Совершенствование управления инновационной деятельностью промышленной компании в условиях ужесточения экологических требований тема диссертации по экономике, полный текст автореферата
Автореферат
| Ученая степень | кандидат экономических наук |
| Автор | Михайлов, Юрий Николаевич |
| Место защиты | Москва |
| Год | 2003 |
| Шифр ВАК РФ | 08.00.05 |
Диссертация
Автореферат диссертации по теме "Совершенствование управления инновационной деятельностью промышленной компании в условиях ужесточения экологических требований"
На правах рукописи
Михайлов Юрий Николаевич
Совершенствование управления инновационной деятельностью промышленной компании в условиях ужесточения экологических требований
08.00.05-Экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами)
АВТОРЕФЕРАТ
диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук
Москва - 2003
Работа выпонена на кафедре основ экономической теории Московского государственного института электроники и математики (Технический университет)
Научный руководитель:
доктор экономических наук, профессор
Стерликов Федор Федорович
Официальные оппоненты:
доктор экономических наук,
профессор Титова Наталья Евгеньевна
кандидат экономических наук,
профессор Шуменкова Наталья Викторовна
Ведущая организация: Институт экономики и предпринимательства (г. Москва)
Защита состоится " марта_ 2003 года в /г час на
заседании диссертационного совета № Д212.198.01 в Российском Государственном Гуманитарном Университете
С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Российского Государственного Гуманитарного Университета по адресу: 125267, г. Москва, Миусская пл. д. 6.
Автореферат диссертации разослан " 12 февраля 2003 года
Ученый секретарь
диссертационного Совета Меркулов В.Н.
ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ
Актуальность исследования. Проблема совершенствования управления инновационно-инвестиционной деятельностью промышленной компании в условиях ужесточения экологических требований в рамках условий становления рыночных отношений приобрела особую актуальность и значимость.
Инновационно-инвестиционная сфера остается "болевой точкой" российской экономики: сохранилась слабая мотивация вложения средств в производство основного капитала и низкая инновационная и инвестиционная активность.
Повышение требований к уровню интеграции и гибкости управления в блоках производственно-хозяйственной, финансово-экономической, организационно-управленческой, инновационно-инвестиционной деятельностью промышленной компании, к гарантиям эффективного и устойчивого их функционирования в условиях изменяющихся факторов внешней среды, в т.ч. ограничений экологического характера, усложнило проблемы управления и требует разработай новых подходов к управлению компанией на основе современных методов и информационных технологий.
В современных условиях инновационно-инвестиционная деятельность в компании - один из важнейших ключевых элементов хозяйственной деятельности, определяющий эффективность и реализуемость экономической стратегии компании.
Под держание рационального уровня инновационно-инвестиционной активности, обеспечивающего создание необходимого потенциала для эффективного и устойчивого функционирования компании в перспективе в условиях изменяющихся факторов внешней среды одна из важнейших задач стратегического управления компанией.
Вместе с тем актуальность проблемы исследования, оценки, прогнозирования и оптимизации управления инновационно-инвестиционной деятельностью промышленной компании в условиях ужесточения экологических требований обусловлена также такими факторами, как существенное изменение экономического положения большинства компаний в связи с изменением форм собственности, изменение схем производственно-хозяйственных связей, нестабильность функционирования экономики России, снижение производительности труда, рост инфляции.
Это потребовало от компаний усилий по совершенствованию методов управления с целью обеспечения эффективного и устойчивого функционирования промышленных компаний реального сектора экономики.
В условиях становления рыночных отношений, ужесточения экологических требований, проблема совершенствования управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании приобрела системный характер, так как обеспечение эффективного и устойчивого функционирования компаний требует целостного охвата, оценки и учета взаимосвязей основных аспектов деятельности компаний, в т.ч. таких, как производственно - хозяйственная, финансово-экономическая, организационно-управленческая, инновационно-инвестиционная; формирования и реализации эффективного комплекса мер по развитию потенциала компании, обеспечивающего устойчивое функционирование компании в условиях риска и неопределенности.
Поэтому выбор и реализация рационального варианта стратегии и программы инновационно-инвестиционной деятельности компании, дожен осуществляться с позиций методологии, базирующейся на современных принципах управления и применения информационных технологий получения интегральных количественных и качественных оценок экономического поведения компании, формируемых на основе имитационных системных моделей, и их адекватности условиям внешней среды.
Постановка и решение задачи оптимизации управления инновационно-инвестиционной деятельностью промышленной компании с учетом экологических требований требуют пересмотра позиций в отношении процессов и задач формирования стратегии, выбора рациональной программы и организации управления инновационно-инвестиционной деятельностью.
Научная разработанность проблемы. Вопросам исследования и анализа отдельных аспектов разработки стратегии управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании посвящены многие исследования российских и зарубежных ученых. Проблемы экономического анализа и обоснования стратегии развитая компании, её программ и проектов инновационно-инвестиционной деятельности рассматривались целым рядом российских специалистов: Андреевым А.Ф., Астаховым A.C., Буха-ровым ВА., Вавиловой A.A., Гужновским Л.П., Дунаевым В.Ф., Злотнико-вой Л.Г., Зубаревой В.Д., Крюковым В.А., Миловидовым К.Н., Сапожни-ковым П.С., Сыромятниковым Е.С., Телегиной Е.А., Хачатуровым Т.С. и др.
Вместе с тем, эта тема все еще недостаточно изучена.
Существующие методики управления инновационно-инвестиционными процессами направлены в основном на решение частных задач, постановка которых при увязке их в систему нуждается в значительном уточнении.
Особенности реализации в компаниях стратегии инновационно-инвестиционной деятельности (на примере компаний газовой отрасли) связаны с тем, что процесс финансирования крупных инновационных и инвестиционных проектов связан с множеством проблем. Одной из причин проблемной ситуации является то, что проекты в основном характеризуются длительным сроком окупаемости, а российский капитал ориентирован на быстрый оборот средств, и поэтому приток внутренних негосударственных инвестиций весьма ограничен. Самофинансирование же российских
компаний сведено к минимуму из-за неплатежей и инфляции амортизационных отчислений. Кроме того, в этих условиях экологические требования учитываются в незначительной степени.
Вместе с тем, вопросы обеспечения экологической безопасности в условиях хозяйственной деятельности компаний приобрели в настоящее время актуальность и значимость. Российские компании и другие субъекты хозяйственной деятельности в нашей стране еще не ощутили существо опасности и необходимость учета экологических рисков хозяйственной деятельности в условиях рыночной экономики.
Многие компании в промышленно развитых странах, которые не учитывают сложившуюся экологическую ситуацию в мире, ужесточение экологических требований в производственно-хозяйственной деятельности, несут значительные экономические потери.
Представляется целесообразной разработка соответствующих методологических инструментов на основе современных теоретико-методологических подходов, анализа отечественной и зарубежной практики, выявления нормативно-методической базы, обеспечивающих учет эко-лого-экономических рисков в деятельности компании, идентификацию, оценку и управление этими рисками.
Как показывают оценки, при решении проблем совершенствования стратегии управления промышленной компанией дожны учитываться требования к стратегиям составляющих хозяйственной деятельности компании, которые оказывают значительное прямое и косвенное воздействие на выбор решений и методов управления инновационно-инвестиционной деятельностью, финансово-экономической устойчивостью и эффективностью промышленной компании.
Решение проблемы оптимизации управления инновационно-инвестиционной деятельности компании с учетом экологических ограничений требует разработки методологического подхода, позволяющего на
основе системного анализа особенностей процесса управления, выявить факторы и критерии, определяющие надежное и эффективное функционирование и развитие компании, сформировать систему, обеспечивающую решение задачи оптимизации управления инновациошо-инвестиционной деятельностью.
Применение в рамках системы стратегического управления подсистемы оптимизации управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании обеспечивает в рамках единого процесса синтез функций планирования, учета, контроля, экономического анализа, организации информационных потоков.
Следует отметить, что подход, основанный на анализе отдельных инновационных и инвестиционных стратегий, программ, проектов промышленной компании, не всегда позволяет правильно оценить ситуацию и принять рациональное решение на корпоративном уровне. Это вызвано тем, что рассмотрение проектов в отрыве от стратегии развитая компании, состояния потенциала компании без учета характеристик производственно-хозяйственной, финансово-экономической и организационно-управленческой подсистем промышленной компании может дать искаженную их оценку, так как проекты, не слишком выгодные с финансовой точки зрения (например, проекты, связанные с внедрением новых технологий), могут в масштабе компании привести к устойчивому росту экономических показателей промышленной компании.
Таким образом, процесс управления компанией рассматривается как целостная система стратегического управления, включающая в себя установление целей, формирование и реализацию оптимальной стратегии и программ развития производственно-хозяйственной и инновационно-инвестиционной деятельности с учетом ограничений экологического характера, разработку стратегических и текущих планов и бюджетов, мониторинг текущих событий, контроль и анализ отклонений фактических ре-
зультатов от намеченных целей, а также синтез управленческих решений по эффективному и устойчивому поведению промышленной компании в условиях риска и неопределенности.
Цель и задачи исследования. Цель исследования заключалась в том, чтобы на основе обобщения практики применения новых методологических подходов, обосновать в рамках системы стратегического управления компанией и её подсистем, методику формирования и реализации в условиях риска и неопределенности рациональной стратегии развития инновационно-инвестиционной деятельности компании, программ и проектов, обеспечивающей создание потенциала, необходимого для достижения поставленных целей компании.
В соответствии с данной целью были поставлены следующие задачи:
Х - на основе обобщения отечественной практики формирования и реализации стратегий и программ инновационно-инвестиционной деятельности в промышленных компаниях разработать основные положения методики формирования и реализации рациональной стратегии, программ и проектов инновационно-инвестиционной деятельности промышленной компании с учетом эколого-экономических факторов и ограничений;
Х - выявить экономическую сущность и особенности процесса управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании в условиях риска и неопределенности;
Х - разработать комплексную модель для моделирования и оптимизации инновационно-инвестиционной деятельности промышленной компании в условиях эколого-экономических ограничений, систему критериев и показателей интегральной оценки эффективности хозяйственной деятельности промышленной компании, формы и способы
эффективного управления инновационно-инвестиционной деятельностью с использованием принципа адаптации;
Х - разработать рациональный организационно-экономический механизм управления инновационно-инвестиционными программами и проектами для газового комплекса региона в условиях ограниченных ресурсов и эколого-экономических ограничений;
Х - обосновать рациональные пути, конкретные формы и методы совершенствования управления инновационно-инвестиционной деятельностью в промышленной компаний в условиях становления рыночных отношений, отбора инвестиционных проектов, системной оценки эффективности инвестиционных проектов и программ.
Объектом исследования является процесс совершенствования инновационно-инвестиционной деятельности промышленных компаний в условиях риска и неопределенности, обусловленного динамикой факторов внешней среды компании, в т.ч. ужесточения экологических требований.
