Темы диссертаций по экономике » Финансы, денежное обращение и кредит

Страхование как рыночный институт социально-экономического развития регионов России тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат

Ученая степень	доктор экономических наук
Автор	Сафуанов, Рафаэль Махмутович
Место защиты	Екатеринбург
Год	2012
Шифр ВАК РФ	08.00.10

Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Страхование как рыночный институт социально-экономического развития регионов России"

На правах рукописи

Сафуанов Рафаэль Махмутович

СТРАХОВАНИЕ КАК РЫНОЧНЫЙ ИНСТИТУТ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РЕГИОНОВ РОССИИ

Специальность 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит

(страхование)

Автореферат диссертации на соискание ученой степенн доктора экономических наук

1 2 ЯНВ 2С12

Екатеринбург - 2011

005006810

005006810

Диссертационная работа выпонена в Отделе развития региональных социально-экономических систем Учреждения Российской академии наук Института экономики Уральского отделения РАН

академик РАН, доктор экономических наук, профессор, Заслуженный деятель науки РФ Татаркин Александр Иванович (Россия)

доктор экономических наук, профессор Цыганов Александр Андреевич (Россия), заведующий кафедрой Управление страховым делом и социальным страхованием ГОУ ВПО Государственный университет управления, г. Москва;

доктор экономических наук, доцент Дрошнев Вячеслав Васильевич (Россия), ведущий научный сотрудник Оренбургского филиала Учрездения Российской академии наук Института экономики Уральского отделения РАН, г.Оренбург;

доктор экономических наук, профессор Кирилова Надежда Викторовна (Россия), профессор кафедры Страховое дело ФГОБУ ВПО Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации, г. Москва

Ведущая организация: Учреждение Российской академии наук

Институт социально-экономических исследований Уфимского научного центра РАН, г. Уфа

Научный консультант:

Официальные оппоненты:

Защита состоится л25 января 2012 г. в 10.00 часов на заседании диссертационного совета Д 004.022.02 при Учреждении Российской академии наук Институте экономики Уральского отделения РАН по адресу: 620014, г. Екатеринбург, ул. Московская, д. 29.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Учреждения Российской академии наук Института экономики Уральского отделения РАН

Автореферат разослан ФГ декабря 2011 г.

Ученый секретарь диссертационного совета,

доктор экономических наук ^ СЧ-^Лаврикова Ю.Г.

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Формирование рыночных отношений, возникновение института частной собственности, возрождение предпринимательства в постсоветской России создали условия для использования механизма страхования для защиты имущественных интересов граждан и хозяйствующих субъектов на коммерческой и некоммерческой основе. Однако в этот период экономико-правовых отношений страхование нередко рассматривалось не как эффективное средство защиты имущественных интересов и один из важных институтов, способствующих социально-экономическому развитию страны, а как способ минимизации налогов, уменьшения начислений на зарплату и т.п.

В коетексте процессов, происходивших в стране и сопровождавшихся высокой инфляцией, снижением уровня денежных расчётов, процветанием бартера, кризисным состоянием многих предприятий реачьного сектора экономики, резким снижением жизненного уровня населения, утратой им доверия к кредитно-финансовым учреждениям, страховым компаниям, в целом роль страхования была сильно принижена. Страхование в последнее десятилетие XX века в России не столько выпоняло свои функции в их классическом понимании, сколько использовалось для концентрации капитала в руках отдельных групп, лиц, нацеленных на приватизацию государственного имущества, личное обогащение.

После дефота 1998 года, девальвации рубля, приватизации большей части государственного имущества, выстраивания вертикали власти, в условиях стабилизации социально-экономической ситуации в стране возникли определённые условия для развития страхования как института социально-экономического развития страны. Это нашло подтверждение в тенденциях, выразившихся в изменениях структуры и объёмов совокупных страховых сборов и выплат; роста капитализации ряда страховых копаний, объемов инвестируемых ими в различные сектора экономики средств, в переходе к работе с использованием страхового механизма при реализации программ социальной защиты, в развитии системы нормативного регулирования и государственного надзора за страховой сферой.

Процесс развития страхования в общецивилизационной динамике не был, как и становление некоторых других институтов, простым и однозначным. Господствующие в обществе парадигмы, с одной стороны, оказывали решающее влияние на его становление, с другой - предопределяли его место и роль в дальнейшем развитии страны:.

Тенденции, сформировавшиеся в страховании к началу нового тысячелетия, получили дальнейшее развитие в последующие годы. При этом нельзя не заметить, что наиболее ощутимые импульсы для своего развития, также как и . в предшествующие периоды, страхование получало тогда, когда в отношении той или иной страховой программы решения принимало государство. Введение в действие законов Об обязательном медицинском страховании, Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств, Об обязательном страховании вкладов и др., с одной стороны, обеспечило надёжную защиту имущественных интересов лиц, с другой, ускорило процессы укрупнения компаний, сокращения числа стргковщиков, зарегистрированных в регионах. Эти тенденции схожи с тенденциями в развитии страхования в начале XX века, что позволяет утверждать, что современные подходы к институционализации страхования также формируются под воздействием базовых институтов России, безусловно, в трансформированном виде.

Поэтому решение научной задачи разработки теоретических, методологических подходов к исследованию основ формирования страхования как рыночного института социально-экономического развития является актуальной с точки зрения институционально-эволюционной теории, а также повышения эффективности институциональной системы регионального развития.

Степень разработанности проблемы исследования.

Данное диссертационное исследование основывается на институциональном подходе к анализу развития страхования. Значительный вклад в разработку фундаментальных основ институциональной теории экономической науки внесли зарубежные ученые: Т. Веблен, П. Дэвид, Д. Коммоис, У. Митчел, Р. Нельсон, Р. Коуз, Д. Норт, Дж. Ходжсон С. Уинтер; российские ученые: А. Аузан, А. Богданов О Иншаков, Н. Кондратьев, С. Кирдина, Г. Клейнер, В. Макаров, А. Олейник,' В. Радаев, П. Сорокин, Д. Фролов, Ф. Шамхглов, А. Шаститко, Б. Юдин и др.

В связи с началом перехода России к рынку в экономической науке зародися живой интерес к проблеме формирования гибкой институциональной структуры страховых отношений, учитывающей всю сложность, многомерность общественных явлений. Среди отечественных авторов, которые внесли серьезный вклад в данное направление научных исследований, необходимо отметить А. Архипова Ю. Володину, С. Ильина, Т. Натхова, О. Калиниченко, Р. Юдашева и др.

Значительную роль в развитии теории страхования сыграли труды Т. Абрамовой, Ю. Ахвледиани, Л. Бесфамильной, А. Гвозденко, В. Гомеля Е. Ивашкина, Е. Качаловой, Н. Кириловой, Е. Коломина, И. Котлобовского! Л.Орлагаок-Малицкой, В.Роика, Л.Рейтмана, К.Турбшшй, Т.Федоровой, И.Хоминич,

A. Цыганова и др. В области государственного регулирования рынка страховых услуг необходимо отметить работы Ю. Бугаева, В. Демченко, В. Конкина, И Ломакина-Румянцева, Т. Никитиной, А. Свиридова, В. Сухова, М. Суюновой, В Шахова и др.

Вопросам становления и функционирования институтов социального страхования в отечественной и зарубежной литературе уделено достаточно большое внимание. Основы общетеоретических аспектов социальной защиты и социального страхования были заложены и представлены в трудах У. Бевериджа, А. Вагнера, H.A. Вигдорчика, Э. Клавьера, Ф.Д. Маркузон, Н.А.Семашко, С.Г. Струмилина,

B.Г. Яроцкого и др. Большой вклад в разработку проблем социального страхования внесли Е.Д. Берковиц, P.M. Бол, Дж.А. Бриттейн, А.М. Бабич, H.A. Вогин В.Л. Вульф, В.Н. Говорков, K.M. Гусов, E.H. Жильцов, Т.В. Иванкина, Ф.В. Коньшин' Т.В. Красильникова, Г.Г. Силасте, М.И. Туган-Барановский и др.

Значительную роль в развитии теории и организации системы обязательного социального страхования сыграли труды Г.С. Батыгина, К.Г. Воблого, H.A. Вогина, В.П. Галаганова, В.В. Дрошнева, М.Л. Захарова, Ю.А. Косарева, H.A. Кричевского В.Г. Павлюченко, В.Д. Ройка, Л.Г. Скамай, А.К. Соловьева, М.Ю. Федоровой, В.Ш. Шайхатдинова, В.В. Шахова, А.К. Шнхова, С.Ю. Яновой и др.

Проблемам государственного регулирования системы обязательного социального страхования большое внимание уделяется такими отечественными учеными, как A.M. Бабич, С.М. Березин, Ю.С. Бугаев, И.В. Гейц, Е.В. Егоров A.A. Кудрявцев, А.Г. Куксин, М.М. Латыпов, Р.В. Нифантова, В.А. Сухов, A.A. Цыганов и др.

Развитие региональных институциональных систем и отдельных институтов рассмотрено в трудах А.И. Татаркина, Х.Н. Гизатулина, Т.А. Галиева,

Д.А. Гайнанова, У.У. Гусманова, А.Н. Дегтярева, Е.С. Докучаева, В.П. Иваиицкого, Л.А. Исмагиловой, А.А. Куклина, В.Г. Карпова, Н.И. Климовой, Ю.Г. Лавриковой, А.Х. Махмутова, Р.И. Маликова, У .Г. Зиннурова, Е.В. Попова, Н.З. Солодиловой, А.Г. Шеломенцева, Р.И. Чененовой и др.

Вместе с тем в системе страховых знаний нет обобщающих исследований страхования как института, не раскрыты дожным образом основы институционального подхода. Остаются дискуссионными проблемы определения востребованности страхования, его роли, места и вклада в социально-экономическое развитие страны и ев регионов. Не разработаны агоритмы поиска приоритетных направлений развития страхования в регионах; внедрения в страховых компаниях систем качества, основанных на социальном партнёрстве; использования систем динамического моделирования для прогноза перспектив развития страхования.

Развитие страхования в Башкирии, как и многих других регионах страны, в контексте вышеуказанных подходов не исследовалось. Необходимость этих исследований и обусловила выбор темы диссертации.

Объектом диссертационного исследования является страховая деятельность и рынок страховых услуг в контексте социально-экономического развития субъектов Российской Федерации.

Предметом исследования является система финансовых и социально-экономических отношений, возникающих в процессе обеспечения страховой защиты населения и хозяйствующих субъектов в регионе.

Цель диссертационного исследования - развитие теоретико-методологического подхода к страхованию как рыночному институту социально-экономического развития регионов и разработка комплекса методических и практических рекомендаций по повышению вклада страхового сектора в экономику региона.

Задачи исследования:

1. Обосновать теоретический подход к страхованию как рыночному институту социально-экономического развития регионов, опирающийся на применение институционального подхода к анализу становления и развития страховых отношений.

2. Разработать методологический подход к развитию института страхования, систематизировать условия использования механизмов страхования в реализации социальных программ.

3. Предложить методику и ал гориЩ оценки востребованности страхования в регионе на основе диагностики сформированноеЩ институциональных основ его развития.

4. Сформировать и апробировать методический подход к количественной и качественной оценке предпосылок, условий и потенциала регионов для развития страхования.

5. Разработать и апробировать методику оценки вклада страхового сектора в экономику региона, базирующуюся на анализе формирования и распределения денежных потоков в системе общественного воспроизводства страховых услуг.

6. Разработать системную динамическую модель развития коммерческого и некоммерческого страхования в регионе.

Теоретической и методологической основами исследования послужили положения теории страхования, институциональной теории, макроэкономической теории, теории экономики социальной сферы, экономического анализа, финансового

менеджмента, обоснованные в трудах зарубежных и российских авторов; научные разработки отечественной экономической науки по проблемам страхования, его роли в российской экономике. В диссертации реализована методология сравнительного и экономико-статистического анализа, использованы методы экспертных оценок, кластерного анализа, синтеза и логического моделирования.

Информационной базой исследования стали нормативно-правовые документы Российской Федерации, законы субъектов РФ, в том числе Республики Башкортостан, официальные данные Федеральной службы государственной статистики и Федеральной службы страхового надзора, Всероссийского союза страховщиков, архивные данные, статистические и финансовые отчеты ООО Росгосстрах-Аккорд, являющегося правопреемником Управления Росгосстраха по БАССР, а также материалы научно-практических конференций, в первую очередь, Второго научного общества страховых знаний, публикации в Интернет, специализированной литературе.

Научная новизна:

1. Конкретизирован теоретический подход к страхованию как институту социально-экономического развития, опирающийся на рассмотрение страхования во взаимосвязи с положениями различных направлений институциональной теории, что позволило воспонить имеющиеся пробелы в теории страховых отношений и более поно раскрыть социально-экономическое содержание страхования. Автор под институтом страхования понимает особый рыночный институт по снижению рисков экономической и социальной деятельности в условиях неопределенности, порожденной недостатком информации о вероятных будущих опасностях, создающий условия для согласованных действий всех участников страховых отношений путем некоего социального договора, склад ывающегося из общественных и частных страховых соглашений, обеспечивающий тем самым воспроизводство социально-экономических процессов (п. 7.5 Паспорта специальностей ВАК).

2. Предложена методология развития института страхования в регионе, основанная на раскрытии его социального и экономического содержания, определении частных и публичных интересов субъектов страховых отношений, а также реализации принципа сбалансировашюсти интересов всех участников отношений с выделением основных элементов данного баланса, Систематизированы предпосыки использования механизмов страхования в реализации социальных программ (п. 7.5 Паспорта специальностей ВАК).

3. Разработана методика оценки востребованности страхования экономикой региона, основанная на комплексном анализе формирования институциональных основ развития страхования в регионе; типологии условий становления страхования как института социально-экономического развития регионов. Разработан агоритм определения роли страхования в формировании социально ориентированной экономической системы региона (п. 7.6 Паспорта специальностей ВАК).

4. Сформулирован и апробирован методический подход к комплексной оценке современного состояния и развития страховашш в регионах на примере Республики Башкортостан и соседних регионов в контексте с основными параметрами их социально-экономического развития, отличающийся от существующих подходов совместным использованием принципов институционального и системного анализа регионального развития страхового сектора. Практическая апробация предложенного подхода позволила объяснить причины слабого развития страхования в отдельных

регионах, установить наличие предпосылок, условий и потенциала регионов для развития страхования (п. 7.1 Паспорта специальностей ВАК).

5. Разработана и апробирована методика оценки вклада страхового сектора в экономику региона, базирующаял; на основных положениях теории кругооборота денежных потоков в системе общественного воспроизводства, реализуемая посредством поэлементного исследования формирования и использования финансовых ресурсов страховыми организациями и построения балансовой модели расчета страховой составляющей в формировании ВРП (п. 7.1 Паспорта

специальностей ВАК).

6. Предложена системная динамическая модель, позволяющая прогнозировать развитие страхования, выявлять возможности управления и социально-экономическую эффективность использования страхового механизма в удовлетворении потребностей населения и бизнеса в снижении рисков экономической и социальной деятельности в условиях неопределенности (п. 7.5

Паспорта специальностей ВАК).

Практическая значимюсть работы. Результаты исследования могут быть

рекомендованы:

1. Законодательным органам власти федерального и регионального уровня при принятии нормативных документов, касающихся страховой сферы, утверждении ставок страховых взносов и отчислений, а также бюджетов фондов социального, пенсионного и медицинского страхования, других обязательных видов страхования с целью снижения социальной напряжённости в обществе.

2. Министерствам финансов, экономического, регионального развития РФ, региональным органам власти, органам местного самоуправления при разработке современных концепций, стратегий, программ по,вдержки развития страхования, при обосновании и выработке предложений по стимулированию страховой деятельности, определении приоритетных направлений развития различных форм и видов страхования в РФ и еб регионах, в частности, в Республике Башкортостан,

муниципальных образованиях.

3. Страховым компаниям, страхователям, другим субъектам страховых отношений, саморегулируемым организациям при проведении анализа страхового рынка, принятии управленческих решений, разработке и реализации программ страхования, утверждении норм и правил осуществления страховых организаций.

4. Образовательным учреждениям профессионального образования при проведении исследований по проблемам страхования, подготовке кадров для страховой сферы, при юс участии в разработке различных концепций и программ развития страхования. Материалы диссертационного исследования могут быть использованы также в качестве учебного материала в учреждениях высшего и среднего профессионального образования для курсов экономической теории, истории экономики, страхования, спецкурсов, учебных пособий. На основе результатов исследования становится возможной разработка новых курсов, в частности, Проблемы институционального проектирования отраслей национальной (региональной) экономики, Опыт и современные проблемы становления страхования в регионах России, Страховое дело в регионах России, Государственное и рыночное регулирование страхования в России и др.

Апробация работы Теоретические, методологические и методические разработки автора доведены до конкретных научно-практических рекомендации и нашли применение:

1. В деятельности Правительства Республики Башкортостан (РБ) при интегральной оценке вклада страхового сектора в социально-экономическое развитие Республики Башкортостан.

2. В Министерстве финансов РБ при оценке роли страхового сектора в экономике региона, построении балансовой модели расчета страховой составляющей в формировании ВРП.

3. В Государственном комитете по предпринимательству и туризму РБ при разработке Концепции развития предпринимательства на 2006 -2010годы Методических рекомендаций по отбору страхователей для компенсации недополученных доходов страховыми организациями при страховании на льготных условиях субъектов малого предпринимательства.

4. В Торгово-промышленной палате РБ при разработке стратегических направлений использования страхования в целях снижения уровня неопределённости, повышения стабильности воспроизводственных процессов в республике.

5. В ООО Росгосстрах при определении основных тенденций развития страхования в регионах России, выявлении факторов, препятствующих дальнейшему повышению объема страховых услуг.

5 В Уфимском филиале ОАО СОГАЗ при переподготовке и повышении квалификации кадров.

6 В Башкирском региональном отделении Межрегионального научного общества страховых знаний при координации научных исследований по страховой тематике, подготовке рекомендаций, акалигических материалов для органов управления и самоуправления, публикаций.

7. В научной и учебной деятельности Уфимской государственной академии экономики и сервиса, Уфимского государственного авиационного технического университета при выпонении диссертационных исследований, разработке учебно-методических комплексов, при решении практических вопросов обеспечения страховой защитой имущественных интересов вузов, а также в деятельности научно-образовательного центра, созданного УГАТУ и Институтом экономики УрО РАН.

Основные положения и результаты работы докладывались и обсуждались на 11 международных, российских научно-практических конференциях и форумах, в том числе на ежегодных конференциях Второго научного общества страховых знаний и др.

Основные положения диссертации нашли отражение в 50 публикациях общим объёмом 117,35 пл., из них авторских 63,5 пл. В числе публикаций 9 монографий, 20 статей в журналах, рекомендованных ВАК. Автором разработано несколько программ для ЭВМ, на которые получены свидетельства об их официальной регистрации.

Структура диссертационной работы. Диссертация состоит из введения, пяти глав, заключения, списка использованной литературы, приложений. Общий объем составляет 380 страниц машинописного текста, включает 55 таблиц, 50 рисунков 4 приложения.

Во Введении обоснована актуальность темы исследования, установлены объект и предмет исследования, сформулированы его цели и задачи, определены теоретические и методологические основы работы, научная новизна и ее практическая значимость, а также результаты апробации основных положений исследования.

В первой главе Страхование как рыночный институт: теоретические и методологические аспекты на основе применения институционального подхода к исследованию основных положений теории и практики взаимодействия участников

страховых отношений обосновывается позиция автора в отношении рассмотрения страхования как рыночного института социально-экономического развития регионов, критически анализируются экономические воззрения на сущность фундаментальных страховых категорий, устанавливаются закономерности эволюции форм и видов страховой защиты во взаимосвязи с развитием различных направлении институциональной теории. Использование в качестве основы исследования методологии институционального подхода позволило рассмотреть процессы развития института страхования в контексте формирования рыночных отношений в России и ез регионах.

Во второй главе Методология совершенствования страхования как института развития социально ориентированных экономических систем на основе анализа факторов, определяющих социально-экономическое содержание страхования, исследованы предпосыки использования механизмов страхования в реализации социальных программ. Обоснован методологический принцип баланса интересов субъектов социально-экономических отношений как основы развития института страхования.

В третьей главе Методические подходы к оценке востребованности страхования экономикой региона на основе анализа и оценки имеющихся современных методов оценки роли страхования в развитии экономики региона разработаны принципы, этапы и методика анализа институциональных основ развития страхования в регионе. Предложены методические рекомендации по типологии условий становления страхования как института социально-экономического развития регионов, агоритм оценки роли страхования в формировании социально ориентированной экономической системы региона.

В четвертой главе Количественная и качественная оценка роли страхования в экономике региона приведены результаты практической апробации разработанных в предшествующих главах методов оценки развития страхования в регионе, подходы к выявлению роли страхового сектора в решении социально-экономических задач и определению комплексного социально-экономического эффекта развития страховой сферы в регионе. Предложена методика расчета интегрального индекса реализации социально-экономического потенциала страхования.

В пятой главе Стратегические приоритеты развития страхования в регионе определены стратегические направления развития страхования в Республике Башкортостан, на основе использования процессного подхода предложен механизм повышения качества страховых услуг, разработана динамическая модель развития

страхования в регионе.

В Заключении обобщены результаты научного исследования, сформулированы

рекомендации по их использованию.

2. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

1.0боснован теоретический подход к страхованию как институту социально-экономического развития, опирающийся на рассмотрении страхования во взаимосвязи с положениями различных направлений институциональной теории, что позволило воспонить имеющиеся пробелы в теории страховых отношений и более поно раскрыть социально-экономическое содержание страхования. Автор под институтом страхования понимает особый рыночный институт по снижению рисков экономической и социальной деятельности в условиях неопределенности, порожденной недостатком информации о вероятных будущих опасностях, создающий условия для согласованных действий всех участников страховых отношений путем некоего социального договора, складывающегося из общественных и частных страховых соглашений, обеспечивающий тем самым воспроизводство социально-экономических процессов.

В работе автором показано, что в современном обществе страхование играет значительно более масштабную и многогранную роль, чем при более ранних формах общественной эволюции. С увеличением числа, частоты возникновения, масштабности последствий непредвиденных опасных для жизни, здоровья, имущественных интересов людей ситуаций, с одной стороны, и эффективностью использования механизма страхования при финансировании важнейших социальных программ, с другой, меняется и значение страхования в обществе. Тем самым, в современном обществе во все большей степени становится очевидной социально-экономическая природа страхования, находящая проявление в сфере не только производственных, но и социальных взаимодействий людей. Вместе с тем, исчерпывающего содержательного определения эта сторона сущности страхования пока не получила ни в теоретическом, ни в прикладном аспектах. При этом становится все более очевидным, что исследование этой категории в рамках только одной отрасли науки неперспективно. Научные разработки, проводимые в рамках традиционных общественных наук, как правило, осуществляются на основе использования односторонней методологии и приводят порой к противоречивым выводам. Например, устоявшимся экономическим представлениям о страховании противопоставляются подходы юристов, социологов, психологов, основанные на логике выведения его сущности из особенностей норм права или личностного восприятия индивидами. Непонота анализа проявляется в преобладании односторонних подходов к исследованию страхования либо как абстрактной экономической категории без учета его социальной роли, либо как социального явления без дожного рассмотрения его экономической природы. Вопрос о содержательном определении сущности страхования как целостной категории, о выявлении его социально-экономической природы по-прежнему остается предметом научной дискуссии.

Многообразие и сложность современных общественных процессов сформировали к настоящему времени широко признанное мнение о необходимости расширения предмета страховой теории, с включением в орбиту исследований не только экономических, но и социальных, психологических, этических, правовых и других факторов, формирующих закономерности социально-экономического развития.

Исходя из вышеизложенного, в работе использован междисциплинарный подход к комплексному изучению института страхования. Основой данного подхода стала методология институциональной теории, которая в наибольшей мере реализует идею междисциплинарности при исследовании явлений экономической и общественной жизни, базируясь на методологии синтеза экономического и социального анализа.

Использование основных положений институциональной теории, нашедших отражение в формулировках категорий линститут, линститут страхования, рыночный институт, линститут развития (рис. 1), при рассмотрении важнейших аспектов возникновения, эволюции и функционирования страхования в современном обществе, позволило установить следующее:

Первое. Институты возникают только в человеческих сообществах как устойчивые привычки мышления, присущие большинству членов общества и приобретающие характер социальных стереотипов поведения индивидов. Страхование, как известно, не существует вне общества, вне сферы колективных человеческих взаимодействий. Оно опосредует только те взаимодействия, которые осуществляются: 1) на основе осознанных решений индивидов; 2) в любых человеческих колективах, насчитывающих значительное число членов; 3) при малой численности индивидов страхование теряет значение в общепринятом смысле, превращаясь в самозащиту от возможных рисков. В этом смысле страхование является атрибутом общественных отношений и продуктом колективного человеческого разума, поэтому его можно рассматривать как явление, содержащее в себе и некий когнитивный элемент.

