Совершенствование методики оценки устойчивости региональной банковской системы тема диссертации по экономике, полный текст автореферата
Автореферат
| Ученая степень | кандидат экономических наук |
| Автор | Касютин, Александр Евгеньевич |
| Место защиты | Ставрополь |
| Год | 2006 |
| Шифр ВАК РФ | 08.00.10 |
Диссертация
Автореферат диссертации по теме "Совершенствование методики оценки устойчивости региональной банковской системы"
На правах рукописи
КАСЮТИН АЛЕКСАНДР ЕВГЕНЬЕВИЧ
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ УСТОЙЧИВОСТИ РЕГИОНАЛЬНОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
Специальность 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит
АВТОРЕФЕРАТ оисссси^ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук
Ставрополь - 2006
Работа выпонена в НОУ BIIO Северо-Кавказский гуманитарно-технический инсги гут
11а\чпыи руково титель
юкюр жономичесгих наук, допет Кчнипына Нататья Никтаевна
Официальные оппонсм im
лок гор экономических наук, профессор Липчиу Нина Владимировна
капли таг жономических паук Колесников Ва тетин Игоревич
Ведущая организация
1 ОУ ВГЮ "Кубанский государственный гехно югичцекий университет
Зашита состой гея л21 апреля 2006 i ода в 9<ю часов на заседании pe ион.тльно-го диссертационного совета ДМ 212 245 07 по экономическим наукам при ГО У ВПО Северо-Кавказский юсу дарственный технический университет по адресу 355029, г Ставрополь, пр Кулакова, 2
С дисссргациеи можно ознакомиться в бибжотеке ГОУ ВПО СевероКавказский государственный техническим университет
Автореферат разослан Нмарта 2006 т
Ученый секретарь диссергационпою concia доктор экономических наук, допет
НН Kvnmibma
ОООб А 6045"
ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ
Актуальность темы исследования. Особенности современного состояния банковской системы страны, ее зависимость от внешней среды, наличие внутрибанковских противоречий, специфика функционирования кредитных организаций в рыночных условиях обусловливают их подверженность ситуациям нестабильности. В целях достижения и сохранения устойчивого положения, предупреждения и локализации неопределенности необходим четко отлаженный механизм управления, включающий организацию и проведение комплекса мер по выводу финансового сектора из кризиса и недопущению негативного воздействия на него. Одним из элементов такого механизма является оценка устойчивости банковской системы, направленная на выявление факторов, способствующих позитивной динамике и предотвращению возможности перехода в состояние затянувшейся несостоятельности.
Разработка методики и модели устойчивого развития во многом зависит от дифференцированного подхода к функционированию всех без исключения секторов национальной экономики, в том числе и банковского. Обоснование направлений динамики региональных экономических систем стимулирует научную проработку проблем формирования соответствующих условий обеспечения этого процесса, успех реализации которых во многом зависит от возможности объективно оценивать ожидаемые результаты на уровне субъектов Федерации. В связи с этим, уточнение теоретических основ и обоснование конкретных практических рекомендаций по оценке и обеспечению устойчивости банковской системы региона в современных условиях является важной задачей научных исследований. Однако, как и любой процесс, она требует постоянного совершенствования, поскольку крайне актуальна проблема ликвидации определенного разрыва между теоретическими обоснованиями и основными процедурами практического применения базовых элементов статистической, бальной и рейтинговой оценок устойчивости банковской системы.
Все вышеизложенное характеризует актуальность и практическую значимость разработки методики оценки устойчивости банковской системы с учетом особенностей ее функционирования в рыночных у сл овия^й~"~~.;, Д; 0!, а ,,
БИБЛИОТЕКА { С.Петев$ургЛ 1/Д Х
Степень разработанности проблемы. Теоретические и практические аспек-1ы оценки устойчивости социально-экономических систем с разной степенью поноты рассматривались в грудах шсих известных экономистов, как. С Адаме, Дж. Кейнс, JI В. Канторович, Н Д. Кондратьев, В Леонтьев, А Маршал, Д. Риккардо, II Самуэльсон А. Смит, Р Солоу и др
Вопросам математической интерпретации устойчивости и колеблемости исследуемых объектов посвятили свои труды В.Н. Афанасьев, A.B. Бачурин, С. Глазьев, А И Добрынин, А И Манеля, Д Ю Миропольский, Н.С. Четвериков, М.М. Юзбашев, Б.С Ястремский и другие ученые.
Исследование концептуальных основ устойчивости территориальных экономических систем нашло отражение в публикациях А.И. Абакина, М.Г. Гапольско-го, Е Г Егорова, В.И Иванова, О В.Итиакова, Ю С Колесникова, Т.Г Красновой, И.В Максака, B.C. Никитина, В.Н. Овчинникова, Е.Д. Остапенко, О.С. Пчелинцева,
A.Д. Урсул и др.
