обособленными экономическими системами (хозяйствующими субъектами, торговыми структурами и пр.) по поводу закупки и продажи товаров с целью поддержания непрерывности движения общественного капитала для повышения эффективности его отдачи.
Данное определение отличается от других, имеющих место в современной экономической литературе; его специфические черты заключаются в следующем.
Х Во-первых, даны субъекты производственных отношений, определяющих сущностную природу торгового капитала; к ним относятся производственные отношения между хозяйствующими субъектами и обществом в лице торговых структур.
Х Во-вторых, выявлено, что обособление товарного капитала в денежный происходит не только на последней, но и на первой стадии кругооборота капитала организации.
Механизм обособленного движения торгового капитала как элемента индивидуального промышленного капитала заключается в следующем. Прежде всего, обособление торгового капитала происходит на первой стадии индивидуального кругооборота Д-Т, которая выражает включение определенных средств производства и рабочей силы в отдельный самостоятельный кругооборот капитала. Учитывая, что промышленное производство является массовым, оно предполагает значительные рынки факторов производства, которые создаются при содействии торгового капитала.
На заключительной стадии кругооборота товарный капитал в форме готовой продукции (Т') переходит от производителя к торговой организации и движется дальше - к конечному потребителю. Это делает товарный капитал торговым капиталом. Сбытовая организация торгует товарным капиталом. Из особой формы промышленного капитала товарный капитал превращается в торговый по причине того, что его движение меняется, усложняется. Готовая продукция теперь реализуется, превращается в денежную форму не при помощи одной метаморфозы Т' -Д', а при помощи двух: Д-Т -Д'. Кругооборот торгового капитала совершается паралельно кругообороту промышленного капитала и как бы независимо от него.
Х В-третьих, речь идет о закупке и продаже как формах движения торгового капитала, что вызывает необходимость усиления скоординированности
закупочной и сбытовой деятельности в рамках ИБГ в целях повышения эффективности ее функционирования в целом.
Х В-четвертых, торговый капитал как обособившаяся часть индивидуального промышленного капитала выступает как часть общественного капитала, что позволяет определить объективную целевую функцию его использования -поддержание непрерывности движения капитала на уровне макроэкономики для повышения эффективности его отдачи.
Таким образом, динамика торгового капитала производительного назначения имеет ограниченный характер, она связана с движением промышленного капитала отдельных экономических систем и общества в целом.
Данное определение сущности торгового капитала как обособившейся части индивидуального промышленного капитала не отрицает единого торгового капитала общества, который имеет общественный характер. Он концентрируется в сфере товарного обращения и централизованно регулируется государством. В диссертации рассматриваются не все элементы совокупного общественного торгового капитала, а только та его часть, которая связана с процессом воспроизводства в отдельной экономической системе, то есть с движением индивидуального промышленного капитала. Это движение является источником большей части продукта общества, его стоимости, основой формирования и динамики стоимостных потоков, а, следовательно, и общественного капитала в сфере обращения (рис. 2).
Торговый капитал как обособившаяся часть индивидуального промышленного капитала выпоняет ряд функций.
Первая функция торгового капитала заключается в обслуживании конкретного кругооборота индивидуального капитала. Торговый капитал как органическая часть капитала организации опосредует его движение в трех функциональных формах и фигурах кругооборота, становясь источником созданного продукта, в том числе и прибавочного.
Рис. 2. Торговый капитал как обособившаяся часть промышленного капитала
Необходимо отметить, что в различных кругооборотах Т' - Д', несмотря на общее социально-экономическое содержание, имеет специфический характер проявления, определяемый как их местом, так и ролью в воспроизводственном процессе (рис. 3):
2.П1...Т1'-Д1',Д2-
З.Т2'-Д2'.Дз-Т3^ ...П3'... Т3'.
Рис. 3. Кругооборот трех функциональных форм капитала: денежной, производительной,товарной
В Д1... Д)' Т'-Д' завершает кругооборот капитала организации и свой метаморфоз Т-Д-Т' товарный капитал выпоняет за пределами данного кругооборота, обеспечивая в сфере общего товарооборота продвижение продукции к потребителю и возмещению производителю расходов на ее создание и реализацию.
В П1...П2' акт реализации опосредует связь между процессами производства, в данной фигуре кругооборота раскрывается роль процесса
реализации продукции в обеспечении непрерывности воспроизводственного цикла капитала организации.
Реализацией товарного капитала начинается кругооборот Т2\.. Т3'. Движение произведенной продукции выдвигается здесь на первый план, в акте Т'-Д' сконцентрированы взаимосвязь и взаимодействие индивидуальных кругооборотов производителей и потребителей продукции. Общим для П,...^' и Т2'... Тз' является то, что процесс реализации товарного капитала совершается в рамках этих кругооборотов.
Место Т-Д определяет значение данного процесса для каждого кругооборота: нарушение реализации товарного капитала осложняет возобновление Д1... ДД прерывает процесс производства в П1...П2', затрудняет воспроизводство Т2\.. Т3'.
Вторая функция торгового капитала состоит в обеспечении закономерностей рационального скоординированного процесса индивидуального кругооборота капитала организации: целенаправленности, непрерывности, завершенности, единства движения стоимостного и материально-вещественного их содержания, повышение эффективности этого процесса.
Целенаправленность движения товарного капитала проявляется через его движение в цикле производство - потребление и охватывает всю совокупность условий, обеспечивающих это движение в заданном направлении. Среди этих условий прежде всего следует назвать: выпонение договоров поставки продукции, оценка хозяйственной деятельности экономических систем по объему реализации продукции, по номенклатуре лассортименту, качеству и в установленные сроки.
Непрерывность движения товарных фондов проявляется во взаимосвязи между индивидуальными и общественными товарными фондами, смене товарной формы на денежную, постоянном движении капитала в товарной форме из производства в потребление.
Для движения товарного капитала характерно единство прерывности и непрерывности. Это объективно обусловленный процесс. Например, в рамках индивидуального кругооборота капитала перерыв в движении продукции на стадии Т' - Д' может быть вызван необходимостью комплектации партии для отправки потребителю, характером транспортировки, конкретными потребностями заказчика, хозрасчетной формой отношений и т.д.
Завершенность движения товарного капитала проявляется в необходимости возмещения его как по стоимости, так и в натурально вещественной форме. Возмещаться дожны конкретные, индивидуальные издержки хозяйствующего
субъекта, завершенность цикла выражается в завершенности движения всех функциональных форм капитала, в единстве всех трех фигур кругооборота -денежной, производительной и товарной.
Третьей функцией торгового капитала является обслуживание закупки и реализации товаров для обеспечения индивидуального воспроизводства через движение оптовой и розничной его форм (рис. 4.).
Приведением данной схемы не дожен ограничиваться поиск оптимального варианта движения торгового капитала. Любая схема универсальна лишь относительно. При выделении одних характеристик другие неизбежно отступают на задний план. Однако, уже в таком виде схема кругооборота торгового капитала как обособившейся части индивидуального промышленного капитала позволяет провести более глубокий анализ механизма движения торгового капитала, сосредоточить внимание на непрерывности цикла производство-потребление как условии постоянного возобновления воспроизводства капитала хозяйствующего субъекта, на взаимосвязи и взаимообусловленности индивидуальных кругооборотов различных экономических систем.
Содержание торгового капитала как обособившийся части капитала организации определяется не только его местом в системе индивидуального и общественного воспроизводства, но и обусловлено его связью с куплей-продажей товаров в форме факторов производства: средств производства и рабочей силы.
Товар соединяет в себе натуральную и стоимостную формы, полезность и стоимость созданного продукта. Признание полезности и стоимости товаров через цены происходит со стороны потребителя. Товар реализуется в потреблении: производительном или личном. В этом особенность товарного производства
Рис. 4. Кругооборот торгового капитала как обособившейся части промышленного капитала
вообще. Однако для торгового капитала полезность закупаемых товаров специфична, она не обусловлена их натуральными свойствами, а заключается в возможности получения допонительного дохода путем закупки товаров по более низким ценам, а продажи - по более высоким.
Кроме того, необходимо учитывать специфику производительного потребления таких товаров как рабочая сила и средства производства. В сфере производительного потребления процесс организации связи между производством и потреблением, лежащий в основе реализации этих специфичных товаров различен, в зависимости от того, относится тот или иной товар к рабочей силе, основным или оборотным фондам.
В любом случае, реализация всех товаров означает признание полезности данного вида продукции обществом. И в этом смысле торговый капитал каждого индивидуального производителя, в том числе и корпоративного, тесно связан с общественным воспроизводством.