Второе. Институтам присущ двойственный характер эволюции. С одной стороны, они формируются в результате стихийного упорядочения типов поведения индивидов на добровольной основе и функционируют на самоподдерживающейся основе, с другой - приобретают характер декрета. Страхование также исторически возникло и развивалось как на эволюционной основе, постепенно, с развитием товарных отношений, превращаясь в товар, приобретаемый за деньги (товарное или рыночное страхование), так и на правовой, нормативной основе - в форме предписания, закрепляемого силой власти в качестве законного средства обеспечения имущественных интересов граждан и хозяйствующих субъектов. И то, и другое предназначалось для выпонения одинакового круга функций - прежде всего, обеспечения стабильности имущественных интересов. Поэтому страхование также можно классифицировать как явление, имеющее двойственный характер эволюции, т.е. возникающее в результате и добровольного, и принудительного колективного договора.

Третье. Институты выпоняют в обществе информационную функцию, в том числе концентрируя для хозяйственной деятельности большое количество разрозненного (неявного) знания. Страхование в сфере социально-экономических отношений является не только носителем информации о количественных и качественных характеристиках страхуемых объектов, но и большого объёма статистических данных, специальных методов обработки информации, развитой системы теоретических знаний, компетенций. Помимо этого, в сфере неэкономических, социальных взаимодействий страхование является одним из носителей информации социального характера, что наиболее чётко видно на примере обязательного социального, медицинского, пенсионного страхования, обязательного страхования военнослужащих, сотрудников правоохранительных органов и т.д.

ИНСТИТУТ СТРАХОВАНИЯ

Рисунок 1 - Страхование как рыночный институт социально-экономического развития

Четвертое. Институты выступают кшс совокупность норм, правил, позволяющих снижать транзакционные издержки, уровень рисков и степень неопределённости, что повышает эффективность взаимодействия экономических агентов между собой и с внешней средой, обеспечивает развитие воспроизводственных процессов.

Возникновение института страхования, специализирующегося на управлении рисками, позволило трансформировать непредвиденные потери в постоянные просчитываемые издержки. Тот факт, что неопределенность можно уменьшить, сведя ее путем группировки к измеримому риску, является мощным стимулом для расширения деловой активности и экономического прогресса. В результате, важнейшая потребность экономических агентов в безопасности и защите своих имущественных интересов обуславливает достаточный спрос на возникновение и формализацию института страхования как института развития.

Пятое. Рыночная экономика, основанная на конкуренции частных собственников, не имеющих государственных гарантий безопасности от последствий различных рисков предпринимательской деятельности, в качестве обязательного элемента общественного воспроизводства обусловила необходимость формирования института страхования. С помощью института страхования сглаживаются объективно существующие противоречия между потребностью хозяйствующих субъектов и индивидуумов в безопасности и неопределенностью внешней среды. Это позволяет рассматривать институт страхования как рыночный институт.

Шестое. Соглашаясь с делением институтов общества на базовые и допонительные (комплиментарные), автор работы считает, что институт страхования в России принадлежи к группе допонительных институтов, привнесённых (импортирванных) в страну несколько веков назад. При этом институт страхования получил развитие в России во многом благодаря оценке существующих рисков государством и принятым на государственном уровне решениям по использованию механизма страхования для снижения их уровня.

На основе вышеизложенного автором обосновывается, что страхование имеет институциональную сущность, и оно можег трактоваться как социально-экономический институт, реализующийся как отношения субъектов в различных формах и видах страхования.

В работе автором доказано, что социально-экономический характер института страхования обусловлен способностью обеспечивать: воссоздание случайно поврежденного или утраченного вещественного фактора общественной жизни, в том числе общественного производства; поддержание случайно подорванного здоровья, трудоспособности или случайной смерти людей - личного фактора общественной жизни, в том числе общественного производства; накопительное страхование жизни сберегает застрахованным лицш не только основную часть уплаченных ими взносов, но и обеспечивает процентный доход на эти взносы; страхование разгружает финансы заинтересованных лиц от внезапных затрат на покрытие убытков, тем самым позволяя направить ресурсы на свое социальное и экономическое развитие.

На основании вышеизложенного автором работы сформулировано следующее определение: институт страхования - особый рыночный институт по снижению рисков экономической и социальной деятельности в условиях неопределенности, порожденной недостатком информации о вероятных будущих опасностях, создающий условия для согласованных действий всех участников страховых отношений путем некоего социального договора, складывающегося из общественных и частных страховых соглашений, обеспечивающий тем самым воспроизводство социально-

экономических процессов. Поскольку одной из территориальных ячеек воспроизводственного процесса являются регионы, то можно говорить о страховании как институте социально-экономического развития регионов.

2. Предложена методология развития института страхования в регионе, основанная на раскрытии его социального и экономического содержания, определении частных и публичных интересов субъектов страховых отношений, а также реализации принципа сбалансированности интересов всех участников отношений с выделением основных элементов данного баланса. Систематизированы предпосыки использования механизмов страхования г. реализации социальных программ.

В работе диссертантом обосновано, что методология развития института страхования дожна базироваться на раскрытии социально-экоиомической сущности института страхования, предусматривающей последовательное рассмотрение социальной и экономической характеристик его содержании, а также поиске методов обеспечения сбалансированности интересов участников страховых отношений.

Социальная сущность страхования обусловлена его эволюционным процессом формирования и развития. Объединение сил, средств и капиталов в борьбе с силами природы, стихийными бедствиями, войнами и прочими жизненными опасностями, во-первых, объективно и, во-вторых, исторически свидетельствует об общественной значимости страхования. В подтверждение сформулированного вывода автор отмечает, что на раннем этапе развития страхования практически не применялись методы оценки страховых рисков, выявления и группировки определенных опасностей, не существовало как таковой тарифной ставки и многих других существенных признаков, свойственных современному страхованию. Наконец, раннее страхование не рассматривалось как источник получения дохода или прибыли от страховой деятельности.

К факторам, определяющим социальное содержание страхования, автор относит: вклад страхования в общественное воспроизводство, формирование и сохранение социального капитала общества. Категория социальный капитал позволяет идентифицировать факторы, в определенной степени предопределяющие социальное содержание страхования, в ряду других факторов производства: капитал, трудовые ресурсы, научно-технический прогресс, земля, природные ресурсы и т.п.

В основу выявления факторов, определяющих социальное содержание страхования, автором работы положены следующие выпоняемые им функции: перераспределительная; предупредительная; сберегательно-накопительная; контрольная. При построении совокупности факторов, обуславливающих социальное содержание страхования, в качестве исходной позиции автором принята первостепенность роли страхования как института, способствующего повышению уровня и качества жизни населения (рис. 2).

Принимая во внимание все многообразие факторов, предопределяющих вероятность возникновения различных рисков, в диссертационной работе доказан дуалистический характер развития страхования: повышение уровня жизни общества, защищенности его членов обуславливает характер и интенсивность развития страховых отношений, равно как и эффективность развития системы страховой защиты от неблагоприятных событий предопределяет уровень социально-экономического развития общества. На основе этого автором сделан вывод, что повышение уровня жизни общества и повышение защищенности его членов от рисков может служить индикатором уровня и качества страховой деятельности как социально-экономического

фактора - от защиты жизни и имущественных интересов страхователей и застрахованных до получения ими соцнатьных преимуществ.

Природно-климатические риски и уровень охраны окружающей _, - среды

Уровень и качество-медицинского обслуживания и страхования .

Условия трудовой деятельности н уровень занятости

Уровень и качество образования, культуры, отдыха и туризма

Уровень и качество жизни населения как интегральный социальный результат - фактор развита страхования

Уровень преступности и

качество ггравозащиты

Уровень и качество пенсионного обслуживания и страхования

Уровень и качество жинщно-бытовых условий

Уровень и интенсивность развития отраслей производственно-финансовой сферы

Рисунок 2 - Факторы, предопределяющие социальное содержание страхования Рассмотрев выявленные факторы с позиции их оценки и взаимосвязи с институтом страхования, автор выделил комплекс социальных индикаторов уровня жизни населения, в корреспонденции с целевой функцией оценки социального содержания страхования (табл. 1).

Таблица 1 - Факторы и индикаторы оценки социального содержания страхования

Факторы

Основные социальные индикаторы оцешш уровня и качества жизни населения

Направления развития страховой деятельности_

Сброс загрязнено.пс сточных вод

Природно-климатические риски и уровень охраны окружающей среды

Выъросы загрязняющих веществ в атмосферный воздух от стационарны?;

источников

Показатели развития страхования от несчастных случаев и болезней; страхования гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные _объекты_

Природ,ные ресурсы - земельная площадь

Показатели развития сельскохозяйственного страхования

Янвестжрш в основной капитал, направленные на охрану окружающей среды и рациональное использование природных ресурсов

Ввод в действие мощностей по охране от загрязнения водных ресурсов я атмосферного воздуха

Показатели развития страхования гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты

Уровень и качество медицинского обслуживания и страхования

Уровень заболеваемости населения

Обеспеченность населения больничными койками_

Обеспеченность населения врачами

Обеспеченность населения мед. персоналом

Показатели развития добровольных и обязательных видов медицинского страхования

Уровень смертности населения

Уровень образованности населения

Показатели развития страховой культуры населения ___

Уровень и качество

образования, культуры, отдыха и туризма

Обеспеченность населения библиотеками

Обеспеченность населения театрами и музеями

Показатели разе етия страхования имущества юридических лиц

Обеспеченность населения санаторно-курортными и детскими оздоровительными ______учреждениями__

Показатели развития личного страхования

Обеспеченность населения образовательными ___учреждениями_

Показатели разв ития страхования имущества юридических кц

Окончание таблицы 1

1 2 3 4

4 Уровень и качество жилихцно-бытовых условий Обеспеченность населения жильем Показатели развития страхования недвижимого имущества физических и юридических лиц

Обеспеченность населения бытовыми и коммунальными услугами Показатели развития страхования гражданской ответственности

Плошадь ветхих и аварттых домов Показатели развития страхования недвижимого имущества физических и оррщических лиц и страхования имущества и ответственности

Уровень благоустройства жилищного фонда

Ввод в действие жилых домов

5 Условия трудовой деятельности и уровень занятости Средний уровень доходов работника по отношению к прожиточному минимуму Показатели развития накопительных видов страхования

Коэффициент уровня производственного травматизма Показатели развития страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний

Сумма задоженности по заработной плате в расчете на одного работника Показатели развития страхования гражданской ответственности руководителей

Соотношение экономически занятого населения и безработных Показатели развития страхования от безработицы

Соотношение численности занятого и трудоспособного населения*

6 Уровень преступности и качество правозащиты Число зарегистрированных убийств и покушений на убийство Показатели развития страхования жизни

Число зарегистрированных умышлеюшх причинений тяжкого вреда здоровью

Число зарегистрированных грабежей, краж н разбоев Показатели развития страхования имущества физических и юридических лиц

Число зарегистрированных нарушений правил дорожного движения и эксплуатации транспортных средств Показатели развития страхования ответственности владельцев автотранспортных средств

Численность осужденных по приговорам суда, вступившим в законную силу Показатели развития страхования гражданской ответственности

7 Уровень и качество пенсионного обслуживания и страхования Средний уровень доходов пенсионера по отношению к прожитотаому минимуму Показатели развития пенсионного страхования

Соотношение заработной платы и пенсионного обеспечения

Соотношение численности занятого населения и пенсионеров

Соотношение средней продожительности жизни и возраста выхода на пенсию

Соотношение средней продожительности трудовой деятельности населения н предполагаемой продожительности жизни пенсионера

8 Уровень и интенсивность развития отраслей производственно-финансовой сферы Динамика удельного веса кредитных организаций и их филиалов в структуре субъектов финансового рынка Показатели развития страхования предпринимательских и финансовых рисков, страхования гражданской ответственности, страхования от безработицы, социального страхования

Динамика удельного веса инвестиционных организаций в структуре субдектон финансового рынка

Темп роста убыточных организаций

Динамика удельного вес* сельскохозяйственных организации в структуре хозяйствующих субъектов Показатели развития сельскохозяйственного страхования, страхования предпринимательских рисков, социального страхования

Динамика удельного веса страховых организаций и их филиалов в структуре субъектов финансового рынка Показатели развития страхования предпринимательских и финансовых рисков, страхования гражданской ответственности и перестраховочной деятельности

Рассмотрение экономического содержания страхования в работе осуществлено в разрезе трех его составных частей. Во-первых, через финансово-экономическое состояние и результаты деятельности субъектов страховых отношений и их интересы, связанные с этими отношениями; во-вторых, через объекты страховых отношений и их экономическую оценку; в-третьих, через механизмы и средства, при помощи которых удовлетворяются экономические интересы всех участников страховых отношений

Рисунок 3 - Факторы, определяющие экономическое содержание страхования

Представленный автором подход к анализу экономического содержания страхования не ограничен исследованием отношений по защите интересов страхователей и застрахованных при наступлении страховых случаев, он допонен рассмотрением экономического содержания страхования и с позиции участия страховщиков в формировании инвестиционных ресурсов и налоговых поступлений в бюджеты различного уровня.

На основе вышеизложенного автором сформулирован вывод, что страхование как особый социально-экономический институт представляет собой совокупность отношений по защите интересов физических и юридических лиц, государства (Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований). Баланс интересов при наступлении страховых случаев обеспечивается за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (взносов) и иных средств страховщиков (рис. 4). То есть, сбалансированность интересов страхователей и страховщиков наступает, когда первые получают возможность за сравнительно небольшие затраты компенсировать предполагаемые потери, а вторые - заработать на привлеченных денежных средствах.

Рассмотрение проблем обеспечения баланса интересов субъектов социально-экономических отношений, как основы развития страхования, было бы непоным без учета участия в этом процессе государства. Страхование, занимая достаточно специфическое место в экономике, тесно связано с системой государственного регулирования. Однако участие страхования в системе государственного регулирования социально-экономических процессов имеет двойственный характер.

Снижение уровня рисков Снижение социальной напряженности

Снижение нагрузки на бюджет в решении социально-экономических задач Обеспечение роста внутренних инвестиций в экономику страны за счет эффективности функционирования страхового сектора

Повышение чистой доходности страховых операций Расширение страхового поля Снижение налоговой нагрузки Повышение эффективности нормативно-правового обеспечения

Повышение демократичности функционирования

Повышение поноты и своевременности возмещения ущерба по страховым случаям Повышение качества обслуживания

Снижение стоимости страховых продуктов

Повышение результативности превентивных мероприятий Обеспечение доступности информации о деятельности страховщиков

Обеспечение взаимовыгодного сотрудничества в рамках реализации страховых программ Развитие теории и практики страховых отношений Повышение страховой грамотности участников страховых отношений Повышение эффективности управления рисками Снижение общей социально-экономической напряженности

Принципы обеспечения баланса интересов Принцип обеспечения взаимовыгодного компромиссного решения проблемы конфликта интересов, отвечающего критерию экономической целееообразности

Принцип комплексного учета частных интересов участников страховых отношений Принцип разенствз общественных и частных интересов

Принцип учета социальных аспектов взаимодействия сторон на основе объединения усилий в управлении рисками

Роль реализации принципа сбалансированности интересов

Регулирование общей социально-экономической напряженности

Обеспечение роста внутренних инвестиций в экономику

Повышение эффективности управления рисками

Повышение качества страхового обслуживания

Повышение страховой культуры населения

Рисунок 4 - Баланс интересов основных участников страховых отношений

Специфика страхования заключается в том, что оно одновременно является и объектом, и субъектом государственного регулирования. Это означает, что, с одной стороны, страхование регулируется государством, функционирует в рамках как общих, так и специфических, относящихся только к страховой сфере правил, с другой стороны, страхование является элементом государственного регулирования социально-экономических процессов.

Таким образом, достижение сбалансированности интересов участников социально-экономических отношений в рамках страховой деятельности возможно, главным образом, посредством совершенствования механизмов взаимодействия между потребителями страховых услуг и страховщиками на основе взаимного учета и оптимального сочетания их интересов.

Конечным результатом применения страховых механизмов в реализации социально-экономических отношений становится обеспечение стабильного развития экономики и социальной сферы, стимулирование ответственного экономического поведения субъектов хозяйствования, сокращение нагрузки на бюджет.

Автором в работе рассмотрены предпосыки использования страховых механизмов в социально-экономическом развитии.

Таким образом, в условиях развития рыночных отношений эффективность страхования как института во многом зависит от соблюдения социальных и экономических интересов его участников.

3. Разработана методика оценки востребованности страхования экономикой региона, основанная на комплексном анализе формирования институциональных основ развития страхования в регионе; типологии условий становления страхования как института социально-экономического развития регионов. Разработан агоритм определения роли страхования в формировании социально ориентированной экономической системы региона.

Сущность подхода к исследованию эффективности развития институциональных основ страхования в регионе, в первую очередь, заключается в акцентировании внимания на нормах, правилах и стереотипах мышления, управляющих поведением людей в реальном мире. В контексте решаемой задачи этот подход представлен в работе посредством трех описывающих его свойств:

- внутренняя структура участников страховых отношений, мотивы их взаимодействия и цели деятельности;

- участники страховых отношений как хозяйствующие субъекты, встроенные в соответствующую социальную структуру;

- неопределенность, обусловленная влиянием внешних и внутренних факторов.

Представленные выше свойства, в свою очередь, позволили выделить основные

факторы, определяющие поведение участников страховых отношений:

- масштабность информации - ситуация, при которой участники страховых отношений не в состоянии обработать весь массив информации несмотря на ее доступность;

- сложность информации - ситуация, при которой объем информации невелик, но у участников страховых отношений нет соответствующей квалификации для того, чтобы ее воспринять;

- неопределенность - ситуация связана с недостатком или отсутствием сведений относительно будущих результатов действий, осуществляемых участниками страховых отношений, то есть когда критически важная информация о вероятности наступления будущих событий является, по существу, недостаточной.

Субъекты страховых отношений почти постоянно стакиваются с какой-либо из описанных выше ситуаций. Все это обуславливает действие участников страховых отношений в рамках определенных принципов поведения:

- ориентация на среднее мнение;

- сообразно привычкам и рутинам;

- ориентация на удовлетворение, которое представляет собой нечто среднее по степени рациональности между следованием привычкам и оптимизирующим поведением.

В предлагаемой автором методике инстшуционального анализа особое значение придано исследованию степени преследования субъектами страховых отношений собственных интересов. Вместе с тем, поведение субъектов страховых отношений может характеризоваться лоппортунизмом, представляющим собой преследование личного интереса с нарушением формальных и неформальных правил игры. Распространенность оппортунистического поведения среди субъектов страховых отношений, повышая издержки заключения и реализации контрактных обязательств, существенно снижает уровень экономической эффективности страхования и сужает возможности его развития в регионе.

В работе показано, что проблемы развития страхования в регионах во многом являются следствием влияния оппортунистического поведения участников страховых отношений. В его основе лежат асимметричность информации и неопределенность. Проблема оппортунистического поведения страховщиков в обобщенной характеристике представлена в виде матрицы (табл. 2) внешних и внутренних факторов определяющих воздействие оппортунистического поведения на стадии заключения и реализации договорных отношений между субъектами страхования. Изучение эндогенных факторов в разрезе пред- и послеконтрактных взаимоотношений, вызванных необходимостью защиты имущественных интересов, позволило установить, что оппортунистическое поведение страховщика может быть вызвано воздействием факторов, приведенных в таблице 2.

Таблица 2 - Матрица эндогенных и экзогенных факторов оппортунистического _поведения страховщиков_

Эндогенные (внутренние) факторы Экзогенные (внешние) факторы

Ex ante (предконтрактные) Expost (послеконтрактные) Exante (предконтрактные) Expost (послеконтрактные)

Имидж страховой компании Специфика страхуемых рисков Макроэкономическая ситуация Институциональная развитость рынка страховых услуг

Система мотивации развития страховых продуктов Система мотивации испонения условий договоров страхования Конкурентная среда на рынке страховых услуг Адекватность действий контролирующих органов

Границы территориального представительства компании Направления страховой v инвестиционной деятельности Социально-экономическая и политическая ситуация в регионе Научно-техническое и инновационное развитие

Качество и профессионализм обслуживания Уровень кадрового и технического обеспечения Уровень нормативно-правового регулирования Правовая защищенность и осведомленность

Корпоративная культура Ценностные ориентации руководящих структур Рисковая ситуация в регионе Развитие социальных программ

Рассмотренные факторы, оказывая прямое или косвенное влияние на возникновение и/или предупреждение оппортунистического поведения страховщиков, в определенной степени являются критериями эффективности системы страховой защиты имущественных интересов.

Особую роль в развитии страхования в регионе играют страхователи, так как именно они выступают конечными потребителями страховых услуг, предлагаемых страховщиками. Несоответствие интересов страховщиков и страхователей - одна из центральных проблем современной системы страховой защиты имущественных интересов застрахованных, характеризуемая оппортунистическим поведением последних.

В основном оппортунизм страхователей обуславливается действиями страховщиков, что можно проследить в равносильном характере воздействия экзогенных факторов как на страховщиков, так и на страхователей. Вместе с тем, эндогенные (внутренние) факторы оппортунистического поведения страхователей имеют определенную личностао-психологическую специфику, обуславливаемую стилем жизни, общественным статусом, убеждениями и установками, мотивацией, запросами, морально-нравственными ценностями и т.п. Оппортунистическое поведение страхователя в основном может проявляться в его преднамеренных действиях, направленных на вызывание страхового случая с целью получения возмещения (табл. 3). В более мягкой форме данная проблема может проявиться в отсутствии заботы страхователя о предотвращении страхового случая, состоящего, например, в нарушении инструкций противопожарной безопасности или правил дорожного движения после приобретения страховки, соответственно, от пожара или от аварии.

Авто страх083Щ6 Имущественное Личное страхование

Страхование под угон Инсценировка краж Фальсификация документов медучреждений

Уничтожение машины на запчасти Умышленное уничтожение имущества при завышении его стоимости Умышленное причинение телесных повреждений или вреда здоровью

Ввод в оборот нерастаможенных автомобилей Заключение договора страхования задним числом Заключение договоров при заведомо известном диагнозе

Таким образом, отмечает автор, существование особенностей рыночного поведения страховщиков, таких как нерациональность и оппортунизм, оказывает серьезное сдерживающее влияние на развитие реального страхования. Нерациональность рыночного поведения ограничивает инновационную деятельность в страховых компаниях, тормозит инициативу страховщиков, которая зачастую просто сводится к слепому копированию устаревших страховых продуктов из зарубежного опыта, генерирует повышенную склонность страховщиков к внеэкономическому принуждению потребителей в системе страховых отношений. Оппортунизм - заставляет видеть в страхователях не равноправного партнера по страховым отношениям, а лишь объект для реализации своих собственных интересов, ведет к непрозрачности страховых компаний, нарастанию информационной асимметричности в отношении потребителей, вплоть до их дезинформации, к имитации надежности, например, с использованием рейтинговых агентств и т.п. Опасения взаимного оппортунизма приводят к тому, что сужается круг экономического общения, подрывается доверие между поставщиками и потребителями страховых услуг, отсутствие которого, наряду с низким уровнем

платежеспособности, становится мощным фактором, сдерживающим развитие страхования.

Следующий этап оценки востребованности страхования экономикой региона базируется на диагностике развития страховой сферы и дальнейшей типологии регионов на основе применения метода кластерного анализа

В качестве сдерживающего фактора применения кластерного анализа автор отмечает то, что современная государственная статистика не фиксирует значимые для анализа показатели, такие как: количество филиалов внерегиональных страховых компаний в каждом административно-территориальном образовании, показатели качества страховых услуг, численность страховых агентов в региональном распределении и другие. Выбор автором показателей осуществлен из доступного массива информации с учвтом того, что факторные переменные характеризуют влияние разнообразных условий на процесс формирования страховых кластеров (табл. 4).

Таблица 4 - Система индикаторов страхования для построения типологии регионов

на основе кластерного метода

У Валовой региональный продукт в основных ценах, мн. руб.

X, Численность постоянного населения в среднем за год, чел

х2 Средний размер назначенных пенсий, руб.

х3 Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата в расчете на одного работника, руб.

Х4 Среднесписочная численность работников (без внешних совместителей и работников несписочного состава), чел.

Х5 Страховые взносы, собранные страховыми организациями, тыс. руб

X* Страховые выплаты страховых организаций, тыс. руб

х7 Среднедушевые денежные доходы, руб.