Особую значимоегъ представляют теоретические и методологические положения Ю.А Бабичевой, Л Г. Батраковой, А Г. Грязновой, С.М. Ильясова, В.И. Колесникова, ГГ. Коробовой, Л.П. Кроливецкой, О.И. Лаврушина, И.Д. Мамоновой, Ю С Масленченкова, Г С Пановой, И.В Пещанской, О.Г. Семенюта, K.P. Тагирбе-кова, А Л Тарасевича в вопросах исследования банковской деятельности, эффективности функционирования кредитной системы в целом и коммерческих банков, в частности; И А Бланка, Э.М Короткова, В М Родионовой, П С Роуз, Е.С Стояновой, A.M. Тавасиева, М.А. Федотовой в сфере совершенствования основных элементов финансового менеджмента.
Управление устойчивым развитием банковской системы является достаточно новой для российской науки и практики проблемой В настоящее время в этой области получили известность работы Л П. Белых, А.Ю. Викулина, К.А. Гореликова, С В Дзюбан, В.В. Иванова, B.C. Кромонова, И.В. Ларионовой, М.Ю. Матовникова,
B.В. Новиковой, H.A. Савинской, З.А. Тимофеевой, Г.А. Тосуняна, Г.Г. Фетисова, Г.Э Ходачника, В В. Янина и др.
Полагаясь на исследования зарубежных и российских ученых, следует подчеркнуть, что именно комплексный подход к проблеме устойчивого развития бан-
ковской системы на фоне совершенствования процессов управления сю является залогом успешной реализации стратегии банковски о менеджмента в целом Значимость устойчивого банковского сектора, как на макро-, так и на мезо-экономическом уровнях, необходимость его дальнейшей позитивной динамики с учетом экономических преобразований в стране, а также недостаточность научной проработки методики оценки его устойчивости обусловили актуальность и предопределили выбор темы, постановку цели и задач диссертационного исследования
Тема диссертации соответствует специальности 08 00 10 - Финансы, денежное обращение и кредит, п. 9 5 - Проблемы адекватности становления и развития банковской системы РФ, стратегии трансформации российской экономики и экономического роста и п 98 - Сочетание активной банковской полигики с обеспечением устойчивости банковской системы РФ и стратегии ее развития Паспорта специальностей ВАК (экономические науки).
Цель и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является теоретическое обоснование методики комплексной оценки устойчивости банковской системы на региональном уровне и разработка рекомендаций но ее совершенствованию и практической реализации Достижению поставленной цели способствует решение следующих задач:
- в теоретическом аспекте исследовать сущность и содержание категорий лустойчивость и лустойчивое развитие, идентифицировать причины и факторы, обусловливающие нестабильность динамики экономических систем, раскрыть особенности ее проявления в банковском секторе;
- охарактеризовать существующие методики оценки устойчивости банковской системы, базирующиеся на расчете общих статистических критериев, а также специфических параметров устойчивости финансовых систем и определить направления их совершенствования;
- выявить преимущества и недостатки рейтинговых подходов к анализу устойчивости и надежности кредитных организаций, изучить особенности их применения на мезоуровне,
- осуществить оценку развития банковскою сек юра экономики и pe ионе, исследовав фаыоры и проанализировав динамику основных кршериев системной несостоятельносж и уровня но i ерь в банковской сфере,
Х разработать методику оценки перспекшвной устойчивости банковской сис-1емы на основе npoi нозирования вероятносш динамики основных показа гелей,
- обоснован комплекс мер, направленных ira совершенсгеование механизма управления и pe улирования деяюльносш кредитных организаций и обеспечение их устойчивого функционирования а догосрочной перспективе, а также достижение равновесия в условиях конкуренции
Предмет и объект исследования. Предметом исследования является сис1ема ошошений креди1ных организаций, механизм устойчивого развития банковскою сек юра в условиях совершено вования рыночных ориентиров хозяйствования. Объ-ек гом исследования выступае г банковская система Южного Федерального округа и Ставропольского края, в частности.
Теоретической и меюдоло!ической основой диссертационного исследования послужили научные труда отечественных и зарубежных ученых, а шкже специалистов в области проблем устойчивого развития социально-экономической сис-1емы, в целом, и банковской, как ее части, законодательные акты и постановления Правительства РФ и Ставроно шского края, Центрального Банка России, методические рекомендации по оценке финансового состояния коммерческих банков, устойчивости и надежности банковского сектора.
В ходе обработки, изучения и анализа накопленных материалов был использован комплекс методов экономических исследований, объединенных системным подходом к изучению данной проблемы. На разных этапах работы применялись аналитический, монографический, экономико-статистический, 1рафический, aci-рак гно-логичсский, сравЩтельный, экономико-математические меюды исследования с их многообразными способами и приемами.
Информационно-эмпирической базой диссертационно!о исследования явились материалы Федеральной службы государсгеенной статистики РФ и Ставропольского края, Министерства финансов РФ и Ставропольского края, Центрального Банка РФ, официальные отчетные данные кредитных организаций, материалы науч-
но-практических конференций и периодической экономической печати, монографические исследования отечественных и зарубежных ученых, творческие разработки научных колективов, а также личные наблюдения автора.