Содержание торгового капитала как обособившейся части капитала организации обусловлено его связью с деньгами, которые осуществляют денежный оборот, опосредуя все фазы общественного воспроизводства.
Торговый капитал, будучи одновременно деньгами, охватывает движение общественного капитала в сфере закупок и продаж через функции денег как средства обращения и средства накопления. На основе закупок и продаж возникают денежные обязательства, предусматривающие уплату необходимых денежных сумм в определенный срок покупателями продавцам за поставленную продукцию, выпоненные услуги и работы, создание и хранение товарных запасов.
Кроме того, движение денежно-торгового капитала, предполагающего куплю-продажу денег при участии банков, может происходить в форме кредита, расчетов, факторинговых, лизинговых операций и т.д.
Из вышеизложенного следует, что торговый капитал как товар и как деньги связан с обслуживанием индивидуального, конкретного процесса воспроизводства. Однако, необходимо учитывать, что его сущность определяется способностью опосредовать движение всего капитала организации, поэтому он обладает целым рядом специфических свойств, вытекающих из его содержания и функционального назначения в процессе воспроизводства и обуславливающих связь материально-вещественного и денежного содержания промышленного капитала.
При анализе современных тенденций развития торгового капитала следует выделить следующие: увеличились масштабы деятельности промышленного
Торговый оптовый капитал
Торговый розничный капитал
Торговый '
оптово-розничный 1 капитал
Денежный капитал
Индустриальное'
Информационный капитал
дительныи капитал
Интвл-гктуальный капитал
Товарный капитал
капитала, его проникновение в различные сферы экономики, в том числе и в торговлю; сократилась стадия реализации Т' - Д\ увеличились возможности товарного капитала в обеспечении взаимодействия капиталов различных хозяйственных единиц и объединения их в одну экономическую структуру; формируется торгово-промышленный капитал как индустриальное ядро финансово-промышленного капитала (рис. 5.).
Во второй главе исследуются особенности торгово-промышленного капитала как материальной основы ИБГ в черной металургии, анализируются основные формы, участники, тенденции развития, раскрывается взаимосвязь торгово-промышленного капитала черной металургии со смежными отраслями.
В черной металургии России сложились различные формы интегрированных бизнес-групп, основным критерием классификации которых может являться степень зависимости между внутренними субъектами.
Рис. 5. Торгово-промышленный капитал как индустриальное ядро финансово-промышленного капитала
В соответствии с этим критерием можно выделить корпоративные образования независимых организаций, частично зависимых друг от друга или поностью зависимых (рис. 6).
Далее в диссертации раскрывается классификация торгово-промышленных групп по другим критериям, указанным на рис. 7.
Для различных типов интегрированных бизнес-групп с участием торгового капитала, функционирующих в российской черной металургии, можно выделить следующие перспективные направления их развития:
1. создание в составе ИБГ собственной торгово-финансовой инфраструктуры: торгового дома, банка, страховой компании и т.д. (ЗАО Объединенная металургическая компания, ОАО СЕВЕРСТАЛЬ, ОАО МЕЧЕЛ).
2. создание вертикально-интегрированных структур с целью расшитая лузких мест и оптимизации широких участков (ОАО СЕВЕРСТАЛЬ),
3. объединение преимуществ большой ИБГ и малой фирмы, что дает доступ к крупному капиталу, возможность инвестиций в фундаментальные исследования, привлечение высоко квалифицированных специалистов, гибкость, скорость операций, четкую направленность действий (ОАО Коршуновский ГОК и ОАО МЕЧЕЛ.).
4. создание горизонтально-интегрированных структур с достижением не просто эффекта масштаба, но и эффекта олигополизации, монополизации. В российской металургии можно привести примеры экспансии ЗАО ТМК в трубной промышленности и установление контроля ООО УК ЕвразХодинг над производством рельс в России, эффект монополии, который, однако, ограничивается объемами и взаимоотношениями с главным потребителем ОАО Российские железные дороги (ОАО РЖД),
ПГ - промышленная группа; ТПГ - торгово-промышленная группа; ФПГ - финансово-промышленная группа; МФПГ -межгосударственная финансово-промышленная группа; ТФПГ- транснациональная финансово-промышленная группа
Рис. 6. Классификация интегрированных бизнес-групп с участием торгового капитала
Рис. 7. Классификация торгово-промышленных, финансово-промышленных, промышленных групп
Анализ тенденций развития ИБГ в российской металургии показал, что наибольшее распространение в промышленном секторе отрасли получили жесткие типы интеграции: ходинги смешанного типа и финансово-промышленные группы.
Торговля металопродукцией характеризуется следующими чертами: малыми организационными формами, небольшими размерами, высокой мобильностью, большим оборотом, контролируемостью, развитым оперативным управлением, низкой рыночной защищенностью, большой долей денежных расчетов, малыми размерами собственных ресурсов, ограниченным доступом к заемным средствам, слабой возможностью лоббирования своих интересов и другими.
В металоторговой среде сложились различные формы интегрированных структур, которые также можно классифицировать на основе признаков степеней зависимости и самостоятельности (рис. 8).
Наиболее распространенными в металоторговой среде являются слабый тип интеграции в форме ассоциаций и союзов (Российская ассоциация металоторговцев, Союз металоторговцев Сибири) и средний тип,
предполагающий построение сетевых организаций, обладающих достоинствами обеих интеграционных форм (ОАО ЕВРАЗ-Груп, ОАО Северсталь-групп).
Рис. 8. Классификация типов интеграционных образований в металоторговле
На основе исследования процессов формирования и развития ИБГ в металоторговле выявлены следующие тенденции:
Х развитие и объединение сбытовых сетей интегрированных бизнес-групп в черной металургии;
Х объединение последних с металоторговыми компаниями в рамках отношений дилерства, трейдерства и других форм взаимодействия;
Х объединение металоторговых компаний с целью расширения взаимных возможностей;
Х поглощение металоторговыми компаниями других хозяйствующих субъектов с целью расширения сфер деятельности головной компании;
Х развитие сбытовых сетей металоторговых компаний путем присоединения уже существующих экономических систем.
В третьей главе раскрываются концептуальные подходы к оценке эффективности интеграционных процессов в торговле металопродукцией: на основе снижения трансакционных издержек, обеспечения конкурентных преимуществ, реализации взаимовыгодных догосрочных деловых отношений и др. На конкретном примере рассматривается вопрос оценки эффективности деятельности ООО Торговый дом Таразский металургический завод, предлагается ряд мер по повышению эффективности взаимодействия 20
производственных и торговых структур: использование новых приемов управления сбытом продукции: выбор целевого клиента, оптимизация каналов распределения, квотирование продаж и т.п., применение теории игр при построении модели управления продажами, что позволило снизить сбытовые расходы за счет уменьшения трансакционных издержек и применения системы коммерческих скидок, расширение конкурентных способов закупки: запрос предложений и цен, конкурс, аукцион, переговоры; а также организация закупки металопродукции путем организации совместных поставок.
В заключении работы изложены выводы, рекомендации и предложения, определены направления дальнейшего исследования проблем, представленных в диссертации.
III. ОСНОВНЫЕ ВЫВОДЫ И РЕЗУЛЬТАТЫ
1. Уточнено и конкретизировано современное содержание торгового капитала. Под ним в диссертации понимается экономическая категория, которая выражает отношения между различными относительно обособленными экономическими системами (хозяйствующими субъектами, торговыми структурами и пр.) по поводу закупки и продажи товаров с целью поддержания непрерывности движения общественного капитала для повышения эффективности его отдачи.
2. Раскрыта и научно обоснована специфика движения товарного капитала производственно-технического назначения и его превращение в торговый капитал как обособившуюся часть индивидуального промышленного капитала не только на последней (продажа), но и на первой (закупка) стадиях кругооборота капитала организации.
3. Проанализированы современные тенденции развития торгового капитала: усиление его интеграции с промышленным капиталом, формирование более сложной системы торгово-промышленного капитала как индустриального ядра интегрированных бизнес-групп, что позволило уточнить и конкретизировать современное содержание торгового капитала как торгово-промышленного.