Х8 Фонд заработной платы, начисленной работникам списочного состава и внешним совместителям, тыс. руб.

X, Фонд заработной платы, начисленной работникам списочного состава и внешним совместителям в страховой отрасли, тыс. руб.

В качестве анализируемого периода принят 2009 год, как наиболее поно представленный статистическими данными, необходимыми для построения кластерной модели. На основе исследования комплекса имеющейся общедоступной статистической информации, в качестве результативного признака выбран валовой региональный продукт в основных ценах (У) и девять факторных признаков, исследуемых в разрезе 78 регионов России.

В соответствии с принятым порядком построения типологии регионов на основе кластерного анализа, на первом этапе проведен корреляционно-регрессионный анализ, позволивший установить тесноту связи и форму зависимости между результативным и факторными параметрами.

На втором этапе анализа проведен корреляционно-регрессионный анализ У по оставшимся параметрам Х^Хз и Хз.

У'= 67,5482 X, +4191,4791 Х2 + 18,9239 Х3

При проведении кластерного анализа исследуемая совокупность была разбита на однородные группы, названные кластерами. При этом в качестве меры сходства использовалось Евклидово расстояние. В результате кластерного анализа стандартизированных данных на наличие в них некоторой структуры с помощью методов Уорда - метод поной связи - выделены типологические группы в разрезе рассматриваемых субъектов РФ (табл. 5).

Таблица 5 - Типология регионов с использованием кластерного анализа

Кластер 1 (8 объектов) -Пассивные Класт ер 2 (31 объект) -Развивающиеся Кластер 3 (15 объектов) -Промежуточные

Атайский край Астраханская область Амурская область

Республика Дагестан Липецкая область Республика Карелия

Вогоградская область Рязанская область Вологодская область

Саратовская область Курская область Калининградская область

Ставропольский край Смоленскэл область Республика Бурятия

Воронежская область Бегородасая область Калужская область

Оренбургская область Тульская область Еврейская автономная область

Омская область Тверская область Республика Тьта

Ярославская область Новгородская область

Кластер 4 (15 объектов) -Развитые Владимирская область Республика Хакасия

г.Санкг-Петербург Пензенская область Архангельская область

Московская область Удмуртская Республика Хабаровский край

Иркутская область Брянская сбласть Томская область

Новосибирская область Ивановская область Ленинградская область

Кемеровская область Тамбовская область Приморский край

Пермский край Кировская область Амурская область

Нижегородская область Ульяновская область Кластер 5 (8 объектов) -Перспективные

Самарская область Чувашская Республика Камчатский край

Челябинская область Кабардино-Бакарская Республика Магаданская область

Красноярский край Республика Мордовия Сахалинская область

Краснодарский край Республика Марий Эл Мурманская область

Республика Башкортостан Республика Северная Осетия -Алания Республика Саха (Якутия)

Ростовская область Костромская область Республика Коми

Республика Татарстан Псковская область Чукотский авт.округ Тюменская область

Свердловская область Курганская область

Орловская область

Карачаево-Черкесская Республика Кластер б (1 объект) -Лидирующие

Республика Ингушетия г.Москва

Республика Камыкия

Республика Адыгея

Республика Атай

В целом проведенное исследование позволило автору определить следующие приоритетные направления повышения конкурентоспособности страховой сферы:

- развитие сотрудничества между коммерческими и образовательными структурами в области подготовки персонала требуемой квалификации для формирования и развития страховых кластеров в регионах;

- расширение и углубление взаимодействий между субъектами страхового мастера (в том числе между бизнесом и наукой), в особенности в области научно-исследовательского сотрудничества и продвижения страховых продуктов на региональный рынок;

- использование на внутрифирменном уровне адекватных методов мотивации различных профессиональных групп, что служит залогом повышения качества страховых услуг;

- создание страховой инфраструктуры, необходимой для функционирования малого и среднего бизнеса;

- совершенствование институциональной среды (законодательные, Сертификационные и другие условия, совершенствование системы стандартов).

Разработанный автором агоритм оценки роли регионального страхования в развитии экономики России предполагает проведение группировки исчисляемых качественных и количественных показателей исходя из их содержательно-позиционной характеристики страхового сектора. В качестве основополагающего индикатора предложенной методики принят уровень страхового потенциала, предполагающий наличие оптимально благоприятных условий для развития страховой деятельности я регионе (табл. б).

Таблица 6 - Показатели востребованности страховых отношений _экономикой региона__

№ Наименование показателя Краткая характеристика показателя

1. Уровень развития страхования (степень охвата страхового поля) Характеризует степень охвата страхового пом. т.е. показывает, какая часть объектов определенного вида от общего их количества застрахована

2. Страховая премия на душу населения региона (плотность страхования) Показывает величину собранных на страховом рыже страховых взносов, приходящихся на одного человека

3. Доля объема собранных страховых взносов в валовом региональном продукте (ВРП) Характеризует удельный вес объема собранна страховых взносов в ВРП

4. Доля страховых компаний в общей величине прибыли, полученной хозяйствующими субъектами Показывает удельный вес прибыли, полученной: страховыми компаниями, в обпгем объеме прибыли хозяйствующих субъектов региона

5. Доля налоговых поступлений страховых компаний в общей величине налогов, уплачиваемых хозяйствующими субъектами Показывает удельный вес налоговых платеж,;! страховых компаний в общем объеме собираемых налогов

6. Отношение налоговых платежей к общей величине собираемых страховых взносов Показывает, сколько налоговых платежей в региональный бюджет приносит один рубль соб ранных страховых взносов

Выбор в качестве интегрального индикатора комплексной оценки этого показателя обусловлен его содержательной стороной, заключающейся в том, что он предполагает наличие материальных, духовных, природных и челос.сческих ресурсов, как уже вовлеченных в процессы общественного производства и социального развития, так v тех, которые могут быть использованы для приращения экономической мощи, установления и укрепления социально-политической стабильности, повышения уровня и качества жизни населения отдельно взятой территориельной единицы посредством использования страховых механизмов защиты. Исходя из этого, представленная в работе методика интегральной обобщающей оценки условий деятельности страховщиков в системе страховых отношений основана hei расчете 6 групп показателей, отражающих влияние на них объективных и субъективных факторов (табл. 7).

Таблица 7 - Индикаторы оценки реализации социально-экономического _потенциала страхования в регионах_

Индикатор Формула Примечание

1 2 3 4

Индекс финансово-экономического потенциала (/^ )

1 Индекс валового регионального продукта на душу населения / =Л- 'и-п у ш К, - объем ВРП на душу населения а /-м регионе (тыс. руб.); Утю - максимальное значение объема ВРП на душу населения в регионах РФ (тыс. руб.).

2 Индекс вклада страхового сектора в формирование ВРП ,сс сс ВРП 1 СС вгп! - доля страхового сектора в формировании ВРП в 1-м регионе; СС,.Д - максимальное значение доли страхового ^^ВРП ямх сектора в формировании ВРП в регионах РФ (тыс. руб.).

ВРП ' СС ^ ВРП шах

3 Индекс среднедушевых доходов население тих 5, Чсреднедушевой доход в <'-м регионе (тыс. руб.); ^лгх ~~ максимальное значение среднедушевого доходе населения в регионах РФ (тыс. руб.).

Индекс трудового потенциала (/^)

4 Индекс стоимости рабочей силы в структуре ВРП 1 _ 'Iх срс туяях о*? А^ - удельный вес стоимости рабочей силы в ВРП 1-го региона (доли); - максимальное значение удельного веса стоимости рабочей силы в ВРП в регионах РФ (доли).

5 Индекс занятого в страховом секторе населения в структуре занятого населения региона к г сс/ 3 ['тах &эсс Т.СС, - соотношение занятого в страховом секторе населения и экономически активного населения в г-м регионе (доли); КЩ ~ максимальное значение соотношения занятого в страховом секторе населения и экономически активного населения в регионах РФ (доли).

6 Индекс доли фонда оплаты труда страхового сектора в общем фонде оплаты труда по видам экономической деятельности К4ЮТСС, ФОТ' гш ФОТ Кфсггсс 1 ~ соотношение фонда оплаты труда страхового сектора и общей величины фонда оплаты труда по видам экономической деятельности в 1-м регионе (доли); - максимальное значение соотношения фонда оплаты труда страхового сектора и общей величины фонда оплаты труда по видам экономической деятельности в регионах РФ (доли).

Индекс потенциала коммерческих страховых услуг ( /)

7 Индекс страховых премий в ВРП г _ СП 1 [1 РП< СП / ВРИ гупах 'Ля 1 ВРП Г)сц/врш - удельный вес собранных страховых премий в ВРП 1-го региона (доли); &сп1врп ~ максимальное значение удельного веса страховых премий в ВРП в регионах РФ (доли).

8 Индекс соотношения страховых выплат и страховых премий т _ Каисп/ 'СВ1СП ДНИХ "СВ1СП где Ксе 1Ст - соотношение страховых выплат н собранных страховых премий по страховым случаям 1-го региона; К^- максимальное значение страховых выплат и собранных страховых премий по страховым случаям в регионах РФ (доли).

1 2 3 4

Индекс доли страховых компаний-резидентов в общем объеме собранных страховых премий ,

Индекс потенциала системы социального страхования (/?Гг )

ш Индекс застрахованных граждан в демографическом потенциале I ~ зг ОЩ *3/ - удельный вес застрахованных граждан в общей численности населения /-го региона (доли); пШ1 и3 - макс, значение удельного веса застрахованных граждан в сбщей численности населения в регионах РФ.

11 Индекс расходов на обяз. coa страхование в расчете на одного застрахо ванного j _ Zoca ОСС у та* *-оос %оса~ расходы на обязательное социальное страхование в расчете на одного застрахованного в -и регионе (тыс. руб.); оос ~ максимальна* величина расходов на обязательное социальное страхование в расчете на одногс застрахованного в регионах РФ (тыс. руб^_

u Индекс санаторно-курортного лечения j _ Qckji, СКЛ /")tf*n \CKJl Оскг количество путевок, по которым пролечились или находятся на лечении, в ра счете на одного человека в 1-м регионе (ед.); йскл~ максимальное количество путевок, по которын пролечились или находятся на лечении, в расчете на одногс человека в регионах РФ Гсд.У

Ин. деке потенциала обязательного медицинского страхования (Iynur)

и Индекс обеспеченности больничными койками i _ Qact В< ~~ Qs" бас/ ~ количество больничных коек в расчете на одного человека в |'-м регионе (ед.); /-|Шах , не ~ максимальное количество больничных коек [ расчете на одного человека в регионах РФ (ед.)_

14 Индекс обеспеченности врачами _ е., OB Qr (оа,- ~ число врачей в расчете на одного человека в 1-ы регионе (чел.); - максимальное число врачей в расчете на одного человека в регионах РФ (чел.).

16 Индекс заболеваемости занятого населения КЗ количеством регионе; т Уз ~ максимальное количество случаев нетрудоспособности на одного оаботаюшегп в пегипня* РЛ

Индекс потенциала пенсионного обеспечения (1"пп)

16 Индекс замещения II * * соотношение среднего размера месячных пенсий и среднего размера начисленной зарплаты в /-м регионе; 1ПП л^ - максимальное значение соотношения среднегс размера месячных пенсий и среднего размера на численно? зарплаты в регионах РФ (доли).

Окончание таблицы 7

1 2 3 4

17 Индекс пенсионной нагрузки г _ Кп 'П11 Кп - соотношение численности пенсионеров и работающих в /-ом регионе (доли); КЩ- максимальное значение соотношения численности пенсионеров и работающих в регионах РФ (доли).

18 Индекс соотношении среднего размера месячных пенсий и прожиточного минимума пенсионера ^ _ И им я*-* г^тях тш - соотношение среднего размера месячных пенсий и прожиточного минимума пенсионера в /-м регионе (доли); КЩ* - максимальное значение соотношения среднего размера назначенных месячных пенсий и прожиточного минимума пенсионера в регионах РФ (доли).

На основе приведенных в таблице 7 показателей определяется обобщающий интегральный индекс оценки реализации социально-экономического потенциала страхования:

г -б/т' v га v1ш v <а ыту v г" гп

1ико ~У1ФЭп*1тп''1псу*-1псс*1помс*1тю Результаты практической апробации выше приведенного инструментария оценки реализации социально-экономического потенциала страхования в регионах приведены в таблице 8.

Таблица 8 - Оценка реализации социально-экономического потенциала _страхования в отдельных регионах России по итогам 2007-2009гг._

Субъект РФ Значение интегрального индекса оценки реализации СЭП страхования в регионе Рейтинг региона по уровню интегрального ющекса из рассмотренных 38 субъектов РФ

2007 2008 2009 2007 2008 2009

1 Оренбургская область 0,0999 0,0554 0,0001 38 38 38

2 Пермский край 0,2412 0,2665 0,2732 25 19 22

3 Республика Башкортостан 0,2281 0,2248 0,2384 27 29 25

4 Республика Татарстан 0,2890 0,3200 0,3287 14 8 9

5 Свердловская область 0,2929 0,2794 0,2293 13 17 27

6 Удмуртская Республика 0,1960 0,1804 0,1694 33 35 34

7 Челябинская область 0,2672 0,2702 0,2760 22 18 20

При этом необходимо отметить, что оптимальным значением для приведенных выше индикаторов, позволяющих оценить уровень благоприятствования условий для эффективной деятельности страховщиков, является 1. Соответственно, чем ближе значение интегрального индекса комплексной оценки к указанному критерию, тем выше потенциал страховой защиты населения от различных рисков в регионе.

4. Сформулирован и апробирован методический подход к комплексной оценке современного состояния и развития страхования в регионах на примере Республики Башкортостан и соседних регионов в контексте с основными параметрами их социально-экономического развития, отличающийся от существующих подходов совместным использованием принципов институционального и системного анализа регионального развития страхового сектора. Практическая апробация предложенного подхода позволила объяснить причины слабого развития страхования в отдельных регионах, установить наличие предпосылок, условий и потенциала регионов для развития страхования.

В работе соискателем показано, что реализация страховых продуктов в рамках решения сложных социально-экономических задач развития регионов невозможна без комплексного исследования состояния и развития страхования в регионах. В настоящее

время инструментарий оценки современного состояния и развития страхования включает в себя разнообразные методы, общепризнанные индикаторы, качественные и количественные показатели, в том числе входящие в систему статистической информации, рейтинги и т.п. В то же время автор отмечает, что нередко используемые оценочные системы не дают необходимой поной и объективной характеристики исследуемого объекта, существующая проблема объективности оценки состояния исследуемых объектов на предмет наличия кризисных явлений связана с понотой выбираемых аналитиками показателей.

В рамках решения обозначенных проблем автором предложен комплексный подход к оценке кризисного состояния развития страхования, основанный на единстве применения принципов институционального и системно-диагностического анализа, апробированный на массиве официальной статистической информации развития страхования в Республике Башкортостан и соседних регионов.

Оценка кризисности состояния развития страхования в регионах осуществлена в три этапа:

- выявление общих тенденций развития страхования в регионах, оценка их соответствия тенденциям развития общероссийского рынка страхования, оценка интенсивности деятельности страховых организаций-резидентов;

- анализ условий и потенциала региона для развития страхования на основе количественной рейтинговой оценки покрытия страхового поля;

- качественная оценка условий и потенциала региона для развития страхования.

В рамках реализации первого этапа автором выделены общие позитивные и негативные тенденции развития страхования в современных условиях. При этом автор отмечает, что тенденции в развитии страхового рынка в рассматриваемых регионах в целом схожи с тенденциями развития общероссийского рынка страхования (табл. 9).

Таблица 9 - Современные тенденции развития страхования

Позитивные тенденции (сильные стороны) Негативные тенденции (слабые стороны)

1. Расширение филиальной сети внерегиональных страховых компаний 1. Снижение числа страховых организаций, в том числе региональных

2. Увеличение общего объема страховых премий и устойчивый рост страховых премий, приходящихся на душу населения 2. Низкая доля добровольного страхования и доминирование обязательного страхования в общем объеме страховых премий

3. Сохранение преимущественного предпочтения размещения средств страховых резервов в депозиты банков, договые ценные бумаги, акции, государственные и муниципальные ценные бумаги и недвижимость 3. Сокращение доли вложений в банковские и небанковские векселя, инвестиционные паи ПИФов, сертификаты долевого участия в ОФБУ, ипотечные ценные бумаги и займы и депо премий, принятых в перестрахование

4. Рост собственных средств страховщиков, снижение числа страховщиков, у которых фактический размер маржи (платежеспособности) меньше нормативного 4. Снижение совокупной величины уставного капитала страховых организаций и доли активов, принятых в покрытие страховых резервов. Высокая доля заемных средств

5. Увеличение концентрации страховых премий, в т.ч. и по ОМС при сохранении позиций СК, лидирующих по сборам в ванном сегменте рынка 5. Сокращение числа страховщиков, осуществляющих ОМС и страхование от несчастных случаев

6. Увеличение доли иностранных инвесторов в уставных капиталах российских страховых организаций. Рост прямого участия организаций-нерезидентов РФ в уставных капиталах страховых организаций 6. Повышение финансовой зависимости страховых организаций от иностранного капитала как условие сохранения занимаемых позиций на рынке страховых услуг

Окончание таблицы 9

7. Сохранение позиции ОСАГО как основного розничного вида обязательного страхования юридических и физических лиц 7. Увеличение средней величины страховых премий по ОСАГО в результате повышения страховых тарифов в части региональных коэффициентов

8. Повышение доли иностранных перестраховщиков в структуре страховых премий, 8. Снижение объема перестраховочных премий и выплат по договорам входящего перестрахования

9. Повышение общей финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков в результате повышения концентрации распределения страховых премий на региональных страховых рынках 9. Высокая степень косвенной зависимости страховщиков от материнских и ходинговых компаний, повышение зависимости активов страховщиков от одного или нескольких банков, связанных косвенной или прямой аффилированностъю

Отсутствие единого методологического подхода, позволяющего оценить условия и потенциал региона, наличие объективных сложностей в выявлении предпосылок для развития страхования предопределили целесообразность разработки автором методического инструментария оценки условий и потенциала региона для развития страхования как второго направления оценки кризисности развития страхования. По итогам практической апробации предложенного инструментария по данным Республики Башкортостан и соседних регионов (2007-2009 гг.), автором установлено, что Республика Башкортостан, Оренбургская и Челябинская области, Удмуртская Республика занимают заключительные места в списке рассмотренных регионов России по покрытию страхового поля (табл. 10). Это позволило сделать вывод о том, что с позиций оценки уровня развития страховых отношений, формирующихся тенденции на региональных страховых рынках, эти регионы не входят в число регионов, обладающих режимом набольшего благоприятствования для развития страхования.

Дм* сцшма С1рим Оишцнии Сришгшм Снтмвмм ГлииЫил скрп*

СгЬиоГ* "Т рцциш пциым ТО паат тг*Т финприш мбраммммт ЩЦШЧ ХИ}л нпрко ЯНЦИ|1 Оришяш! рипш Сгиа* 1ш Мша суимму (V

Чпапам ЧЛ<|<4>11 аушпв ил (амг)> Я* туманя! Хв ш ВРП.%

Р| Щ| I тгастли

3.л 3,4

УНПЕ Ваш

Я Т|ЯВЯ1

Р|Ч6] им им шмжт

Смимя члл1

Уджшаи Рст! да

4. 3.5

Оу-ггю

В рамках качественного анализа условий предоставления различных услуг, формируемых на федеральном уровне, автором доказано, что услуги по страхованию, за исключением социального страхования, в отличие, например, от услуг в сфере образования, здравоохранения, культуры, не гарантированы государством. В сфере страхования, также в отличие от вышеперечисленных сфер, нет жесткого контроля за формой и содержанием предоставляемых услуг, часть пономочий федеральных органов испонительной власти в части контроля и регулирования страховых отношений не переданы соответствующим региональным органам. Во многих регионах, в значительной степени вследствие этого, не разрабатываются стратегии (целевые комплексные программы) развития страхования, не предусматривается использование страховых механизмов в защите имущественных интересов граждан и хозяйствующих субъектов. Ощущая данную безнадзорность и индифферентное отношение со стороны региональных органов, невысокую страховую и правовую культуру населения, филиалы некоторых внерегиональных страховых компаний нередко снижают уровень выплат по страховым событиям, или вовсе отказывают в них. Все это, в свою очередь, не способствует повышению оценки роли страхования как эффективного механизма защиты от непредвиденных нежелательных ситуаций населением и юридическими лицами.

Уместно отметить еще одну особенность, возникшую в отношениях между федеральным центром, регионами, муниципальными образованиями в условиях осуществления реформ, в первую очередь, административной реформы. Например, региональные и местные власти фактически отказались, как от несвойственных функций, от организаторской работы по внедрению в социально-экономические отношения новых субъектов, появление которых предусмотрено федеральным законодательством. В регионах России практически отсутствует кампания по разъяснению населению, например, перспектив, формирующихся с принятием закона о взаимном страховании, особенностей создания и функционирования ОВС, нет программ поддержки их развития, включая рыночные формы поддержки, линкубаторов их взращения. В этих условиях все риски по созданию и развитию новых субъектов экономических отношений несут только инициаторы создания этих новых субъектов, а надзорные функции, но уже в профилактическом и карательном варианте, по отношению к ним осуществляют правоохранительные органы.

На основе вышеизложенного, в качестве основных факторов, определяющих уровень качественного развития страхования в регионе, автором определены: наличие регионального подразделения упономоченного федерального органа испонительной власти; выпонение региональным органом власти функции куратора процесса становления страхования; оценка возможности использования страхования региональными отраслевыми министерствами, ведомствами для решения проблем предприятий, организаций; оценка возможности использования страхования муниципальными образованиями; наличие заинтересованности в становлении страхования у крупных предприятий, организаций, кредитно-финансовых учреждений и т.д.; наличие заинтересованности в становлении страхования у профессиональных ассоциаций и союзов, саморегулируемых организаций; наличие заинтересованности в становлении страхования у предпринимателей региона, их союзов и ассоциаций; оценка населением региона значимости услуг, предоставляемых ОВС; освоенность регионального рынка страховых услуг; возможность конкурентного противодействия организациям, предоставляющим смежные услуги; уровень научно-методического

обеспечения становления страхования в регионе: подготовка диссертаций; публикация монографий и др.

5. Разработана и апробирована методика оценки вклада страхового сектора в экономику региона, базирующаяся на основных положениях теории кругооборота денежных потоков в системе общественного воспроизводства, реализуемая посредством поэлементного исследования формирования и использования финансовых ресурсов страховыми организациями и построения балансовой модели расчета страховой составляющей в формировании ВРП.

По мнению автора, вклад страхового сектора в экономику регионов определяется двумя основными показателями - участием в общем валовом выпуске и в производстве валового регионального продукта (ВРП), а интенсивность её развития - валовым выпуском и валовой добавленной стоимостью сферы страховых услуг в расчете на душу населения региона.

Исходя из этого, представленная автором в работе методика оценки роли страхового сектора в экономике региона основана на количественной оценке вклада страхового сектора в процесс формирования ВРП, базовых положениях системы национальных счетов и теории кругооборота денежных потоков в системе общественного воспроизводства (рис. 5).

Рисунок 5 - Этапы формирования и распределения денежных потоков в системе общественного воспроизводства страховых услуг и формирования ВРП

Предложенная автором методика оценки роли страхового сектора в экономике региона основана на количественной оценке вклада страхового сектора в процесс формирования ВРП, базовых положениях системы национальных счетов и теории кругооборота денежных потоков в системе общественного воспроизводства.

Основываясь на положениях применяемой в настоящее время методики определения валового регионального продукта для подсектора Страховые корпорации и пенсионные фонды сектора Финансовые корпорации, в работе автор приводит поэтапный агоритм формализации процесса формирования добавленной стоимости страховыми организациями (ДСсс) и уточнение ее составных элементов с учетом доступности статистических данных для ее расчета.

При этом формализованное представление этапов формирования и распределения денежных потоков в процессе формирования добавленной стоимости страхового сектора имеет вид:

1=1 ' 1=1 1=1 1=1 / 1=1 (2)

1"=1 ФЗСЯ; - фактически заработанные страховые премии, определяемые по формуле:

^ фзсл, - сп, - рнсп, ,

(=1 I! . = 1 (3)

"=1С77( - сумма поступивших в отчетном периоде страховых премий по -м группам страхования;

"=1ДРНСП[ - изменение резерва незаработанных премий (РНСП) по -м группам страхования за отчетный период;

Х"=1СВ( - сумма страховых выплат по ьм группам страхования, срок выплаты по которым приходится на отчетный период, определяемая по формуле:

п и п я

= + ЛИЗНУ, + ^ДРПНУ, ,

1=1 1=1 =1 1=1 (4)

"=1 СВ - сумма страховых выплат по 1-м группам страхования;

ДРЗНУ; - сумма изменения резервов заявленных, но неурегулированных убытков по -м группам страхования;

Х"=1ДРПНУ* - сумма изменения резервов произошедших, но незаявленных убытков по -м группам страхования;

Е"=1ДИ"Р - сумма допонительных поступлений от инвестирования страховых технических резервов;

Е"=1СПУ( - сумма поступлений от оказания сопутствующих (вспомогательных) услуг;

"=1ДАР( - сумма прироста актуарных резервов и резервов по страхованию с участием в прибылях;

ПП( - сумма промежуточного потребления.