Рабочая гипотеза диссертации базируется на системе научных взглядов автора, согласно которым методика оценки устойчивости банковской системы направлена на выявление факторов, способствующих ее позитивной динамике, достижению сбалансированного состояния в перспективе и предотвращению насгупления кризисных ситуаций, а также выработке мер по сохранению оптимального соотношения сформированных и размещенных ресурсов кредитных организаций в условиях конкуренции в догосрочном периоде, позволяющих сократить нес габильность и системную несостоятельность в банковской сфере.
Положения диссертации, выносимые на защиту: " I Одной из ключевых задач успешного проведения в России рыночных ре-
форм является создание устойчивой кредитно-банковской системы. Обеспечение ^ устойчивости отностся к числу важных экономических проблем, поскольку ее не-
достаточный уровень может привести к системному кризису банковского сектора и ряду банкротств кредитных организаций. Вместе с тем, следует 01 метить, что устойчивость банковской системы в большей степени отражает динамику процессов в макросреде, тогда как устойчивость коммерческого банка характеризует изменение его производс твенных связей на микроуровне
2 Выделение устойчивости развития банковской системы региона в качестве особого объекта управления и регулирования позволяет определить экономическое содержание этою термина как комплексного динамичного процесса, характеризующего количественное и качествегаюе развитие всех элементов системы, связанно), о со способностью противостоять деструктивным внешним и внутренним колебаниям (способностью непрерывно поддерживать оптимальную пропорциональность в развитии) с учетом согласования экономических интересов различных уровней При этом сохраняются основные свойства и способности системы выпонять поставленные цели и задачи, ориентированные на эффективное функционирование и оптимальное сочетание сгруктуры привлеченных и размещенных ресурсов.
3 Особенности банковского сек юра национальной экономики предопределяют специфику сохранения им усюичивоии в своем развизии С -лой целью и дис-(.срыционной pa6oic в теоретическом аспекте изучены основные причины, факторы устойчивости, осуществлена и\ группировка и приведена характеристика Выявлено, чю динамика кредитной сис1емы подвержена влиянию качественных и количе-ci венных шмене1шй.
4 Важным элементом менеджмента является диагностика нестабильности в банковском секторе, предполагающая комплексную оценку интенсивности развития кризисных явлений путем расчета абсолютных и относительных показателей вариабельности, основанных на пос!роении тренда, выявлении благоприятных и неблагоприятных отклонений и значимоеш каждого параметра На ранних ста,щях проявления нестабильности можно использовать совокупность следующих критериев оценки сумма активов банковской системы, величина собственного капитала, размер депозитов клиентов; сумма привлеченных государственных и других заемных средств, привлеченных депозитов других банков, общая сумма кредитов, предоставленных кредитными opi ани зациями региона, величина просроченных кредитов, размер необеспеченных кредшов, величина резерва на возможные по iери по ссудам (РВПС); сумма безнадежных и проблемных кредитов, размер процентных доходов, полученных кредитными opi анизациями pe иона, сумма процентных расходов
5. Исследование рядов динамики показателей банковской системы Южного Федерального округа и Ставропольского края выявило наличие зависимости критериев ею устойчивое i и o уровня noiepb в стоимости активов, степени несостоятельности, потери ликвидности и i.n. и позволило предложить показатель оценки ее устойчивости в определенный момеш времени, базирующийся на соотношении удельною веса активов несостоятельных банков и общей стоимости активов банковской системы
6 Поскольку устойчивость характеризуется показателями вариабельности, моделирование развития банковской системы базируется па концепции взаимозависимое! и факторных признаков и их совокупного влияния на результативный. В диссертации разработана методика оценки перспективной устойчивости банковской ежлемы на основе npoi позирования вероятное!и динамики основных пока за гелей
ее функционирования с учетом комплексного влияния факторов Методологический подход основан на идее расчета доверительных границ генерального коэффициента вариации основных показателей деятельности банковской системы, оценке генеральных параметров колеблемости и вероятности крайних отклонений от тренда при известном (нормальном) и неизвестном законе их распределения
7. С целью принятия экономических решений возможно использование результатов рейтингового анализа, дающего возможность пользователям оценивать деятельность одного банковского сектора и сравнении с другим Вместе с тем, цель рейтингового анализа не сводится к безошибочному доказательству абсолютной их устойчивости В диссертации на базе частных нескорректированных и комплексных процентных рейтингов осуществлена оценка показателей оптимальности развития банковских систем субъектов ЮФО, способствующая выработке инструментов и рычагов надзора, контроля, регулирования и управления ими, а также предложен агоритм и реализована модель поведения хозяйствующих субъектов на основе баесовского подхода, а также методов проведения маркетинговых исследований Предложенная методика может применяться для рейтинговой оценки различных направлений деятельности коммерческих банков, самих кредитных организаций, региональных финансовых рынков в целом. Ее результаты позволяют формировать эффективные направления дальнейшего развития объектов анализа
Научная новизна исследования состоит в разработке рекомендаций по совершенствованию методики оцет пси устойчивости банковской системы и предложении мер по оптимизации финансовых показателей ее деятельности, в частности'
- проведена классификация факторов устойчивости банковского сектора с позиций системности, подчеркнута важность группы региональных факторов, направленных на выработку способов управления банковскими ресурсами с целью поддержания общей устойчивости, учитывающей требования внешней и внутренней среды;