Предметом исследования является совокупность теоретических и практических вопросов, связанных с созданием методических основ оптимизации управления инновационно-инвестиционной деятельностью в условиях становления рыночных отношений с учетом экологических ограничений и требований.
Методологическую, методическую и информационную основу исследования составляют: современная экономическая теория; законодательные и нормативные акты, регламентирующие хозяйственную деятельности промышленных компаний и формирование рыночного механизма хозяйствования; труды отечественных и зарубежных ученых; результаты анализа фактического состояния дел по существу исследуемой проблемы. Формы и методы сбора, обработки и анализа информации определялись конкретными целями исследования.
Эмпирической и аналитической базой для обоснования основных положений методики оптимизации и выбора организационно-экономического механизма управления инновационно-инвестиционной деятельностью промышленной компании в условиях рынка с учетом эколо-го-экономических факторов и ограничений явились:
экономико-статистические данные, отражающие экономические аспекты деятельности промышленной компании, данные Госкомстата Российской Федерации и его региональных органов, данные ИнфоТЭК страны; материалы, содержащие информацию о состоянии и результатах хозяйственной деятельности промышленных компании газовой отрасли (ОАО "Газпром", ООО "Межрегионгаз", ООО "Мострансгаз", ООО "Оререгионгаз" и др.).
Научная новизна исследования состоит в том, что впервые на основе систематизации и обобщения опыта компаний газовой отрасли в об' ласти управления инновационно-инвестиционной деятельностью разработан и применен организационно-экономический механизм, обеспечивающий в условиях становления рыночных отношений совершенствование процесса управления инновационно-инвестиционной деятельностью промышленной компании с учетом эколого-экономических ограничений на производственно-хозяйственную деятельность; разработаны методы формирования и реализации рациональной стратегии, программ и проектов инновационно-инвестиционной деятельности, система оценки уровня инвестиций и экономического ущерба от его снижения ниже уровня обеспечения простого воспроизводства компании, способы рационализации управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании с учетом эколого-экономических ограничений.
На защиту выносятся наиболее существенные результаты исследований, составляющие его научную новизну.
1. Определение особенностей инновационно-инвестиционной деятельности компании, условий и факторов, обеспечивающих рациональное развитие инновационно-инвестиционного комплекса и, как следствие, потенциала промышленной компании в целях реализации, эффективного и устойчивого функционирования компании.
2. Постановка и способ решения задачи оптимизации, основные положения методики управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании с учетом эколого-экономических ограничений в условиях риска и неопределенности.
3. Предложения по построению организационно-экономического механизма, обеспечивающего совершенствование управления развитием инновационно-инвестиционного комплекса компании и проектов развития компании.
4. Способы анализа, оценки и управления рисками инновационно-инвестиционной деятельности промышленной компании с учетом эколого-экономических факторов и ограничений.
Теоретическая значимость диссертационного исследования заключается в том, что научные положения, выводы и рекомендации, содержащиеся в исследовании, могут рассматриваться как методическая база современной теории для эколого-экономического анализа и оптимизации инновационно-инвестиционной стратегии промышленной компании в ус-
УТПВТИГУ тоилиттйиня ТЧЧиттит.ту' ТиПТИРШ^й ТТпТП7ПРХ1Ш.ТР и ТШРРРПТЯТШМ ПР.
V X и! IV и^А VIХ-* XIV чу 1 .............I А дил^ X Ъ'АНА^А ч* н -щЛ. *Г *Х ъм^дм* Х
зультаты могут быть использованы для дальнейшей разработки теоретических вопросов формирования рациональной стратегии развития компании, программ и проектов инновационно-инвестиционной деятельности промышленных компаний с учетом возможных сценариев ужесточения экологических требований.
Практическая значимость определяется следующим:
1. Проведенный в исследовании анализ и оценка состоя!гая вопросов управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании с учетом эколого-экономических ограничений позволил получить объективную оценку текущего состояния и тенденций развития систем управления инновационными и инвестиционными процессами, исследовать причинно-следственные связи и закономерности влияния эколого-экономических факторов на эффективность функционирования и финансово-экономическую устойчивость компании, разработать и реализовать меры, обеспечивающие повышение качества управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании в условиях риска и неопределенности.
2. Разработанные направления, формы и методы управления инновационно-инвестиционными комплексом промышленной компании, в том числе методы формирования инвестиционных программ по экономическим критериям, предложенные принципы и организационно-экономический механизм мониторинга, учета и контроля управления рисками в процессе инновационно-инвестиционной деятельности позволяют про новому подойти к выработке конкретных практических рекомендаций по совершенствованию стратегического управления компанией в условиях риска и неопределенности.
3. Представленные разработки нашли практическое применение в хозяйственной деятельности промышленных компаний по реализации и транспортировке газа, при разработке стратегии развития компании, при формировании и реализации инновационных и инвестиционных проектов и программ.
4. Разработанные автором критерии, модели и методы анализа и оценки эффективности инновационно-инвестиционных программ и проектов в условиях риска и неопределенности с учетом эколого-экономических
ограничений могут быть использованы при проведении работ по реструктуризации предприятий и при решении задач антикризисного управления.
Материалы исследования могут быть использованы в учебном процессе при преподавании экономических дисциплин по проблемам формирования стратегии компании и управления инновационными и инвестиционными программами и проектами.
Апробация и внедрение результатов исследования. Разработанные методические материалы были использованы в практике ОАО "Газпром", ООО "Межрегионгаз", ООО "Мострансгаз", ООО "Оререгионгаз" и других компаний. Результата исследования докладывались и обсуждались на ряде научно-практических совещаний и семинаров. Материалы диссертации были использованы в учебном процессе для студентов экономических специальностей.
По теме диссертации автором опубликовано 5 научных работ общим объемом 4,3 п.л.
Структура и объем диссертации. Цель исследования предопределила структуру работы, которая состоит из введения, двух глав и заключения, изложенных на страницах машинописного текста. Библиография включает 115 литературных источников.
СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ
Во введении обоснована актуальность темы, сформулирована цель и задачи исследования, предмет и объект исследования, методология исследования, дана характеристика текущего состояния проблемы, обоснована научная новизна и практическая ценность работы.
Первая глава посвящена рассмотрению существа проблемы и процесса управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании, его места в системе стратегического управления компанией, научно-методологических вопросов анализа, оценки и принятия эффективных
мер по совершенствованию управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании.
Дана характеристика проблем и особенностей оптимизации управления развитием компании и её инфраструктуры, совершенствования управления инновационно-инвестиционной деятельности компании с учетом изменения экологических требований к хозяйственной деятельности. Проведен анализ и оценка возможных подходов к решению поставленной проблемы, сформулирована научная задача исследования.
Автор рассматривает задачу оптимизации управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании как базовую составляющую стратегического управления компании, обосновывает тезис о том, что уровень и качество управления инновационной и инвестиционной деятельностью в условиях становления рыночных отношений - это не только важнейший параметр хозяйственной деятельности, но и один из приоритетов стратегии развития компании, что формирование и реализация стратегии, программ и проектов инновационно-инвестиционной деятельности дожны осуществляться в системной увязке с параметрами производственно-хозяйственной, финансово-экономической и организационно-управленческой составляющих деятельности компании, с учетом ограничений, обусловленных изменениями условий и факторов внешней среды.
Проведенный в работе анализ состояния и тенденций развития компаний газовой отрасли показал, что сложное финансовое состояние и связанные с этим финансово-экономические риски негативно отражаются на инвестиционной привлекательности компаний и предопределяют отсутствие догосрочных вложений в отрасль со стороны возможных инвесторов. Падение объемов добычи газа на основных месторождениях в связи с их естественным истощением и необходимость ввода в эксплуатацию новых месторождений, а также реконструкции и строительства новых трубопроводных мощностей требуют больших капитальных вложений. Существую-
щие механизмы управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании, формирования инвестиционных средств и действующая структура налогообложения затрудняют привлечение газовыми компаниями потенциальных инвесторов.
Исходя из анализа условий формирования рынка газа, предусматривающих непосредственное участие государства в этом процессе на основе создания финансово-экономических условий для развитая контроля и применения таких средств государственного регулирования, как: тарифы на транспортировку газа, налоговая и денежно-кредитная политика, обеспечение охраны природы; снижение уровня налогообложения с целью активизации инновационно-инвестиционной деятельности в компаниях газовой отрасли и др., автор делает вывод о необходимости учета при решении задач оптимизации инновационно-инвестиционной деятельности компании системы качественных и количественных оценок, учитывающих характеристики инвестиционного климата и инвестиционной привлекательности, обусловленных экономической ситуацией и инвестиционной политикой, проводимой в отрасли и в регионах.
Факты показывают, что наряду с внешними условиями при формировании и реализации инновационно-инвестиционной деятельности компании необходимо учитывать также особенности изменения внутренних факторов (темпы развития потенциала компании, процессы реструктуризации хозяйственной деятельности в компании и перехода к устойчивым организационно-правовым формам хозяйствования и др.), определяющих эффективность инновационно-инвестиционной политики компании.
Задачи совершенствования управления и повышения эффективности инновационно-инвестиционной деятельности промышленной компании, адаптации её управления к условиям изменяющихся факторов рынка и требованиям эколого-экономических ограничений приобрели особую актуальность в условиях современных экономических реформ, что требует
не только формирования рациональной концепции и стратегии осуществления инновационно-инвестиционных процессов, но и нового взгляда на инструментарий и пути их совершенствования и развития. Необходимы современные методы институциональной организации экономических отношений участников инновационно-инвестиционных процессов совершенствования внутрифирменных процессов организации и управления с учетом ужесточающихся требований к обеспечению экологической безопасности деятельности компании.
В этой связи реализуемая стратегия развития компании и стратегия формирования и осуществления инновационно-инвестиционных процессов в промышленных компаниях дожна быть допонена мерами по усилению координирующей роли субъекта управления.
На основе обобщения практики инновационно-инвестиционной деятельности автор обосновывает необходимость включения функции оптимизации управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании в состав функций стратегического управления как специальной задачи управления, решение которой позволяет в условиях риска и неопределенности значительно повысить качество процесса управления компанией.
Управление развитием усложняющихся инновационно-инвестиционных процессов в промышленных компаниях дожно осуществляться в рамках специальной оргструктуры управления, обеспечивающей адаптацию компании к рыночной среде, гарантирующей переход действующей производственно-хозяйственной системы к инновационному типу развития, её эффективное и устойчивое функционирование в условиях динамики факторов внешней среды, в т.ч. ужесточающихся экологических требований.
Автор обосновывает тезис о том, что совершенствование управления инновационно-инвестиционной деятельностью в компании дожно
осуществляться в рамках стратегии инновационно-инвестиционной деятельности на основе комплекса базовых мер, основными из которых являются: улучшение инвестиционного климата; изменение сложившейся структуры источников финансирования инвестиций с переносом центра тяжести на собственные средства региональных, муниципальных образований, предприятий и организаций различной принадлежности; развитие процессов инвестиционного заимствования на внутреннем и внешнем рынках на основе программно-целевого подхода.