Базовым постулатом предложенной методики является то, что денежный поток страхового сектора экономики имеет перераспределительный характер, предопределяющий специфику формирования, распределения и использования добавленной стоимости в процессе смены видов и форм отдельных составляющих кругооборота денежных потоков в системе общественного воспроизводства на рынке страховых услуг.

При этом предложенная методика оценки роли страхования в экономике региона предполагает распределение денежных потоков на два блока: приток средств - Блок источников формирования финансовых ресурсов страховым сектором экономики (табл. 11) и отток средств - Финансово-распределительный блок страхового сектора экономики (табл. 12).

Таблица 11 - Блок источников формирования финансовых ресурсов страховым сектором экономики____

Группы страховые услуг по к-му региону

Добровольное страхование Пенсионное страхование, реализуемое негосударственными пенсионными фондами Итого

Параметры (составные элементы) источников финансовых ресурсов (ФР) рынка страховых услуг Страхование жизни (пенсий и ренты с ери одической выплатой правовых возмещений) Другие виды страхования (кроме СТраХОВеШИЯ жизни)

Страховые премии (фактически заработанные) - за вычетом переданных + + + ^ ФЗСП1 1=1

Допонительные премии (доход от инвестирования страховых резервов) - за вычетом доли в них + + + п

Сумма поступлений от оказания сопутствующих + + + Хсяу<

Итого У фрж 2>-

Таблица 12 - Финансово-распределительный блок страхового сектора экономик!

Параметры (составные элементы) финансово-распределительного (Р) блока ГЪупиы страховых услуг по к-му региону

Добровольное с-п ^ахование Пенсионное страхование, реализуемое негосударственными пенсионными фондами Итого

Страхование жизни (пенсий и ре нты с периодической выплатой страховых возмещении) Другнс виды страхования (кроме страхоаания жизни)

Страховые возмещения (срок | выплат которых наступил) -за вычетом оплаченных (+> (+)

(+> - м

Прирост актуарных резервов (включая резервы по страхованию с участием в (+> - - п л1

<+) - <+)

{Промежуточное потребление 1 страховых организаций (+)

(Итого . ... -Хл -У/*

В последующем процесс перераспределения финансовых ресурсов приводит к иыделению из состава фондов денежных средств их части, в работе она классифицирована как страховая составляющая ВРП, определяемая величиной добавленной стоимости страхового сектора (табл. 13).

Таблица 13 - Инструментально-оценочный блок страховой составляющей ВРП

Дараметры (составные элементы) блока страховой составляющей ВРП (ДО) Группы страховых услуг по k-му региону

Добровольное страхование Пенсионное страхование, реализуемое негосударственными пенсионными фондами Итого

Страхование жизни (пенсий и ренты с периодической выплатой страховых возмещений) Другие виды страхования (кроме страхования жизни)

Сумма источников финансовых ресурсов (ФР) рынка страховых услуг + + +

Сумма финансово-распределительного блока (Р) <+)

Итого УХ УХ Хврп<

Принимая во внимание то, что роль сферы страховых услуг в экономике регионов определяется двумя основными показателями - участием в общем валовом выпуске и в производстве валового регионального продукта, а интенсивность ее развития - валовым выпуском и валовой добавленной стоимостью сферы страховых услуг в расчете на душу населения регионов, автором проведена оценка вклада страховой отрасли в формирование ВРП.

Результаты практической реализации авторской методики оценки роли страхования в экономике региона, с позиции выявления и количественной идентификации страховой составляющей ВРП в 2007-2009 гг., представлены в таблице 14.

Таблица 14- Оценка вклада страховых компаний-резидентов в формирование ВРП по данным 2009 года_

№ пУп Субъект РФ, Валовой выпуск страхового сектора, тыс. руб. Промежуточное потребление страхового сектора, тыс. руб. Валовая добавленная стоимость (ВДС), тыс. руб. Валовой региональный продукт (ВРП), тыс. руб. Удельный вес ВДС страхового сектора в ВРП,%

1 2 3 4 5 6 7

1 Республика Башкортостан 1 612 134,7 412 139,2 1 199 995,5 645 526 282,9 0,186

2 Республика Татарстан 4208 778,0 843 844,8 3 364 933,2 884 232 927,6 0,381

3 Удмуртская Республика 124 145,1 38 289,8 85 855,3 229 369 042,0 0,037

4 Пермский край 614 114,4 185 952,1 428 162,3 544 541 318,6 0,079

5 Оренбургская область 0,0 0,0 0,0 414 537 194,2 0,000

6 Свердловская область 455 133,0 431 075,4 24 057,6 823 833 037,8 0,003

7 Челябинская область 1 116 570,7 518 385,7 598 185,0 564 670 933,1 0,106

Приведенные данные являются явным доказательством незавершенности процесса становления системы страхового обслуживания, о чем свидетельствуют довольно низкие значения удельного веса ВДС строкового сектора в ВРП. Однако, можно отметить позитивную динамику данного показателя в Республике Башкортостан (рост с

0,129 до 0,186 процента), тогда как в целом по России и рассматриваемым субъектам РФ -соседям значения данного показателя по годам снижаются (табл. 15).

Таблица 15- Оценка вклада страховых компаний-резидентов

Субъект РФ Удельный вес ВДС страхового сектора в ВРП,%

2 007 год 2 008 год 2 009 год

Российская Федерация1 0,816 0,728 0,575

1 Республика Башкортостан 0,129 0,165 0,186

? Республика Татарстан 0,064 0,493 0,381

з Удмуртская Республика 0,061 0,048 0,037

4 Пермский край 0,011 0,078 0,079

5 Оренбургская область 0,002 0,000 0,000

6 Свердловская область 0,228 0,149 0,003

7 Челябинская область 0,179 0,185 0,106

С учетом интенсивности развития страхового сектора, с позиции оценки его роли в экономике региона, произведен расчет валового выпуска и валовой добавленной стоимости сферы страховых услуг в расчете на душу населения исследуемых регионов (табл. 16).

Таблица 16-Интенсивность развития роли страхового сектора __в экономике региона - _

Субъект РФ Вал овой выпуск страхового сектора на душу населения, руб. ВДС страхового сектора на душу населения, тыс. руб.

2 007 год 2 008 год 2 009 год 2 007 год 2 008 год 2 009 год

Российская Федерация 2 375,77 2 835,60 2 431,76 1 680,93 1 976,78 1 532,57

1 Республика Башкортостан 260,07 394,74 396,92 188,12 301,84 295,45

7 Республика Татарстан 311,32 1 484,34 1 115,34 128,84 1 211,78 891,72

1 Удмуртская Республика 112,53 86,97 81,28 82,12 76,90 56,21

4 Пермский край 73,74 253,12 227,05 18,68 175,55 15830

5 Оренбургская область 5,12 1,14 0.00 3,79 0,62 0,00

в Свердловская область 572,41 470,06 103,58 426,15 312,51 5,47

7 Челябинская область 491,32 509,83 318,24 292,70 350,57 170,49

Приведенные показатели интенсивности развития роли страхового сектора в экономике рассматриваемых субъектов РФ имеют относительно схожую динамику, проявляющуюся в снижении уровня исследуемых показателей по итогам 2009 года, как отражение влияния мирового финансового кризиса 2008 года. Помимо обозначенного макроэкономического фактора, на снижение роли страхового сектора в экономике рассматриваемых регионов также повлияли:

- снижение количества страховых компаний-резидентов при одновременном увеличении числа филиалов внерегиональных страховых компаний;

- снижение эффективности осуществляемой инвестиционной деятельности страховых компаний;

- превышение темпов роста промежуточного потребления над темпами роста валового выпуска (по итогам 2009 года в пяти из шести рассматриваемых регионов).

С позиции дальнейшего совершенствования методического подхода к выявлению роли страхования в экономике региона автором проведена количественная оценка социально-экономического эффекта развития страхования в увязке с проблемами

1 Для Российской Федерации расчет производися путем соотношения совокупной ВДС страхового сектора с совокупной суммой ВРП субъектов РФ, %.

экономического роста и оптимизации воспроизводственных пропорций, приемлемых для осуществления сбалансированного социально-экономического развития регионов.

6. Предложена системная динамическая модель, позволяющая прогнозировать развитие страхования, выявлять возможности управлении и социально-экономическую эффективность использования страхового механизма в удовлетворении потребностей населения и бизнеса в снижении рисков экономической и социальной деятельности в условиях неопределенности.

Методология системного динамического моделирования, использованная автором в работе, является универсальным инструментарием количественного исследования динамики развития сложных процессов и систем. В качестве среды моделирования автором использован пакет системного динамического моделирования Vensim PLE, разработанный фирмой Ventana Systems.

Согласно методологии системного динамического моделирования, на первом этапе разработана когнитивная диаграмма. Когнитивная диаграмма является графической моделью, позволяющей на качественном уровне описать исследуемый объект или процесс как систему показателей, связанных между собой прямыми и обратными связями. Анализ когнитивной дишраммы позволил идентифицировать механизмы, способствующие и препятствующие изменениям ключевых показателей, характеризующих становление и развитие страхования.

На втором этапе разработана потоковая модель, позволившая получить количественные оценки динамики развития системы, основными элементами которой являются уровни (накопители), потоки и вспомогательные переменные. Уровень аккумулирует некоторое количество, являясь результатом входящих в него и выходящих из него потоков. Вспомогательные переменные используются для облегчения понимания взаимодействия между уровнями и потоками. Каждому элементу модели соответствует уравнение, описывающее, как вычисляется значение элемента на каждом шаге моделирования.

Графически потоковая модель представляет собой потоковую диаграмму. На диаграмме уровни обозначены прямоугольниками, а потоки - двойными стреками (труба с заданным направлением и вентилем), исток и сток за пределами рассматриваемой системы обозначаются как лоблако, вспомогательные переменные изображены надписями. Входящие и исходящие стреки соединяют элементы потоковой диаграммы (потоки, уровни, вспомогательные переменные) друг с другом, отражая, какие элементы используются для вычисления данного элемента (входящие стреки), а также для вычисления каких элементов используется данный элемент (исходящие стреки).

На третьем этапе выпонена оценка параметров, реализована серия вычислительных экспериментов, выпонена интерпретация полученных результатов, оценка адекватности модели.

Когнитивная диаграмма развития страхования в регионе приведена на рисунке 6.

Как видно из рисунка, ключевыми показателями, характеризующими уровень развития страхования в регионе, являются:

- отношение стоимости застрахованных имущественных рисков к стоимости имущественных рисков, которые потенциально могут быть застрахованы в регионе. Данный показатель характеризует распространенность страхования;

- соотношение между стоимостью имущественных рисков, застрахованных в системе взаимного страхования (СВС), и стоимостью имущественных рисков, застрахованных в системе коммерческого страхования (СКС). Данный показатель характеризует конкурентоспособность СВС по отношению к СКС.

Стоимость имущественных рисков, которые потенциально могут быть застрахованы в регионе

Добропорядочность коммерческого сектора страхования

Соотношгние между взносами и выплатами системе ОВС

Объем страховых выплат в системе ОВС

Уровень поддержки органами государственного управления ОВС

Рисунок 6 - Когнитивная диаграмма процесса развития страхования в регионе

Динамика перечисленных показателей зависит от следующих факторов:

- увеличение частоты и масштабов последствий техногенных и природных катастроф, отсутствие дожной общественно-политической стабильности в различных регионах, наличие множества нерешенных проблем в реальном секторе и в социальной сфере предопределяют выбор именно страхования в его обязательной и добровольной формах как механизма борьбы с перечисленными рисками;

- увеличение перечня процессов, реализуемых при включении страхования как обязательного условия реализации этих процессов;

- перспективность, доказанная историко-эволюционным развитием системы

страхования;

- информированность населения о новациях в сфере страхования и перспективных

направлениях его использования;

- сложность и высокий уровень затрат по созданию и организации деятельности

общества взаимного страхования (ОВС);

- наличие некоторых противоречий в нормативных документах, регулирующих

становление взаимного страхования.

Разработанная автором потоковая модел, включает 140 элементов, из них 18 -уровни, 40 - потоки, 82 - вспомогательные переменные.

Для облегчения восприятия потоковой модели она представлена как система, состоящая из пяти компонентов, взаимодействующих между собой:

- модель принятия решений о страховании;

-модель обеспечения защитой от опасностей через: а) страхование; б) взаимное страхование; в) самозащиту (самострахование);

- модель динамики численности страховых организаций в регионе;

- модель динамики объема застрахованных объектов страхования в СВС и СКС;

- модель динамики финансовых потоков в СВС и СКС.

Модель принятия решений о страховании является базовым компонентом, определяющим поведение остальных частей. Уровни этой модели представляют собой численность страхователей, находящихся различных состояниях:

Ь^О ~ лица, имеющие законные имущественные интересы (объект страхования -ОС), которые потенциально могли быть ими застрахованы, но ни разу не были застрахованы ни в СКС, ни в СВС (лица, использующие систему самозащиты);

Ь2(0 - лица, принявшие решение застраховать ОС в СКС;

Ь3(0 - лица, принявшие решение застраховать ОС в СВС;

Ь4(0 - лица, застраховавшие ОС в СКС;

Ь5(0 - лица, застраховавшие ОС в СВС через вхождение в члены общества взаимного страхования или заключение договора с ОВС;

Ь6(0 - лица, застраховавшие ОС в созданном ими обществе взаимного страхования;

Ь7(0 - лица, ранее страховавшие ОС в СКС, не удовлетворенные полученными страховыми услугами;

Ч лица, ранее страховавшие ОС в СКС, удовлетворенные полученными страховыми услугами;

Ь9(0 - лица, ранее страховавшие ОС в СВС, не удовлетворенные полученными страховыми услугами;

Ь10(0 - лица, ранее страховавшие ОС в СВС, удовлетворенные полученными страховыми услугами.

Потоковая диаграмма модели принятия решений о страховании приведена на рисунке 7.

В качестве примера приведем уравнения, описывающие динамику численности лиц, застраховавших ОС в СВС:

57р = Рз5(0-Р59(0-Р5ю(0 (5)

Как видно из уравнения (5), численность лиц, застраховавших ОС в СВС увеличивается за счет субъектов, вступивших в общества взаимного страхования, заключивших договоры страхования с ОВС (поток с интенсивностью р35(0). Численность лиц может уменьшаться за счет тех, у кого срок договоров страхования истек (поток с интенсивностью р590), при этом данные лица, получили негативный опыт взаимодействия с СВС, а также поток с интенсивностью р5ю(0- поток людей, у которых истек срок договора страхования, получивших позитивный опыт взаимодействия с СВС).

Уравнения (6)-(8) описывают, как рассчитываются интенсивности потоков.

_ яирвссохг.зсо

--Ъ,--(6)

В уравнении (6) ЯаврВС - распространенность взаимного страхования, 135- среднее время вступления и / или заключения договора страхования с ОВС.

Рисунок 7 - Потоковая диаграмма модели принятия решений о страховании

Как видно из уравнения (6), интенсивность потока лиц, вступающих в ОВС, заключающих договоры страхования с существующими ОВС, прямо пропорциональна распространенности взаимного страхования и количеству лиц, принявших решение о страховании в СВС, обратно пропорциональна среднему времени заключения договора страхования с ОВС. Распространенность взаимного страхования определяется по формуле (7)

^рвтш^ьш (7)

Как видно из уравнения (6), под распространенностью взаимного страхования понимается доля лиц, застраховавших ОС в СВС, в общей численности лиц-владельцев ОС.

Р59 =---

В уравнении (8) пеВС - уровень недобросовестности в СВС (доля случаев, по которым страховая сумма не была выплачена), - средний срок членства и /или страхования по договору с ОВС. Как видно из уравнения (8), интенсивность потока лиц, выбывающих из ОВС - у которых истекает срок договора страхования с ОВС, получающих негативный опыт взаимодействия с СВС, прямо пропорциональна количеству лиц, застраховавшихся в СВС, и уровню недобросовестности страховых отношений в ОВС, обратно пропорциональна среднему сроку пребывания / страхования по договору в ОВС.

Соответственно, интенсивность потока лиц, выбывающих из ОВС, у которых истек срок договора страхования, получивших позитивный опыт взаимодействия с СВС, рассчитывается по формуле (9):

г510 Ч-^--\у)

Модель обеспечения защитой от опасностей описывает динамику переходов ОС между тремя состояниями: ОС1 - объекты страхования, которые потенциально могут быть застрахованы; 0С2 - объекты страхования, застрахованные через СКС; ОС3 - объекты страхования, застрахованные через СВС. Потоковая диаграмма модели движения объектов страхования приведена на рисунке 8.

Рисунок 8 - Потоковая диаграмма модели движения объектов страхования

Модель обеспечения защитой от опасностей тесно связана с моделью принятия решений о страховании. В частности, интенсивность потока объектов, страхуемых в СВС, описывается формулой (10):

ос13(0 = тц31хр35(0 + п132хр36(1) (10)

В уравнении (9) оси(0 - интенсивность потока объектов, страхуемых в СВС, псреднее количество страхуемых объектов в СВС на одно лицо при вступлении / заключении договора взаимного страхования, ш~ среднее количество страхуемых

объектов в СВС на одно лицо при страховании через учреждение нового ОВС, p3S -интенсивность потока людей, страхующих ОС в действующих ОВС, р36- интенсивность потов:а людей, сграхующих ОС в СВС посредством учреждения нового ОВС.

Модель динамики численности ОВС в регионе описывает процесс появления и ликвидации ОВС. Потоковая диаграмма модели в регионе приведена на рисунке 9.

л1133- N1л

Рисунок 9 - Потоковая диаграмма модели динамики числа ОВС в регионе В данной модели ШС(0- количество ОВС на территории региона в момент времени /. Данная модель тесно связана с моделью принятия решений о страховании - количество ОВС на территории региона увеличивается за счет потока образования ОВС, связанного с потоком решений о страховании через учреждение нового ОВС, уменьшается за счет потока ликвидации ОВС. Уравнения (И) - (12) описывают, как

(И) (12)

рассчитываются интенсивности перечисленных потоков.

оЬсШ'^ obcOutW-^

В уравнениях (11) - (12) используются следующие не описанные ранее обозначения: obcln(t) - интенсивность потока образования ОВС, obcOut(t) - интенсивность потока ликвидации ОВС, Ninit - среднее количество членов ОВС в момент учреждения ОВС, tobe - среднее время существования ОВС. Как видно из уравнения (11), интенсивность потока образования ОВС прямо пропорциональна количеству людей, принимающих решение о страховании ОС в СВС через учреждение нового ОВС, и обратно пропорциональна средней численности членов ОВС в момент его учреждения. Из уравнения (12) следует, что интенсивность потока ликвидации ОВС прямо пропорциональна количеству ОВС и обратно пропорциональна среднему времени существования ОВС.

Модель динамики объема застрахованных рисков в СВС и СКС описывает дииамику стоимости ОС, застрахованных в СВС и СКС. Потоковая диаграмма модели приведена на рисунке 10.

Рисунок 10 - Потоковая диаграмма модели динамики объема застрахованных ОС в СВС и СКС

В данной модели RKC - объем ОС застрахованных в СКС, RBC - объем ОС застрахованных в СВС. Модель динамики объема, застрахованных ОС в СВС и СКС тесно связана с моделью движения объектов страхования - объем застрахованных ОС увеличивается согласно потокам заключения договоров страхования/вступления в члены ОВС в СКС и СВС, уменьшается согласно потокам истечения сроков договоров страхования/прекращения членства в ОВС.

Потоковая диаграмма модели динамики финансовых потоков в СВС и СКС приведена на рисунке 11.

в СВС и СКС

В данной модели МКС - финансовый результат деятельности СКС; МВС -финансовый результат деятельности СВС. Финансовый результат деятельности как СКС, так и СВС, увеличивается за счет потока страховых взносов, уменьшается за счет потоков страховых выплат и прочих расходов.

Автором намеренно не приводятся результаты расчета модели для какого-либо конкретного вида страхования по следующим причинам:

- во-первых, различные виды страхования имеют индивидуальные особенности, существенно влияющие на возможность и перспективы их реализации через систему взаимного и коммерческого страхования как механизма удовлетворения страховых потребностей населения и бизнеса;

- во-вторых, правильное определение модельных параметров, являющееся одним из основных условий получения корректных результатов моделирования, является весьма непростой задачей, требующей сбора и анализа данных из различных источников.

Предложенная авторская модель развития системы страхования в регионе апробирована на примере стратегии развития рынка страховых услуг в Республике Башкортостан на 2009-2013 гг. (рис.12).

Таким образом, применение авторского теоретико-методологического подхода к развитию страхования как рыночного института социально-экономического развития региона позволяет повышать вклад страхования в экономику регионов в увязке с проблемами экономического роста и оптимизации воспроизводственных пропорций, приемлемых для осуществления сбалансированного социально-экономического развития регионов.

цель, задачи и функции стратегии развития страхования в регионе

Задачи экономического характера: - укрепление стабильности, надежности и прозрачности деятельности субъектов страхового дела; - повышение инвестиционной активности населения и страховщиков; - снижение нагрузки на бюджет РБ в части возмещения потерь в результате возникновения неблагоприятных событий (катастроф, террористических актов и т.п.); расширение спектра реализуемых страховых продуктов н т.п. / Цель: определение и закрепление \ / концептуальных нзчрэвлений \ / реформирования р: /альной \ / страховой отрасли, сг ь тиующих \ У укреплению роли с г .. мания как \ , П эффективного социально-К экономического института защиты 71 \ интересов РБ, граждан и организаций от / \ финансовых, социальных и иных рисков, / \ и надежного источника догосрочных / N. внутренних инвестиции / Задачи социального характера: - повышение доверия населения к страховым инструментам защиты от неблагоприятных событий; - повышение информированности, финансовой грамотности и страховой культуры населения; повышение уровня удовлетворенности страхователей качеством защиты их интересов; - развитие добросовестной конкурентной среды на рынке страховых услуг.

Функции:

Рационализаторская^/^/"^ ЗаконотворческаяПросветительская Превентивная Психологическая

Стратегические направления и мероприятия развития страхования в Республике Башкортостан

Направления Мероприятия

Формирование стимулирующей нормативной базы развития регионального рынка страховых услуг Совершенствование системы нормативно-правового регулирования бухгатерского, налогового и статистического учета и отчетности, совершенствование механизма прекращения деятельности страховых организаций

Повышение уровня социальной защищенности граждан Стимулирование развития видов личного страхования, в том числе его догосрочных накопительных видов и страхования ответственности

Повышение финансовой грамотности и страховой культуры населения Подготовка и повышение квалификации специалистов в сфере страхования Создание продуманной и целостной системы подготовки кадров в сфере страхования, регулярное проведение тематических конференций, семинаров и т.п.

Совершенствование инфраструктуры регионального страхового рынка Развитие региональной системы взаимного страхования 1 Стимулирование создания и развития страховых компаний-резидентов, расширения их филиальной сети, создание щадящих условий для функционирования ОВС и формирование эффективных институтов саморегулирования

Повышение эффективности регулирования и надзора за страховой деятельностью в регионах Совершенствование системы досудебного урегулирования споров, создание механизмов гарантирования прав страхователей на получение страховых выплат

Создание поноценных условий конкуренции на региональном страховом рынке. Формирование и развитие рынков перестрахования и сострахования Создание многоуровневой системы взаимодействия субъектов страховых отношений, совершенствование механизма реализации права выбора страховщика при обязательных формах страхования, уточнение требований, предъявляемых к видам активов, принимаемых для похрытия страховых резервов

Повышение инвестиционной активности страховщиков и др. Формирование благоприятного инвестиционного климата и налогового режима

Рисунок 12 - Концептуальная схема стратегии развития рынка страховых услуг в Республике Башкортостан

НАУЧНЫЕ ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ Монографин

1. Сафуанов P.M. Медицинское страхование. Опыт, проблемы / P.M. Сафуанов. - М.: Профиздат, 1993. - 96 с. (6 п.л.)