- допонена типология устойчивости банковской системы рядом классификационных характеристик' по характеру проявления, по области проявления, по генетическим признакам, с позиций стабильности, с позиций динамики, по постоянству признаков, по масштабу, по признаку происхождения;
- рекомендовано в качеивс критерия оценки уровня устойчивости банковской сферы в определенный момент времени использовать удельный вес активов несостоятельных банков в общей стоимости активов кредитных организаций; предложена градация степени устойчивости банковской системы в зависимости от параметров устойчивости уровней и усюйчивости тенденции;
- произведена сравнительная оценка абсолютных и относительных показателей устойчивости банковских систем субьектов Южного Федеральною округа, позволившая идентифицировать области (юны) финансовой нестабильности (устойчивости) в динамике;
- адаптирована методика оценки перспективной устойчивости банковской системы на основе прогношрования вероятности динамики основных показателей ее функционирования с учеюм комплексного влияния факторных критериев;
- разработан и реализован агоритм анализа усгойчивосги банковской системы субъекта Федерации на основе рейтинговой оценки ее доминирующего положения на финансовом рынке региона;
- с целью практческой реализации интерпретирована методика многомерных фуппировок (кластерного анализа с использованием древовидной кластеризации, двухвходового объединения и метода К средних), способствующая разбиению банковских секторов исследуемых субьектов Федерации на однородные группы, объединенные общими свойствами, позволяющая применять идентичные инструменты и рычаги финансового менеджмента;
- показана целесообразность организационно-экономических преобразований в банковской системе региона, направленных на достижение ус гойчивости в условиях конкуренции в догосрочном периоде, охарактеризовано их функциональное предназначение и роль в системе управления
Практическая значимость проведенного исследования заключается в разработке рекомендаций по совершенствованию методики оценки банковской системы на региональном уровне, а также комплекса мер по управлению ею Непосредственное практическое значение имеют следующие результаты, представленные в диссертации. методика оценки перспективной устойчивости банковской системы путем прогнозирования вероятности динамики показателей ее функционирования; меха-
низм анализа устойчивости банковской системы на основе рейтинговой оценки ее доминирующего положения на финансовом рынке региона; агоритм оценки уровня устойчивости банковской сферы в определенный момент времени, базирующейся на расчете удельного веса активов несостоятельных банков в общей стоимости активов кредитных организаций.
Результаты исследования могут использоваться как учебно-методический материал в преподавании дисциплин Организация деятельности коммерческого банка, Организация деятельности Центрального банка, Анализ деятельности коммерческих банков, Антикризисный менеджмент, Банковские риски.
Апробация и реализация результатов исследования Основные положения и выводы диссертационного исследования изложены и получили одобрение на Всероссийской научно-практической конференции Роль научного студенческого сообщества в условиях трансформируемой экономики России (Пятигорск, ИнЭУ, 2005), Международной научно-практической конференции Дни науки Ч 2005 (Днепропетровск, 2005), IX региональной конференции Вузовская наука - СевероКавказскому региону (Ставрополь, 2005), IX Международной научно-практической конференции Интелектуальные и инновационные технологии в управлении образованием (Невинномысск, 2006), XXXIV научно-технической конференции по итогам работы профессорско-преподавательского состава, аспирантов и студен гов СевКавГТУ за 2005 год (Ставрополь, 2006), а также обсуждались на научных семинарах факультета экономики и финансов Северо-Кавказского гуманитарно-технического инсти гута в 2004-2006 гг
Диссертационное исследование является частью плана научно-исследовательской работы Северо-Кавказского гуманитарно-технического института. По его материалам опубликовано 9 научных работ общим объемом 2,29 п.л.
Объем и структура работы. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы (168 наименований) и 23 приложений, изложена на 159 страницах, включает 25 таблиц и 13 рисунков.
Во введении обоснована актуальность темы исследования, сформулированы его цель и основные задачи, положения, выносимые на защиту, определены объект,
предмет, база и методы исследования, раскрыта научная новизна и практическая значимость работы
В первой главе Устойчивость банковской системы роль в развитии рыночных отношений и критерии оценки раскрыто экономическое содержание терминов лустойчивость, лустойчивое развитие, рассмотрена экономическая природа нестабильности в банковской сфере, ее причины и факторы, осуществлена классификация видов устойчивости, а также охарактеризованы основные методы оценки устойчивости банковской системы
Во в юрой главе Оценка устойчивости развития банковской системы на ме-зоуровне проведено комплексное исследование устойчивого развития банковской системы Южного Федеральною округа, в целом, и Ставропольского края, в частности, рассмотрены последствия финансового кризиса и результативность мер по их преодолению, предложена методика интегральной оценки несостоятельности кредитных организаций на основе уровня потерь
В третьей главе Совершенствование методики опенки устойчивости развития банковской системы pe иона предложен агоритм оценки перспективной устойчивости банковской системы на основе прогнозирования вероятности динамики основных показателей, разработана и реализована на практике методика анализа устойчивости банковской системы субъекта Федерации на основе многомерных группировок и рейтинговой оценки ее доминирующего положения на финансовом рынке региона, сформулирован комплекс мер по достижению стабильного и сохранению устойчивого положения банковской системы.