4. Разработана классификация ИБГ с участием торгового капитала в промышленном и торговом секторах черной металургии по критериям, позволяющим выявить различную степень зависимости между внутренними субъектами. В соответствии с этим выделены корпоративные образования независимых организаций, частично зависимых друг от друга и поностью независимых. На основе проведенного исследования сделан вывод о том, что в промышленном секторе отрасли получили распространение жесткие типы интеграции (ходинги смешанного типа, финансово-промышленные группы):
ОАО НМК, ООО УГМК-Ходинг), а в металоторговой среде - мягкие-ассоциации и союзы (Российская ассоциация металоторговцев, Союз металоторговцев Сибири) и средние типы, предполагающие построение сетевых организаций, обладающих достоинствами слабой и жесткой интеграционных форм (ОАО ЕВРАЗ-ГРУПП, ОАО Северсталь);
Выявлены основные перспективные направления развития торгово-промышленного капитала: создание в составе ИБГ собственной торгово-финансовой инфраструктуры (торгового дома, закупочной или торговой компании, банка); формирование вертикально-интегрированных торгово-промышленных экономических систем с целью расшитая лузких мест и оптимизации широких участков; объединение преимуществ большой ИБГ и малой фирмы; создание горизонтально-интегрированных структур с достижением эффекта масштаба, олигополизации, монополизации.
5. На основе исследования процессов формирования и развития торгово-промышленного капитала в металоторговле выявлены следующие тенденции: объединение сбытовых сетей ИБГ в черной металургии, а также последних с металоторговыми компаниями в рамках отношений дилерства, трейдерства и других форм взаимодействия; слияние самих металоторговых компаний, поглощение ими других экономических систем; предложены и научно обоснованы рекомендации по совершенствованию использования торгового капитала;
6. Разработаны концептуальные подходы к определению эффективности интеграции в металоторговле: на основе снижения трансакционных издержек, обеспечения конкурентных преимуществ, реализации взаимовыгодных догосрочных деловых отношений и др. Каждый из этих подходов предполагает расчет перечня показателей эффективности интеграции торгового капитала с промышленным. Предложенная методика позволяет дать комплексную оценку синергетического эффекта интеграции металоторговых компаний.
Разработана и апробирована модель управления продажами в ООО Торговый дом Таразский металургический завод на основе теории игр, которая позволяет снизить сбытовые расходы за счет уменьшения трансакционных издержек и применения системы коммерческих скидок.
IV. ОСНОВНЫЕ ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕ ИССЛЕДОВАНИЙ
А) Публикации в ведущих рецензируемых научных журналах и гаданиях, определенных ВАК Минобрнауки России
1. Кузнецов М.А. Формирование единого информационного и торгового пространства в корпорации // Вестник Университета (Государственный университет управления). - 2008. - № 7 (17) (0,6 пл.).
2. Кузнецов М.А. Управление конкурентными закупками: проблемы совершенствования информационного обеспечения // Организатор производства. - 2008. - № 4 (0,5 п.л.).
3. Кузнецов М.А. Оптимизация закупочной деятельности корпорации в условиях конкуренции // Вестник Московского государственного университета леса -Лесной вестник. - 2009. - №2 (65) (0,57 п.л.).
4. Кузнецов М.А. Некоторые проблемы управления торгово-закупочной деятельностью корпорации // Вестник Бегородского университета потребительской кооперации. - 2009. - №1 (29) (0,6 п.л.)
5. Кузнецов М.А. Использование модели оптимизации управления продажами на машиностроительном предприятии в условиях кризиса // Вестник МГТУ им. Н.Э.Баумана. Серия Естественные науки. - 2010. - № 1(36) (0,61 п.л.).
Б) Другие публикации
1. Кузнецов М.А. Эффективное управление корпоративными закупками в ЗАО МЕТАЛИНВЕСТ// Сборник научных статей. Ч М.:, Информационно -внедренческий центр Маркетинг, 2007 (0,3 п.л.).
2. Кузнецов М.А. Формирование международных интегрированных бизнес -групп с участием торгового капитала // Мировая экономика и международный бизнес: Сборник научных трудов. Ч. III. - М.: МИЭП, 2008 (0,47 пл.);
3. Кузнецов М.А. Совершенствование корпоративного управления торгово-закупочной деятельностью (на примере ЗАО ПромАп) // Студенческий научный вестник. Сборник тезисов докладов общеуниверситетской научно-технической конференции Студенческая научная весна - 2008 МГТУ им. Н.Э.Баумана / Под ред. К.Е. Демихова. - М.: HTA АПФН, 2008 (0,25 пл.);
4. Кузнецов М.А. Некоторые проблемы участия торгового капитала в интегрированных бизнес-группах // Кооперация России: приоритеты развития. Материалы международной научной конференции. - М.: Российский университет кооперации, 2009 (0,1 пл.).
5. Кузнецов М.А. Управление продажами в условиях кризиса на основе экономико-математических моделей // Мировая экономика и международный бизнес: Сборник научных трудов. Ч. V. - М.:МИЭП, 2009 (0,35 пл.).
Подписано к печати 11.05.10. Заказ №298 Объем 1,0 печ.л. Тираж 100 экз. Типография МГТУ им. Н.Э. Баумана 105005, Москва, 2-я Бауманская ул., д.5 (499) 263-62-01
Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Кузнецов, Михаил Александрович
ВВЕДЕНИЕ
Содержание
Глава I: Теоретико - методологические основы формирования и ю развития торгового капитала в российской экономике
1.1. Торговый капитал в системе общественного воспроизводства
1.2. Интегрированные бизнес-группы: сущность, признаки, факторы ^q интеграции в торговле
1.3. Основные формы интеграции и их классификация. Тенденции 48 развития интеграционных процессов в торговле
Глава II: Торгово-промышленный капитал - материальная основа 53 интегрированных бизнес-групп в черной металургии
2.1. Интегрированные бизнес-группы в российской металургии: 63 основные формы, участники, тенденции развития
2.2. Формирование и развитие интегрированных бизнес-групп в 71 торговле металопродукцией
2.3. Взаимосвязь торгово-промышленного капитала черной 79 металургии со смежными отраслями
Глава III: Совершенствование концептуальных основ оценки эффективности интеграционных процессов в торговле металопродукцией
3.1. Концепции организации сбытовой деятельности металоторговых 83 компаний
3.2. Основные теоретические положения организации закупочной 92 деятельности
3.3. Концептуальные подходы к определению эффективности ^q^ интеграции в металоторговле и их развитие
Диссертация: введение по экономике, на тему "Торговый капитал в интегрированных бизнес-группах"
Актуальность темы исследования. В современных условиях в экономике усиливаются процессы интеграции, существенным образом влияющие на условия функционирования хозяйствующих субъектов сферы производства и обращения. Усложнение деятельности корпоративных участников рынка связано, прежде всего, с экспансией международных и национальных сетей, ростом их доли в закупках и продажах производителей, необходимостью перестройки системы управления в интегрированных бизнес-группах (ИБГ), объединяющих производительный и торговый капитал.
В связи с этим повышается актуальность более глубокой разработки теории торгового капитала, особенно остро стоит задача комплексного исследования теоретических, методологических, практических проблем его участия в интегрированных структурах.
Недостаточная разработанность вопросов организации управления в ИБГ с участием торгового капитала вызывает необходимость совершенствования теоретических основ формирования и функционирования таких объединений.
Актуальность темы исследования усиливается нарастающими процессами глобализации экономики и возрастающей ролью интегрированных бизнес-групп на международном и национальном уровнях. Интегрированные структуры имеют большое значение для экономики России. Средние и крупные компании в различных отраслях промышленности, в том числе в металургической, представляют собой многоуровневые интегрированные бизнес-группы, основанные на взаимодействии материнской и дочерних компаний, функционирующих в сферах производства и обращения. Формирование интегрированных бизнес-групп в стратегически важных отраслях заложено в современную промышленную политику. России. Все это определило актуальность и выбор темы диссертационного исследования.
Степень изученности проблемы. В экономической теории проблемы торгового капитала исследовались зарубежными учеными с начала XV века Т. Манном, А. Монкретьеном, А. Смитом, К. Марксом, Ж. Сэем и др.
Значительный вклад в исследование особенностей торгового капитала внесли русские мыслители и экономисты: А. Ордын-Нащокин, И.Т. Посошков, В.Н. Татищев, С.Е. Десницкий, П.Б. Струве, Г.В. Плеханов, С.Ю. Витте, В.И. Ленин и др.
Большинство современных зарубежных экономистов в своих трудах делают акцент на практической направленности использования торгового капитала, поиске путей и методов увеличения торговой прибыли. Здесь необходимо выделить работы Ф. Броделя, Дж. Гитомера, Р. Доусона, Р. Сталя, Дж. Тала, Б. Трейси, Т. Уоласа, Б. Файфера, Дж. Фокса, И. Шерра, Дж. Эйкена и др.