2. Сафуанов P.M. Начинающим о предпринимательстве / P.M. Сафуанов, H.A. Вогин. - Уфа: Мединвест, 1993. - 186 с. (11,62 пл., в т.ч. авт. 6 п.л.)

3. Сафуанов P.M. Состояние и проблемы рынка страховых услуг в России и Республике Башкортостан / P.M. Сафуанов //Социально-трудовая сфера России г> переходный период: реалии и перспективы / Под ред. Акимова, H.A. Вогина. - М.: Молодая гвардия, 1996. - 835 с. ( 52,18 п.л.,в т.ч. авт. О, 87 п.л.)

4. Сафуанов P.M. Кредитные потребительские кооперативы (экономический анализ становления и развития) / P.M. Сафуанов, И.Р. Кэшипова. - Уфа: ГОУ ВПО УГИС,

2005. - 136 с. ( 8,5 п.л., в т.ч. авт. 4 п.л.)

5. Сафуанов P.M. Страхование в Республике Башкортостан. Ретроспектива и анализ / P.M. Сафуанов. - Уфа: Гилем, 2007. -180 с. (11.25 пл., п т. ч. авт. 8,5 п.л.)

6. Сафуанов P.M. Трудовая миграция: состояние проблемы, решения / P.M. Сафуанов // Современные миграционные процессы: состояние проблемы, опыт Государственного и общественного регулирования / Кол. авторов. - Ростов н/Д.: СКАГС, 2008. -350 с. (21.87 пл., в т.ч. авт. 1,18 пл.)

7. Сафуанов P.M. Общества взаимного страхования: ретроспектива, анализ и учет / P.M. Сафуанов. - Уфа: Гилем, 2009. - 219 с. ( 13,68 пл., в т. ч. авт. 8,5 п.л.)

8. Сафуанов P.M. Взаимное страхование: экономико-организационные аспекты и анализ становления / Кол. авторов. - Уфа: Гилем, 2011. - 280 с. (15,6 пл., в т. ч. авт. 8,4 пл.)

9. Сафуанов P.M. Страхование как институт социально-экономического развития / P.M. Сафуанов; Отв. ред. акад. РАН А.И. Татаркин. - Екатеринбург: Издательство ИЭ УрО РАН, 2011. - 389 с. (16,04 пл.).

Публикации в журналах, рекомендованных ВАК РФ

10. Сафуанов P.M. Теоретические основы становления 'страхования как объекта предпринимательской деятельности / P.M. Сафуанов // Экономика и управление: научно-практический журнал. - 2005. - № 3 (65). - С. 39-44 (0,4 пл.).

11. Сафуанов P.M. Экономико-организационные формы реализации земского страхования в Уфимской губернии во второй половине XIX - начале XX вв. / P.M. Сафуанов, Р.Ф. Карачурина И История науки и техники: Научное издание. -

2006. - № 4. - С. 103-109 (0,44 пл., в т.ч. авт. 0,22 пл.).

12. Сафуанов P.M. Теоретические основы развития страхования как объекта предпринимательской деятельности / P.M. Сафуанов, Г.В. Казанцева // Страховое дело. - 2007. - № 8. - С. 40-46 ( 0,7 п.л, в т.ч. 0,32 пл.).

13. Сафуанов P.M. Материальна! мотивация персонала страховых компаний / P.M. Сафуанов, Г.В. Казанцева // Социальная политика и социальное партнерство. -

2007. - № 12. - С. 17-20 (0,55 пл., в т.ч. ает. 0,15 пл.).

14. Сафуанов P.M. Совершенствование учета собственности муниципальных образований / P.M. Сафуанов, О.В. Артамонова // Экономика региона - 2007. -№ 1 (9). - С. 46-56 (в т.ч. авт. - 0,2 пл.).

15. Сафуанов P.M. Неналоговые доходы муниципальных образований: поиски решения / P.M. Сафуанов, О.В. Артамонова// Финансы и кредит. - 2007. - № 14 (254).

- С. 41-45 (в т.ч. авт. - 0,15 п,л.)

16. Сафуанов P.M. Анализ финансово-экономического механизма обязательного медицинского страхования в Республике Башкортостан / P.M. Сафуанов, Э.Ф. Мухамадиева // Социальная политика и социальное партнерство. - 2008. -№ 5. - С. 50-58 (0,65 п.л., в т.ч. авт. 0,33 пл.)

17. Сафуанов P.M. О проблемах социального страхования населения, работающего по найму у физических лиц: социально-экономические и правовые аспекты / P.M. Сафуанов, H.A. Вогин // Социальная политика и социальное партнерство. -2008,-№8.-С. 11-16(0,55 п.л., з т.ч. авт. 0,3 п.л.)

18. Сафуано P.M. Методический инструментарий моделирования сбалансированности ресурсной и функциональной компонент системы обязательного социального страхования / P.M. Сафуанов, Э.Ф. Мухамадиева // Экономика и управление. - 2008. -№ 6. - С. 57-61 (0,44 п.л, и т.ч. авт. 0,22 п.л.)

19. Сафуанов P.M. Проблемы и перспективы сельскохозяйственного страхования в России / P.M. Сафуанов, Т.А. Галиев, А.Н. Рябчиков // Приложение к журналу Экономика региона. - 2008. - № 2 (14). - С. 165-178 (1,0 п.л., в т.ч. авт. 0,5 п.л.)

20. Сафуанов P.M. Трудовая миграция: анализ, комментарии норм, современные проблемы, механизмы решения / P.M. Сафуанов, H.A. Вогин // Социальная политика и социальное партнерство. - 2008. - № 7. - С. 9-16 (в т.ч. авт. - 0,3 п.л.)

21. Сафуанов P.M. Трудовая ми фация: анализ, комментарии норм, современные проблемы, механизмы решення / P.M. Сафуанов, H.A. Вогин // Социальная политика и социальное партнерство. - 2008. - № 8. - С. 7-11 (в т.ч. авт. - 0,2 п.л.)

22. Сафуанов P.M. Проблемы страхования жизни и здоровья граждан, работающих по найму у физических лиц / P.M. Сафуанов // Финансы. - 2008. - № 11. - С. 53, 54.

- 0,3 п.л.

23. Сафуанов P.M. Страхование в системе финансовых инструментов страны в начале XX века / P.M. Сафуанов, Р.Ф. Карачурина // Проблемы экономики. - 2008. - № 6 (25). - С. 20-23 ( 0,31 п.л, в т.ч. авт. 0,16 пл.)

24. Сафуанов P.M. Классификация страхователей в системе обязательного социального страхования / H.A. Вогин, P.M. Сафуанов, Э.Ф. Мухамадиева // Социальная политика и социальное партнерство. - 2009. - Кг 3 ( 0,35 п.л., в т.ч. авт. 0,15 п.л.)

25. Сафуанов P.M. О некоторых направлениях экономического анализа и оценки эффективности деятельности обществ взаимного страхования / P.M. Сафуанов, И.Р. Кашипова, А.Н. Рябчиков // Страховое дело. - 2009. - № 7. - С. 30-20 (0,9 п.л.,(в т.ч. авт. 0,4 п.л.)

26. Сафуанов P.M. О некоторых тенденциях становления страхования в России и в её регионах / P.M. Сафуанов, И. Р. Кашипова, А.Н. Рябчиков II Экономика и управление.

- 2010. - № 5. - С. 91-96 (0,75п.л, в т.ч. авт. 0,3 п.л.)

27. Сафуанов P.M. Особенности формирования средств в обществах взаимного страхования / P.M. Сафуанов, И.Р. Кашипова, А.Н. Рябчиков // Финансы. - 2010. -№ 11. - С. 38-42 (0,75п.Д в т.ч. авт. 0,3 п.л.)

28. Сафуанов P.M. Консолидированная отчётность как информационная база анализа финансово-экономического состояния муниципальных образований / P.M. Сафуанов, H.A. Галимулина // Журнал правовых и экономических исследований. - 2010. - № 3. - С. 115-122 (в т.ч. авт. - 0,44 пл.)

29. Сафуанов P.M. Учет собственности муниципального образования / P.M. Сафуанов, H.A. Галимулина // Российское предпринимательство - 2011 -№ 2. - С. 22-28 (в т.ч. ает. - 0,1 п.л.)

30. Сафуанов P.M. Роль сферы страховых услуг в экономике регионов / А.И. Татаркин, P.M. Сафуанов // Экономика региона. -20U.- № 3 (27).- С. 136-147 (1,0 п.л, в т.ч. авт. 0,5 п.л.).

Авторские свидетельства

31. Сафуанов P.M., Мельникова Е.Е., Кашипова И.Р. и др. Информационно-расчетная система Экспресс-прогноз финансовых результатов. Свидетельство об официальной регистрации программы для ЭВМ № 2005611790. Заявка № 2005611228 от 30 мая 2005 г. Зарегистрирована в Реестре программ для ЭВМ 21 июля 2005 г.

Публикации в академических и региональных изданиях, а также в материалах конференций

32. Сафуанов P.M. Проблемы страхования в условиях нарастающей безработицы / P.M. Сафуанов.// Респ. науч.-пракг. конференция Новые профессии: Тезисы докладов; Министерство труда и занятости населения, Министерство народного образования, Совет Федерации профсоюзов РБ. - Уфа, 1994. -71 с (4 43 п л втч авт. 0,2 п.л.) ' ''

33. Сафуанов P.M. Некоторые особенности предоставления страховых услуг / P.M. Сафуанов // Система социально-экономического обеспечения качества услуг и сервиса- Сборник научных трудов; Уфимск. технол. ин-т сервиса,- Уфа, 1995 - 146 с (9,1 п.л., в т.ч. авт. 0,2 п.л.)

34. Сафуанов P.M. Федеральный центр и субъекты федерации / P.M. Сафуанов // Страховое ревю. - 1996. - № 2. - С. 7-13. - 0,62 п.л.

35. Сафуанов P.M. Влияние рисков на принятие инвестиционных решений в управлении территориальными финансово-промышленными группами (ФПГ) / P.M. Сафуанов, Н.А. Дмитриева // Вестник УТИС. - 2001. - № 2. - 144 с (9 пл в т.ч. авт. 0,15 п.л.) ' ' ''

36. Сафуанов P.M. Состояние и проблемы рынка страховых услуг в России и Республике Башкортостан в период начала экономических реформ / P.M. Сафуанов // Вклад науки Республики Башкортостан в реальный сектор экономики: Матер, науч -практ. конф.; Мин. промыш. РБ, Торгово-промышленная палата РБ, Уфимск. гос. авиац. техн. ун-т, ГУП Ин-т проблем транспорта энергоресурсов. - Уфа, 2003 -193 с.-С. 108-111. г г л-

37. Сафуанов P.M. Страхование для предпринимателей / P.M. Сафуанов // Бизнес партнер. - 2004. - № 02 (41). - С. 23-24 (в т.ч. авт.- 0,2 п.л.)

38. Сафуанов P.M. Страхование муниципальной собственности, как составляющая эффективного управления и воспроизводства муниципальной собственности / Р.М. Сафуанов, О.В. Артамонова // Конкурентоспособность регионов: факторы и стратегии управления: Материалы Всерос. конф.; Уфимск. гос. акад. эконом и сервиса. - Уфа, 2006. - Ч. 2. - 287 с.-С. 50-54 (17,9 п.л., ает. 0,31 пл.)

39. Сафуанов P.M. Мы - часть исторического процесса / P.M. Сафуанов; Под ред. Н.И. Кротова // Архив русской финансово-банковской революции. - Т. 2. - М.: Экономическая летопись, Агентство финансовой информации МЗ-медиа, 2006 -680 с. - 42,5 п.л. (в т.ч. авт. 0,5 п.л.)

40. Сафуанов P.M. Институциональные основы предпринимательского страхования / Конкурентоспособность регионов: факторы и стратегия управления: Материалы Всерос. конф. - Уфа: УГАЭС, 2006. - 153 с. - С. 95-102 (0,5 п.л.).

41. Сафуанов P.M. Страхование в высших учебных заведениях Республики Башкортостан / P.M. Сафуанов, Г'.В. Казанцева // Образование в высшей школе: современные тенденции, проблемы и перспективы развития: сб. науч. статей Всерос. науч.-метод. конф.; Уфимск. гос. акад. экон. и сервиса. - Уфа, 2006. - С. 5.

42. Сафуанов P.M. Становление и развитие института страхования в Уфимской 1убернии во второй половине XIX - XX вв. / P.M. Сафуанов, Р.Ф. Карачурина // Современные проблемы экономической теории и практики: межвузовский сборник научных трудов. - Уфа: УГНТУ, 2006. - Вып. 6. - С. 279-285 (0,44 п.л., в т.ч. авт. 0,22 пл.)

43. Сафуанов Р.М. Перестраховочная деятельность страховых учреждений в Уфимской губернии / P.M. Сафуанов, Р.Ф. Карачурина // Экономическая история Республики Башкортостан: Материалы Всерос. науч.-практ. конф. - Уфа; УГАЭС, 2007. - С. 87-92 (0,38 п.л., в т.ч. авт. 0,19 п.л.)

44. Сафуанов Р.М. Ретроспективный анализ зарождения института обязательного социального страхования в России / P.M. Сафуанов, Э.Ф. Мухамадиева // Экономическая история Республики Башкортостан: Материалы Всерос. науч.-практ. конф. - Уфа: Уфимск. гос. академия экон. и сервиса, 2007. - 0,38 п.л. (в т.ч. авт. - 0,18 п.л.)

45. Сафуанов P.M. Страхование в системе финансовых институтов страны в начале XX века / P.M. Сафуанов, Р.Ф. Карачурина // Проблемы экономики. - 2008. - № б. -С. 23-27 (0,31 пл., в т.ч. авт. 0,16 п.л.)

46. Сафуанов P.M. Об особенностях источников средств обществ взаимного страхования / P.M. Сафуанов, А.Н. Рябчиков // Сборник научных статей Межвузовской науч.-практ. конф. Финансовые, учетные и правовые аспекты развития современных Российских предприятий. - Уфа: Уфимский государственный нефтяной технический университет, 2009. - С. 260-264 (0,36 пл., в т.ч. авт. 0,16 п.л.)

47. Сафуанов P.M. О страхах страхования / P.M. Сафуанов // Уфимские ведомости. -2010.-14-20 окт.-С. 6.

48. Сафуанов Р.М. Станет ли страхование существенным фактором социально-экономического развития региона? / P.M. Сафуанов // Республика Башкортостан. -

2010.-2сент.-С. 2.

49.Сафуанов P.M. Особенности государственного регулирования страхования / P.M. Сафуанов, Р.Ф Карачурина // Взаимодействие государства и страховых организаций: проблемы и перспективы развития: материалы Междунар. страхового форума (8-9 июня 2011 г., г. Пермь) / Перм. гос. ун-т. - Пермь, 2011. -548 е.- С. 106 - 113 (0,44 пл., в т. ч. авт. 0,22 пл.).

50. Сафуанов P.M. Системная динамическая модель динамики развития системы взаимного страхования/ P.M. Сафуанов, ЛЯ. Бухарбаева, М.В. Франц //Управление экономикой: методы, модели, технологии: Одиннадцатая Международная конференция с элементами научной школы для молодёжи: сб. науч. тр./Уфимск. гос. авиац. техн. ун - т.- Уфа: УГАТУ,

2011.-373 с.

Подписано в печать 14.10.11 Бумага писчая

Формат 60 х 84 1/16 Уч.-юл. л3,0 пл.

Усл.печл. 2,8 пл. Тираж 140 экз.

620014, Екатеринбург, ул. Московская, 29 Типография Института экономики УрО РАН 47

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: доктор экономических наук , Сафуанов, Рафаэль Махмутович

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. СТРАХОВАНИЕ КАК РЫНОЧНЫЙ ИНСТИТУТ: ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ

1.1. Эволюция научных подходов к определению сущности и предмета страховых отношений

1.2 Институциональный подход к исследованию страховых отношений

1.3 Страхование как институт социально-экономического развития

ГЛАВА 2. МЕТОДОЛОГИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ СТРАХОВАНИЯ

КАК ИНСТИТУТА РАЗВИТИЯ СОЦИАЛЬНО ОРИЕНТИРОВАННЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ СИСТЕМ

2.1 Основные факторы, определяющие социально-экономическое содержание страхования

2.2 Предпосыки использования механизма страхования в реализации социальных программ

2.3 Баланс интересов субъектов социально-экономических отношений как основа развития страхования

ГЛАВА 3. МЕТОДИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К ОЦЕНКЕ ВОСТРЕБОВАННОСТИ СТРАХОВАНИЯ ЭКОНОМИКОЙ РЕГИОНА

3.1 Анализ формирования институциональных основ развития страхования в регионе

3.2 Типология условий становления страхования как института социально-экономического развития регионов

3.3 Агоритм оценки роли страхования в формировании социально ориентированной экономической системы региона

ГЛАВА 4. КОЛИЧЕСТВЕННАЯ И КАЧЕСТВЕННАЯ ОЦЕНКА РОЛИ СТРАХОВОГО СЕКТОРА В ЭКОНОМИКЕ РЕГИОНА

4.1 Подходы к диагностике кризисного состояния развития регионального страхового рынка

4.2 Роль сферы страховых услуг в экономике регионов

4.3 Комплексная количественная и качественная оценка социально-экономического эффекта развития страховой деятельности в регионе

ГЛАВА 5. СТРАТЕГИЧЕСКИЕ ПРИОРИТЕТЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ В РЕГИОНЕ

5.1. Стратегические направления развития страхования в регионе на примере Республики Башкортостан

5.2 Рекомендации по повышению эффективности функционирования страховых организаций

5.3 Системное динамическое моделирование развития страхования в регионе

Диссертация: введение по экономике, на тему "Страхование как рыночный институт социально-экономического развития регионов России"

Актуальность темы исследования. Формирование рыночных отношений, возникновение института частной собственности, возрождение предпринимательства в постсоветской России создали условия для использования механизма страхования для защиты имущественных интересов граждан и хозяйствующих субъектов на коммерческой и некоммерческой основе. Однако, в этот период экономико-правовых отношений, страхование нередко рассматривалось не как эффективное средство защиты имущественных интересов и как один из важных институтов, способствующих социально-экономическому развитию страны, а как способ минимизации налогов, уменьшения начислений на зарплату и т.п.

В совокупности процессов, происходивших в стране, обремененных высокой инфляцией, снижением уровня денежных расчетов, процветания бартера, кризисным состоянием многих предприятий реального сектора экономики, резкого снижения жизненного уровня населения, утраты им доверия к кредитно-финансовым учреждениям, страховым компаниям, в целом роль страхования была сильно принижена. Страхование в последнее десятилетие XX века в России не столько выпоняло свои функции в их классическом понимании, сколько использовалось для концентрации капитала в руках отдельных групп, лиц, нацеленных на приватизацию государственного имущества, личное обогащение.

После дефота 1998 года, девальвации рубля, приватизации большей части государственного имущества, выстраивания вертикали власти, в условиях стабилизации социально-экономической ситуации в стране возникли определенные условия для возобновления на новом витке экономической истории развития страхования как института социально-экономического развития страны. Это нашло отражение в тенденциях, выразившихся в изменениях численности страховщиков, структуры и объемов совокупных страховых сборов и выплат; роста капитализации ряда страховых копаний, и объемов инвестируемых ими в различные сектора экономики средств, в использовании страхового механизма при реализации программ социальной защиты, в развитии системы нормативного регулирования и государственного надзора за страховой сферой.

Процесс развития института страхования в общецивилизационной динамике не был, как и становление некоторых других институтов, простым и однозначным. Господствующие в обществе парадигмы, с одной стороны, оказывали решающее влияние на его становление, с другой предопределяли его место и роль в дальнейшем развитии страны.

Тенденции, сформировавшиеся в страховании к началу нового тысячелетия, получили дальнейшее развитие в последующие годы. При этом нельзя не заметить, что наиболее ощутимые импульсы для своего развития, также как и в предшествующие периоды, страхование получало тогда, когда в отношении той или иного способа защиты от опасностей, вида или подвида страхования, решения принимало государство. Введение в действие законов Об обязательном медицинском страховании, Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств, Об обязательном страховании вкладов и др., с одной стороны, обеспечило надежную защиту имущественных интересов лиц, с другой, ускорило процессы укрупнения компаний, сокращения числа страховщиков, зарегистрированных в регионах. Эти тенденции схожи с тенденциями в развитии страхования в начале XX века, что позволяет утверждать, что современные подходы к институционализации страхования также формируются под воздействием базовых институтов России, безусловно, в трансформированном виде.

Поэтому решение научной задачи разработки теоретических, методологических подходов к исследованию основ формирования страхования как рыночного института социально-экономического развития является актуальной с точки зрения институционально-эволюционной теории, а также повышения эффективности институциональной системы регионального развития.

Степень разработанности проблемы исследования.

Данное диссертационное исследование основывается на институциональном подходе к анализу развития страхования. Значительный вклад в разработку фундаментальных основ институциональной теории экономической науки внесли зарубежные ученые: Т. Веблен, П. Дэвид, Д. Коммонс, У. Митчел, Р. Нельсон, Р. Коуз, Д. Норт, Дж. Ходжсон, С. Уинтер; российские ученые: А. Аузан, А. Богданов, В. Гребенников, О. Иншаков, Н. Кондратьев, С. Кирдина, Г. Клейнер, Д. Львов, В. Макаров,

A. Олейник, В. Радаев, П. Сорокин, Д. Фролов, Ф. Шамхалов, А. Шаститко, Б. Юдин и др.

В связи с началом перехода России к рынку в экономической науке зародися живой интерес к проблеме формирования гибкой институциональной структуры страховых отношений, учитывающей всю сложность, многомерность общественных явлений. Среди отечественных авторов, которые внесли серьезный вклад в данное направление научных исследований, необходимо отметить А.Архипова, Ю.Володину, С.Ильина, Т. Натхова, О. Калиниченко, Р. Юдашева и др.

Значительную роль в развитии теории страхования сыграли труды Т. Абрамовой, Ю. Ахвледиани, Л. Бесфамильной, А. Гвозденко, В. Гомеля, Е. Ивашкина, Е. Качаловой, Н. Кириловой Е. Коломина, И. Котлобовского, Л. Орланюк-Малицкой, В. Ройка, Л. Рейтмана, К. Турбиной, Т. Федоровой, И. Хоминич, А.Цыганова и др. В области государственного регулирования рынка страховых услуг необходимо отметить работы Ю. Бугаева,

B. Демченко, В. Конкина, И. Ломакина-Румянцева, Т. Никитиной, А. Свиридова, В. Сухова, М. Суюновой, В. Шахова и др.

Вопросам становления и функционирования институтов социального страхования в отечественной и зарубежной литературе уделено достаточно большое внимание. Основы общетеоретических аспектов социальной защиты и социального страхования были заложены и представлены в трудах У. Бевериджа, А. Вагнера, Н. Вигдорчика, Э. Клавьера, Ф. Маркузон, Н. Семашко, С. Струмилина, В. Яроцкого и др. Большой вклад в разработку проблем социального страхования внесли: Е.Д. Берковиц, P.M. Бол, Дж.А. Бриттейн, A.M. Бабич, H.A. Вогин, B.J1. Вульф, В.Н. Говорков, K.M. Гусов, E.H. Жильцов, Т.В. Иванкина, Ф.В. Коньшин, Т.В. Красильникова, Г.Г. Силасте, М.И. Туган-Барановский и др.

Значительную роль в развитии теории и организации системы обязательного социального страхования сыграли труды Г.С. Батыгина, К.Г. Воблого, H.A. Вогина, В.П. Галаганова, В.В. Дрошнева, M.JI. Захарова, Ю.А. Косарева, H.A. Кричевского, В.Г. Павлюченко, В.Д. Ройка, Л.Г. Скамай, А.К. Соловьева, М.Ю. Федоровой, В.Ш. Шайхатдинова, В.В. Шахова, А.К.Шихова, С.Ю. Яновой и др.

Проблемам государственного регулирования системы обязательного социального страхования большое внимание уделяется такими отечественными учеными, как: A.M. Бабич, С.М. Березин, Ю.С. Бугаев, И.В. Гейц, Е.В. Егоров, А.А.Кудрявцев, А.Г.Куксин, М.М.Латыпов, Р.В. Нифантова, В.А. Сухов, A.A. Цыганов и др.

Развитие региональных институциональных систем и отдельных институтов рассмотрено в трудах: А.И. Татаркина, Х.Н. Гизатулина, Т.А. Галиева, Д.А. Гайнанова, У.У. Гусманова, А.Н. Дегтярева, Е.С. Докучаева, В.П. Иваницкого, Л.А. Исмагиловой, A.A. Куклина, В.Г. Карпова, Н.И. Климовой, Ю.Г. Лавриковой, А.Х. Махмутова, Р.И. Маликова, У.Г. Зиннурова,. Е.В. Попова, Н.З. Солодиловой, А.Г. Шеломенцева, Р.И. Чеченевой и др.