В заключении приведены основные выводы и предложения по результатам исследования, обоснована целесообразность использования разработанных положений, приемов и методов в практической деятельности коммерческих банков и кредитных учреждений и органов банковского регулирования, контроля и надзора
ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ
Современные преобразования в России направлены на создание экономиче ской системы, в которой были бы задействойаны эффективные 'формы и методы хозяйствования Одной из существенных тенденций в данном направлении становится
укрепление банковского сектора с использованием новых подходов к формированию адекватного современным условиям финансового механизма Обеспечение устойчивости относится к числу важных экономических проблем, поскольку ее недостаточный уровень может привести к системному кризису банковского сектора и ряду банкротств кредитных организаций
Под устойчивостью банковской системы мы понимаем комплексный динамичный процесс, характеризующий количественное и качественное развитие всех ее элементов, связанное со способностью противостоять деструктивным внешним и внутренним колебаниям (способностью непрерывно поддерживать оптимальную пропорциональность в развитии) с учетом согласования экономических интересов нано-, микро-, мезо- и макроуровней В работе проведена классификация видов устойчивости банковской системы, как ее качественного сосюяния и формы прогрессирующего движения (рис. 1).
гкпшпим , р/Ь > ! экономическая
полиптгеска*
кошяшая
лтгим* етггичеаая
Фпвьичеасая
со стабильным состоянием
с кжштБилыым ^ состоянием
шутраааи
внешни
сильная
слабая
фунхциотздш
ытцтщу? &ЦФЩ тяажл
национальная
ШI рсгиодана*
глобальная
?1Р сбансироаанна*
с неустойчивым равновесием
Ш ' ,1 Л И'"' и 'чщ,"-' ГМРтт:; л Г1 ", >1Н 4и юн сова*
ооганиззиноюеж
каоэовая
опеоашонная
деловая (коммерчеоах)
консереатишая
ЯША'- !!<!!!, г!!л(.
Ш', кш.хиш быстро развивающаяся
равномерно рАяивающаясл
неравномерно ражваюдася
Шт общественно помн ал
эгоистичная
Вкунок 1 -Классификация видов устоГппюосш банковской системы
Особенности банковского сектора национальной экономики предопределяют специфику сохранения им устойчивости в своем развитии С этой целью в диссерта-
ционной работе в теоретическом аспекте изучены основные причины, факторы устойчивости и приведена их характеристика Осуществлена классификация факторов по ряду критериев, по месту (сфере) возникновения, по степени приоритетности, с позиций системного подхода, но возможности pe улирования, в зависимости от характера проявления, по направлению действия, по продожигельносги действия, по причинам возникновения, но источнику возникновения, по характеру влияния, по возможности результата, по структуре, по времени действия
Правильный и адекватный учет факторов способствует выработке необходимых мероприятий для предупреждения щчативного и усиления позитивного влияния с целыо сохранения достигнутого уровня и повышения устойчивости банковской системы Однако выработке мер предшествует тщательный количественный и качественный анализ критериев устойчивости, осуществленный в работе на основе использования комплекса методов расчета абсолютных и относительных показателей, а также бальных характеристик и рейтингов.
В ходе сравнительной оценки устойчивости банковских систем субъектов Южного Федерального округа на основе относительных показателей устойчивости уровней установлено, что наименьшая вариабельность, а, следовательно, наибольшая стабильность динамики банковских активов отмечена в Астраханской области (процентный размах - 3,6%, среднее процентное изменение - 53,3%), Ставропольском крае (8,1% и 67,8% соответственно), Краснодарском крае (9,6% и 55,2%) и Республике Дагестан (9,9% и 42,3%). Высокая колеблемость и незначительная устойчивость отмечена в динамике активов банковских систем Республик Камыкия, Адыгея и Чеченской
Важными критериями оценки колеблемости и стабильности динамики банковской системы являются коэффициенты линейной устойчивости и коэффициенты устойчивости. Их анализ свидетельствует о том, что банковская система ЮФО в целом по показателю динамики активов может быть оценена как устойчивая (коэффициент линейной устойчивости - 0,860, коэффициеш устойчивости - 0,83^), по величине кредитов предос1авленных - как незначительно неустойчивая (0,735 и 0,681 соответственно) и по вариабельности финансовых результатов как значительно неустойчивая (0,568 и 0,453). Сравнительный анализ устойчивости показал, что в
Краснодарском, Ставропольском краях, Астраханской, Вогоградской, Ростовской областях банковский сгктор развивается высокими темпами, устойчивость его динамики к воздействию внешних и внутренних факторов значительна.