При этом основная задача заключается в том, чтобы найти и реализовать на практике оптимальную комбинацию решений по формированию, накоплению и использованию инвестиционных ресурсов, при которой обеспечивается наибольшая эффективность воспроизводственного процесса. Организация и выбор рациональных путей совершенствования управления инновационно-инвестиционной деятельностью дожны осуществляться на основе методологии системного подхода.
На основе анализа особенностей и подходов к решению задач совершенствования инновационно-инвестиционного управления промышленной компанией с учетом ужесточения экологических требований автором сделан вывод о том, что фактор ужесточения экологических требований необходимо учитывать при формировании стратегии и методов управления деятельностью компании, в т.ч. производственно-хозяйственной, фхшансово-экономической, организационно-управленческой и инновационно-инвестиционной деятельностью компании, т.к. экологический риск -один из важнейших параметров хозяйственной деятельности компании и дожен быть объектом экономического управления.
В условиях, когда расчетный уровень экологических рисков оказывается выше оценки запаса финансово-экономической устойчивости компании, руководству компании необходимы решения о разработке программы действий, обеспечивающей снижение уровня экологических рисков до
приемлемых значений, определяемых предельным (критическим) показателем финансово-экономической устойчивости компании. Требования программы действий по снижению уровней риска деятельности компании дожны учитываться при решении эколого-экономических вопросов реализации перспективных новых инновационных и инвестиционных проектов путем оценки экологических рисков этих проектов (в т.ч. расширение производственных мощностей, техническая реконструкция, применение инновационных технологий и материалов и др.). При этом эколого-экономический ущерб дожен рассматриваться с позиции компании на основе оценки связи между величиной экологического ущерба компании и экологическими рисками ее деятельности.
В работе приведена методика оптимизации технико-экономических характеристик инновационно-инвестиционных программ и проектов с учетом экологического риска, выявлена роль и место экологического ущерба в структуре издержек компании.
Автором обоснована целесообразность исследования при решении задачи совершенствования управления инновационно-инвестиционной деятельности компании такого значимого фактора, как резервы совершенствования производственно-хозяйственной деятельности, предложены определение понятия "резерва", схема классификации резервов компании, модель и методика, которую целесообразно использовать как допонительный аналитический инструмент при формировании и реализации стратегии инновационно-инвестиционной деятельности компании для выявления системы резервов, которые могут быть эффективно использованы в производственно-хозяйственной деятельности компании.
Предложенная автором информационная модель анализа и оценки резервов развитая компании газовой отрасли, в т.ч. резервов, связанных с использованием финансовых ресурсов, трудовых ресурсов, совершенствованием организационного уровня, позволяет в рамках единого системного
подхода к выявлению и использованию резервов обеспечить повышение эффективности производственно-хозяйственной деятельности компании.
Предлагаемая классификация резервов, в отличие от ранее разработанных классификаций, позволяет проводить анализ системы резервов, исходя из основных направлений развития данной отрасли, которые охватывают совершенствование средств и методов организации производства и развития воспроизводственных процессов.
Автор отмечает, что практика разработки научно-методических основ моделирования процесса формирования и использования системы резервов повышения эффективности и устойчивости функционирования промышленной компании подтверждают целесообразность создания соответствующих организационно-экономических механизмов в системе управления компании для решения задач адаптации деятельности компании к условиям изменяющейся внешней и внутренней среды компании.
Эффективная деятельность предприятий, компаний в догосрочной перспективе, обеспечение необходимых темпов их развития в условиях перехода к рыночной экономике в значительной мере определяются уровнем их инновационно-инвестиционной активности и диапазоном инвестиционной деятельности, что требует принятия управленческих решений в области обоснования инновационно-инвестиционной стратегии, выбора эффективных ее направлений, форм разработки целенаправленной программы реального инвестирования, формирования сбалансированного портфеля финансовых инвестиций и требует использования средств экономико-математического моделирования и оптимизации.
На базе разработанных автором основных положений методики совершенствования управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании определены требования к средствам моделирования и оптимизации управления инновационно-инвестиционной деятельности, к системе подготовки и поддержке управленческих решений.
На рис. 1. представлена обобщенная схема подхода к решению задачи совершенствования управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании, предусматривающая определение комплексного решения инновационно-инвестиционного, производственно-
хозяйственного, организационно-управленческого и финансово-экономического характера, обеспечивающего создание в заданные сроки в соответствии с реализуемой в компании стратегией развития необходимого потенциала, обеспечивающего эффективное и устойчивое функционирование компании.
Предложенная схема процесса инновационно-инвестиционной деятельности компании, обеспечивает последовательное решение задач по формированию системы исходных данных, включающей стратегию развития компании, исходную структуру производственного потенциала компании, возможные сценарии развития условий и факторов внешней среды, концептуальную модель функционирования и развития компании, существующий организационно-экономический механизм управления и реализации инновационно-инвестиционной деятельности; по формированию рациональной стратегии, программ и проектов инновационно-инвестиционной деятельности; по мониторингу; по контролю и коррекции управляющих воздействий.
Представление процесса анализа, оценки и принятия решений по управлению инновационно-инвестиционной деятельности б виде иерархической структуры позволяет получить взаимоувязанные решения на уровне стратегий, программ и проектов инновационной и инвестиционной деятельности.
В работе рассмотрены как методики выбора рациональной стратегии (программ) инновационно-инвестиционной деятельности по критерию целевая эффективность-затраты-сроки-риск, так и методика оценки эффективности проектов, включенных в структуру планируемой инновацион-
но-инвестиционной деятельности компании с учетом факторов, определяющих эколого-экономические ограничения.
Во второй главе рассмотрены комплексная экономико-математическая модель оптимизации инновационно-инвестиционной деятельности, система критериев и показателей интегральной оценки, основные направления, формы и методы совершенствования процесса и организационно-экономического механизма управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании, особенности управления инновационно-инвестиционной деятельностью с учетом экологических требований в условиях рынка, комплексной экономико-математической модели оптимизации инновационно-инвестиционной деятельности и методы формирования программы работ по совершенствованию управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании в условиях динамики факторов внешней среды, в т.ч. эколого-экономических рисков.
Автор обосновывает на основе обобщения практики применения современных научно-методологических подходов схему формирования рациональной стратегии управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании, привлечения и использования инвестиций, а также организационно-экономический механизм, позволяющий сбалансировать характеристики производственно-хозяйственной, финансово-экономической, инновационно-инвестиционной и организационно-управленческой деятельности компании и определить эффективное решение по реализации комплекса мер, которые дожны быть осуществлены в рамках инновационно-инвестиционной стратегии.
Цель процесса моделирования и оптимизации заключается в определении иерархии решений на уровне инновационно-инвестиционной стратегии, программ и проектов, в формировании организационно-экономического механизма управления инновационно-инвестиционной
деятельностью, обеспечивающего получение наилучшего значения критерия целевая эффективность-затраты-сроки-риск (Рис. 2).
Анализ опыта исследований по выбору стратегии инвестиционной деятельности показал, что формирование схемы рациональной инвестиционной модели компании на основе решений в части инвестиционной стратегии, облика и характеристик инвестиционной программы и технико-экономических параметров инвестиционных проектов, включенных в инвестиционную программу, целесообразно осуществлять на основе имитационной компьютерной модели.
Общая схема решения задачи оптимизации сведена к формированию расчетной матрицы Mls, где i = [1, п] - варианты допустимых возможных решений по реализации инновационно-инвестиционной деятельности, s = [1, m] - варианты возможных сценариев развития факторов внешней среды, в том числе экологических требований.
В рамках имитационно-оптимизационной модели на основе оценочной функции Р (X,Y,Z), где X - характеризует вектор параметров выбираемого решения, Y - вектор параметров учитываемых условий реализации, Z - корректирующие мероприятия, обеспечивающие адаптацию вариантов к требуемым ограничениям, вытекающим из заданных условий реализации, формируются значения затрат на выпонение вариантов решений с учетом ущерба, получаемого, вследствие невыпонения заданных требований (ограничений), в т. ч. экологического характера.
Для выбора оптимального решения используется обобщенный критерий, при расчете которого учитываются характерные оценки вариантов по критериям:
по критерию Вальда
minP^ax = min max Р1S хь*, i i s
по критерию Лапласа
rninP; = min l/s]T Р , хл+, л1
по критерию Сэвиджа
minRjmax = min max Р л Ч> хс,
i s по критерию Гурвица
minfocP i max + (1-а) Р ^ Ч> хг*,
min К, = min [с^хьН- otj хД*+ с^хс*! + о^хг*] - хк*,
где ai + а2 + аз + ct4 = 1,
Моделирование и оптимизация процесса управления хозяйственной деятельностью компании, в т.ч. инновационно-инвестиционной деятельностью, с учетом возможных сценариев развития экологической обстановки, решение комплекса задач по реализации стратегии развития компании и её инфраструктуры имеет особое значение для организации эффективного управления компанией в условиях экологических ограничений, использования возможностей и способов снижения экологических издержек, минимизации экологических рисков, в том числе за счет использования страхования.
При этом общие экологические издержки компании могут складываться из экологических издержек, обусловленных неблагоприятными экологическими факторами; экологического ущерба, обусловленного реализацией экологических рисков.
При минимизации общего уровня эколого-экономических издержек необходимо учитывать форму их распределения по двум указанным выше группам в текущий момент и прогнозной оценки этих издержек при разных вариантах развития компании в условиях возможных сценариев изменения факторов внешней среды компании.
В расчеты экологических рисков и потенциальных экологических ущербов, которые планируются компанией в рамках сегодняшних решений в сфере инновационной и инвестиционной деятельности дожны быть включены составляющие: возможный (потенциальный) экологический ущерб от производственно-хозяйственной деятельности; ущерб от разработки и внедрения новой производственной технологии, оборудования и др., возможные экологические эффекты которых недостаточно оценены и проверены; допонительные издержки, вследствие того, что при подготовке к финансированию инвестиционного проекта по созданию нового или технической реконструкции существующего производственного объекта, возможности ужесточения экологических требований в перспективе (например, риск изменения экологического законодательства) не учтены в проектных решениях.
Автором, в рамках комплексной модели, исходя из понимания экологической безопасности компании как состояния, при котором уровень экологических рисков имеет приемлемое значение, поставлена и решена задача измерения влияния экологических требований на эффективность и устойчивость функционирования компании, на основе закономерностей связи между показателями экологических рисков и финансово-экономической устойчивости компании, разработана методика управления экологическими рисками в деятельности компании, в том числе инновационно-инвестиционной деятельности промышленной компании.