Вместе с тем в системе страховых знаний нет обобщающих исследований страхования как института, не раскрыты дожным образом основы институционального подхода. Остаются дискуссионными проблемы определения востребованности страхования, его роли, места и вклада в социально-экономическое развитие страны и ее регионов. Не разработаны агоритмы поиска приоритетных направлений развития страхования в регионах; внедрения в страховых компаниях систем качества, основанных на социальном партнерстве; использования систем динамического моделирования для прогноза перспектив развития страхования.

Развитие страхования в Башкирии, как и многих других регионах страны, в контексте вышеуказанных подходов не исследовалось. Необходимость этих исследований и обусловила выбор темы диссертации.

Объектом диссертационного исследования является страховая деятельность и рынок страховых услуг в контексте социально-экономического развития субъектов Российской Федерации.

Предметом исследования является система финансовых и социально-экономических отношений, возникающих в процессе обеспечения страховой защиты граждан и хозяйствующих субъектов в регионе.

Цель диссертационного исследования - совершенствование теоретико-методологического подхода к страхованию как рыночному институту социально-экономического развития регионов и разработка комплекса методических и практических рекомендаций по повышению вклада страхового сектора в экономику региона.

Задачи исследования:

1. Обосновать теоретический подход к страхованию как рыночному институту социально-экономического развития регионов, опирающийся на применение эволюционного и институционального подходов к анализу становления и развития страховых отношений.

2. Разработать методологический подход к развитию института страхования, систематизировать условия использования механизмов страхования в реализации социальных программ.

3. Предложить методику и агоритм оценки востребованности страхования в регионе на основе диагностики институциональных основ его развития.

4. Сформировать и апробировать методический подход к количественной и качественной оценке предпосылок, условий и потенциала регионов для развития страхования.

5. Разработать и апробировать методику оценки вклада страхового сектора в экономику региона, базирующуюся на анализе формирования и распределения денежных потоков в системе общественного воспроизводства страховых услуг.

6. Разработать системную динамическую модель развития коммерческого и некоммерческого страхования в регионе.

Теоретической и методологической основами исследования послужили положения теории страхования, эволюционной и институциональной теорий, макроэкономической теории, теории экономики социальной сферы, экономического анализа, финансового менеджмента, обоснованные в трудах зарубежных и российских авторов. Научные разработки отечественной экономической науки по проблемам страхования, его роли в российской экономике. В диссертации реализована методология сравнительного и экономико-статистического анализа, использованы методы экспертных оценок, кластерного анализа, синтеза и логического моделирования.

Информационной базой исследования стали нормативно-правовые документы Российской Федерации, законы субъектов РФ, в том числе Республики Башкортостан, официальные данные Федеральной службы государственной статистики и Федеральной службы страхового надзора, Всероссийского союза страховщиков, архивные данные, статистические и финансовые отчеты ООО Росгосстрах-Аккорд, являющегося правопреемником Управления Росгосстраха по БАССР, а также материалы научно-практических конференций, в первую очередь, Второго научного общества Страховых знаний, публикации в Интернет, специализированной литературе.

Научная новизна:

1.Обоснован теоретический подход к страхованию как институту социально-экономического развития, опирающийся на рассмотрении страхования во взаимосвязи с положениями различных направлений институциональной теории, что позволило воспонить имеющиеся пробелы в теории страховых отношений и более поно раскрыть социально-экономическое содержание страхования. Автор под институтом страхования понимает особый рыночный институт по снижению рисков экономической и социальной деятельности в условиях неопределенности, порожденной недостатком информации о вероятных будущих опасностях, создающий условия для согласованных действий всех участников страховых отношений путем социального договора,складывающегосяиз общественных-и частных страховых соглашений, обеспечивающий тем самым воспроизводство социально-экономических процессов (п. 7.5 Паспорта специальностей ВАК).

2. Предложена методология развития института страхования в регионе, основанная на раскрытии его социального и экономического содержания, определении частных и публичных интересов субъектов страховых отношений, а также реализации принципа сбалансированности интересов всех участников отношений с выделением основных элементов данного баланса. Систематизированы предпосыки использования механизмов страхования в реализации социальных программ (п. 7.5 Паспорта специальностей ВАК).

3. Разработана методика оценки востребованности страхования экономикой региона, основанная на комплексном анализе формирования институциональных основ развития страхования в регионе; типологии условий становления страхования как института социально-экономического развития регионов. Разработан агоритм определения роли страхования в формировании социально ориентированной экономической системы региона (п. 7.6 Паспорта специальностей ВАК).

4. Сформулирован и апробирован методический подход к комплексной оценке современного состояния и развития страхования в регионах на примере Республики Башкортостан и соседних регионов в контексте с основными параметрами их социально-экономического развития, отличающийся от существующих подходов совместным использованием принципов институционального и системного анализа регионального развития страхового сектора. Практическая апробация предложенного подхода позволила объяснить причины слабого развития страхования в отдельных регионах, установить наличие предпосылок, условий и потенциала регионов для развития страхования (п. 7.1 Паспорта специальностей ВАК).

5. Разработана и аробирована методика оценкивклада. страхового сектора в экономику региона, базирующаяся на основных положениях теории кругооборота денежных потоков в системе общественного воспроизводства, реализуемая посредством поэлементного исследования формирования и использования финансовых ресурсов страховыми организациями и построения балансовой модели расчета страховой составляющей в формировании ВРП (п. 7.1 Паспорта специальностей ВАК).

6. Предложена системная динамическая модель, позволяющая прогнозировать развитие страхования, выявлять возможности управления и социально-экономическую эффективность использования страхового механизма в удовлетворении потребностей населения и бизнеса в снижении рисков экономической и социальной деятельности в условиях -неопределенности (п. 7.5 Паспорта специальностей ВАК).

Практическая значимость работы. Результаты исследования могут быть рекомендованы:

1. Законодательным органам власти федерального и регионального уровня при принятии нормативных документов, касающихся страховой сферы, утверждении ставок страховых взносов и отчислений, а также бюджетов фондов социального, пенсионного и медицинского страхования, других обязательных видов страхования с целью снижения социальной напряженности в обществе.

2. Министерствам финансов, экономического, регионального развития, по чрезвычайным ситуациям РФ, региональным органам власти, органам местного самоуправления при разработке современных концепций, стратегий, программ поддержки развития страхования, при обосновании и выработке предложений по стимулированию страховой деятельности, определении приоритетных направлений развития различных форм и видов страхования в РФ, и ее регионах, в частности, в Республике Башкортостан, муниципальных образованиях.

3. Страховым компаниям, страхователям другим субъектам страховых отношений, саморегулируемыморпщизациям; при проведении анализа страхового рынка, принятии управленческих решений, разработке и реализации программ страхования, утверждении норм и правил осуществления страховых организаций.

4. Образовательным учреждениям профессионального образования при проведении исследований по проблемам страхования, подготовке кадров для страховой сферы, при их участии в разработке различных концепций и программ развития страхования. Материалы диссертационного исследования могут быть использованы также в качестве учебного материала в учреждениях высшего и среднего профессионального образования для курсов экономической теории, истории экономики, страхования, спецкурсов, учебных пособий. На основе результатов исследования становится возможной разработка новых курсов, в частности, Проблемы институционального проектирования отраслей национальной (региональной) экономики, Опыт и современные проблемы становления страхования в регионах России, Страховое дело в регионах России, Государственное и рыночное регулирование страхования в России и др.

Апробация работы Теоретические, методологические и методические разработки автора доведены до конкретных научно-практических рекомендаций и нашли применение:

1. В деятельности Правительства Республики Башкортостан при интегральной оценке вклада страхового сектора в социально-экономическое развитие Республики Башкортостан.

2. В Министерстве финансов РБ при оценке роли страхового сектора в экономике региона, построения балансовой модели расчета страховой составляющей в формировании ВРП.

3. В Государственном комитете по предпринимательству и туризму РБ при разработке Концепции развития предпринимательства на 2006-2010 годы, Методических рекомендаций по отборустрахователей для компенсации недополученных доходов страховыми организациями при страховании на льготных условиях субъектов малого предпринимательства.

4. В Торгово-промышленной палате РБ при разработке стратегических направлений использования страхования в целях снижения уровня неопределенности, повышения стабильности воспроизводственных процессов в республике.

5. В ООО Росгосстрах при определении основных тенденций развития страхования в регионах России, выявлении факторов, препятствующих дальнейшему повышению объема страховых услуг.

6. В Уфимском филиале ОАО СОГАЗ при переподготовке и повышении квалификации кадров.

7. В Башкирском региональном отделении Межрегионального научного общества Страховых знаний при координации научных исследований по страховой тематике, подготовке рекомендаций, аналитических материалов для органов управления и самоуправления, публикаций.

8. В научной и учебной деятельности Уфимской государственной академии экономики и сервиса, Уфимского государственного авиационного технического университета при выпонении диссертационных исследований, разработке учебно-методических комплексов, при решении практических вопросов обеспечения страховой защитой имущественных интересов вузов, а также в деятельности научно-образовательного центра, созданного УГАТУ и Институтом экономики УрО РАН.

Основные положения и результаты работы докладывались и обсуждались на 11 международных, российских научно-практических конференциях и форумах, в том числе на ежегодных конференциях Второго научного общества Страховых знаний и др.

Основные положения диссертации нашли отражение в 50 публикациях, общим объемом 117,35 п.л., из них авторских 63,5 п.л. В числе публикаций 10 монографий, 20 статей в журналах, рекомендованных ВАК. Автором разработано несколько программ для ЭВМ, на которые получены свидетельства об их официальной регистрации.

Структура диссертационной работы. Диссертация состоит из введения, пяти глав, заключения, списка использованной литературы, приложений. Общий объем составляет 378 страниц машинописного текста, включает 55 таблиц, 50 рисунков, 4 приложения.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Сафуанов, Рафаэль Махмутович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

I. Основой, предопределившей развитие системы научных знаний о страховании, была постоянно совершенствующаяся практика защиты от опасностей, диалектическое взаимодействие формализованных и неформальных способов, форм и видов страховых отношений. Практика защиты от опасностей, развиваясь в процессе общецивилизованной динамики, прошла большой путь от простого индивидуального способа защиты имущественных интересов - самозащиты (самострахования) - через групповое взаимное (некоммерческое) страхование к массовому коммерческому, акционерному и социальному страхованию. В основу единой страховой доктрины легли подходы различных теоретических школ и направлений, научно обосновавшие и закрепившие базовые признаки, принципы страхования, его цели и задачи. С экономической точки зрения сущность страхования сводится к отношениям лиц, нуждающихся в защите своих интересов и лиц, умеющих предоставить такую защиту на паритетной основе за счет взносов, уплаченных первыми. С юридической точки зрения страхование это правоотношение по защите имущественных интересов заинтересованных лиц. С философской, социологической - обеспечение стабильности социальных отношений за счет удовлетворения интересов участников страховых отношений. С психологической - лосвобождение от страха, чувства тоскливой неопределенности, их смена чувством защищенности и спокойной уверенности в завтрашнем дне

Многообразием современных страховых отношений востребован междисциплинарный подход, реализуемый на основе синтеза и инструментария, и категориального аппарата различных наук, одновременного применения их к изучению и сущности явления, и форм ее внешнего проявления, т.е. на системной основе. В современных исследованиях этот принцип реализуется, в частности, в рамках институционального направления экономической науки, одной из основных методологических предпосылок которого является именно междисциплинарный подход, основанный на синтезе методологии и инструментария экономического и социального анализа.

Вместе с тем, современный этап развития экономической науки характеризуется одновременным существованием трех основных теоретических парадигм, определяющих подходы исследователей к экономическому анализу на всех уровнях экономики. Первая парадигма, -концепция неоклассики; вторая, - парадигма институциональной экономики; третья, - эволюционная парадигма. Однако, авторы, пытающиеся исследовать современные отношения в рамках категорий и инструментария одной из вышеназванных концепций, приходят к выводу о безуспешности таких попыток, и необходимости использования подхода, основанного на синтезе этих концепций. В основе данного синтеза лежит признание наличия и реализуемости в современных социально-экономических отношениях всех трех факторов: личного интереса в максимизации прибыли (неоклассика); институционального влияния (институциональная экономика) и эволюционной составляющей в деятельности экономических агентов и протекании экономических процессов (эволюционная концепция).

Сравнение признаков страховых отношений с признаками института, позволяет найти достаточно большое количество совпадений, позволяющих рассматривать страхование как институт. Страхование: результат колективных взаимодействий людей, направленных на защиту от опасностей; укрепившаяся в обществе практика, закрепляемая на законодательном уровне; страховые отношения накладывают определённые ограничения в выборе альтернативных решений на участников этих отношений; нормы института страхования поддерживаются в силу закона и объективной необходимости обеспечения стабильности социальных и экономических воспроизводственных процессов.

Основные функции страхования схожи с функциями институтов и рассмотрение их с позиции принципов институционализма позволяет сформулировать функции института страхования. По итогам проведенного анализа в контексте используемых различных способов защиты от опасностей, в том числе страховых и самозащиты-самострахования и других, можно утверждать, что существует куст институтов защиты от опасностей, ядром которых является институт страхования.

Как показывает современная практика переходного состояния России, если внешние постоянно меняющиеся условия предопределяют довольно быстрые изменения вариативных компонентов институтов - формальные нормы, не затрагивая до поры базовых - образов мышления, образцов поведения, обычаев и т.д., то можно утверждать, что институты имеют, как способность эволюционировать, так и определенную инерционность. Если инерционность какого-либо института, препятствует его эволюции, этот институт не только перестает отвечать вызовам настоящего, но и вносит диссонанс в систему взаимодействия институционального комплекса общества, тем самым становясь фактором дестабилизации его социально-экономического состояния.

Страхование можно рассматривать как исторически обусловленный социально-экономический институт, обеспечивающий на ассоциативной (частной) или государственной основе во взаимодействии с другими институтами социальную защиту интересов общества. Уровень развития этого института зависит от политической, экономической и социальной подсистем общества и функционирует в институциональной среде, образованной из неформальных и формальных правил и норм, но при этом его сущность не меняется.

На основании вышеизложенного сформулировано следующее определение: институт страхования - особый рыночный институт по снижению рисков экономической и социальной деятельности в условиях неопределенности, порожденной недостатком информации о вероятных будущих опасностях, создающий условия для согласованных действий всех участников страховых отношений путем социального договора, складывающегося из общественных и частных страховых соглашений, обеспечивающий тем самым воспроизводство социально-экономических процессов. Поскольку одной из территориальных ячеек воспроизводственного процесса являются регионы, то можно говорить о страховании как институте социально-экономического развития регионов.

С развитием института страхования динамично развиваются и его регулирующие возможности.

II. Предложенная методология развития института страхования в регионе, основана на раскрытии его социального и экономического содержания, определении частных и публичных интересов субъектов страховых отношений, а также реализации принципа сбалансированности интересов всех участников отношений с выделением основных элементов данного баланса.

Всесторонний анализ различных точек зрения, относительно интерпретации социально-экономической сущности страхования предопределил необходимость отдельного рассмотрения социальной и экономической характеристик его содержания.

Социальная сущность страхования обусловлена его эволюционным процессом формирования и развития. Объединение сил, средств и капиталов в борьбе с силами природы, стихийными бедствиями, войнами и прочими жизненными опасностями, во-первых, объективно и, во-вторых, исторически свидетельствует об общественной значимости страхования. В подтверждение сформулированного вывода, можно отметить, что на раннем этапе развития страхования практически не учитывались личные интересы граждан, не применялись методы оценки страховых рисков, выявления и группировки определенных опасностей по видам рисков, не существовало устоявшихся подходов к определению тарифной ставки и многих других существенных признаков, свойственных современному страхованию. Наконец, раннее страхование не рассматривалось как источник получения дохода или прибыли от страховой деятельности.

Степень проявления социальной сущности страхования в результате практической реализации социальных функций, а именно защитной и регулятивной, в разрезе отдельных отраслей и видов страхования может сильно отличаться под воздействием внешних и внутренних факторов. В настоящее время наиболее явно социальность проявляется в личном и имущественном страховании, что объясняется воздействием страховых рисков, служащих основанием для осуществления социальной защиты интересов застрахованных лиц. Коммерческое страхование, как и некоммерческое, несет в себе социальную нагрузку. Главным образом это проявляется в тех видах страховании, где доминирует обязательная форма их реализации. В то же время при осуществлении коммерческого страхования в качестве основной цели деятельности выступает извлечение прибыли, что, в свою очередь, отодвигает на второй план его социальную составляющую. Социальное содержание страхования также определяется его вкладом в общественное воспроизводство, формирование и сохранение социального капитала общества.

Рассмотрение экономического содержания страхования было осуществлено в разрезе трех его составных частей. Первая, - субъекты страховых экономических отношений и их интересы, связанные с этими отношениями; вторая, - объекты страховых отношений; третья, - средства, при помощи которых удовлетворяются экономические интересы всех участников страховых отношений. При этом, необходимо отметить, что экономическое содержание страхования есть ничто иное как проявление страховых интересов участников социально-экономических отношений.

Экономическая роль страхования состоит, прежде всего, в защите имущественных интересов граждан, предпринимателей, государства, разрешенных законодательством и связанных с владением, распоряжением и пользованием имуществом. Этим имущественное, и, частично, страхование гражданской ответственности, сберегает, сохраняет имущество граждан посредством денежной или натуральной компенсации случайно поврежденного, утраченного имущества.

Выпонение страхованием перераспределительных функций, обусловленных наличием страхового риска, вероятностью наступления страховых случаев, влекущих нанесение материального ущерба имуществу, а также вреда жизни и здоровью граждан, разложение его между страхователями и застрахованными лицами во времени и в пространстве, есть также не что иное, как проявление экономического содержания страхования.

Можно сделать вывод, что страхование как особый социально-экономический институт представляет собой совокупность отношений по защите интересов физических и юридических лиц, государства (Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований) при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (взносов) и иных средств страховщиков. Сбалансированность интересов страхователей и страховщиков наступает, когда первые получают возможность за сравнительно небольшие деньги компенсировать предполагаемые потери, а последние - заработать на привлеченных денежных средствах.

Таким образом, достижение сбалансированности интересов участников социально-экономических отношений в рамках страховой деятельности возможно, главным образом, посредством совершенствования механизмов взаимодействия между потребителями страховых услуг и страховщиками на основе взаимного учета и оптимального сочетания их интересов.

Конечный результат применения страховых механизмов в реализации обозначенных программ сводится к обеспечению стабильного развития экономики и социальной сферы, стимулированию ответственного экономического поведения субъектов хозяйствования, сокращения нагрузки на бюджет.

Подводя итоги выше рассмотренного, можно отметить, что развитые страны обладают сложившимся спектром страховых отношений, максимально адаптированных к особенностям национальной социально -экономической системы. В связи с этим они имеют больше возможностей использования страхования в качестве социально-экономического регулятора. Однако, отечественный страховой рынок динамично развивается, а с его развитием повышается и регулирующий потенциал страхования.

III. Сущность подхода к исследованию эффективности развития институциональных основ страхования в регионе, в первую очередь, заключается в акцентировании внимания на нормах, правилах и стереотипах мышления, управляющих поведением людей в реальном мире. В контексте решаемой задачи этот подход представлен в работе посредством трех описывающих его свойств:

- внутренняя структура участников страховых отношений, мотивы их взаимодействия и цели деятельности;

- участники страховых отношений как хозяйствующие субъекты, встроенные в соответствующую социальную структуру;

- неопределенность, обусловленная влиянием внешних и внутренних факторов.

Представленные выше свойства, в свою очередь, позволили выделить основные факторы, определяющие поведение участников страховых отношений:

- масштабность информации - ситуация, при которой участники страховых отношений не в состоянии обработать весь массив информации, несмотря на ее доступность;

- сложность информации - ситуация, при которой объем информации невелик, но у участников страховых отношений нет соответствующей квалификации для того, чтобы ее воспринять;

- неопределенность - ситуация связана с недостатком или отсутствием сведений относительно будущих результатов действий, осуществляемых участниками страховых отношений, то есть когда критически важная информация о вероятности наступления будущих событий является, по существу, недостаточной.

Субъекты страховых отношений почти постоянно стакиваются с какой-либо из описанных выше ситуаций. Все это обуславливает действие участников страховых отношений в рамках определенных принципов поведения:

- ориентация на среднее мнение;

- сообразно привычкам и рутинам;

- ориентация на удовлетворение, которое представляет собой нечто среднее по степени рациональности между следованием привычкам и оптимизирующим поведением.

В предлагаемой автором методике институционального анализа особое значение придано исследованию степени преследования субъектами страховых отношений собственных интересов. Вместе с тем, поведение субъектов страховых отношений может характеризоваться лоппортунизмом, представляющим собой преследование личного интереса с нарушением формальных и неформальных правил игры. Распространенность оппортунистического поведения среди субъектов страховых отношений, повышая издержки заключения и реализации контрактных обязательств, существенно снижает уровень экономической эффективности страхования и сужает возможности его развития в регионе.

В работе показано, что проблемы развития страхования в регионах во многом являются следствием влияния оппортунистического поведения участников страховых отношений. В его основе лежат асимметричность информации и неопределенность. Проблема оппортунистического поведения страховщиков в обобщенной характеристике представлена в виде матрицы внешних и внутренних факторов определяющих воздействие оппортунистического поведения на стадии заключения и реализации договорных отношений между субъектами страхования.

Рассмотренные факторы, оказывая прямое или косвенное влияние на возникновение и/или предупреждение оппортунистического поведения страховщиков, в определенной степени являются критериями эффективности системы страховой защиты имущественных интересов.

Особую роль в развитии страхования в регионе играют страхователи, так как именно они выступают конечными потребителями страховых услуг, предлагаемых страховщиками.

В основном оппортунизм страхователей обуславливается действиями страховщиков, что можно проследить в равносильном характере воздействия экзогенных факторов, как на страховщиков, так и на страхователей. Вместе с тем, эндогенные (внутренние) факторы оппортунистического поведения страхователей имеют определенную личностно-психологическую специфику, обуславливаемую стилем жизни, общественным статусом, убеждениями и установками, мотивацией, запросами, морально-нравственными ценностями и т.п. Оппортунистическое поведение страхователя в основном может проявляться в его преднамеренных действиях, направленных на вызывание страхового случая с целью получения возмещения. В более мягкой форме данная проблема может проявиться в отсутствии заботы страхователя о предотвращении страхового случая, состоящего, например, в нарушении инструкций противопожарной безопасности или правил дорожного движения после приобретения страховки, соответственно, от пожара или от аварии. Таким образом, опасения взаимного оппортунизма приводят к тому, что сужается круг экономического общения, подрывается доверие между поставщиками и потребителями страховых услуг, отсутствие которого, наряду с низким уровнем платежеспособности, становится мощным фактором, сдерживающим развитие страхования.

Следующий этап оценки востребованности страхования экономикой региона основан на диагностике развития страховой сферы и дальнейшей типологии регионов на основе применения метода кластерного анализа.

Выбор автором показателей осуществлен из доступного массива информации с учётом того, что факторные переменные характеризуют влияние разнообразных условий на процесс формирования страховых кластеров.

На основе исследования комплекса имеющейся общедоступной статистической информации, в качестве результативного признака выбран валовой региональный продукт и девять факторных признаков, исследованных в разрезе 78 регионов России.

При проведении кластерного анализа исследуемая совокупность была разбита на однородные группы. При этом в качестве меры сходства использовалось Евклидово расстояние. В результате кластерного анализа стандартизированных данных на наличие в них некоторой структуры с помощью методов Уорда - метода поной связи - выделены типологические группы в разрезе рассматриваемых субъектов РФ.

В целом данный этап оценки позволил автору определить следующие приоритетные направления повышения конкурентоспособности страховой сферы:

- развитие сотрудничества между коммерческими и образовательными структурами в области подготовки персонала требуемой квалификации для формирования и развития страховых кластеров в регионах;

- расширение и углубление взаимодействия между субъектами страхового кластера (в том числе между бизнесом и наукой), в особенности в области научно-исследовательского сотрудничества и продвижения страховых продуктов на региональный рынок;

- использование на внутрифирменном уровне адекватных методов мотивации различных профессиональных групп, что служит залогом повышения качества страховых услуг;

- создание страховой инфраструктуры, необходимой для функционирования малого и среднего бизнеса;

- совершенствование институциональной среды (законодательные, сертификационные и другие условия, совершенствование системы стандартов).