Классификация направлений и форм участия торгового капитала в системе общественного воспроизводства представлена в работах отечественных ученых: Б.И. Баркана, И.Ю. Беляевой, Г.Т. Борцова, К.К. Вальтуха, М.В. Галеева, С.А. Ленской, И.Н. Кузнецова, Г.М. Пискова, Г.А. Суходольского и др.
Несмотря на многочисленные публикации, посвященные данному вопросу, остается нерешенным ряд теоретических проблем. Так, до сих пор не исследована специфика социально-экономической природы торгового капитала, особенности его участия в составе интегрированных бизнес-групп.
Указанные недостатки затрудняют разработку различных направлений развития товарных отношений в условиях рыночной экономики, а, следовательно, усложняют поиск путей совершенствования механизма использования, торгового капитала в ИБГ.
Цель диссертационного исследования заключается в разработке теоретических подходов и экономических механизмов формирования и функционирования торгового капитала в интегрированных бизнес-группах.
Автор в данном исследовании ограничил разработку проблем торгового капитала общества его экономической базой, только торговым капиталом, связанным с процессом воспроизводства на предприятии, т.е. торговым капиталом как обособившейся частью индивидуального промышленного капитала. Эта абстракция позволяет показать сущность торгового капитала, выявить наиболее постоянные, устойчивые его связи, природу, тенденции развития;
Реализация поставленной цели определила необходимость решения следующих задач:
Х исследовать эволюцию взглядов на определение категории торговый капитал;
Х определить содержание торгового капитала как обособившейся части индивидуального промышленного капитала.
Х обосновать роль торгово-промышленного капитала как материальной основы ИБГ;
Х провести классификацию ИБГ в промышленном и торговом секторах черной металургии, выявить взаимосвязь торгово-промышленного капитала данной отрасли со смежными отраслями экономики;
Х проанализировать основные направления развития интеграционных процессов в торговле металопродукцией на основе изучения организации сбытовой и закупочной деятельности металоторговых компаний, представить рекомендации по их совершенствованию.
Х разработать концептуальные подходы к определению эффективности интеграции в металоторговле, выявить перечень основных показателей оценки синергетического эффекта интеграции.
Объект исследования. Торговый капитал в интегрированных бизнес-группах, действующих в российской экономике на современном этапе ее развития.
Предмет исследования. Экономические механизмы формирования и функционирования торгового капитала в интегрированных бизнес-группах, а также организационно-экономические отношения, возникающие в процессе интеграции в металоторговле.
Теоретической и методологической основой исследования послужили работы отечественных и зарубежных ученых по проблемам теории создания и функционирования ИБГ, корпоративного управления промышленным и торговым секторами черной металургии. Диссертация также опирается на официальные документы и законодательные акты Российской Федерации, нормативные материалы, регламентирующие деятельность ИБГ.
В данном исследовании использовались следующие методы экономического анализа: системный подход, обобщение, экономическое моделирование, абстракция и допонение, сравнительный анализ, количественный и качественный анализ, группировка, экспертные оценки и другие.
Информационную базу работы составили данные Росстата, зарубежных статистических источников (Monthly bulletin of statistics и др.), отчеты ведущих металургических компаний, материалы отечественных и зарубежных сайтов, посвященных изучению процессов интеграции промышленного и торгового капитала, материалы российских периодических изданий.
Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке и обосновании теоретических и методологических подходов к обоснованию сущности и механизма участия торгового капитала в интегрированных бизнес-группах.
Наиболее существенные научные результаты, полученные автором в ходе диссертационного исследования, заключаются в следующем:
1. более поно, с точки зрения экономической теории, раскрыто содержание понятия торговый капитал, показаны его сущность и особенности, включающие тождество и различие с товаром и деньгами, товарным и денежным капиталом;
2. показана специфика реализации и закупки товарного капитала производственно-технического назначения, заключающаяся в его обособлении и превращении в торговый капитал; уточнено и расширено определение роли и места торгового капитала в системе индивидуального воспроизводства;
3. предложена авторская формулировка торгово-промышленного капитала как экономической категории, определены его характерные признаки: возникает в результате слияния торгового и промышленного капитала в рамках интегрированной бизнес-группы, совершает непрерывное движение посредством последовательного прохождения стадий кругооборота капитала, обеспечивает процесс расширенного воспроизводства; раскрыта роль торгово-промышленного капитала как материальной основы интегрированных бизнес-групп, проявляющаяся в формировании более сложной системы взаимодействия промышленного капитала с оптовым и розничным торговым капиталом.
4. разработана классификация интегрированных бизнес-групп в промышленном и торговом секторах черной металургии по критериям, позволяющим выявить различную степень зависимости между промышленным и торговым капиталом, определена их взаимосвязь со смежными отраслями;
5. выявлены основные направления развития интеграционных процессов в торговле металопродукцией: объединение сбытовых сетей ИБГ в черной металургии, а также последних с металоторговыми компаниями в рамках отношений дилерства, трейдерства и других форм взаимодействия; слияние металоторговых компаний, а также поглощение ими других экономических систем; предложены и научно обоснованы рекомендации по совершенствованию использования, торгового капитала;
6. разработаны концептуальные подходы к определению эффективности интеграции в металоторговле, выявлен перечень основных показателей оценки синергетического эффекта интеграции торгового капитала с промышленным, предложен методический аппарат их расчета.
Теоретическая и практическая значимость результатов исследования. Теоретическая значимость диссертационной работы заключается в дальнейшей разработке теории торгового капитала, выявлении и обосновании новых тенденций его развития на основе интеграции с промышленным капиталом в рамках ИБГ.
Практическая значимость исследования определяется возможностью использования рекомендаций по повышению эффективности взаимодействия производственных и торговых структур, входящих в ИБГ, а также в форме реализации конкретных предложений по совершенствованию торговой деятельности: использованию конкурентных способов реализации продукции, сокращению складских издержек, экономии сбытовых расходов на основе снижения транзакционных издержек при организации совместных поставок.
Оценка синергетического эффекта как основного критерия эффективности интеграции в металоторговле имеет практическое значение для организации сбытовой и закупочной деятельности металоторговых компаний.
Апробация и внедрение результатов исследования. Основные положения диссертационной работы докладывались и обсуждались на VI Всероссийской научно-практической молодежной конференции Антикризисное управление в России в современных условиях, г. Москва, 2-3 декабря 2004 г., на научно-практической конференции МГТУ им. Н.Э. Баумана Студенческая научная весна - 2008, г. Москва, 2-30 апреля 2008 г., на Международной научной конференции Кооперация России: приоритеты развития, г. Москва, 4-5 февраля 2009 г.
Результаты исследования апробированы в учебном процессе на кафедре Экономическая теория Московского государственного технического университета им. Н.Э:Баумана в ходе преподавания дисциплин Экономика, Экономика России, Глобальные проблемы развития общества, что подтверждено соответствующим актом о внедрении.
Материалы диссертации используются в практической деятельности ООО Торговый дом Таразский металургический завод. В частности, авторские рекомендации по повышению эффективности взаимодействия производственных и торговых структур, входящих в интегрированную бизнес-группу, по оптимизации работы отдела сбыта на основе использования конкурентных способов реализации продукции и снижения транзакционных издержек, что подтверждено актом о внедрении от ООО Торговый дом Таразский металургический завод.
Основные положения диссертации нашли отражение в 10 публикациях автора общим объемом 4,35 п.л., 5 из которых объемом 2,88 п.л. опубликованы в изданиях, входящих в перечень журналов, рекомендованных ВАК.
Структура и основное содержание работы определены логикой, поставленной целью и задачами исследования. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы, приложений. Объем работы - 159 стр.
Диссертация: заключение по теме "Экономическая теория", Кузнецов, Михаил Александрович
Заключение
В результате проведенного диссертационного исследования были сделаны следующие выводы и рекомендации.
1. Предложено отличное от имеющихся в экономической литературе определение торгового капитала как экономической категории.
Торговый капитал как обособившаяся часть промышленного капитала представляет экономическую категорию, которая выражает отношения между различными относительно обособленными субъектами экономики по поводу закупки и продажи товаров с целью поддержания непрерывности движения общественного капитала для повышения эффективности его отдачи.
Данное определение показывает субъектов производственных отношений, характеризует формы движения торгового капитала, позволяет определить объективную целевую функцию его использования -поддержание непрерывности движения общественного капитала для повышения эффективности его отдачи.