Автор отмечает, что экологические риски могут быть учтены в текущей финансовой отчетности компании в виде забалансовых статей, отражающих возможное изменение активов и особенно пассивов компании (у компании как поручителя (гаранта) могут возникнуть реальные финансовые обязательства и необходимо предвидеть, как возникновение этих обязательств отразится на финансово-экономическом положении компании и из каких источников они будут погашаться). При управлении экологиче-
скими рисками необходимо учитывать вероятные реальные финансовые обязательства (забалансовая статья риска изменения пассивов), поэтому компания дожна предусматривать источники и способы покрытия этих обязательств. Величина риска потери активов, может быть использована для принятия решения о мерах по защите этих активов (например, методом страхования).
Экологические риски могут быть отражены также в прогнозах финансовых отчетов. Такого рода прогнозные оценки балансового и других финансовых отчетов компании позволяют определить степень эколого-экономической устойчивости компании при разных сценариях ее развития.
Автором предложено в состав системы стратегического управления компанией включить подсистему экологического управления, которая определяется как организационно-техническая система, состоящая из комплекса средств обеспечения: планирования, контроля, управления охраной окружающей среды в процессе хозяйственной деятельности компаний или на всех стадиях жизненного цикла продукции компании.
В качестве эффективных средств поддержания гарантий экологической безопасности, в т.ч. снижения экологических рисков в процессе производственно-хозяйственной деятельности компании автором предложены современные методы, такие как экологический мониторинг, экологическое аудирование и экологическая сертификация.
Практическое использование при формировании и реализации инновационно-инвестиционных решений современных принципов и организационно-экономических механизмов эффективного управления инвестиционной деятельностью компании позволяет обеспечить переход к новому качеству экономического развития компании в условиях переходной экономики.
Автор отмечает, что особенности современной инвестиционной ситуации, заключаются в том, что сложившееся положение в инвестиционной
сфере обусловлено совокупностью причин, основными из которых являются дефицит инвестиционных ресурсов; высокий уровень инфляции, значительный финансовый риск, связанный с экономической и правовой нестабильностью; отсутствие системы страхования инвестиционных рисков, недостаточное информационное, организационно-техническое обеспечение управления инвестиционной деятельностью, нехватка материально-технических и финансовых ресурсов для осуществления инвестиционной деятельности, снижение уровня научно-технического потенциала в инвестиционной сфере.
Условиями эффективного управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании являются:
1. Комплексность инновационно-инвестиционных управленческих решений (управленческие решения в области формирования и реализации инвестиций взаимосвязаны и оказывают воздействие на конечные результаты финансово-экономической деятельности в целом).
2. Рациональный уровень интеграции системы управления инвестициями компании (определяется выбором направлений и форм инвестирования, способов роста эффективности производственно-хозяйственной деятельности, способов финансирования инвестиционных проектов, форм достижений научно-технологического прогресса).
3. Ориентация инновационно-инвестиционной деятельности на
СТраТСГИЧССКИС ЦСЛИ раЗБИТЯЯ КОМПаКЯИ.
(Управленческие решения в области инновационно инвестиционной деятельности компании дожны быть отклонены, если они вступают в противоречие с основной целью деятельности промышленной компании).
4. Вариантность в разработке конкретных управленческих решений (при подготовке управленческих решений в сфере формирования инвестиций и инвестиционных ресурсов компании дожна учитывать альтернативы возможных действий).
5. Выбор рациональных вариантов дожен быть основан на системе критериев, определяющих эффективность инвестиционной политики и стратегии компании, инвестиционной программы и технико-экономических параметров проектов.
Систематизация и обобщение опыта моделирования и оптимизации стратегии инновационно-инвестиционной деятельности позволили выявить ряд закономерностей и правил, которые целесообразно учитывать при разработке инновационно-инвестиционной модели предприятия, форм и методов привлечения и использования инвестиций, в т.ч.
повышение инновационно-инвестиционной активности дожно строиться на основе государственных программ инвестиций, накопления амортизационного фонда, возрождения инвестиционных спецбанков, финансирующих и догосрочно кредитующих инновационно-инвестиционные процессы, использования в качестве кредитных ресурсов средств страховых и пенсионных фондов;
основными ориентирами в совершенствовании управления инвестиционной деятельностью компании дожны быть: а) улучшение инвестиционного климата, б) изменение структуры источников финансирования инвестиций с переносом центра тяжести на собственные средства региональных образований, предприятий и организаций различной форм собственности; в) развитие инвестиционного заимствования на внутреннем и внешнем рынках на основе программно-целевого подхода;
рациональная инновационно-инвестиционная деятельность - это эффективное вложение ресурсов на основе инновационного типа воспроизводства, экономного потребления не возобновляемых ресурсов и практических действий по эффективному использованию инвестиций;
формирование рациональной стратегии инновационно-инвестиционной деятельности и её реализация дожна осуществляться на базе принципов стратегического воспроизводственного подхода, про-
граммно-целевого управления инвестиционным потенциалом, рационального сочетания методов государственного регулирования с методами рыночных отношений в инновационно-инвестиционной сфере.
При этом основные направления инвестиционной политики дожны обеспечивать достижение стратегической цели, создание условий для устойчивого роста компании, повышения эффективности использования государственных средств, обеспечения условий для привлечения финансовых ресурсов банковской сферы, собственных средств предприятий, средств иностранных инвесторов.
Финансовое обеспечение инновационно-инвестиционного процесса дожно осуществляться на основе использования государственных инвестиций путем догосрочного кредитования через открытие догосрочных кредитных линий, финансирования инновационных и инвестиционных проектов совместно с органами власти различных уровней; через собственные средства предприятий (прибыль, амортизация), при сниженных налогах.
Отличительной чертой предлагаемой концепции инновационно-инвестиционной стратегии, обеспечивающей развитие компании, является формирование инвестиционной программы через создание банка инвестиционных проектов и их конкурсное финансирование. При разработке организационно-экономического механизма акцент дожен быть сделан на государственном управлении инвестициями.
В современных условиях хозяйствования аспект стратегического управления хозяйственной деятельностью, управления развитием потенциала компании, инвестиционно-инновационной составляющей стратегии развития компании с целью сохранения параметров функционирования организации в заданных пределах стабильности имеет особое значение. Трудное финансовое положение промышленных компаний, необходимость модернизации производства, обновления оборудования, применения новых
технологий и как следствие расширения инвестиций, обеспечения потенциала воспроизводства компании, в известной степени обостряют проблему эффективного и устойчивого функционирования компаний в условиях изменения внешней среды, превращают проблему выбора рациональной инвестиционной стратегии компании в один из наиболее актуальных теоретических и практических вопросов экономики.
Рациональная инновационно-инвестиционная деятельность компании в результате дожна обеспечивать: рост производственного и экономического потенциала компании, максимизацию финансовой отдачи от реализации инновационных и инвестиционных программ и проектов, оптимизацию инвестиционных вложений, минимизацию риска при осуществлении инновационных и инвестиционных программ и проектов, обеспечение финансово-экономической устойчивости компании в процессе осуществления инновационно-инвестиционной деятельности, изыскание путей ускорения реализации инвестиционных и инновационных проектов и программ.
В работе представлены результаты исследований по практическому применению разработанной методики для решения задачи оптимизации управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании, которые подтвердили работоспособность и эффективность методики. Описан программный комплекс (на примере опыта экономических расчетов и анализа состояния ООО "Оререгионгаз" для формирования и поддержки управленческих решений по управлению инновационно-инвестиционной деятельностью компании).
В заключении кратко подводятся итоги исследования и приведены теоретические выводы и практические рекомендации автора по совершенствованию управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании, методам формирования и реализации рациональной стратегии
управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании в условиях экологических ограничений.
Основные положения диссертации изложены в пяти публикациях общим объемом 4,3 печатных листа:
1. Михайлов Ю.Н., Соханенков Ю.Н. Проблемы формирования правовой и научно-методической базы, обеспечивающей применение результатов космической деятельности в интересах регионов РФ.
Труды международной космической конференции,
М.: 11-14 апреля, 2001, (1,1/0,4).
2. Михайлов Ю.Н. Обобщенные критерии и функция полезности в инвестиционном проектировании.
Современная экономика. Приложение к журналу "Экономические науки", № 1, М.: 2001, (0,5 пл.).
3. Михайлов Ю.Н. Формирование новых методов инновационно-инвестиционного управления промышленной компанией с учетом экологических требований
Современная экономика. Приложение к журналу "Экономические науки", № 3, М.: 2002, (0,8 пл.).
4. Михайлов Ю.Н. Научно-методические основы управления инновационно-инвестиционной деятельностью промышленной компании в условиях ужесточения экологических требований.
\ГК 1П1 ТТГТ __Д,ДД" \/Г . ОП01 Л О тт/гЛ
jr xvijrx jtXm, j iCunan jij-xi^aij^pa 1Y1.. .wvjz., 4/'ij.
5. Михайлов Ю.Н. Резервы совершенствования инновационно-инвестиционной деятельности промышленной компании.
Журнал "Экономика и Финансы" № 2, М.: Изд-во "Тезарус", 2003, (0,7 п.л.)
2 Выбор и формирование допустимых вариантов стратегии и инвестиционных программ компании с учетом эколого-экономических ограничений
А к 1 Г
3 Системная увязка стратегии развития инновационно-инвестиционного комплекса со стратегиями производственно-хозяйственной, финансово-экономической, организационно-управленческой деятельности
4 Реализация стратегии инновационно-инвестиционной деятельности
5 Мониторинг, учет, контроль, решения по коррекции
Рис. 1. Этапы формирования стратегии инновационно-инвестиционной деятельности компании
Комплексная имитационная модель компании
Модель эколого-экономических требований
Моделирование и оптимизация
управления инновационно-инвестиционной деятельностью
Подготовка и выбор решений
Корректирующие действия по управлению инновационно-инвестиционной деятельности
Системный вход
устойчивости и меры по её повышению
Мониторинг и
диагностика отклонений
Ресурсы
Ограничения
Деятельность компании:
Х производственно-хозяйственная
Х финансово-экономическая
Х инновационно-инвестиционная
Х организационно-управленческая
Принципы и критерии
оптимизации инновационно-инвестиционой деятельности с учетом эколого-экономических ограничений
Стратегия развития компании ХПрограммы и проекты ХХарактеристики целевой системы ХСтратегия, программы, проекты инновационно-инвестиционной деятельности компании
Интегральная оценка
состояния иннов.-инвестиц. деятельности
Системный выход
Результаты деятельности
Вектор воздействия внешней среды, в т.ч. эколого-экономических ограничений
Рис.2. Обобщенная схема процесса управления инновационно-инвестиционной деятельностью
Издательство ООО "МАКС Пресс". Лицензия ИД № 00510 от 01.12.99 г. Подписано к печати 07.02.2003 г. Усл.печ.л. 2,0. Тираж 100 экз. Заказ 24. Тел. 939-3B90, 928-2227, 928-1042. Факс 939-3891. 119899, Москва, Воробьевы горы, МГУ.