Анализ материалов таблицы 1 позволяет сделать вывод, что банковскую систему Ставропольского края можно охарактеризовать как устойчивую По девяти из 12 отобранных параметров наб аюдается низкая средняя колеблемость и высокая (более 0,8) устойчивость уровней Исключение составляют ряды динамики просроченных кредитов, суммы активов, по величине которых система характеризуется как незначительно неустойчивая и суммы привлеченных государственных и других заемных средств Колеблемость размера депозитов клиентов, кредитов, предоставленных кредитными организациями региона, и безнадежных и проблемных кредитов не превосходит 10%, что, безусловно, можно расценить как положительный факт в пе-Х риод банковских реформ
Таблица 1 - Анализ средней колеблемости и устойчивости показателей развития банковской системы Ставропольского края с 01.01.1996 г по 01.01.2005 г.
Показатели Сумма разниц по абсолютной величине, мн. руб. Сумма фактических значений, мн руб. Средняя колеблемость Устойчивость уровней
1. Сумма ак 1 ивов банковской системы 96648,10 307388,8 0,314 0,686
2 Величина собс гвенного каптала 613,47 3930,02 0,156 0,844
3 Размер депозиюв клиентов 9515,63 149144,3 0,064 0,936
4 Сумма привлеченных государственных и других заемных средств 59,46 99,01 0,601 0,399
5 Привлеченные депозиты других банков 40,79 226,62 0,180 0,820
б Обща* сумма кредитов, предоставленных кредитными организациями региона 6252,21 89902,13 0,070 0,930
7 Величина просроченных кредитов 568,15 2420,48 0,235 0,765
8. Размер необеспеченных кредитов 1765,49 10271,22 0,172 0,828
9. Величина РВПС 423,95 3439,23 0,123 0,877
10 Сумма безнадежных и проблемных креди гов 544,20 6042,59 0,090 0,910
11. Размер процентных доходов, полученных кредитными организациями региона 2122,93 18469,24 0,115 0,885
12 Сумма процентных расходов 1953,48 15954,50 0,122 0,878
Завершающим этапом оценки устойчивости банковской системы на основе общих критериев стал расчет комплексных параметров (табл. 2) Судя по показате-
лю опережения, устойчивость динамики временных рядов суммы активов банковской системы, собственного капитала, депозитов клиентов, предоставленных кредитов, безнадежных и проблемных кредитов, резервов на возможные потери по ссудам, а также процентных расходов растет Общее состояние банковского сектора Ставропольского края по ряду параметров оценивается как незначительно неустойчивое Однако, интегральные показатели устойчивости уровней и устойчивости тенденции банковских активов, величины собственного капитала, привлеченных депозитов других банков, размера просроченных кредитов позволяют сделать вывод о его значительно неустойчивом (хотя и не предкризисном) состоянии И лишь на основе анализа динамики депозитов клиентов и размера процентных доходов, полученных кредитными организациями региона, развитие банковского сектора можно оценить как устойчивое (интегральный показатель устойчивости тенденции превышает 0,8).
Таблица 2 - Анализ комплексных критериев устойчивости банковской системы
Ставропольского края с 01 01 1996 г. по 01 01 2005 г
Показа1ели Показатель опере- Интегр показатель устойчиво- Интегр показатель устойчиво- Состояние системы
жения сти уровней сти тенденции
1 Сумма активов банковской системы 1,06 0,573 0,509 значительно неустойчивое
2 Величина собственного капитала 1,77 0,660 0,580 значительно неустойчивое
3 Размер депозитов клиентов 1,06 0,816 0,922 устойчивое
4. Сумма привлеченных государственных и других заемных средств 0,075 0,209 0,361 предкризисное
5 Привлеченные депозиты других банков 0,222 0,111 0,568 значительно неустойчивое
6 Общая сумма кредитов, предоставленных кредитными организациями региона 1,68 0,417 0,779 незначительно неустойчивое
7 Величина просроченных кредитов 0,260 0,623 0,319 значительно неустойчивое
8 Размер необеспеченных кредитов 0,166 0,761 0,611 незначительно неустойчивое
9 Величина РВПС 1,40 0,711 0,674 незначительно неустойчивое
10. Сумма безнадежных и проблемных кредитов 0,203 0,732 0,625 незначительно неустойчивое
11. Размер процентных доходов, полученных кредитными организациями региона 1,38 0,581 0,796 устойчивое
12 Сумма процентных расходов 1,61 0.800 0,675 незначительно неустойчивое
Поскольку проблемы в банковском секторе характеризуются разной степенью [яжести, зависящей от уровня потерь в стоимости активов, степени несостоятельности, потери ликвидности в результате клиен гской паники и т п , в исследовании предложено уровень его устойчивости в определенный момент времени оценивать с помощью показателя УгД зависящего от удельною веса активов несостоятельных банков в общей стоимости активов банковской системы
Уб=1-А1/А (1)
где А] - стоимость активов несостоятельных банков, руб., АЧ текущая балансовая стоимость активов банковской системы, руб Резучьтаты анализа позволяют сделать вывод, что исследуемый показатель имеет воновую динамику (рис. 2) со значительным падением в конце 1998 - начале 1999 гг (доля активов несостоятельных банков на 01.01.1999 г составляла 86,3% текущей балансовой стоимости активов всей банковской системы региона), затем заметным нарастанием до 01 01 2004 г. и незначительным снижением к началу 2005 г на 0,032 (с 0,858 до 0,826).