2. Предложена авторская формулировка торгово-промышленного капитала как самостоятельной экономической категории, выражающей торгово-производственные отношения между хозяйствующими субъектами, возникающие в ходе взаимодействия торгового и промышленного капитала с целью обеспечения процесса расширенного воспроизводства, определены его характерные признаки, раскрыта роль торгово-промышленного капитала как материальной основы интегрированных бизнес-групп.
3. Интегрированная бизнес-группа (ИБГ) - это совокупность компаний, взаимосвязь которых выходит за рамки обычных контрактов при сохранении статуса партнеров по группе как отдельных хозяйствующих субъектов и одновременном выделении центрального элемента, выпоняющего функции координации. Признаками ИБГ являются: объединение двух или более юридических и (или) физических лиц-предпринимателей; осуществление деятельности в предпринимательской сфере; интеграция ресурсов; стремление к единой цели; наличие экономической зависимости; осуществление согласованной деятельности; централизация функций управления; наличие структуры.
4. Факторами развития ИБГ с участием торгового капитала в российской экономической практике являются: возможность выживания в условиях рыночной неопределенности; преодоление неразвитости инфраструктуры торговой деятельности; усиление конкуренции внутри отрасли; экономия издержек; возможность стратегического планирования, определяющего рыночную нишу.
5. ИБГ функционируют в различных формах. В зависимости от экономического содержания, правового статуса, организационной структуры и ряда других признаков различают несколько классификационных групп. Наиболее важными представляются первые два классификационных признака. С точки зрения экономического содержания выделяют: концерны, картели, синдикаты, пулы, консорциумы, конгломераты и пр. По правовой форме - финансово-промышленные группы, ходинги, ассоциации, союзы, некоммерческие партнерства, простые товарищества.
6. Анализ тенденций развития ИБГ в российской металургии показал, что наибольшее распространение в промышленном секторе отрасли получили ходинги смешанного типа и финансово-промышленные группы, а также ассоциации. Перспективными направлениями развития ИБГ являются: создание в составе группы собственной торгово-финансовой инфраструктуры (торгового дома, банка, страховой компании и т.д.); формирование вертикально-интегрированных групп с целью расшитая лузких мест и оптимизации широких участков; создание горизонтально-интегрированных структур с достижением эффекта олишполизации и монополизации; объединение преимуществ большой ИБГ и малой фирмы.
7. На основе исследования процессов формирования и развития ИБГ в металоторговле выявлены следующие тенденции: объединение сбытовых сетей металургических предприятий, а также металургических предприятий и металоторговых компаний в рамках отношений дилерства, трейдерства; объединение металоторговых компаний с целью расширения взаимных возможностей; поглощение металоторговыми компаниями других предприятий с целью расширения сфер деятельности головной компании; объединение металоторговых компаний, занимающихся торговлей однородной продукции; развитие сбытовых сетей металоторговых компаний путем присоединения уже существующих предприятий. В целом же следует отметить, что доля ИБГ в металоторговой среде незначительна по сравнению с интеграционными образованиями в промышленной среде черной металургии. Она составляет не более 5% по сравнению 75-85% в промышленной среде. Вместе с тем, в настоящее время усиливается тенденция развития взаимосвязей между промышленной, металоторговой средой и смежными отраслями.
8. Сбытовая деятельность металоторговых компаний включает два направления: прямые поставки с предприятий-производителей; складская торговля в пункте дислокации. Основной функцией металоторговых компаний является организация складской торговли. Для более глубокого взаимодействия компаний представляется целесообразным организовать совместную площадку по хранению и реализации метала, которая позволяет проводить планирование закупаемой и хранимой металопродукции, ее ассортимента, исключить дублирование позиций, уменьшить долю постоянных издержек за счет оптимизации арендуемой площади при пометровой или фиксированной арендной плате.
9. Закупки в корпорации могут осуществляться двумя способами: управляющей компании и дочерними предприятиями, входящими в ходинг.
Основными элементами системы корпоративных закупок являются: ясно выраженная воля руководства относительно безусловной определенности закупок; качественная регламентирующая среда; контроль и координация; кадры; отчетность, информационное обеспечение. Эффективность системы закупок наиболее поно характеризуют следующие показатели: количество заключенных договоров; общая стоимость предложений, по которым объявлялась закупка; стоимость заключенных договоров; цена одного контракта; затраты на организацию и проведение процедур.
Спецификой закупочной деятельности корпорации в черной металургии является организации совместных поставок продукции на склады металоторговых компаний.
10. Основными концепциями эффективности интеграции являются: теория снижения трансакционных издержек, теория оценки эффективности интеграции на основе обеспечения конкурентных преимуществ и на основе преимуществ догосрочных деловых отношений.
11. Система показателей оценки синергетического эффекта от операционной деятельности ИБГ включает: показатель экономии производственных затрат за счет объединения структур, показатель экономии сбытовых расходов за счет снижения транзакционных издержек, показатель экономии затрат при закупке сырья, материалов, продукции, услуг за счет скидок к закупочным ценам в связи с увеличением объемов, показатель экономии управленческих издержек за счет централизации управленческих функций, ликвидации дублирующих участков, оптимизации пользования кадров, суммарный показатель экономии операционных издержек;
12. Рекомендации по использованию модели управления продажами на основе теории игр позволят снизить сбытовые расходы металоторговых компаний за счет уменьшения важной их составляющей - трансакционных издержек.
Снижение трансакционных издержек зависит от системного накопления информации о потенциальных клиентах, конкурентах, группах стратегического влияния, которые можно рассматривать в качестве потенциальных партнеров по рыночным трансакциям. Международный опыт поиска и анализа подобной информации свидетельствует о том, что игнорирование этой функции приводит к существенному росту трансакционных издержек и, в конечном счете, к банкротству предприятия. Применение предложенной в работе методики расчета коммерческой системы скидок на предприятиях - производителях металопродукции, позволит получить допонительную прибыль группой металоторговых компаний и каждым отдельным участником интеграции.
Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Кузнецов, Михаил Александрович, Москва
1. ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЕ И НОРМАТИВНЫЕ ДОКУМЕНТЫ:
2. Конституция Российской Федерации от 25.12.1993 (с изменениями от 09.01.1996, 10.02.1996, 09.06.2001) принята всенародным голосованием 1993 года. Ч М: Издательство Элит, 2009.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (с изменениями от 21 июля 2005) принят Государственной Думой 1 ноября 2001 года. М. ИНФРА-М, 2009.
4. Анализ роли интегрированных структур на российских товарных рынках. Науч. ред.: С.Б.Авдашева, А.З.Астапович, А.Е.Шаститко. М.: Экономика, 2000.
5. Андреева Р.С. Обоснование системы показателей экономической эффективности деятельности предприятий оптовой торговли // Международная научная конференция Научный потенциал кооперации. М.: л Наука и кооперативное образование, 2005.
6. Баркан Д.И. Управление продажами: Учебник. 2-е изд., испр. / Д.И. Баркан; Высшая школа менеджмента СПбГУ.-СПб.: Изд-во Высшая школа менеджмента; Издат. дом С.-Петерб. гос. ун-та, 2008.
7. Бартеньев С.А. История экономических учений. М.: Экономист, 2004.
8. Бакшт К. Большие контракты. СПб.: Питер, 2010.
9. Бакшт К. Усиление продаж. Ч СПб.: Питер, 2010.
10. Белькевич Л., Валегурский Д., Пономарева 3., Соловых Н., Шаркова А. Сетевая розничная торговля: теория и практика. М.: Российский университет кооперации, 2008.
11. Беляева И.Ю. Интеграция корпоративного капитала и формирование финансово-промышленной элиты (российский опыт). М.: ФА, 1999.
12. Беляева И.Ю, Эскиндаров М.А. Капитал финансово Ч промышленных корпоративных структур: теория и практика М.: ИНФРА - М, 2001.
13. Беляева И.Ю., Эскиндаров М.А. Финансово-промышленные группы в современной экономике. М.: 2004.
14. Бессонова Ю.А. Совершенствование механизма формирования и функционирования интегрированных структур в металургии: Дисс. канд. экон. наук.: 08.00.05.- Екатеринбург, 2010.
15. Бланк И.А. Торговый менеджмент. К.: Эльга, Ника-Центр, 1997.
16. Бланк И.А. Управление торговым предприятием. Ч М.: Тандем, ЭКСМОС, 1998.