1282 4
Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Михайлов, Юрий Николаевич
ВВЕДЕНИЕ
Содержание
ГЛАВА 1. Анализ состояния, тенденций развития и проблем экономического управления инновационно-инвестиционной деятельностью промышленной компании с учетом экологических требований.
1.1. Проблемы и пути совершенствования управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании с учетом эколо-го-экономических ограничений.
1.2. Анализ задач управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании в условиях рынка и пути их решения с учетом эколого-экономических ограничений.
1.3. Основные положения методики совершенствования управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании газовой отрасли.
1.4. Применение методов многокритериального анализа, обобщенных критериев и функций полезности при оптимизации инновационно-инвестиционных программ и проектов.
ГЛАВА 2. Основные направления, формы и методы совершенствования организационно-экономического механизма управления инновационно-инвестиционной деятельностью промышленной компании с учетом эколого-экономических ограничений.
2.1. Формы и методы управления процессом инновационно-инвестиционной деятельности компании с учетом эколого-экономических ограничений в условиях рынка.
2.2. Построение организационно-экономического механизма управления инвестиционной деятельностью промышленной компании с учетом экологоэкономических ограничений.
2.3. Пути совершенствования процесса управления инновационно-инвестиционной деятельностью промышлен ной компании.
Диссертация: введение по экономике, на тему "Совершенствование управления инновационной деятельностью промышленной компании в условиях ужесточения экологических требований"
Проблема совершенствования управления инновационно-инвестиционной деятельностью промышленной компании в условиях ужесточения экологических требований в рамках условий становления рыночных отношений приобрела особую актуальность и значимость.
Инновационно-инвестиционная сфера остается "болевой точкой" российской экономики: сохранилась слабая мотивация вложения средств в производство основного капитала и низкая инновационная и инвестиционная активность. [12,17,26,35,74]
Повышение требований к уровню интеграции и гибкости управления в блоках производственно-хозяйственной, финансово-экономической, организационно-управленческой, инновационно-инвестиционной деятельностью промышленной компании, к гарантиям эффективного и устойчивого их функционирования в условиях изменяющихся факторов внешней среды, в т.ч. ограничений экологического характера, усложнило проблемы управления и требует разработки новых подходов к управлению компанией на основе современных методов и информационных технологий.
В современных условиях инновационно-инвестиционная деятельность в компании - один из важнейших ключевых элементов хозяйственной деятельности, определяющий эффективность и реализуемость экономической стратегии компании. [67,95]
Поддержание рационального уровня инновационно-инвестиционной активности, обеспечивающего создание необходимого потенциала для эффективного и устойчивого функционирования компании в перспективе в условиях изменяющихся факторов внешней среды, одна из важнейших задач стратегического управления компанией.
Вместе с тем актуальность проблемы исследования, оценки, прогнозирования и оптимизации управления инновационно-инвестиционной деятельностью промышленной компании в условиях ужесточения экологических требований обусловлена также такими факторами, как существенное изменение экономического положения большинства компаний в связи с изменением форм собственности, изменение схем производственно-хозяйственных связей, нестабильность функционирования экономики России, снижение производительности труда, рост инфляции.
Это потребовало от компаний усилий по совершенствованию методов управления с целью обеспечения эффективного и устойчивого функционирования промышленных компаний реального сектора экономики. [77,78,88]
В условиях становления рыночных отношений, ужесточения экологических требований, проблема совершенствования управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании приобрела системный характер, так как обеспечение эффективного и устойчивого функционирования компаний требует целостного охвата, оценки и учета взаимосвязей основных аспектов деятельности компаний, в т.ч. таких, как производственно - хозяйственная, финансово-экономическая, организационно-управленческая, инновационно-инвестиционная; формирования и реализации эффективного комплекса мер по развитию потенциала компании, обеспечивающего устойчивое функционирование компании в условиях риска и неопределенности.
Поэтому выбор и реализация рационального варианта стратегии и программы инновационно-инвестиционной деятельности компании, дожен осуществляться с позиций методологии, базирующейся на современных принципах управления и применения информационных технологий получения интегральных количественных и качественных оценок экономического поведения компании, формируемых на основе имитационных системных моделей, и их адекватности условиям внешней среды.
Постановка и решение задачи оптимизации управления инновационно-инвестиционной деятельностью промышленной компании с учетом экологических требований требуют пересмотра позиций в отношении процессов и задач формирования стратегии, выбора рациональной программы и организации управления инновационно-инвестиционной деятельностью.
Вопросам исследования и анализа отдельных аспектов разработки стратегии управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании посвящены многие исследования российских и зарубежных ученых. Проблемы экономического анализа и обоснования стратегии развития компании, её программ и проектов инновационно-инвестиционной деятельности рассматривались целым рядом российских специалистов: Андреевым А.Ф., Астаховым А.С., Бухаровым В.А., Вавиловой А.А., Гужновским Л.П., Дунаевым В.Ф., Злотниковой Л.Г., Зубаревой В.Д., Крюковым В.А., Миловидовым К.Н., Сапожниковым П.С., Сыромятниковым Е.С., Телегиной Е.А., Хачатуро-вым Т.С. и др.[3,9,19,85,104]
Вместе с тем, эта тема все еще недостаточно изучена.
Существующие методики управления инновационно-инвестиционными процессами направлены в основном на решение частных задач, постановка которых при увязке их в систему нуждается в значительном уточнении.
Особенности реализации в компаниях стратегии инновационно-инвестиционной деятельности (на примере компаний газовой отрасли) связаны с тем, что процесс финансирования крупных инновационных и инвестиционных проектов связан с множеством проблем. Одной из причин проблемной ситуации является то, что проекты в основном характеризуются длительным сроком окупаемости, а российский капитал ориентирован на быстрый оборот средств, и поэтому приток внутренних негосударственных инвестиций весьма ограничен. Самофинансирование же российских компаний сведено к минимуму из-за неплатежей и инфляции амортизационных отчислений. Кроме того, в этих условиях экологические требования учитываются в незначительной степени.
Вместе с тем, вопросы обеспечения экологической безопасности в условиях хозяйственной деятельности компаний приобрели в настоящее время актуальность и значимость. Российские компании и другие субъекты хозяйственной деятельности в нашей стране еще не ощутили существо опасности и необходимость учета экологических рисков хозяйственной деятельности в условиях рыночной экономики.
Многие компании в промышленно развитых странах, которые не учитывают сложившуюся экологическую ситуацию в мире, ужесточение экологических требований в производственно-хозяйственной деятельности, несут значительные экономические потери.
Представляется целесообразной разработка соответствующих методологических инструментов на основе современных теоретико-методологических подходов, анализа отечественной и зарубежной практики, выявления нормативно-методической базы, обеспечивающих учет эколого-экономических рисков в деятельности компании, идентификацию, оценку и управление этими рисками.
Как показывают оценки, при решении проблем совершенствования стратегии управления промышленной компанией дожны учитываться требования к стратегиям составляющих хозяйственной деятельности компании, которые оказывают значительное прямое и косвенное воздействие на выбор решений и методов управления инновационно-инвестиционной деятельностью, финансово-экономической устойчивостью и эффективностью промышленной компании.
Решение проблемы оптимизации управления инновационно-инвестиционной деятельности компании с учетом экологических ограничений требует разработки методологического подхода, позволяющего на основе системного анализа особенностей процесса управления, выявить факторы и критерии, определяющие надежное и эффективное функционирование и развитие компании, сформировать систему, обеспечивающую решение задачи оптимизации управления инновационно-инвестиционной деятельностью.
Применение в рамках системы стратегического управления подсистемы оптимизации управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании обеспечивает в рамках единого процесса синтез функций планирования, учета, контроля, экономического анализа, организации информационных потоков.
Следует отметить, что подход, основанный на анализе отдельных инновационных и инвестиционных стратегий, программ, проектов промышленной компании, не всегда позволяет правильно оценить ситуацию и принять рациональное решение на корпоративном уровне. Это вызвано тем, что рассмотрение проектов в отрыве от стратегии развития компании, состояния потенциала компании без учета характеристик производственно-хозяйственной, финансово-экономической и организационно-управленческой подсистем промышленной компании может дать искаженную их оценку, так как проекты, не слишком выгодные с финансовой точки зрения (например, проекты, связанные с внедрением новых технологий), могут в масштабе компании привести к устойчивому росту экономических показателей промышленной компании.
Таким образом, процесс управления компанией рассматривается как целостная система стратегического управления, включающая в себя установление целей, формирование и реализацию оптимальной стратегии и программ развития производственно-хозяйственной и инновационно-инвестиционной деятельности с учетом ограничений экологического характера, разработку стратегических и текущих планов и бюджетов, мониторинг текущих событий, контроль и анализ отклонений фактических результатов от намеченных целей, а также синтез управленческих решений по эффективному и устойчивому поведению промышленной компании в условиях риска и неопределенности.
Цель исследования заключалась в том, чтобы на основе обобщения практики применения новых методологических подходов, обосновать в рамках системы стратегического управления компанией и её подсистем, методику формирования и реализации в условиях риска и неопределенности рациональной стратегии развития инновационно-инвестиционной деятельности компании, программ и проектов, обеспечивающей создание потенциала, необходимого для достижения поставленных целей компании.
В соответствии с данной целью были поставлены следующие задачи:
Х - на основе обобщения отечественной практики формирования и реализации стратегий и программ инновационно-инвестиционной деятельности в промышленных компаниях разработать основные положения методики формирования и реализации рациональной стратегии, программ и проектов инновационно-инвестиционной деятельности промышленной компании с учетом эколого-экономических факторов и ограничений;
Х - выявить экономическую сущность и особенности процесса управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании в условиях риска и неопределенности;
Х - разработать комплексную модель для моделирования и оптимизации инновационно-инвестиционной деятельности промышленной компании в условиях эколого-экономических ограничений, систему критериев и показателей интегральной оценки эффективности хозяйственной деятельности промышленной компании, формы и способы эффективного управления инновационно-инвестиционной деятельностью с использованием принципа адаптации;
Х - разработать рациональный организационно-экономический механизм управления инновационно-инвестиционными программами и проектами для газового комплекса региона в условиях ограниченных ресурсов и эколого-экономических ограничений;
Х - обосновать рациональные пути, конкретные формы и методы совершенствования управления инновационно-инвестиционной деятельностью в промышленной компании в условиях становления рыночных отношений, отбора инвестиционных проектов, системной оценки эффективности инвестиционных проектов и программ.
Объектом исследования является процесс совершенствования инновационно-инвестиционной деятельности промышленных компаний в условиях риска и неопределенности обусловленного динамикой факторов внешней среды компании, в т.ч. ужесточения экологических требований.
Предметом исследования является совокупность теоретических и практических вопросов, связанных с созданием методических основ оптимизации управления инновационно-инвестиционной деятельностью в условиях становления рыночных отношений с учетом экологических ограничений и требований.