О') I - -
Рисунок 2 - Динамика показателя устойчивости банковского сектора Ставропольского края
Таким образом, следует отметить факт возможности использования рассмотренных методик оценки устойчивости банковской системы на практике с целью выявления критериев, характеризующих колеблемость и стабильность динамики основных показателей ее функционирования и выработки дальнейших мер по повы-
шению устойчивости развишя Однако, исследование названной проблемы только на основе использования общих абсолютных и относительных критериев вариабельности не в поной мере позволяет сформировать адекватные направления банковской политики. Решению этой задачи способствуют методы сравнительной оценки устойчивости динамики кредитных систем, что и осуществлено в работе на основе интерпретации методик газеты КоммерсантЪ-ОА1ЬУ, Информационного центра Рейтинг, фирмы ПАКК, В С. Кромонона Завершающим этапом комплексной оценки стал расчет интегральных критериев, в качестве которых использованы скорректированные процентные рейтинги по методике ЦБ РФ (табл. 3) Таблица 3 - Результаты расчета совокупной оценки устойчивости
и надежности банковской системы ЮФО по методике ЦБ РФ
Субъект ЮФО 01 01 2003 01.01 2004 01.01 2005
Процентный рейтинг по совокупной оценке Ранг Процентный рейтинг по совокупной оценке Ранг Процентный рейтинг по совокупной оценке Ранг
Краснодарский край 15,38 2 15,38 2 23,08 3
Ставропольский край 30,77 4 46,15 6 30,77 4
Астраханская область 38,46 5 30,77 4 46,15 6
Вогоградская область 61,54 8 61,54 8 69.23 9
Республика Ингушетия 92,31 12 92,31 12 92,31 12
Ростовская область 7,69 1 7,69 1 7,69 1
Республика Адыгея 69,23 9 76,92 10 76,92 10
Республика Дагестан 23,08 3 23,08 3 15,38 2
КБР 76.92 10 69,23 9 53,85 7
Республика Камыкия 53,85 7 53,85 7 61,54 8
РСО-Алания 46,15 6 38,46 5 38,46 5
КЧР 84,62 11 84,62 11 84,62 11
Чеченская Республика 100,00 13 100,00 13 100,00 13
Следуя характеристике банковских систем по частным нескорректированным рейтингам, необходимо отметить, что несомненным лидером в ранжированном ряду на протяжении всего исследуемого периода является банковский сектор Ростовской области Этот же вывод подтверждают и результаты расчета процентного рейтинга по совокупной комплексной оценке - данный регион традиционно занимает первое место. Второе место на 01.01.2003 г. и 01.01.2004 г. принадлежало Краснодарскому краю, однако на 01 01 2005 г. он опустися на одну позицию, уступив по итогам интегральной оценки банковской системе Республики Дагестан. Следующими в ранжированном ряду по степени устойчивости и надежности являются банковские сис-
темы Ставропольского края, Республики Северная Осетия - Алания и Астраханской области.
Три последних места в течение ретроспективного периода занимают Карачаево-Черкесская Республика, Республика Ингушетия и Чеченская Республика, банковские системы которых характеризуются высокой колеблемостью показателей деятельности, повышенным риском и низкой ликвидностью активов на фоне незначительных размеров получаемых финансовых результатов. (Более того, банковская сиоема Чеченской Республики остается несформированной, она представлена лишь одним филиалом кредитной организации другого региона). В связи с этим, оправданно и целесообразно применение единых инструментов и рычагов надзора, контроля, регулирования и управления банковскими системами этих субъектов.
С целью группировки объектов исследования в работе применены методы древовидной кластеризации, двухвходового объединения и К средних, позволившие объединить банковские секторы субъектов ЮФО в четыре кластера При этом наибольший удельный вес по всем показателям динамики приходится на первый кластер (табл 4), в нем сосредоточено более 90% активов банковской системы ЮФО, почти 95% всех привлеченных депозитов и предоставленных кредитов, он обеспечивает получение 83% прибыли кредитных организаций региона.