17. Блауг М. Экономическая мысль в ретроспективе. Пер. с анг., 4-е изд. Ч М.: Дело тд, 1994.
18. Богданов А. Эпоха торгового капитала. М.: Директмедиа Паблишинг, 1926 г. (электронное издание).
19. Борцов Г.Т. Торговый капитал и торговая прибыль. Учеб. Пособие по полит, экономии М., 1962.
20. Борхард Ю. Маркс Карл. Капитал: В общедоступной обработке Ю. Борхарда. Пер с нем. / Изд. 2-е. М.: Книжный дом ЛИБРОКОМ, 2010.
21. Братин Л.А. Торговое дело. М: ИНФРА - М, 2003.
22. Брегель Э.Я. Денежное обращение и кредит капиталистических стран. Издание второе, переработанное. -М.: ГОСФИНИЗДАТ, 1955.
23. Брейли Ричард, Майерс Стюарт. Принципы корпоративных финансов. / Пер. с англ. Н. Барышниковой М.: ЗАО Отим-Бизнес, 2004.
24. Брод ель Ф. Материальная цивилизация, экономика и капитализм, XV -XVIII вв. Т.2. Игры обмена / 2-е изд.; пер. с фр. JI.E. Куббеля. М.: Издательство Весь Мир, 2007.
25. Вальтух К.К. Кругооборот и оборот фондов предприятий. М.: Экономика, 1964.
26. Ван Эйкен Дж. Руководство по выживанию: Продажи . / Пер. с англ. М.: Альпина Паблишер, 2009.
27. Вафина Н.Х. Транснационализация производства в свете теории самоорганизации экономических систем. М.-Казань, 2002.
28. Галанов В.А., Гришина О.А., Шибаев С.Р. Зарубежный опыт закупочной деятельности. -М.: ИНФРА-М., 2010.
29. Галеев М.В. Фонды предприятий, их кругооборот и оборот. Казань, Казан, авиац. институт, 1973.
30. Глухов В.В., Медников М.Д., Коробко С.Б. Математические методы и модели для менеджмента. 3-е изд., стер. СПб.: Издательство Лань, 2007.
31. Глушенко В.И. Стратегия управления бизнесом. От теории к практической разработке и реализации: монография / В.И. Глушенко. -М.: ЮНИТИ ДАНА: Закон и право, 2010.
32. Голиков Е.А. Оптовая торговля. Менеджмент. Маркетинг. Логистика. Финансы. Безопасность. -М.: Экзамен, 2004.
33. Голубев М.П. Методология создания эффективных вертикально-интегрированных ходингов. М.: ИНФРА-М, 2010.
34. Гриценко А.А. Развитие форм обмена, стоимости и денег: монография. / А.А. Гриценко; Нац. акад. наук Украины, Ин-т экономики и прогнозирования . Киев: Основа, 2005.
35. Даненбург В. Основы оптовой торговли. Пер. с .англ. / Даненбург В., Тейлор В. М.: Сирин, 2001.
36. Дашков Л.П. Памбухчиянц В.К., Памбухчиянц О.В. Справочник руководителя торгового предприятия. -М.: Дашков и Ко, 2003.
37. Дзарасов Р.С., Новоженов Д.В. Крупный бизнес и накопление капитала в современной России. Изд. 2-е. М.: ЛИБРОКОМ, 2009.
38. Завадский М. Мастерство продажи. СПб.: Питер, 2010.
39. Ибрагимов Л. А. Инфраструктура товарного рынка: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности Коммерция (торговое дело), Маркетинг / Л.А. Ибрагимов. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008.
40. Иванов Г.Х. Экономика торговли М.: Академия, 2005.
41. Иванов И.Н. Менеджмент корпорации: Учебник. М.: ИНФРА-М, 2004.
42. Иванов Е.А. Основные фонды: воспроизводство и повышение фондоотдачи. -М.: Знание, 1978.
43. Ильин М., Тихонов А. Финансово-промышленная интеграция и корпоративные структуры: мировой опыт и реалии России. -М.: Альпина Паблишер, 2002.
44. Исаев И.В. Торговый капитал и торговая прибыль. Ссудный капитал и ссудный процент:-М.: Ун-т им. Патриса Лумумбы. М., 1983.
45. Каплан Р., Нортон Д. Сбалансированная система показателей. От стратегии к действию. М:: Олимп-Бизнес, 2006.
46. Карпова Е.А. Методологические основы формирования и развития финансово-инвестиционного механизма металургических ходингов вусловиях новой экономики России. Екатеринбург: Издательство Уральского государственного экономического университета, 2010.
47. Келер Т. Концепции ходинга: организационные структуры и управление. Обнинск: <<ГЦГШК>>, 1996.
48. Козенкова Т.А. Теория и методология финансового менеджмента интегрированных предпринимательских структур: Монография. М.: Издательско-торговая корпорация Дашков и К0, 2008.
49. Козенкова Т.А., Сваталова Ю.С. Нормативно-правовое обеспечение финансового менеджмента интегрированных предпринимательских структур: учебно-методическое пособие. М.: Университет менеджмента и бизнес-администрирования, 2008.
50. Кокушкина И.В., Воронин М.С. Международная торговля и мировые рынки: Учебное пособие. Ч СП-б.: Техническая книга, 2007.
51. Комкова Е. Товарный портфель и управление закупками в рознице. СП-б.: Питер, 2008.
52. Кондрашев В.М. Менеджмент продаж: Учеб. пособие. Ч М.: Вузовский учебник, 2007.
53. Коноплев С.П., Коноплева B.C. Менеджмент продаж М.: ИНФРА-М, 2009.
54. Коу Д. Маркетинг и продажи В2В / Пер. с англ. М.З. Штернгарца. М.: РОСМЭН-ПРЕСС, 2004.
55. Крие А., Жалэ Ж. Внутренняя торговля: Пер. с фр. / Общ. Ред. B.C. Загашвили. -М.: Прогресс-Универс, 1993.
56. Кричевский Н. Постпикалевская Россия: новая политико-экономическая реальность. Доклад.- М. -2009.
57. Кругман П.Р., Обстфельд М. Международная экономика. Теория и политика. -М.: Экономический факультет МГУ; ЮНИТИ, 1997.
58. Лагун Т. Правила торговли. М. Эксмо, 2010.
59. Ламбен Ж.Ж. Менеджмент, ориентированный на рынок. М.: ПИТЕР, 2008.
60. Лебедева С.Н., Казиначикова Н.А., Гавриков А.В. Экономика торгового предприятия. Мн.: Новое знание, 2003.
61. Ленин В.И. О захвате торговым капиталом мекого производства. Пон. собр. соч., т.З.
62. Ленин. Развитие капитализма в России. Пон. собр. соч., изд. 2-е, т.З.
63. Ленская С.А. Как обеспечить рост капитала: воспроизводственные основы экономики фирмы. М.: Финансовая академия при Правительстве РФ, 1996.
64. Ленская С.А. Производственные фонды как экономическая категория. М.: Экономика, 1982.
65. Лупей Н.А. Финансы торговых организаций. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010.
66. Льюис Гарольд. Конкурсы. Тендеры и предложения / Под ред. Г.В. Григероли. Днепропетровск: Баланс Бизнес Букс, 2007.
67. Макконнел К., Брю С. Экономикс: Принципы, проблемы и политика: Пер. с англ.-М.: Республика, 2005- Т. 1.
68. Маркс Карл. Капитал. Критика политической экономии. Том второй. Процесс обращения капитала. Маркс К., Энгельс Ф. Соч., 2-е изд., т.24.
69. Маркс Карл. Капитал. Критика политической экономии. Том первый. Процесс производства капитала. Маркс К., Энгельс Ф. Соч., 2-е изд., т.19.
70. Маркс Карл. Капитал. Критика политической экономии. Том третий. -М.: Издательство политической литературы, 1985.
71. Маркс Карл. Наемный труд и капитал. Маркс К., Энгельс Ф. Соч., 2-3 изд., т.6.
72. Маркс Карл. Теория прибавочной стоимости: IV том Капитала. Часть первая. Маркс К., Энгельс Ф. Соч., 2-е изд., т.26, ч.1.
73. Маркс Карл. Теория прибавочной стоимости: IV том Капитала. Часть вторая. Маркс К., Энгельс Ф. Соч., 2-е изд., т.26, ч.П.
74. Мартынович И.Б. Особенности функционирования торгового капитала в условиях современного капитализма: (На прим. США). Автореф. дисс. на соиск. учен. степ, канд, экон. наук. (08.00.01). -М., 1980.