Разработанный автором агоритм оценки роли регионального страхования в развитии экономики России предполагает проведение группировки исчисляемых качественных и количественных показателей исходя из их содержательно-позиционной характеристики страхового сектора. В качестве основополагающего индикатора предложенной методики принят уровень страхового потенциала, предполагающий наличие оптимально благоприятных условий для развития страховой деятельности в регионе. Выбор в качестве интегрального индикатора комплексной оценки именно этого показателя обусловлен его содержательной стороной, предполагающей наличие в регионе материальных, духовных, природных и человеческих ресурсов, как уже вовлеченных в процессы общественного производства и социального развития, так и тех, которые могут быть использованы для приращения экономической мощи, установления и укрепления социально-политической стабильности, повышения уровня и качества жизни населения посредством использования страховых механизмов защиты.

Исходя из этого, представленная в работе методика интегральной обобщающей оценки условий деятельности страховщиков в системе страховых отношений основана на расчете 6 групп показателей, отражающих влияние на них объективных и субъективных факторов

Одним из значимых условий становления страхования как института социально-экономического развития региона выступает формирование достоверной и максимально поной статистической и информационной базы региональной системы страховых отношений. Такая информационная база будет способствовать решению следующих задач: достижения эффективного взаимодействия между субъектами страховых отношений и органами государственного регулирования рынка страховых услуг; определения целесообразности внедрения тех или иных законотворческих инноваций в сфере страхования; финансово-экономического обоснования разработки региональных программ поддержки и развития страхования; открытости регионального рынка страховых услуг для субъектов хозяйствования, органов государственного регулирования, отечественных и зарубежных партнеров; обеспечения достоверности оценки деятельности страховых компаний в публикуемых в печати рейтингах страховщиков.

В результате описанной выше работы разработана методика оценки востребованности страхования экономикой региона, основанная на комплексном анализе формирования институциональных основ развития страхования в регионе; типологии условий становления страхования как института социально-экономического развития регионов. Разработан агоритм определения роли страхования в формировании социально ориентированной экономической системы региона.

IV. Обосновано, что дальнейшее развитие национального рынка страховых услуг, повышение роли страхования в решении сложных социально-экономических задач невозможна без комплексного исследования состояния и реализации мер по развитию страхования в регионах. В настоящее время инструментарий оценки современного состояния и развития страхования включает в себя разнообразные методы, общепризнанные индикаторы, качественные и количественные показатели, в том числе входящие в систему статистической информации, рейтинги и т.п. В то же время, как отмечено в работе, нередко используемые оценочные системы не дают необходимой поной и объективной характеристики исследуемого объекта, существует проблема объективности оценки состояния исследуемых объектов на предмет наличия кризисных явлений связанная с содержательным напонением и понотой выбираемых аналитиками показателей.

В рамках решения выше обозначенных проблем автором предложен комплексный подход к оценке кризисного состояния развития страхования, основанный на единстве применения принципов институционального и системно-диагностического анализа, апробированный на массиве официальной статистической информации развития страхования в Республике Башкортостан и соседних регионов.

Оценка кризисности состояния развития страхования в регионах осуществлена в три этапа:

- выявление общих тенденций развития страхования в регионах, оценка их соответствия тенденциям развития общероссийского рынка страхования, оценка интенсивности деятельности страховых организаций-резидентов;

- анализ условий и потенциала региона для развития страхования на основе количественной рейтинговой оценки покрытия страхового поля;

- качественная оценка условий и потенциала региона для развития страхования.

В рамках реализации первого этапа выделены общие позитивные и негативные тенденции развития страхования в современных условиях. Отмечено, что тенденции в развитии страхового рынка в рассматриваемых регионах в целом схожи с тенденциями развития общероссийского рынка страхования. Отсутствие единого методологического подхода, позволяющего оценить условия и потенциал региона, наличие объективных сложностей в выявлении предпосылок для развития страхования предопределили целесообразность разработки автором методического инструментария оценки условий и потенциала региона для развития страхования как второго направления оценки кризисности развития страхования. По итогам практической апробации предложенного инструментария по данным Республики Башкортостан и соседних регионов (2007-2009 гг.), автором установлено, что Республика Башкортостан, Оренбургская и Челябинская области, Удмуртская Республика занимают заключительные места в списке рассмотренных регионов России по покрытию страхового поля. Это позволило сделать вывод о том, что с позиций оценки уровня развития страховых отношений, формирующихся тенденций на региональных страховых рынках, эти регионы не входят в число регионов, обладающих режимом набольшего благоприятствования для развития страхования.

В рамках качественного анализа условий предоставления различных услуг, формируемых на федеральном уровне, автором доказано, что услуги по страхованию, за исключением социального страхования, в отличие, например, от услуг в сфере образования, здравоохранения, культуры, не гарантированы государством. В сфере страхования, также в отличие от вышеперечисленных сфер, нет жесткого контроля над формой и содержанием предоставляемых услуг, часть пономочий федеральных органов испонительной власти в части контроля и регулирования страховых отношений не передана соответствующим региональным органам. Во многих регионах, в значительной степени вследствие этого, не разрабатываются стратегии (целевые комплексные программы) развития страхования, не предусматривается использование страховых механизмов в защите имущественных интересов граждан и хозяйствующих субъектов. Ощущая данную безнадзорность и индифферентное отношение со стороны региональных органов, невысокую страховую и правовую культуру населения, филиалы некоторых внерегиональных страховых компаний нередко снижают уровень выплат по страховым событиям, или вовсе отказывают в них. Все это, в свою очередь, не способствует повышению оценки роли страхования как эффективного механизма защиты от непредвиденных нежелательных ситуаций населением и юридическими лицами.

В работе выявлена еще одна особенность, возникшая в отношениях между федеральным центром, регионами, муниципальными образованиями в условиях осуществления реформ, в первую очередь, административной реформы. Например, региональные и местные власти фактически отказались, как от несвойственных функций, от организаторской работы по внедрению в социально-экономические отношения новых субъектов, появление которых предусмотрено федеральным законодательством. В регионах России практически отсутствует кампания по разъяснению населению, например, перспектив, формирующихся с принятием закона о взаимном страховании, особенностей создания и функционирования ОВС, нет программ поддержки их развития, включая рыночные формы поддержки, линкубаторов их взращения. В этих условиях все риски по созданию и развитию новых субъектов экономических отношений несут только инициаторы создания этих новых субъектов, а надзорные функции, но уже в профилактическом и карательном варианте, по отношению к ним осуществляют правоохранительные органы.

На основе вышеизложенного, в качестве основных факторов, определяющих уровень качественного развития страхования в регионе, автором определены: наличие регионального подразделения упономоченного федерального органа испонительной власти; выпонение региональным органом власти функции куратора процесса становления страхования; оценка возможности использования страхования региональными отраслевыми министерствами, ведомствами для решения проблем предприятий, организаций; оценка возможности использования страхования муниципальными образованиями; наличие заинтересованности в становлении страхования у крупных предприятий, организаций, кредитно-финансовых учреждений и т.д.; наличие заинтересованности в становлении страхования у профессиональных ассоциаций и союзов, саморегулируемых организаций; наличие заинтересованности в становлении страхования у предпринимателей региона, их союзов и ассоциаций; оценка населением региона значимости услуг, предоставляемых ОВС; освоенность регионального рынка страховых услуг; возможность конкурентного противодействия организациям, предоставляющим смежные услуги; уровень научно-методического обеспечения становления страхования в регионе: подготовка диссертаций; публикация монографий и др.

На основании вышеизложенного, сформированулирован и апробирован методический подход к комплексной оценке современного состояния и развития страхования в регионах на примере Республики Башкортостан и соседних регионов в контексте с основными параметрами их социально-экономического развития, отличающийся от существующих подходов совместным использованием принципов институционального и системного анализа регионального развития страхового сектора. Практическая апробация предложенного подхода позволила объяснить причины слабого развития страхования в отдельных регионах, установить наличие предпосылок, условий и потенциала регионов для развития страхования.

V. В работе предложена и апробирована методика оценки вклада страхового сектора в экономику региона, базирующаяся на основных положениях теории кругооборота денежных потоков в системе общественного воспроизводства, реализуемая посредством поэлементного исследования формирования и использования финансовых ресурсов страховыми организациями и построения балансовой модели расчета страховой составляющей в формировании ВРП. В этих целях для оценки вклада страхового сектора в экономику регионов использованы два основными показателя - участие в общем валовом выпуске и в производстве валового регионального продукта (ВРП), - валовой выпуск и валовая добавленная стоимость, генерируемая в сфере страховых услуг в расчете на душу населения региона.

Исходя из этого, представленная в работе методика оценки роли страхового сектора в экономике региона базируется на количественной оценке вклада страхового сектора в процесс формирования ВРП, положениях системы национальных счетов и теории кругооборота денежных потоков в системе общественного воспроизводства. Используя применяемую в настоящее время органами государственной статистики методику определения валового регионального продукта для подсектора Страховые корпорации и пенсионные фонды сектора Финансовые корпорации, в работе предложен поэтапный агоритм формализации процесса формирования добавленной стоимости страховыми организациями (ДСсс) и уточнение ее составных элементов с учетом доступности статистических данных для ее расчета.

Базовым постулатом предложенной методики является то, что денежный поток страхового сектора экономики имеет перераспределительный характер, предопределяющий специфику формирования, распределения и использования добавленной стоимости в процессе смены видов и форм отдельных составляющих кругооборота денежных потоков в системе общественного воспроизводства на рынке страховых услуг. Она предполагает распределение денежных потоков на два блока: приток средств - Блок источников формирования финансовых ресурсов страховым сектором экономики и отток средств - Финансово-распределительный блок страхового сектора экономики. В последующем процесс перераспределения финансовых ресурсов приводит к выделению из состава фондов денежных средств их части, в работе она классифицирована как страховая составляющая ВРП, определяемая величиной добавленной стоимости страхового сектора. Полученные данные являются явным доказательством незавершенности процесса становления системы страхового обслуживания, о чем свидетельствуют довольно низкие значения удельного веса ВДС страхового сектора в ВРП. Однако, можно отметить позитивную динамику данного показателя в Республике Башкортостан (рост с 0,129 в 2007г. до 0,186 процента в 2009г.), тогда как в целом по России и рассматриваемым субъектам РФ - соседям значения данного показателя в рассмотренном периоде снижаются.

С учетом интенсивности развития страхового сектора, с позиции оценки его роли в экономике региона, произведен расчет валового выпуска и валовой добавленной стоимости сферы страховых услуг в расчете на душу населения исследуемых регионов. Приведенные показатели интенсивности развития роли страхового сектора в экономике рассматриваемых субъектов РФ имеют относительно схожую динамику, проявляющуюся в снижении уровня исследуемых показателей по итогам 2009 года, как отражение влияния мирового финансового кризиса 2008 года. Установлено, что помимо обозначенного макроэкономического фактора, на снижение роли страхового сектора в экономике рассматриваемых регионов также повлияли:

- снижение количества страховых компаний-резидентов при одновременном увеличении числа филиалов внерегиональных страховых компаний;

- снижение эффективности осуществляемой инвестиционной деятельности страховых компаний;

- превышение темпов роста промежуточного потребления над темпами роста валового выпуска (по итогам 2009 года в пяти из шести рассматриваемых регионов).

В целях дальнейшего совершенствования методики оценки роли страхования в экономике региона, осуществлена количественная оценка социально-экономического эффекта от использования механизма страхования в увязке с проблемами экономического роста и оптимизации воспроизводственных пропорций, приемлемых для осуществления сбалансированного социально-экономического развития регионов.

VI. С целью совершенствования инструментария, позволяющего прогнозировать развитие страхования, выявлять возможности управления и социально-экономическую эффективность использования страхового механизма в удовлетворении потребностей населения и бизнеса в снижении рисков экономической и социальной деятельности в условиях неопределенности предложена системная динамическая модель.

Методология системного динамического моделирования, использованная автором в работе, является универсальным инструментарием количественного исследования динамики развития сложных процессов и систем. В качестве среды моделирования использован пакет системного динамического моделирования Vensim PLE, разработанный фирмой Ventana Systems. Согласно методологии системного динамического моделирования, на первом этапе разработана когнитивная диаграмма. Когнитивная диаграмма позволяет на качественном уровне описать исследуемый объект или процесс как систему показателей, связанных между собой прямыми и обратными связями. Анализ когнитивной диаграммы позволил идентифицировать механизмы, способствующие и препятствующие изменениям ключевых показателей, характеризующих становление и развитие страхования.

На втором этапе разработана потоковая модель, позволившая получить количественные оценки динамики развития системы, основными элементами которой являются уровни (накопители), потоки и вспомогательные переменные. Уровень аккумулирует некоторое количество, являясь результатом входящих в него и выходящих из него потоков. Вспомогательные переменные используются для облегчения понимания взаимодействия между уровнями и потоками. Каждому элементу модели соответствует уравнение, описывающее, как вычисляется значение элемента на каждом шаге моделирования.

Графически потоковая модель представляет собой потоковую диаграмму. Входящие и исходящие стреки соединяют элементы потоковой диаграммы (потоки, уровни, вспомогательные переменные) друг с другом, отражая, какие элементы используются для вычисления данного элемента (входящие стреки), а также для вычисления каких элементов используется данный элемент (исходящие стреки).

На третьем этапе выпонена оценка параметров, реализована серия вычислительных экспериментов, выпонена интерпретация полученных результатов, оценка адекватности модели.

Ключевыми показателями, характеризующими уровень развития страхования в регионе, являются:

- отношение стоимости застрахованных имущественных рисков к стоимости имущественных рисков, которые потенциально могут быть застрахованы в регионе. Данный показатель характеризует распространенность страхования;

- соотношение между стоимостью имущественных рисков, застрахованных в системе взаимного страхования (СВС), и стоимостью имущественных рисков, застрахованных в системе коммерческого страхования (СКС). Данный показатель характеризует конкурентоспособность СВС по отношению к СКС.

Динамика перечисленных показателей зависит от следующих факторов:

- увеличение частоты и масштабов последствий техногенных и природных катастроф, отсутствие дожной общественно-политической стабильности в различных регионах, наличие множества нерешенных проблем в реальном секторе и в социальной сфере предопределяют выбор именно страхования в его обязательной и добровольной формах как механизма борьбы с перечисленными рисками;

- увеличение перечня процессов, реализуемых при включении страхования как обязательного условия реализации этих процессов;

- перспективность, доказанная историко-эволюционным развитием системы страхования;

- информированность населения о новациях в сфере страхования и перспективных направлениях его использования;

- сложность и высокий уровень затрат по созданию и организации деятельности общества взаимного страхования (ОВС);

- наличие некоторых противоречий в нормативных документах, регулирующих становление взаимного страхования.

Для облегчения восприятия потоковой модели она представлена как система, состоящая из пяти компонентов, взаимодействующих между собой:

- модель принятия решений о страховании;

-модель обеспечения защитой от опасностей через: а) страхование; б) взаимное страхование; в) самозащиту (самострахование);

- модель динамики численности страховых организаций в регионе;

- модель динамики объема застрахованных объектов страхования в СВС и СКС;

- модель динамики финансовых потоков в СВС и СКС.

Модель принятия решений о страховании является базовым компонентом, определяющим поведение остальных частей.

Предложенная авторская модель развития системы страхования в регионе апробирована на примере стратегии развития рынка страховых услуг в Республике Башкортостан на 2009-2013 гг.

Таким образом, применение авторского теоретико-методологического подхода к развитию страхования как рыночного института социально-экономического развития региона позволяет повышать вклад страхования в экономику регионов в увязке с проблемами экономического роста и оптимизации воспроизводственных пропорций, приемлемых для осуществления сбалансированного социально-экономического развития регионов.

Диссертация: библиография по экономике, доктор экономических наук , Сафуанов, Рафаэль Махмутович, Екатеринбург

1. Законодательные акты

2. Гражданский кодекс РФ (ГК РФ) от 30.11Л 994 № 51 -ФЗ. Часть 1

3. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 № 146-ФЗ.

4. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ.

5. Закон Российской Федерации Об организации страхового дела в Российской Федерации от 27.11.1992 г. № 4015-1 (с изм. и доп.)

6. Федеральный закон от 29.11.07 № 286-ФЗ О взаимном страховании.

7. Федеральный закон от 21 июля 2007 года №184-ФЗ О бюджете федерального фонда обязательного медицинского страхования на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов

8. Федеральный закон от 21 июля 2007 года №183-Ф3 О бюджете фонда социального страхования на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов

9. Распоряжение Правительства РФ 17 ноября 2008 г. № 1662-р Об утверждении Концепции догосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года

10. Положение о Федеральной службе страхового надзора. Утв. постановлением Правительства РФ от 30.06.2004 № 330.-П. 1

11. Распоряжение Правительства РФ от 7 февраля 2011 г. № 165-р Об утверждении Стратегии социально-экономического развития Привожского федерального округа на период до 2020 года

12. Стратегия развития страховой деятельности в Российской Федерации на среднесрочную перспективу, одобрена поручением Правительства Российской Федерации от 18 ноября 2008 г. №ВП-П13-6891.1. Монографии, статьи

13. Абдрашитов Р.Р. Развитие экономических институтов в рыночной экономике: дис.канд. экон. наук. Саратов, 2002.

14. Абрамов В.Ю. Страховой интерес как разновидность категории интереса в гражданском праве // Методический журнал Юридическая и правовая работа в страховании. 2006 (05). №1. С. 78-92.

15. Аленичев В. В. Эволюция страховых институтов в дореволюционной России: дис. . канд. экон. наук. Вогоград, 2004. - 196 с.

16. Алехина Е.С. Система обязательного социального страхования России: процессы становления и проблемы развития // Финансы и кредит. -2009.-№4.-С. 73-79.

17. Англо-русский словарь по бухгатерскому учету и финансовой отчетности/ Терехов Д.Ю. .М., 2001.

18. Архипов А.П. Страхование. М.: Финансы и статистика; ИНФРА-М, 2008.-448 с.

19. Архипов А.П., Гомеля В.Б., Туленты Д.С. Страхование. Современный курс.- М., 2006.-416 с.

20. Афанасьева О.В. Развитие методических основ оценки эффективности страхования производственно-экологического риска // Нефтегазовое дело 2007.

21. Бакланов Г.И. Некоторые вопросы индексного метода М., 1972.

22. Барлыбаев Х.А. Экономика Башкортостана. Уфа, 1998. - 240 с.

23. Баталов С. Страхование как инвестиционная составляющая экономики региона //Континент Сибирь 2006 - №45 (484).

24. Белых B.C., Кривошеев И.В. Страховое право. М.: Изд-во Норма, 2001. 224 с.

25. Бернстайн П. Против богов: Укрощение риска. М.: Олимп-бизнес, 2006. - 400 с.

26. Большой энциклопедический словарь.-М.;СПб., 2004.

27. Большой юридический словарь / Сухарев А .Я., Зорькин В.Д., Крутских В.Е. М.: Инфра-М, 2003.

28. Брокгауз Ф.А., Ефрон И.А. Энциклопедический словарь Т. XXIII. -СПб., 1898.

29. Бурков В.Н., Заложнев А.Ю., Кулик О.С., Новиков Д.А. Механизмы страхования в социально-экономических системах. М.: ИПУ РАН, 2001.- 109 с.

30. В согласии с нормами законодательства // Журнал для акционеров. -1992.- №2.

31. Введение в институциональную экономику / Под ред. Д.С. Львова. -М.: Издательство Экономика, 2005. 639 с.

32. Васильева Е.В. Из истории обществ взаимного страхования // Финансы и кредит. -2005 № 7.

33. Веблен Т. Теория праздного класса М.: Прогресс, 1984.

34. Витгенштейн Л. Философские исследования// Философские работы. -М., 1994.

35. Вицын А. Договор морского страхования по русскому праву. Исследование.-СПб., 1865.

36. Воблый К.Г. Основы экономии страхования. Киев : Тип. И.И. Чоколова, 1915.-VIII.-401 с.

37. Воблый К.Г. Основы экономии страхования / Репринтное издание. -М.: Издательский центр "Анкил", 1995. 232 с.

38. Возникновение и основные этапы // Страхование. -2008. -№3.

39. Гирке. ге^сЬг. Н Я., 86. Б. 161-162.

40. Гинзбург А.И. Страхование.- СПб: Питер, 2002.

41. Гойхбарг А.Г. Единое понятие страхового договора // Право 1914. -№10.

42. Гомеля В.Б. Основы страхового дела.-М., 1998.

43. Гомеля В.Б. Страхование. М.: Маркет ДС, 2006. - 488с.

44. Гомеля В.Б. Очерки экономической теории страхования. М.: Финансы и статистика, 2010.-352с

45. Гомеля В.Б. Социально-экономическая направленность отраслей страхования //Социальные приоритеты развития страхового дела в России: материалы 1У конференции ВНСО, июнь 2002. М.: Страховое ревю, 2003.

46. Государственное страхование в СССР и проблемы его развития / Мотылев Л.А. М.: Финансы, 1972. - 264 с.

47. Граве К.А., Лунц Л.А. Страхование. М., I960.51 .Гражданское право: учебник/ Под ред. Суханова Е.А.- Т. 2, полутом 2. -М., 2003.

48. Гребенников В.Г. Институционализм как методология экономической науки // Институциональная экономика / Под рук. акад. Д.С. Львова. -М.: ИНФРА-М, 2001,-С. 35-37.

49. Гребенщиков Э.С. Инвестиционная составляющая страхового бизнеса: новые источники и возможности // Финансы. -2005-№ 3.

50. Грибанов В.П. Интерес в гражданском праве.// Советское государство и право. -1967. -№ 1.

51. Гришин П.А., Демченко В.Н., Музлова Г.Д. Страхование в регионах России. Опыт построения рейтинга привлекательности субъектов РФ для развития страхового бизнеса / ООО Русский полис -Информационная Группа, 2006.

52. Губарь О.В., Кухмиров П.С. Воздействие трансформации собственности на динамику страховых отношений в России. Ростов-н/Д: РГЭУ, 2000.

53. Даль В.И. Токовый словарь живого великорусского языка М., 1980. -Т. 4.

54. Денежная теория и институты. Вестник УГАТУ. Экономика. -Уфа:УГАТУ, 2009. Т. 12, № 3 (32).- С. 11 - 21.

55. Догих П.А. Совершенствование финансово-экономического механизма управления резервами страховой компании: дис. . канд. экон. наук.-Москва, 2004. 134 с.

56. Дрошнев В.В. История и современное состояние обязательного медицинского страхования в России. Оренбург: РИК ГОУ ОГУ, 2003. - 192 с.

57. Дымкин Е. Страховому рынку требуются идеи! // Эксперт Северо-Запад. 2001. - №4 (33).

58. Ермасов С. В., Ермасова Н. Б. Страхование. -М.: Юнити-Дана, 2004. -464с.

59. Ефимов C.JI. Энциклопедический словарь. Экономика и страхование. -М: Церих-ПЭЛ, 1996.

60. Жикина М.С. Государственное регулирование страхового рынка в Российской Федерации: дис. . канд. экон. наук.-М., 2000. 151 с

61. Жикина М.С. Государственное регулирование страхового рынка. -М.: "Спутник +", 2002. 301 с.

62. Жикина М.С. Финансовые, кредитные и страховые инструменты государственного регулирования экономических процессов // Финансовый бизнес. 2001. -№ 7.

63. Журавин С.Г. Страховые компании в условиях глобализации. М.: Анкил, 2005.- 176 с.

64. Журавлев Ю.М. Словарь-справочник терминов по страхованию и перестрахованию. -М.: Издательский центр "Анкил", 1994.

65. Ивашкин Е. И. Взаимное страхование в условиях реформирования экономики: дис. . д-ра экон. наук. М., 2000.

66. Идельсон В.Р. Страховое право. Пг., 1914.

67. Из истории предпринимательства // Предприниматель. 1992. - № 1.

68. Ильин Е.П. Мотивация и мотивы. СПб, 2000.

69. Институциональная экономика: новая институциональная экономика/ Под общей ред. д.э.н., проф. A.A. Аузана. М.: ИНФРА-М, 2005. -416 с.

70. Иншаков О., Фролов Д. Место институционализма в экономической науке //Экономист. 2005. - № 10. - С. 39-44.

71. Иншаков О.В., Фролов Д.П. Эволюция институционализма в российской экономической мысли (IX-XXI вв.). М., 2007. - Т.1. -511 с.

72. Исмагилова Т.В. История развития денежно-кредитной системы России.-Уфа, 2005.

73. История финансовых органов Башкортостана / Авт.- сост. Р.А. Аюпов. Уфа: Гилем, 2002. - 176 с.

74. Казанцева Г.В. Страхование как объект предпринимательской деятельности: экономическое содержание и формы реализации: дис.канд. экон. наук. Екатеринбург, 2007. - 180 с.

75. Казинец JI.C. Измерение структурных сдвигов в экономике. М., 1969.