Методологическую, методическую и информационную основу исследования составляют: современная экономическая теория; законодательные и нормативные акты, регламентирующие хозяйственную деятельности промышленных компаний и формирование рыночного механизма хозяйствования; труды отечественных и зарубежных ученых; результаты анализа фактического состояния дел по существу исследуемой проблемы. Формы и методы сбора, обработки и анализа информации определялись конкретными целями исследования.
Эмпирической и аналитической базой для обоснования основных положений методики оптимизации и выбора организационно-экономического механизма управления инновационно-инвестиционной деятельностью промышленной компании в условиях рынка с учетом эколого-экономических факторов и ограничений явились: экономико-статистические данные, отражающие экономические аспекты деятельности промышленной компании, данные Госкомстата Российской Федерации и его региональных органов, данные ИнфоТЭК страны; материалы, содержащие информацию о состоянии и результатах хозяйственной деятельности промышленных компании газовой отрасли (ОАО "Газпром", ООО "Межрегионгаз", ООО "Мострансгаз", ООО "Оререгионгаз" и др.).
Научная новизна исследования состоит в том, что впервые на основе систематизации и обобщения опыта компаний газовой отрасли в области управления инновационно-инвестиционной деятельностью разработан и применен организационно-экономический механизм, обеспечивающий в условиях становления рыночных отношений совершенствование процесса управления инновационно-инвестиционной деятельностью промышленной компании с учетом эколого-экономических ограничений на производственно-хозяйственную деятельность; разработаны методы формирования и реализации рациональной стратегии, программ и проектов инновационно-инвестиционной деятельности, система оценки уровня инвестиций и экономического ущерба от его снижения ниже уровня обеспечения простого воспроизводства компании, способы рационализации управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании с учетом эколого-экономических ограничений.
На защиту выносятся наиболее существенные результаты исследований, составляющие его научную новизну.
1. Определение особенностей инновационно-инвестиционной деятельности компании, условий и факторов, обеспечивающих рациональное развитие инновационно-инвестиционного комплекса и, как следствие, потенциала промышленной компании в целях реализации, эффективного и устойчивого функционирования компании.
2. Постановка и способ решения задачи оптимизации, основные положения методики управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании с учетом эколого-экономических ограничений в условиях риска и неопределенности.
3. Предложения по построению фганшаиионно-экономического механизма, обеспечивающего совершенствование управления развитием инновационно-инвестиционного комплекса компании и проектов развития компании.
4. Способы анализа, оценки и управления рисками инновационно-инвестиционной деятельности промышленной компании с учетом эколого-экономических факторов и ограничений.
Теоретическая значимость диссертационного исследования заключается в том, что научные положения, выводы и рекомендации, содержащиеся в исследовании, могут рассматриваться как методическая база современной теории для эколого-экономического анализа и оптимизации инновационно-инвестиционной стратегии промышленной компании в условиях становления рыночных отношений. Полученные в диссертации результаты могут быть использованы для дальнейшей разработки теоретических вопросов формирования рациональной стратегии развития компании, программ и проектов инновационно-инвестиционной деятельности промышленных компаний с учетом возможных сценариев ужесточения экологических требований.
Практическая значимость определяется следующим:
1. Проведенный в исследовании анализ и оценка состояния вопросов управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании с учетом эколого-экономических ограничений позволил получить объективную оценку текущего состояния и тенденций развития систем управления инновационными и инвестиционными процессами, исследовать причинно-следственные связи и закономерности влияния эколого-экономических факторов на эффективность функционирования и финансово-экономическую устойчивость компании, разработать и реализовать меры, обеспечивающие повышение качества управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании в условиях риска и неопределенности.
2. Разработанные направления, формы и методы управления инновационно-инвестиционными комплексом промышленной компании, в том числе методы формирования инвестиционных программ по экономическим критериям, предложенные принципы и организационно-экономический механизм мониторинга, учета и контроля управления рисками в процессе инновационно-инвестиционной деятельности позволяют про новому подойти к выработке конкретных практических рекомендаций по совершенствованию стратегического управления компанией в условиях риска и неопределенности.
3. Представленные разработки нашли практическое применение в хозяйственной деятельности промышленных компаний по реализации и транспортировке газа, при разработке стратегии развития компании, при формировании и реализации инновационных и инвестиционных проектов и программ.
4. Разработанные автором критерии, модели и методы анализа и оценки эффективности инновационно-инвестиционных программ и проектов в условиях риска и неопределенности с учетом эколого-экономических ограничений могут быть использованы при проведении работ по реструктуризации предприятий и при решении задач антикризисного управления.
Материалы исследования могут быть использованы в учебном процессе при преподавании экономических дисциплин по проблемам формирования стратегии компании и управления инновационными и инвестиционными программами и проектами.
Разработанные методические материалы были использованы в практике ОАО "Газпром", ООО "Межрегионгаз", ООО "Мострансгаз", ООО "Орел-регионгаз" и других компаний. Результаты исследования докладывались и обсуждались на ряде научно-практических совещаний и семинаров. Материалы диссертации были использованы в учебном процессе для студентов экономических специальностей.
Диссертация состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы.
Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Михайлов, Юрий Николаевич
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
На основании проведенных исследований получены следующие теоретические выводы и практические рекомендации.
1. Экономическое существо проблемы эффективного управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании состоит в том, чтобы найти и реализовать на практике такую оптимальную комбинацию способов формирования, накопления и использования инвестиционных ресурсов, при которой поддерживается уровень инновационно-инвестиционной активности, обеспечивающий при минимальных затратах наращивание потенциала компании, сбалансированное с требованиями внутренних и внешних факторов компании.
Обобщение опыта работы компаний показало, что выбор рациональных путей совершенствования управления инвестиционной деятельностью дожен осуществляться на основе методологии системного подхода.
2. Ведущими факторами совершенствования управления инновационно-инвестиционной деятельности компании являются: Совершенствование территориальной организации компаний, рационализации технологической системы добыча-транспортировка-сбыт, транспортной сети и трасс газового освоения, способов их использования с учетом экологических особенностей; Государственная поддержка на федеральном уровне формирования объектов газовой отрасли, обеспечивающая льготный режим их инвестирования и начального этапа эксплуатации; Модернизация производственно-технологических процессов компаний и совершенствование организационно-экономических механизмов их реализации.
3. Условиями эффективного управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании являются:
Х Комплексность инновационно-инвестиционных управленческих решений (управленческие решения в области формирования и реализации инвестиций взаимосвязаны и оказывают воздействие на конечные результаты финансово-экономической деятельности в целом)
Х Рациональный уровень интеграции системы управления инвестициями компании (определяется выбором направлений и форм инвестирования, способов роста эффективности производственно-хозяйственной деятельности, способов финансирования инвестиционных проектов, форм достижений научно-технологического прогресса).
Х Ориентация инновационно-инвестиционной деятельности на стратегические цели развития компании.
Оправленческие решения в области инновационно-инвестиционной деятельности компании дожны быть отклонены, если они вступают в противоречие с основной целью деятельности промышленной компании).
Х Вариантность в разработке конкретных управленческих решений (при подготовке управленческих решений в сфере формирования инвестиций и инвестиционных ресурсов компании дожна учитывать альтернативы возможных действий).
Х Выбор рациональных вариантов дожен быть основан на системе критериев, определяющих эффективность инвестиционной политики и стратегии компании, инвестиционной программы и технико-экономических параметров проектов.
4. Признаками рациональной инновационно-инвестиционной деятельности являются: рост производственного и экономического потенциала компании, максимизация финансовой отдачи от реализации инновационных и инвестиционных программ и проектов, оптимизация инвестиционных вложений, минимизация риска при осуществлении инновационных и инвестиционных программ и проектов, обеспечение финансово-экономической устойчивости компании в процессе осуществления инновационно-инвестиционной деятельности, задание путей ускорения реализации инвестиционных и инновационных проектов и программ.
5. Управление развитием усложняющихся инновационно-инвестиционных процессов в промышленных компаниях дожно осуществляться в рамках специальной оргструктуры управления, обеспечивающей адаптацию компании к рыночной среде, гарантирующей переход действующей производственно-хозяйственной системы к инновационному типу развития, её эффективное и устойчивое функционирование в условиях динамики факторов внешней среды, в т.ч. ужесточающихся экологических требований.
Экологический риск - один из важнейших параметров хозяйственной деятельности компании и дожен быть объектом экономического управления.
Фактор ужесточения экологических требований необходимо учитывать при формировании стратегии развития компании в увязке с задачами управления в увязке с задачами управления производственно-хозяйственной, финансово-экономической, организационно-управленческой и инновационно-инвестиционной деятельностью компании.
6. При моделировании и оптимизации стратегии, программы развития инновационно-инвестиционной деятельности целесообразно использовать следующие закономерности и правила:
Х повышение инновационно-инвестиционной активности дожно строиться на основе государственных программ инвестиций, накопления амортизационного фонда, возрождения инвестиционных спецбанков, финансирующих и догосрочно кредитующих инновационно-инвестиционные процессы, использования в качестве кредитных ресурсов средств страховых и пенсионных фондов;
Х основными ориентирами в совершенствовании управления инвестиционной деятельностью компании дожны быть: а) улучшение инвестиционного климата, б) изменение структуры источников финансирования инвестиций с переносом центра тяжести на собственные средства региональных образований, предприятий и организаций различной форм собственности; в) развитие инвестиционного заимствования на внутреннем и внешнем рынках на основе программно-целевого подхода;
Х рациональная инновационно-инвестиционная деятельность -это эффективное вложение ресурсов на основе инновационного типа воспроизводства, экономного потребления невозобновляемых ресурсов и практических действий по эффективному использованию инвестиций;
Х формирование рациональной стратегии инновационно-инвестиционной деятельности и её реализация дожна осуществляться на базе принципов стратегического воспроизводственного подхода, программно-целевого управления инвестиционным потенциалом, рационального сочетания методов государственного регулирования с методами рыночных отношений в инновационно-инвестиционной сфере.
При этом основные направления инвестиционной политики дожны обеспечивать достижение стратегической цели, создание условий для устойчивого роста компании, повышения эффективности использования государственных средств, обеспечения условий для привлечения финансовых ресурсов банковской сферы, собственных средств предприятий, средств иностранных инвесторов.
7. Многие компании в промышленно развитых странах, которые не учитывают сложившуюся экологическую ситуацию в мире, ужесточение экологических требований в производственно-хозяйственной деятельности, несут значительные экономические потери.
Российские компании и другие субъекты хозяйственной деятельности в нашей стране еще не ощутили существо опасности и необходимость учета экологических рисков хозяйственной деятельности в условиях рыночной экономики.
Представляется целесообразной разработка соответствующих методологических инструментов на основе современных теоретико-методологических подходов, обеспечивающих учет экологоэкономических рисков в деятельности компании, идентификацию, их оценку и управление этими рисками.
8. В условиях, когда расчетный уровень экологических рисков оказывается выше оцешщ запаса финансово-экономической устойчивости компании, руководству компании необходимы решения о разработке программы действий, обеспечивающей снижение уровня экологических рисков до приемлемых значений, определяемых предельным (критическим) показателем финансово-экономической устойчивости компании.