75. Маршал В. Мейер. Оценка эффективности бизнеса. М.: ООО Вершина, 2005.
76. Масюхин С.А. Корпоративное управление: опыт и проблемы. М.: Финстатинформ, 2003.
77. Матыцин А.К. Вертикальная интеграция: теория и практика. М.: ИД НОВЫЙ ВЕК, Институт микроэкономики, 2002.
78. Мирюков А.В. Отраслевая интеграция и внутрифирменная диверсификация предприятий черной металургии России. Дисс.канд. экон. наук: 08.00.05. -М., 2006.
79. Мордасова Л.И. Монополистический торговый капитал в условиях современного капитала: Автореф. дисс. на соиск. учен. степ. канд. экон. наук. (08.00.01). -М., 1984.
80. Мэттсон Д. 49 законов продажи. М. Манн, Иванов и Фербер, 2010.
81. Найман Э. Малая энциклопедия трейдера. 10-е изд. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2009.
82. Орленко Л.В. История торговли. М.: ИД ФОРУМ: ИНФРА-М, 2009.
83. Памбухчиянц О.В. Организация и технология коммерческой деятельности- 2-е изд., перераб. и доп. М.: Дашков и Ко, 2009.
84. Панкратов Ф.Г. Коммерческая деятельность. 9-е изд. перераб. и доп. Ч М.: Дашков и К0, 2006.
85. Паппэ Я.Ш. Олигархи.- М., 2000.
86. Петров П.В., Соломатин А.Н. Экономика товарного обращения. М.: ИНФРА-М,2001.
87. Писков Г. М. Особенности воспроизводства торгового капитала в современной России. Дисс. канд. экон. наук.: 08.00.01,- Вогоград, 2004.
88. Половников А. Л. Торговля в старой России. М.:, 1958.
89. Посошков И.Т. Книга о скудости и богатстве. М.: Экономическая газета, 2001.
90. Посошков И.Т. Трактат политической экономии / М.: К.Т. Содатенков1. М.: 1896.
91. Псарева Н.Ю. Ходинговые отношения: теоретические и методические аспекты. М: Издательский Дом Высшее Образование и Наука, 2003.
92. Розенберг Д.И. Комментарии к Капиталу К. Маркса. М.: Экономика, 1983.
93. Розничные торговые сети: стратегии, экономика и управление / кол. авторов; под ред. А.А. Есютина и Е.В. Карповой. -М.: КНОРУС, 2007.
94. Рой J1.B., Третьяк В.П. Анализ отраслевых рынков: Учебник. М.: ИНФРА-М, 2008.
95. Рудык Н.Б. Конгломеративные слияния и поглощения. М.: Дело, 2005.
96. Рыбкин И. Подготовка к продаже корпоративным клиентам и анализ сил влияния в организации. М.: Институт общегуманитарных исследований, 2005.
97. Рычкова Е.С. Развитие предпринимательских структур торгово-посреднической сферы на основе интеграции: Диссертация канд. экон. наук: 08.00.05. Благовещенск, 2005.
98. Секерин В.Д. Практический маркетинг в России М.: Бизнес-школа Интел-Синтез, 2002.
99. Селигмен Б.Б. Основные течения современной экономической мысли. -М.: Прогресс, 1968.
100. Сет Э., Рендал Дж. Розничная торговля: Войны гигантов. М.: Вершина, 2006.
101. Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов.- М.: Ламартис, 2006.
102. Смоляков А. В. Служба сбыта в российских компаниях: организация работы, финансирование, планирование результатов.- М.: Вершина,2007.117118119120121122123124125,126127128,129,130.131.
103. Смушков В. Экономическая политика СССР. М.: Пролетарий, 1925. Снитко JI. Т., Висторобская Е. Н., Бугаева Т. Ю. Управление капиталом торговой организации. -М.: РДЛ, 2004.
104. Стиглиц Дж. Ю. Справедливая торговля для всех. Как торговля может содействовать развитию / Джозеф Ю. Стиглиц, Эндрю Чартон; пер. с англ. М.: Издательство Весь Мир, 2007.
105. Стукалова И.Б. Регулирование торгового предпринимательства. М.: Издат. компания Издательский дом Бонд, 2003.
106. Сэй Ж.Б. Трактат по политической экономии. М.: Академия нар. хоз-ва при Правительстве РФ, 2000.
107. Тал Дж. Искусство комплексных продаж: как победить конкурентов, когда ставки высоки!/ Пер. с англ. М.: Евро: СмартБук, 2009. Татищев В. История Российская. В 3 т. Т.З. / В. Татищев. - М.: ООО Изд-во ACT, 2003.
108. Тепман Л.Н. Корпоративное управление. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. Терехов А.Б. Свобода торговли: анализ опыта зарубежных стран. Под. ред. Н.Шмелева. -М.: Экономика, 1991.
109. Ткаченко Д.В. О.Т.К.А.Т. Особая Техника Клиентской Аттракции / Д. Ткаченко, М.Горбачев. - М.: Вершина, 2009.
110. Торговые дома России: специализир. презентац. изд. с интернет -приложения / М.: Центр стратег, информ., 2003.
111. Управление продажами / Авт.-сост. И.Н. Кузнецов. М.: Дашков и Ко, 2008.
112. Хитчнер Р. Джеймс. Стоимость капитала. М.: Омега-Л, Маросейка, 2008.132133134135136137138,139140,141142143144
113. Фашрена Ч. М. Основы торговли. Тольятти, Довгань, 2001.
114. Фельдман А.Б. Управление корпоративным капиталом. М.:
115. Финансовая Академия, 1999.
116. Шиткина И.С. Ходинги. М: Городец - издат, 2003. Шнаппауф Р.А. Практика продаж. Справочное пособие по всем ситуациям в сбыте. - 3-е изд., перераб. и доп.: пер. с нем. - М.: ЗАО Интерэксперт, 2007.
117. Херманн Симон. Продажи в кризис. Как повысить объем продаж, снизить издержки и увеличить прибыль / Пер. с нем. Ч М.: Бизнес Психология, 2010.
118. Шиткина И.С., Ходинги. Правовой и управленческий аспекты. М., ООО Городец-издат, 2003.
119. Цуглевич В.Н. Корпоративный менеджмент в условиях нестабильного рынка. -М.: Экзамен; 2003.
120. Цыгалов Ю.М. Интеграция в черной металургии. Магнитогорск: ООО МиниТип, 2004.
121. Цыгалов Ю. М. Управление процессами интеграции и реструктуризации крупных корпоративных структур (на примере черной металургии): автореф. канд. экон. наук: 08.00.05 /Ю. М. Цыгалов. -М.: б. и., 2007.
122. Цырлин С. Общие проблемы восточноевропейских компаний в сталелитейной промышленности и их влияние на организацию и бизнес-процессы. М.: лThe Boston Consulting Group, 2002/
123. Чернов И. В. Отдел оптовых продаж: работа на результат / И.В. Чернов -М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2008.
124. Чкалова О.В. Торговое предприятие / О.В. Чкалова. М.: Эксмо, 2008.
125. Экономика и организация деятельности торгового предприятия: Учеб. пос. / Под общ. ред. А.Н. Соломатина. М.: ИНФРА - М, 2000.
126. Экономика торгового предприятия: Торговое дело / Под ред. JI.A. Брагина. М.: ИНФРА-М, 2008.
127. Эффективное управление корпоративными закупками. Опыт РАО ЕЭС России / Под общ. Ред. Суходольского Г.А. М.: Вершина, 2007.
128. Ямагучи Т. Путь торговли: История об Учителе, который постигал путь торговли. Пер. с англ. - 3-е изд. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2009.1У.СТАТБИ ИЗ ПЕРИОДИЧЕСКИХ ИЗДАНИЙ
129. Авдашева С., Дзагурова Н. Вертикальные ограничивающие контракты и их интерпретация в антимонопольном законодательстве // Вопросы экономики. 2010 - №5.
130. Барышев А.В. Эффективное продвижение на b-2-b рынке // Маркетинг и маркетинговые исследования. 2007 - №6(72).
131. Бобров К.Н. Металоторговля: борьба сетей // Национальная металургия. 2002 - №5.
132. Волов Ю., Кучеров А. Металургия: удержать рентабельность // Национальная металургия. 2009 - №1.
133. Гончар Г. Глобальные итоги, российские результаты // Металоснабжение и сбыт. 2010. - №4.