76. Калиниченко О. М. Институциональные основы функционирования страхового рынка в России: дис. .канд. экон. наук. Саратов, 2005,187 с.

77. Капелюшников Р.И. Экономическая теория прав собственности (методология, основные понятия, круг проблем). М.: ИМЭМО, 1990. -90 с.

78. Карпович В.Д. Комментарии к Конституции Российской Федерации. -Изд. 2-е, доп., перераб. М.: Юрайт-М, Новая Правовая Культура, 2002. - 959 с.

79. Карпоносова Д.С. Менеджмент в страховом бизнесе: автореф. дис. канд. экон. наук. М., 2000. - 24 с.

80. Кирдина С. Институциональные матрицы и развитие России. -Новосибирск, 2001.

81. Клейнер Г.Б. Эволюция институциональных систем/ ЦЭМИ РАН. -М.: Наука, 2004.-240 с.

82. Климин В.Г. Теоретико-аспектный подход к определению сущности обязательного медицинского страхования // Научный журнал Успехи современного естествознания. -2007. -№12.

83. Клоченко J1.H. Основные проблемы законодательства, регулирующие правовую деятельность//Журнал Юридическая и правовая работа в страховании, №1, 2006г

84. Клоченко JI.H., Сахаров B.C., Турбина К.Е., Цветкова Л.И., Юдашев Р.Т. Теория и практика страхования. М.: Анкил, 2003.

85. Ключевский О.В. Сочинения Т.6. - М.: Изд-во соц.-экон. лит., 1959.

86. Ковалевская Н.С. Страховой интерес как материальный объект страхового обязательства: теория, законодательство и правоприменительная практика//Актуальные проблемы науки и практики коммерческого права: сб. науч. ст .- М., 2005.

87. Комиец А.Г. Реформы 60-80-х годов XIX столетия как опыт комплексного преобразования системы финансовых отношений // Финансы и кредит. 2005. - №4.

88. Коломин Е.В. О социальных приоритетах развития страхования // Финансы. 2002. - № 9.

89. Коломин Е.В. Теоретические и практические аспекты усиления социальной ориентации в развитии страхового дела // Социальные приоритеты развития страхового дела в России: материалы IV конференции ВНСО, июнь 2002. М.: Страховое ревю, 2003. - 88с.

90. Коломин Е.В. Основные предпосыки и направления повышения социально-экономической эффективности страхования // Финансы. -2006. -№5. -С. 49-53.

91. Коломин Е.В. Раздумья о страховании. М.: Издательский Дом Страховое Ревю, 2006 .- 384 с.

92. Коныиин Ф.В. Государственное страхование в СССР. М.: Госфиниздат, 1947.

93. Котлер Ф. Основы маркетинга. -М., 1996.

94. Кощегулова И.Р. Деньги как институт,- СПб: ООО Недра, 2006. -208 с.

95. Краткий очерк пятидесятилетней деятельности Второго Российского страхового общества (1835-1885) // ЦГИАЛ. Ф. 512. Оп. I. Д. I. С. 4.

96. ЮО.Крюков В.П. Очерки по страховому праву. Систематическое изложение и критика юридических норм страхового дела. Саратов: Книгоиздательство В.З.Яксанова, 1925. - 156 с.

97. Кудрин В.Н. Накопительное страхование как объект государственного регулирования: дис. . канд. экон. наук. СПб., 2006. - 182 с.

98. Кудрин В.Н. Накопительное страхование как объект государственного регулирования //Вестник СПбГУ. Сер. 5.-2006-Вып. 1. С.151-154.

99. ЮЗ.Кузьминов Я., Радаев В., Яковлев А., Ясин. Е. Институты: отзаимствования к выращиванию (опыт российских реформ и возможности культивирования институциональных изменений) // Вопросы экономики 2004. -№10. - С. 5-27.

100. Ю4.Кучинаус Е.С., Семенова Е.И.Факторная модель лояльности клиентов страховой компании//Страховое дело. 2006. - №8. - С.54-64.

101. Лайков А.Ю. Необходимость корректировки модели развития отечественного страхования // Финансы. -2006. -№8.

102. Юб.Лайков А.Ю. Перспективы привлечения иностранных инвестиций на российский страховой рынок в процессе нарастающего действия системных ограничений на динамику платежеспособного спроса // Финансы. 2003. - № 5.

103. Ю7.Литвинов-Фалинский С.П. Организация и практика страхования рабочих в Германии. СПб., 1903.108108.Литвинов-Фолинский В.П. Как и для чего страхуются рабочие. -СПб., 1913.

104. Литовских А. М., Шевченко И. К. Финансы, денежное обращение и кредит. -М.,2003.

105. Ю.Логвинова И. Л. Взаимное страхование в России: особенности эволюции. -М.: Финансы и статистика, 2009.

106. Лопатников Л.И. Экономико-математический словарь: Словарь современной экономической науки. 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Дело, 2003.-520 с.

107. Луневский С.П. Страхование от огня. СПб., 1912.

108. ПЗ.Макина М.Ю. Развитие российской банковской системы в конце XVIII-XIX вв. // Финансы и кредит. -2005.-№4.

109. Манэс А. Основы страхового дела. М., 1992. - 30 с.

110. Маркеева A.B. Социально-экономическая сущность страхования // Ломоносовские чтения 2004 г.: сборник статей молодых ученых Россия и социальные изменения в современном мире. М.: Макс Пресс, 2004.

111. Пб.Маркс К. Критика политической экономии. -Т. 2. Книга 11: Процесс обращения капитала. -М.: Изд-во полит, лит., 1984. -171 с.

112. Мачульская Е.Е. Негосударственные формы социального обеспечения в зарубежных странах. М., 1995. - 45 с.

113. Мачульская Е.Е., Добромыслов К.В. Право социального обеспечения.- М.: Книжный мир, 2006.

114. Медоуз Д., Рандерс Й., Медоуз Ден. Пределы роста. 30 лет спустя: пер. с англ. М.: ИКЦ Академкнига, 2007. -342 с.

115. Методологические положения по статистике. Вып. 1, гл. 7 "Система национальных счетов" / Госкомстат России. - М., 1996.

116. Министерству финансов России 205 лет // Финансы. 2007. - №9. -С.3-7.

117. Михайлов С. Страховой интерес // Страховое право 1999- №3.

118. Михайлов C.B. Категория интереса в российском гражданском праве.- М., 2002.

119. Мэнкью Н.Г. Принципы экономике. СПб., 1999.

120. Натхов Т.В. Страховые компании как институциональные инвесторы на рынке капиталов// Страховое дело. 2005. №9. - С. 2 - 11.

121. Нельсон Р., Уинтер С. Эволюционная теория экономических изменений. -М.: ЗАО Финстатинформ, 2000.

122. Никлаус Ф. Размышления относительно общей теории страхования// Страховое обозрение 1902 - № 6.

123. Никитина Т.В. Стратегия страховщика в условиях развивающегося рынка: Дис. канд. экон. наук. спец. 08.00.10 Финансы, денежное обращение и кредит (страхование) - СПб, 2000. - 232 с.

124. Никитина T.B. Страхование коммерческих и финансовых рисков. -СПб: Питер, 2002. 240 с.

125. Никольский П.А. Основные вопросы страхования. Казань, 1895.131.0лейник А.Н. Институциональная экономика. М., 2005.

126. Основы страховой деятельности / Отв. редактор Т.А. Федорова М.: БЕК, 2002.

127. Плешков А.П. Важный аспект эффективной страховой защиты // Социальные приоритеты развития страхового дела в России: материалы IV конференции ВНСО, июнь 2002. М.: Страховое ревю, 2003.-88с.

128. Плешков А.П., Богданов И.Н. Перспективы развития обязательных видов страхования в России // Финансы. -2009. №9. - С. 44-47.

129. Потерович В.М. Трансплантация институтов // Экономическая наука современной России. 2001. - №3.

130. Потерович В.М. Институциональные ловушки и экономические реформы // Экономика и мат. методы.- 1999. Т.35, №2.

131. Потоцкий В.М. Краткий популярный курс страхования / Первое изд. под ред. и с доп. Семенова М.И. 2-е испр. и доп. изд. - М.: Изд. гл. правл. Гос. страх. СССР, 1927.- 156с.

132. Попов Е.В. Институты миниэкономики/ РАН, УрО, Ин-т экономики. -М.: ЗАО Издательство Экономика, 2005. 638 с.

133. Попова П.В. Медицинское страхование как социальный институт: опыт современной России и стран Запада: автореф. дис. канд.соц. наук. -М., 1998. 18с.

134. НО.Поротикова O.A. Проблема злоупотребления субъективным гражданским правом .-М.: Вотерс Клувер, 2007.

135. Пресс А. Ложный взгляд на страховое дело // Страховое ревю. -Июль 2006.

136. Рагозин В.И. Принципы страхования имущества// Вестник Европы. 1873. Т.2. С. 337.

137. НЗ.Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования .- М.;Л., 1947.

138. Райхер В.К. Государственное страхование в СССР. -М; Д., 1938.

139. Райзберг Б. А., Лозовский Л. ILL, Стародубцева Е. Б.Современный экономический словарь 5-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 495 с. (Б-ка словарей "ИНФРА-М").

140. Рейтман Л.И. Страховое дело. М., 1992. - 524 с.

141. Рисованный И.М. Экономическая наука и институциональные преобразования в России XIX XX вв.: логика идей и логика реформ. -СПб., 2003.-308 с.

142. Рябчиков А.Н. Направления развития взаимного страхования на региональных страховых рынках (на примере Республики Башкортостан): дис.канд. экон. наук. Екатеринбург, 2010. -207 с.

143. С высочайшего утверждения // Журнал для акционеров. 1992. -№ 1.

144. Сафуанов P.M. Страхование в РБ. Уфа: Гилем, 2007. - 179 с.

145. Сафуанов P.M., Казанцева Г.В. Теоретические основы страхования как объекта предпринимательской деятельности. // Страховое дело. -Август 2007.-С. 40-45.

146. Святловский В.В., Иолосс Г. Страхование (теория, история и виды его) // Энциклопедический словарь .- Изд. Ф.А. Брокгауза и И.А. Ефрона.-СПб., 1901. Т. XXXI-а. Кн. 62.-С. 736.

147. Семенов А. По поводу статьи г. Шахта Страховая наука в современном ее положении // Земский вестник. 1916. - № 20-21.

148. Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. Ростов н/Д, 2004.

149. Серебровский В.И. Страхование. М.: Финиздат НКФ СССР, 1927. -144 с.

150. Серебровский В.И. Очерки советского страхового права// Избранные труды по наследственному и страховому праву. М., 2003.

151. Серебровский В.И. Страхование // Избранные труды по наследственному и страховому праву. М., 2003.

152. Словарь страховых терминов / Под ред. Е. В. Коломина, В. В. Шахова. -М.: Финансы и статистика, 2001.

153. Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов. -Лондон. 1776 (Smith Adam An Inquiry into the Nature and Causes of the Wealth of Nations. Vol. 4, Ch. 2, 3)

154. Социальный менеджмент / Под ред. Д.В. Валового. М.:ЗАО Бизнес-школа Интел-Синтез, 2000. - С. 109-115.

155. Сплетухов Ю.А. Анализ инвестиционной деятельности страховщиков// Финансы. 2006. - №1. - С. 43 - 47.

156. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: учебное пособие. М.: ИНФРА - М, 2004. - 312 с. (серия Высшее образование),

157. Статистическая отчетность Росгосстраха за 2008 г.

158. Степанов И. Опыт теории страхового договора. Казань, 1875.

159. Страхование от А до Я / Под ред. Л.И. Корчевской, К.Е. Турбиной. -М.: Инфра-М, 1996. 624 с.

160. Страхование / Под ред. Т.А. Федоровой М.: ИНФРА-М, 1996.

161. Страхование: принципы и практика / Сост. Д.Бланд; пер. с англ. М.: Финансы и статистика, 1998.

162. Страховое дело: учебник/ Под ред. Крюгер О.И. Т. 1. - М., 2004.

163. Страховой портфель (Книга предпринимателя. Книга страховщика. Книга страхового менеджера) /Отв. ред. Рубин Ю.Б., Содаткин В.И. -М., 1994.

164. Сухарев О.С. Основные понятия институциональной и эволюционной экономики. Краткий курс лекций. Москва; Брянск, 2004.

165. Сухарев О.С. Институциональная теория и экономическая политика: К новой теории передаточного механизма в макроэкономике Кн. I. Институциональная теория. Методологический эскиз / РАН, Ин-т экон. -М.: ЗАО Издательство Экономикаû, 2007. - 516с.

166. Сухоруков М. Стратегия региональной деятельности страховщика // Страховое дело. 2006. - №4 (159).

167. Тарушкин А.Б. Институциональная экономика. СПб.: Питер, 2004. -368 с.

168. Технология использования законодательства в деловом администрировании: учебное пособие / Катрич C.B., Катрич Ю.С. -М.: Дело, 2004.-784 с.

169. Тулинов В.В., Горин B.C. Страхование и управление риском. Терминологический словарь. -М.: Наука, 2000.

170. Тукмакова Д.П. Финансовые риски и их страхование: автореф. дис. Канд. экон. наук. Казань, 2002. - 24 с.

171. Турбина К.Е., Дадьков В.Н.Взаимное страхование. М.: Анкил, 2007.

172. Уильямсон О. Экономические институты капитализма. Фирмы, рынки, лотношенческая контрактация СПб.: Лениздат, 1995.

173. Фатхулина Н.Х. Формирование и развитие регионального страхового рынка (на примере Республики Башкортостан): дис.канд. экон. наук. -Уфа, 2005.- 168 с.

174. Философия: учебник/ Под ред. Митрошенкова O.A. М., 2004.

175. Фогельсон Ю.Б. Введение в страховое право М., 1999.

176. Фогельсон Ю.Б. Договор страхования в гражданском праве: автореф. дис. д-ра юрид. наук. -М., 2005.

177. Хайек Ф.А. Пагубная самонадеянность. Ошибки социализма: пер. с англ. -М.:Изд-во Новости при участии изд-ва лCatallaxy, 1992. -304 с.

178. Форрестер Дж. Мировая динамика. -М.: Наука, 1978.

179. Ходжсон Дж. Что такое институты // Вопросы экономики. 2008. -№8.-С. 28-48.

180. Ходжсон Дж. Экономическая теория и институты: Манифест современной институциональной экономической теории: пер. с англ. -М.: Дело, 2003.-464 с.

181. Худяков А.И. Страховое право. СПб., 2004.

182. Худяков А.И. Теория страхования. М.: Статут, 2010. - 656 с.

183. Цисарь И.Ф., Нейман В.Г. Компьютерное моделирование экономики. -М.: Диалог-МИФИ, 2008.

184. Чеговадзе JT.A. Система и состояние гражданского правоотношения: дис. . д-ра юрид. наук. М., 2005.

185. Человек институциональный: монография / Под ред. д-ра экон. наук О.В.Иншакова. Вогоград, 2005.

186. Шайхатдинов В.Ш. Право социального обеспечения Российской Федерации: учебное пособие. Екатеринбург: Уральская академия государственной службы, 1996. -Вып.1.

187. Шафигулина И.С., Мкртумова И.В. Страхование как социальный институт: особенности формирования потребностей в страховании // Вестник ТИСБИ. 2004. - № 4.

188. Шахов В.В. Страхование. М.: ЮНИТИ, 2003.

189. Ахов В., Аленичев В. Зарождение страховой науки в России // Страховое ревю. -2001. №3.

190. Шахт A.A. Страховая наука в ее современном положении // Земский страховой вестник. 1915-1916. - № 6-7.

191. Шахт A.A. Труд, собственность и капитал под охраной страхования. -СПб., 1899.

192. Шерменев М.К. Финансовые резервы как фактор планомерного развития социальной экономики: автореф. дис. д-ра экон. наук. -М., 1971.

193. Шерменев М.К. Финансовые резервы в расширенном воспроизводстве. -М.: Финансы, 1973.

194. Шершеневич Г.Ф. Учебник торгового права. 1910.

195. Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Т.П. Товар. Торговые сдеки. М.: "Статут", 2003. - 544 с.

196. Шеффле А. Капитализм и социализм преимущественно в применении к различным видам имущества и коммерческих сделок. СПб., 1872.

197. Шорохова Т.В. Проблема определения категории линтерес в современной отечественной психологии и педагогике// Интернет-журнал "Эйдос". 2004. - 5 декабря.

198. Шумпетер Й. История экономического анализа // Истоки. Вопросы истории народного хозяйства и экономической мысли.- Вып. 1. М.: Экономика, 1989.

199. Штаммлер Р. Хозяйство и право. Т.1. - М., 1898.

200. Экономика и право: словарь-справочник/Авт.-сост. Л.П. Кураков, В.Л. Кураков, А.Л. Кураков. -М.: Вуз и школа,2004. 1072 с.

201. Юдашев Р.Т. Теория страхового фонда: попытка ретроспективного анализа // Страховое дело. -2002. -№3.

202. Ю.Юргенс И. Роль и место страхования в экономике России // Экономические стратегии, 2002, №1 С.44-49.

203. Chaufton A. Introduction a l'etude du droid prive de l'Assurance I-II Paris 1884-1886.

204. Bremer. Das Versisherungswessen. Leipzig, 1894.

205. Commons J.R. Legal Foundations of Capitalism.New York: Macmillan, 1924.

206. Commons J.R. Institutional Economics: Its Place in Political Economy. Madison: University of Wisconsin Press, 1934.

207. Dr. Krosta Uber die Begriff Versicherung, 1911.

208. Ehrenberg, Versicherun-gsrecht, з 1, 6, 8; 1893.

209. Gierke. Deutsches Privatrecht. I. 1908. С. 131.

210. Gobbi. Lassicurazione in generale, 34; 1898

211. Hemard. Theorie et pratique des assurances terrestres, I, p. 3 s., II, p. 649 s.; 1924-1925

212. Hermann. Das THeorie der Versicherung vom wirtschaftlichen Standpunrt 3 Aufl Wien., 1897.221 .Hodgson G. The Ubiquity of Habits and Rules // Cambridge Journal of Eonomics.1997. Vol. 21. P. 663-684.

213. Homo institutius Человек институциональный: монография. / под.ред. д-ра экон. наук О.В. Иншакова. - Вогоград: Изд-во ВоГУ, 2005.-854 с.

214. Kisch. лIherings Jahrblichcr, 63, S. 397, fig.

215. Manes. Versicherungswesen. 4 Aufl., 1924.

216. Menger C. Principles of Economics, translated by R. Dungwall and B.F. Hozelitz from the German etition of 1871. N.-Y.: New York University Press, 1981.

217. Mitchell W.C. The Prospects of Economics, in Tugwell (1924, pp.8-34). 1937.

218. Oliver E. Williamson. The economic institutions of capitalism. Firms, markets, relational contracting . New York: Free Press, 1985.

219. Rutherford M. Institutions in Economics. The Old and The New Institutionalism. Cambridge: Cambridge University Press, 1995. P.51-62.

220. Wagner A. Der Staat und das Versicherang swesen. 1881. S. 14 II http: II sogaz I insurance.php230.\о1 Но1гепс1сн^Б Епсук1оре<11е с!. КесЬ1Бш1з-8епзсЬаА;, И, б. 419; 1914.1. Интернет источники

221. Безопасность: теория, парадигма, концепция, культура // slovari.yandex.ru

222. Бесфамильная Л.В. Социальная и экономическая эффективность страхового механизма обеспечения качества продукции // www.allinsurance.ru/AllDocs/DBOK-7KVML32910086797opendocument

223. Сайт общества специалистов по системной динамике Ссыка на домен более не работает

224. Сергей Переслегин, Николай Ютанов Письма Римскому клубу Ссыка на домен более не работаетagenda/strateg/future/correspondence/

225. Серый Е.С. Бизнес-словарь: справочно-информационный ресурс поддержки предпринимательства / Е.С. Серый ; НДП "Альянс Медиа". -М.: б. и., 2003 Режим доступа: Ссыка на домен более не работает.

226. В I полугодии 2010 г. 49 страховых компаний лишились лицензии // RosMedStrah.ru > articles.php?show.704&offset.l2

227. Ванчухина Л.И., Иванова И.В. Развитие страхового рынка Республики Башкортостан в условиях альтернативного механизма налогообложения. Нефтегазовое дело, 2006. Ссыка на домен более не работаетp>

228. Возникновение и основные этапы развития страхования. Часть 1 // www.strah-news.ru/2008/02/14/vozniknovenie-i-osnovnye-jetapy-razvitija.html

229. Гильбо Е.В. Экономика и энергетика в России: перспективы в условиях базовых природных ограничений, Россия не станет богатой, пока не прекратится ее сырьевая специализация // www.opec.ru.

230. Гильбо Е.В. Правящая элита консолидируется, чтобы оттянуть конец // Ссыка на домен более не работает/ www.in-sure.ru/files/pdf/Upravlenie 07/Рау2

231. Демографическая ситуация в Российской Федерации // ru.wikipedia.org/wiki/H^^eHnePoccHH

232. Жикина М.С. Страхование в системе государственного регулирования социально-экономических процессов // www.insuranceconsulting.ru/publik/regul.html

233. История сберегательных касс России. Режим доступа: Ссыка на домен более не работаетbbl/history/sber3.html

234. К. Третьяков. Отечественный страховой бизнес: поиск источников существования в условиях кризиса //www.bank.ru/publication/336/

235. Категория интереса в страховании // Ссыка на домен более не работаетclauses29.html

236. Котлобовский, И.Б. Рыбаков С.И. и др. К проекту стратегии развития страхования в РФ на 2008-12 гг.// www.rifams.ru/biblioteka/ projectstrategy.html

237. Лайков А.Ю. Перспективы страхового бизнеса в России в условиях действия системных ограничений // Страхование сегодня. www.insur-today.ru

238. Лайков А.Ю. Роль и место посреднической деятельности на современном российском страховом рынке // Ссыка на домен более не работаетanalysis/333/

239. Министр финансов Республики Башкортостан Айрат Гаскаров о роли страхования в стабилизации социально-экономического развития региона // www.rosinvest.com/news/100903

240. Можно ли перепродать страховую выплату // www.RusCars.ru/articles/105/430.html

241. Новые законы о пенсиях это не очередная реформа // Газета' Газета, 05 августа 2009 г., интервью Председателя Правления ПФР A.B. Дроздова - Ссыка на домен более не работаетcontent/view/4140/

242. Серебровский В.И. Избранные труды по наследственному и страховому праву Ссыка на домен более не работаетelib/books/9/page69.html

243. Сизов Ю. Страхование в системе обеспечения устойчивости и безопасности экономики региона // www.allinsurance.ru/biser.nsf/

244. Словарь по общественным наукам. Глоссарий.ру // slovari.yandex.ru

245. Сокол П.В. Правовое положение выгодоприобретателя в договоре страхования // www.lawmix.ru

246. Социально-экономическая сущность страхования и ее роль в рыночной экономике. // Ссыка на домен более не работаетindex/0-7

247. Социально-экономические основы пенсионного страхования // www.boradmin.ru/krugozor/socek.shtml

248. Страхование как социально-экономическая категория // strahobank.ru/page-strakhovanie-kak-sotsialno-ekonomicheskaya-kategoriya

249. Страховой интерес в системе рыночных отношений и особенности его проявления в переходный период // Ссыка на домен более не работаетindex.php

250. Сущность и функции страхования в условиях плановой и рыночной экономики // www.russtrahovanie.ru/index.php/sujnost-i-funkcii-81га1юуатуа-у-и881оу1уа11 и др

251. Тарасевич Л.А. Тенденции и факторы развития страхового рынка в РФ: автореф. дис. канд. экон. наук: 08.00.10 Санкт-Петербург, 2007. // nseknad.narod.ru

252. Устав Общества страховых знаний Ссыка на домен более не работаетgsk/vnso/ustav

253. Цели страховой компании, структура целей // Posted by 1 COMPANYon Cp, 01/07/2009 22:38 - No comments 267.Экономическое содержание страхового рынка России //marketpages.ru/osnstrah/4.html 268.Vensim PLE manuals and downloads, Ссыка на домен более не работаетp>

Похожие диссертации

• Дифференциация социально-экономического развития регионов России и роль региональных рынков труда в ее сокращении
• Состояние и перспективы управления социально-экономическим развитием регионов в условиях перехода к рыночной экономике
• Совершенствование налогообложения как инструмент регулирования социально-экономического развития региона
• Формирование инвестиционного потенциала промышленного комплекса как основа устойчивого социально-экономического развития региона
• НЕЛИНЕЙНЫЕ ДИНАМИЧЕСКИЕ МОДЕЛИ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПРОЦЕССОВ В АПК