При решении эколого-экономических вопросов реализации перспективных новых инновационных и инвестиционных проектов с учетом оценки экологических рисков этих проектов (в т.ч. расширение производственных мощностей, техническая реконструкция, применение инновационных технологий и материалов и др.). Необходимо учитывать требования программы действий по снижению уровней риска деятельности компании.
При этом эколого-экономический ущерб дожен рассматриваться с позиции компании на основе оценки связи между величиной экологического ущерба компании и экологическими рисками ее деятельности.
9. При обосновании стратегии и программы инновационно-инвестиционной деятельности компании в расчеты экологических рисков и потенциальных экологических ущербов, которые планируются компанией в рамках сегодняшних решений дожны быть включены составляющие: возможный (потенциальный) экологический ущерб от производственно-хозяйственной деятельности; ущерб от разработки и внедрения новой производственной технологии, оборудования и др., возможные экологические эффекты которых недостаточно оценены и проверены; допонительные издержки, вследствие того, что при подготовке к финансированию инвестиционного проекта по созданию нового или технической реконструкции существующего производственного объекта, возможности ужесточения экологических требований в перспективе (например, риск изменения экологического законодательства) не учтены в проектных решениях.
10. При решении задачи совершенствования управления инновационно-инвестиционной деятельности компании целесообразно исследование такого значимого фактора, как резервы повышения эффективности производственно-хозяйственной деятельности компании. Для выявления и использования системы резервов целесообразно применение информационной модели, позволяющей систематизировать и использовать процесс выявления резервов.
Представление процесса анализа, оценки и принятия решений по управлению инновационно-инвестиционной деятельности в виде иерархической структуры позволяет осуществлять формирование взаимоувязанных решений на уровне стратегий, программ и проектов инновационной и инвестиционной деятельности в рамках единой комплексной имитационно-оптимизационной модели на основе критерия "целевая эффективность - затраты - сроки - риск" с учетом экологических ограничений.
11. Экологические риски могут быть учтены в текущей финансовой отчетности компании в виде забалансовых статей, отражающих возможное изменение активов и особенно пассивов компании (у компании как поручителя (гаранта) могут возникнуть реальные финансовые обязательства и необходимо предвидеть, как возникновение этих обязательств отразится на финансово-экономическом положении компании и из каких источников они будут погашаться). При управлении экологическими рисками необходимо учитывать вероятные реальные финансовые обязательства (забалансовая статья риска изменения пассивов), поэтому компания дожна предусматривать источники и способы покрытия этих обязательств. Величина риска потери активов, может быть использована для принятия решения о мерах по защите этих активов (например, методом страхования).
Экологические риски могут быть отражены также в прогнозах финансовых отчетов. Такого рода прогнозные оценки балансового и других финансовых отчетов компании позволяют определить степень финансово-экономической устойчивости компании при принимаемых во внимание возможных сценариях развития экологических требований.
В состав системы стратегического управления компанией представляется целесообразным включить подсистему экологического управления, которая формируется как организационно-техническая система, состоящая из комплекса средств обеспечения: мониторинга и управления охраной окружающей среды в процессе хозяйственной деятельности компаний.
В качестве эффективных средств поддержания гарантий экологической безопасности, в т.ч. снижения экологических рисков в процессе производственно-хозяйственной деятельности компании представляется целесообразным использовать современные методы управления экологической безопасностью, такие, как экологический мониторинг, экологическое аудирование и экологическая сертификация.
12. В настоящее время инновационно-инвестиционная деятельность в компаниях газовой отрасли превратилась в один из важнейших приоритетов, определяющих эффективность и реализуемость экономической стратегии компании.
Это обусловлено тем, что задача поддержания рационального уровня инновационно-инвестиционной активности компании связана с созданием необходимого потенциала устойчивого функционирования компании в перспективе и представляет задачу стратегического управления компанией, что требует разработки новых подходов к управлению компанией с использованием современных методов информационных технологий.
13. Адаптация управления инновационно-инвестиционной деятельностью к условиям изменяющихся факторов рынка и требованиям эколого-экономических ограничений требует нового взгляда на инструментарий и пути совершенствования управления инновационно-инвестиционной деятельностью компании и методологического подхода на основе современных методов , совершенствования внутрифирменных процессов организации и управления, методов учета ужесточающихся требований к обеспечению экологической безопасности деятельности компании, институциональной организации экономических отношений участников инновационно-инвестиционных процессов.
14. Методика и организационно-экономический механизм управления инновационно-инвестиционной деятельностью дожен включать в себя совокупность взаимосвязанных и взаимообусловленных элементов (блоки моделирования и оптимизации, эколого-экономического мониторинга, интегральной оценки показателей состояния и тенденций развития инновационно-инвестиционной деятельности, оценки финансово-экономической устойчивости компании, учета, контроля и формирования корректирующих действий), интегрированных в единую целостную систему управления процессом формирования и реализации инновационно-инвестиционной стратегии, программ и проектов.
15. Процесс разработки и реализации инновационно-инвестиционных стратегий, программ и проектов компании требует соответствующего нормативно-правового, финансового, инвестиционного, информационного и других видов обеспечения, которые формируются с позиций целей и задач развития стратегии компании как организационно-экономический механизм управления инновационно-инвестиционной деятельностью.
16. Финансово-экономическое обеспечение инновационно-инвестиционных программ и проектов компании заключается в разработке и реализации комплекса организационно-управленческих мероприятий по определению всех возможных источников, способов и условий привлечения инвестиционных ресурсов, необходимых для разработки и реализации инновационных программ и проектов с учетом заданных экологических ограничений и складывающейся экономической ситуации.
17. Наиболее перспективной схемой финансирования производственной и инновационно-инвестиционньой деятельности в настоящее время является схема, основанная на сочетании прямых портфельных, финансовых источников с использованием различных методов и форм привлечения отечественных и зарубежных инвестиционных ресурсов при главенствующей роли современных способов финансирования проектов, программ, (проектное финансирование, финансирование на основе соглашения о разделе продукции и др.)
18. Уровень и качество управления инновационной и инвестиционной деятельностью в условиях становления рыночных отношений - это не только важнейший параметр хозяйственной деятельности, но и один из приоритетов стратегии развития компании. Важнейшей предпосыкой обеспечения качества управления инновационно-инвестиционной деятельностью является формирование и реализация стратегии, программ и проектов инновационно-инвестиционной деятельности. Инновационно-инвестиционная деятельность в системной увязке с параметрами производственно-хозяйственной, финансово-экономической и организационно-управленческой составляющих деятельности компании, с учетом экологических требований.
19. Результаты исследований по практическому применению разработанной методики для решения задач формирования и оптимизации решений по управлению инновационно-инвестиционной деятельностью компании подтвердили работоспособность и эффективность методики.
Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Михайлов, Юрий Николаевич, Москва
1. Абрамов С.И. Система финансовой, маркетинговой и производственной реструктуризации. Материалы семинара в Учебном центре РАО "Газпром", 1997.
2. Аверин М.В. Обязательная сертификация в России за два года, что изменилось? Сертификация. 1994. №3, 6-9 с.
3. Андреев А.Ф., Дунаев В.Ф., Зубарева В. Д. и др. Основы проектного анализа в нефтяной и газовой промышленности. М.: 1997.- 341 е., ил.
4. Андреев А.Ф. Оценка эффективности и планирование проектных решений в нефтегазовой промышленности. М.: ГАНГ, 1997.
5. Андреев А.Ф. Учет и оценка рисков при инвестировании проектов освоения месторождений нефти и газа. М.: ВНИИОЭНГ, №3-4, 1995.
6. Андреев А.Ф., Зубарева В.Д., Саркисов А.С. Методические аспекты оценки инвестиционных проектов в нефтяной и газовой промышленности. М.: Полиграф, 1996.
7. Андрюхина Э.П. Методы государственного управления нефтегазовым комплексом РФ//Газовая промышленность. 1998. -№11 с. 12-14.
8. Арсланова 3., Лившиц В. Принципы оценки инвестиционных проектов в разных системах хозяйствования // Инвестиции в России, № 1-2, 1995, С. 32-35.
9. Астахов А. С. Экономическая оценка запасов полезных ископаемых. М.: Недра, 1979.
10. Астахов В.П. Анализ финансовой устойчивости фирмы и процедуры, связанные с банкротством. М.: Изд-во "Ось-89", 1996. 80с.
11. Баканов М.И., Шеремет А. Д. Теория экономического анализа. Ч М.: Финансы и статистика, 1995.
12. Березовская М. Инновационный аспект экономического развития //Вопросы экономики, 1997. №3. С.58-66.
13. Березовский Б.А., Барышников Ю.М., Берзенко В.И., Кемпнер JI.M. Многокритериальная оптимизация: математические аспекты. М,: Наука, 1989.
14. Беренс В., Хавранек П.М. Руководство по оценке эффективности инвестиций. М.: АОЗТ "Интерэкспорт", "Инфра-М", 1995.
15. Бернстайн Л. А. Анализ финансовой отчетности: теория, практика и интерпретация. М. : Финансы и статистика, 1996.- 800 е., ил.16 .Берико В.И., Робинсон Б.В., Татаренко В.И. Рациональное природопользование в переходной экономике. Новосибирск, 1998.
16. М.Бирман Г., Шмидт С. Экономический анализ инвестиционных проектов. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.1 %.Боксерман Ю.И., Ремизов В.В., Смирнов В.А. Проблемы целостности единой системы газоснабжения. М. : МТЭА, 1995.
17. Виленский П., Смоляк С. Расчет инвестиционного проекта. //Инвестиции в России. 1996. №4. - с,31.
18. Воков И.М., Грачева М.В. Проектный анализ. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ.1998.
19. Воков Н.Г. Учет догосрочных инвестиций и источников их финансирования. -М.: Финансы и статика, 1997.- с. 126.
20. Воронов К.И., Хайт И.А. Инвестиции в реальные активы. //Финансы-1999.-№ I.e. 19-22.
21. Гитман Л.Дж., Джонк М.Д. Основы инвестирования. М., 1997.
22. Глазунов В.Н. Финансовый анализ и оценка риска реальных инвестиций. М.: Финстатинформ, 1997.31 .Глазунов В.И. Финансовый анализ и оценка риска реальных инвестиций. М.Финстатинформ.-1997.
23. ГОСТ 17.2.3.02-78. Охрана природы. Атмосфера. Правила установления допустимых выбросов вредных веществ промышленными предприятиями.
24. ГОСТ 17.0.0.04-90. Система стандартов в области охраны природы и улучшения использования природных ресурсов. Экологический паспорт промышленного предприятия. Основные положения. Госкомприрода СССР. М. 1990г.
25. Государственный доклад "О состоянии окружающей природной среды в Российской Федерации", 1995г.