134. Горшков ДО. Государственные закупки и интернет технологии // Финансы. -2009.-№6.158159160161162163164.165166167168169170171
135. Дремов В.В., Харитонова Н.А., Харитонова Е.Н. Применение систем закупочной логистики на предприятиях черной металургии. // Металург. 2007 - № 1.
136. Зудилов А. Новые условия договоров поставки, которые помогли снизить выплаты по НДС // Финансовый директор. 2010. - №2. Карпенко Г. Кризис укрупняет украинскую металоторговлю // Металоснабжение и сбыт. - 2009. - №5.
137. Литвинов В.В. Оценка экономической эффективности управления корпорацией // Маркетинг в России и за рубежом. 2004. - №4. Лубков А.Р. Синергетический подход к финансовому анализу // Финансовый менеджмент. - 2010. - №2.
138. Ляховский Д. Метизные истины // Металоснабжение и сбыт. 2007. -№1.
139. Ляховский Д., Роговая В., Халудуров Т. Сервисные металоцентры -оптимизма поубавилось // Металоснабжение и сбыт. 2008. - №10. Махмудов А. Особенности процесса закупок в условиях кризиса // Металоснабжение и сбыт. - 2009 - №3.
140. Мецкер Е. Расширяя рынки сбыта. // Металоснабжение и сбыт. 2008. -№7,8.
141. Модован А. В борьбе с кризисом. // Металоснабжение и сбыт. 2008. -№10.
142. Мороз И.В. Специфика маркетинговых исследований на корпоративном рынке // Маркетинг и маркетинговые исследования. 2007 - №5(71).
143. Новости предприятий // Бюлетень Отрасли российской экономики: производство, финансы, ценные бумаги. Черная и цветная металургия. 2009. - № 517.
144. Нугманов И. Трансформация стали // Металоснабжение и сбыт. 2007. -№12.
145. Пирожник А.С. Управление закупками и аутсорсинговыми услугами // Методы менеджмента качества. 2009 - №1.
146. Пономарев С. Наступление сервисных металоцентров // Металоснабжение и сбыт. 2007. - №6.
147. Радыгин А., Шмелева Н., Слияния, поглощения и реорганизационные процессы: некоторые новые тенденции // Проблемы теории и практики управления. 2004. - №4.
148. Савчук СВ. Анализ основных мотивов слияний и поглощений // Менеджмент в России и за рубежом. Ч 2002. №5.
149. Синюков А.В. Разработка стратегии управления ходингом по ключевым показателям стоимости // Менеджмент в России и за рубежом. -2010. №2.
150. Скобелев В. Дорогу осилит идущий // Металоснабжение и сбыт. Ч 2010. Ч №3.
151. Скригпунова Е.А, Основные показатели эффективности предприятия, которые необходимо знать руководителю, чтобы эффективно управлять и видеть истинное положение дел на своем предприятии. // Менеджмент сегодня.-2004.-№2.
152. Смирнов Д., Ляховский Д. Прибыльнее стали // Металоснабжение и сбыт. 2010. Ч№5.
153. Суслин А. Экспатом можешь ты не быть, а управленцем быть обязан // Национальная металургия. -2007.-№ 5.
154. Топчиев А.В Метод построения эффективной финансовой структуры инновационной бизнес единицы // Менеджмент в России и за рубежом. -2005.-№3.
155. Третьякова Е. Оценка системы корпоративного управления: методика анализа // Проблемы теории и практики управления. 2010 - №1.
156. Тюрпенко О. В нынешних условиях чисто складская металоторговля становится убыточным бизнесом. // Металоснабжение и сбыт. Ч 2009.- №9.
157. Шиткина И.С. Механизмы управления в ходинге // Журнал для акционеров.- 2005.- №11-12.
158. Хотомлянский А.Л., Савчук С.И., Черната Т.Н. Анализ доходности рынков металопродукции как инструмент совершенствования маркетинговой политики предприятия. // Известия высших учебных заведений. ЧЕРНАЯ МЕТАЛРГИЯ. 2007 - №3.
159. Цыгалов Ю.М. Ключевые факторы успеха крупных корпоративных структур // Известия высших учебных заведений. ЧЕРНАЯ МЕТАЛУРГИЯ. 2007 - №3.
160. Черномор В. Металотрейдер выбор стратегии развития // Металоснабжение и сбыт. - 2008. - №4.
161. Яковчик А. МетаПрофиль: стабильный сектор изменчивого рынка // Металоснабжение и сбыт. 2007. - №9.
162. Якутии Ю.В. Совершенствование интеграционного взаимодействия хозяйствующих субъектов как фактор повышения эффективности российских корпораций// Менеджмент в России и за рубежом 2001-№5.1. V. СПРАВОЧНЫЕ ИЗДАНИЯ
163. Большой экономический словарь / Под ред. А.Н. Азрилияна. М.: Институт новой экономики, 1999.
164. Металоторговля. Россия. 2008. М.: ИИС Металоснабжение и сбыт, 2009.
165. Металургия. Металопоставки. Россия. 2010. М.: ИИС Металоснабжение и сбыт, 2010.
166. Российский статистический ежегодник. М.: Росстат, 2008.
167. Советский энциклопедический словарь. М.: Советская Энциклопедия, 1980.
168. Торговля в России. 2009.: Стат. сб. / Росстат. Ч М., 2010.
169. Экономическая энциклопедия. Политическая экономия. В 4-х томах. Гл. ред. A.M. Румянцев. М.: Советская энциклопедия, 1980. - т.4.
170. VI. ИСТОЧНИКИ НА ИНОСТРАННЫХ ЯЗЫКАХ
171. Amis P., Head J. The selling handbook Copyright, 2005.
172. Dugdale K, Lambest D. Smarter selling. Next generation sales strategies to meet your buyers need every time. - Ft Prentice Hall, 2007.
173. Fifer Bob. Double Your Profits. 78 Ways to Cut Costs, Increase Sales and Dramatically improve Your Bottom hire in 6 Month or less. Linholm Hall Press, 1993.
174. Fox J. How to become a rainmaker: The rules for Getting and Keeping. Customers and Clients. Hyperion, New York, 2000.
175. Gitomer I. The Sales Bible. The Ultimate Sales Resource. Revised Edition -John Wiley; Sons, 2003.
176. Handelskapital: Geschichte u. Gegenwart / Autorenkollektiv unter Leitung von Peter Hofmann: Axel Dorner, Heike Endtmann, Rolf Gabler et al. 2., uberarb. Aufl. - Berlin : Die Wirtschaft, Cop. 1988.
177. Hermann Simon. 33 Sofortmabnahmen gegen die krise. Campus Vertag Gmbh, Frankfurt/Main, 2009.207,208.209,210.211,212,213.214,215.216.217,218,219,220,2211. VII
178. TIL Group Management Presentation. July 2007.
179. Janusansiktet Eli Heckscher : Nationalekonom och ekon. historiker / Texter i urval av Rolf G. H. Henriksson och Mats Lundahl. Stockholm. : Timbro, Cop. 2003.
180. Jeffrey Gitomer. Little Gold Book of Yes t Attitude. How to Find, Build and
181. Keep a YES! 2009. Attitude for a Lifetime of Success Drentice Hall, 2006.
182. Krugman P. Geografy and trade. Cambridge: The MIT press, 1997.
183. Ohlin, Bertil. Fri eller dirigerad ekonomi? / Bertil Ohlin. Stockholm : Folk
184. Samhalle, 1982. 239 c.; 20 см. ISBN 91-990039-2-1.
185. On customer relationship management. Harvard Business School1. Publishing, 2001.
186. Parinello A. Selling to vito. The very important Top Officer. ADAMS MEDIA CORPORATION, Avon Massachusetts, 1999. Porter M. The Competitive Advantage of Nations. The Free Press, New York, 1990.
187. Schiffman S. Gold calling techniques (That Really Works). Adams Media Corporation, Avon Massachusetts, 2007.
188. Stefan Linder. An Essay on Trade and Transformation. John Wiley & Sons. New York, 1961.
189. Thull J. Mastering the Complex Sale. How to compete and win when stakes are high. Wiley, 2003.
Похожие диссертации
- Развитие торговых систем вертикально-интегрированных компаний как фактор повышения их экономической эффективности
- Развитие сетевых торговых структур в интегрированных товаропроводящих системах
- Формирование и реализация конкурентных стратегий интегрированных бизнес-групп
- Эффективность стратегий интегрированных бизнес-коммуникаций предпринимательских структур в условиях глобализации
- Логистизация управления интегрированными бизнес-структурами