26. Гриценко A.M. Газовая промышленность России: стратегия развития и научные проблемы. М.: РАО "Газпром"; ВНИИГаз, 1993.
27. Ермилов ОМ., Мшовидов КН., Чугунов JI.C., Ремизов В.В. Стратегии развития нефтегазовых компаний. М.: Наука. 1998.
28. Ершов Ю.Г. Экономическая оценка региональных проектов // Регион, экономика и социология. 1998. - № 3. - С. 3-21.
29. Забелин П.Н. Оценка экономической эффективности инвестиционных проектов (современный подход) С-Пб Наука 1995г.
30. Зуев Г.М., Самохвалова Ж.В. Экономико-математические методы и модели. Межотраслевой анализ. М.: 1975.
31. Караваев В. Региональная инвестиционная политика: российские проблемы и международный опыт. // Вопросы экономики. 1995. -№ 13.-С.135-144.
32. Ковалев В.В. Методы оценки инвестиционных проектов. М.: ФиС, 1998.
33. Комарова Л. А. Некоторые экономические проблемы развития технической базы газовой промышленности. М.: 1971.
34. Коровкин И.А. Системы экологического управления на основе стандартов ИСО 14000 как фактор устойчивого развития. "Стандарты и качество". №6-1997.
35. Коровкин И.А. Стандарты ИСО 14000 по управлению окружающей средой. // Экологический вестник. Ч 1996.Ч №6.
36. Кравченко Н.А., Бадина Н.П. Инвестиции и экономический рост //ЭКО. 1998. №4. С.З 7-46
37. Крайнева Э.А. Экономика нефти н газа. Уфа: УГНТУ, 1998. - 152 с.
38. Крайнева Э.А. О методических основах комплексной экономической оценки природоохранных мероприятии в нефтегазодобыче//НТС. Эффективность производства в нефтяной и газовой промышленности. -Уфа: УНИ. 1979.-С. 47-49.
39. Крайнева Э.А., Хафизов Р.Ф. Необходимость учета экологических последствии при экономической оценке проекта//51-я научно-техническая конференция студентов, аспирантов и молодых ученых УГНТУ. Уфа: УГНТУ. 2000. - С. 27.
40. Крюков В.А., Токарев А. Н. Региональные аспекты инвестиционногоклимата// Нефтегазовая вертикаль. 1998.-№3.
41. Крюков В.А. Институциональная структура нефтегазового сектора -проблемы и направления трансформации. Новосибирск: ИЭиОПП СО РАН, 1998.51 .Кукукии а И.Г., Ставровский Е.С. Оценка привлекательности инвестиционных проектов. Иванове, 1997. 108 с.
42. Ы.Кини jP.JI. Райфа X. Принятие решений при многих критериях: предпочтения и замещения. М.: Радио и связь, 1981.
43. ЪЪ.Ларичев О.И., Мошкович Е.М. Качественные методы принятия решений. М.: Наука, Физматлит, 1996.
44. Леонтьев В. В. Межотраслевая экономика. М. : Экономика, 1997.- 479 с.
45. Липсиц И.В., Косое В.В. Инвестиционный проект. М.: ВЕК, 1996.
46. Литвак Б.Г. Экспертная информация. Методы получения и анализа. М.: Радио и связь, 1982.
47. Липсиц И.В., Коссов В.В. Инвестиционный проект: подготовка и анализ М.: БЕК 1996г.
48. Логинов Д., Янова К. Восточный вектор российского газа // Нефтегазовая вертикаль. 1999. - № 4. - С,98-101.
49. Лукманов И.Г., Шапиро В. Д. Методическое пособие по разработке систем Управления проектами. М.; 1997г.
50. Лукасевич И.Я. Анализ эффективности капиталовложений в условиях ограниченного бюджет а//Ф инанс ы. 1993 .№ 10.61 .Макаров И.М., Виноградская Т.М., Рубчинский А.В., Соколов В.Б. Теория выбора и принятия решений. М.: Наука, 1982.
51. Макконнел К, Ерю С. Экономикс: Пер. с англ. Т. 1,гл. 12, гл. 13. - М.: Республика, 1992.
52. Материалы Всероссийского съезда по охране природы. М.: 1997.
53. Медведев В.Г. Разработка и анализ натурального и стоимостного МОБ.1. М: 1986.
54. Меньшиков О., Попова 7. Инвестиционная деятельность в России: интересы, условия, механизмы //Проблемы теории и практики управления, 1996. №2, С. 102-107.
55. Мескон М., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента: Пер. с англ. -М.: Дело, 1995.
56. Методическое пособие по управлению проектами в газовой промышленности, под. Ред. Проф. Лукмановой И.Г., РАО "Газпром", 1993.
57. Методические рекомендации по запонению и ведению экологического паспорта промышленного предприятия. ГОСТ 17.0.0.04-90. М., 1990г.
58. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для финансирования. М.: Теринвест, 1994.- 80 с.
59. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов (вторая редакция). М.: Экономика, 2000. -421 с.
60. Миловидов КН. Комзолов А.А. Сравнительный анализ экономической эффективности проектов // Экономика и управление нефтяной и газовой промышленностью. 1994 № 8.
61. Михайлов Ю.Н., Соханенков Ю.Н. Проблемы формирования правовой и научно-методической базы, обеспечивающей применение результатов космической деятельности в интересах регионов РФ. Труды международной космической конференции,
62. М: 11-14 апреля, 2001, (1,1/0,4). 15.Михайлов Ю.Н. Обобщенные критерии и функция полезности в инвестиционном проектировании.
63. Современная экономика. Приложение к журналу "Экономические науки", № 1, М.: 2001, (0,5 п.л.). 76.Михайлов Ю.Н. Формирование новых методов инновационно-инвестиционного управления промышленной компанией с учетом экологических требований.
64. УМИ ИЦ "Учебная литература" М.: 2002, (1,2 п/л). 78. Михайлов Ю.Н. Резервы совершенствования инновационно-инвестиционной деятельности промышленной компании. Журнал "Экономика и Финансы" № 2, М.: Изд-во "Тезарус", 2003, (0,7 п.л.)
65. Нестеров П.М., Нестеров А. П. Экономика природопользования и рынок. М.: Закон и право, 1997.
66. Об основных направлениях налоговой реформы в Российской Федерации и мерах по укреплению налоговой и платежной дисциплины: Указ Президента РФ от 8.05.1996. № 685 // Экономика и жизнь, 1996. № 22 с. 21.
67. Ш.Парфенов Г. А. Совершенны ли методические подходы к оценке эффективности инвестиционных проектов/Российский экономический журнал, №5-6 1996г.
68. Пиндайк Р., Рубинфелъд Д. Микроэкономика: Пер. с англ. ЧМ., 1992.
69. Резуненко В. Российский экспорт газа: стратегия и проекты // Газовая промышленность. 1996. -№ 7/8. - С.30.
70. Ремизов В.В. Газовая промышленность России и ее развитие до 2015 г.//Газовая промышленность. 1997. -№1 с.6-10
71. Рылъко П. Система налогообложения не поощряет инвестиций/ТИзвестия 25 марта 1997г.
72. Рыпс Г.С. Экономические проблемы распределения газа. -Д.: Недра, 1978.
73. Саати Т. Принятие решений. Метод анализа иерархий.: Радио и связь, 1993.
74. Сафиулин М.К обоснованию инвестиционного проектов / Российский экономический журнал 1994г., № 7 стр. 40-53.
75. Сертификация безопасности и качества товаров и услуг: проблемы, требующие решений. Стандарты и качество. 1995г., №1, 12-15с.
76. Смирнов А.Л. Организация финансирования инвестиционных проектов. М.:Изд-во АО "Консатбанкир", 1998.
77. Солодовникова И. Экономический механизм государственного регулирования инвестиционной деятельности // Проблемы теории и практики управления, 1995. №6. С. 90-94.
78. Стратегические приоритеты Газпрома//Газовая промышленность. -1998. -№11 с.4-5.
79. Стратегия развития газовой промышленности России / Под ред. Р.И. Вяхирева, А.А.Макарова. -М.: Энергоатомиздат, 1997.
80. Телегина Е.А. Об управлении рисками при реализации догосрочных проектов (проблемы финансирования инвестиции///Деньги и кредит 1995г.№ 1 стр. 57-59
81. Телегина Е.А. Инвестиционная деятельность корпорации внефтегазовом комплексе; анализ и управление инвестициями в условиях формирующегося рынка. М.: ГАНГ, 1996.
82. Теплицкий В., Костюков С. Индекс инвестиционной привлекательности //Экономика и жизнь. 1993. №33. С. 11.
83. Указ Президента Российской Федерации от 28 апреля 1997г. № 426 "Об Основных положениях структурной реформы в сферах естественных монополий": //Финансово-экономический вестник нефтяной и газовой промышленности 1997.- в 5.- с. 25-36.
84. Указ Президента РФ от 17.10.96 №1451 "О допонительных мерах по ограничению роста цен (тарифов) на продукцию (услуги) естественных монополий и создание условий для стабилизации работы промышленности".
85. Управление проектами. Шапиро В.Д., Ильин Н.И., Лукманова И.Г. и др. СПб.: Два Три, 1996.
86. Федеральный закон РФ от 30.12.95 "О соглашениях о разделе продукции."
87. Федоров В., Цыгичко А., Николаева Т. Возможности обновления производственного аппарата. //Экономист. 1996. №1. С.43.
88. Философов JI. Оценка инвестиционной привлекательности. Выбор метода//Экономика и жизнь. 1993. №23. С. 15.
89. ИЗ. Фишберн Н.С. Теория полезности для принятия решений. М.: логос,2001г.
90. Фишберн П., Кини Р., Обобщенная независимость по полезности инекоторые смежные вопросы. В кн. "Статистические модели и многокритериальные задачи принятия решений". М.: Статистика, 1979.
91. Фридман М., Сэвидел Г. Анализ выбора в условиях риска / Российский экономический журнал 1993г., № 9.
92. Хот Р.Н., Барнес С.Б. Планирование инвестиций.М.: "Дело тд.", 1994.
93. Экономика предприятия//Под ред. В.Я. Горфинкеля, Е.М. Купрякова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996.
94. Шарп У.Ф. Александер Г.Дж., Бэйли Дж.В. Инвестиции. М.: Инфра-М, 1998.
95. Экономические приоритеты Газпрома//Газовая промышленность. -1997. -№1 с.4-5.
96. Яковец Я. Инновационное инвестирование: новые подходы. М., РАГС, 2000г.
Похожие диссертации
- Совершенствование организационно-экономического механизма управления инновационной деятельностью на промышленных предприятиях
- Обеспечение конкурентоспособности молочного скотоводства в условиях повышения экологических требований
- Совершенствование управления предпринимательской деятельностью с использованием системы мониторинга
- Методология формирования стратегии инновационного развития промышленных предприятий в условиях модернизации экономики
- Теория и методология формирования стратегии функционирования российских промышленных компаний в условиях глобальных финансовых кризисов