Таблица 4 - Результаты древовидной кластеризации банковских секторов субъектов Южио! о Федерального округа по динамике основных показателей на 01 01 2005 г
Активы банковской Величина Размер предостав- Сумма прибыли
Номер системы депозитов ленных кредитов
кластера 1ыс. руб структура, % тыс руб структура, % тыс руб структура, % тыс. руб структура, %
1 211023859 91,32 17753378 94,63 146321733 94,46 1537327 82,99
2 16462464 7,12 992497 5,29 8320811 5,37 309715 16,72
3 640712 0,28 14199 0,08 190909 0,13 5208 0,29
4 2950125 1,28 0 0 63428 0,04 0 0
Итого 231077160 100 18760074 100 154896921 100 1852250 100
Судя по Евклидовому расстоянию, схожи в своем развитии банковские секторы Ставропольского края, Астраханской, Вогоградской, Ростовской областей, Кабардино-Бакарской Республики, наибольшей устойчивости подвержена их динамика в Ставропольском крае и Ростовской области.
Для определения уровня колеблемости показателей временного ряда и работе предложено использовав методы вероятноеIной оценки среднего кваратического отклонения или коэффициента вариации При этом расчет доверительных границ генерального коэффициента вариации суммы активов банковской системы Южного Федерального округа в ра!резе субъектов позволил сделать вывод, что в целом она находится в незначительно неустойчивом состоянии, колеблемость совокупных активов не превысит 23,11% (соответственно, устойчивость не будет ниже 76,89%). При этом развитие банковских секторов основной части субъектов региона по параметрам вариабельности активов также относится к категории незначительно неустойчивого состояния с уровнем устойчивости от 60 до 80% - Краснодарский и Ставропольский края, Астраханская, Вогоградская, Ростовская области, Республика Дагестан. Три субъекта - Республики Ингушетия, Северная Осетия - Алания и КЧР в своем развитии подвержены закономерностям значительно неустойчивого состояния, Камыкия - предкризисного, а Адыгея и Чеченская Республика - кризисного
Наибольшей стабильностью характеризуются исследуемые регионы по разбросу уровней рядов в динамике средств клиентов на расчетных, текущих и бюджетных счетах Так, с вариабельностью менее 20% и, соответственно, устойчивостью более 80% развиваются по этому критерию банковские системы Ставропольского края, Республик Дагестан, Кабардино-Бакарской и Карачаево-Черкесской Республика Ингушетия попала в зону значительной неустойчивости, а Камыкия -кризиса Все остальные субъекты характеризуются незначительной неустойчивостью развития с уровнем устойчивости от 60 до 80%
Не менее важной задачей, чем вероятностная оценка генеральных параметров колеблемости, является вероятностная оценка крайних отклонений от тренда, например, высокой нестабильности. Эти экстремальные отклонения и определяют кризисы В ходе исследования определено нормированное отклонение как частное от деления предполагаемого отклонения от тренда вниз на среднеквадратаческое отклонение. Вероятность равна половине разности между единицей и критерием/(0 - локальной функции нормального закона, т е применен односторонний критерий1
1 Афанасьев В Н , КНбашев М М Анализ временных рядов и прогнозирование - М Х Финансы и статистика, 2001 -с 130
Так, вероятность нестабильности банковской системы Ставропольскою края по динамике активов, оцениваемая 1000 тыс. руб , достаточно велика - более 40%, то есть почти каждый второй год; 1000-1500 тыс. руб. - 35,75%, то ес1ъ в 36 годах из ста. Вероятность значительного отклонения (5000 шс. руб и более) оценивается всею лишь 0,60%, и таким риском в масштабах региона можно пренебречь Однако колеблемость суммы активов по отдельным кредитным ортанизацшш может быть гораздо весомее, так же, как и вероятность кризиса. В этом случае следует прибегать к приемам антикризисного менеджмента, а также использовать стратегические и тактические меры государственной поддержки и антикризисного регулирования Вместе с тем, вероятность избыточного роста показателей может также оказывать па1 убное влияние, связанное с финансовым риском падения цен на банковские услуги. Меры государственной поддержки, а также страхование предпринимательских рисков может способствовать выходу их создавшегося положения на уровне кре-дишых организаций и банковского сектора региона.
В том случае, если оценка вероятности отклонений от тренда затруднена ввиду неизвесгаоста закона распределения, можно рассчитать ее исходя из частоты от-ктопепий (табл 5). Выборочная частота (доля) <1 определена путем деления числа повторений вероятности по строке таблицы на общее количество наблюдений Средняя ошибка репрезентативности выборочной доли рассчитана по формуле-
т--- (2)
где п - число наблюдений в ряду
Путем умножения средней ошибки репрезентативности выборочной доли тл на два (или три) получены вероятные ошибки с вероятностью 0,95 (или 0,995 соответственно). Так как распределение не является нормальным, лучше использовать трехкратную ошибку. Предельная частота рассчитана путем сложения выборочной доли с трехкратной ошибкой (табл. 5).
Итак, вероятность попадания банковского сектора ЮФО по показателю динамики совокупных активов в состояние поной устойчивости с отклонением ниже уровня тренда до 20% составляет от 0,0625 до 0,300; в зону незначительной неустойчивости с отклонением от 20 до 40% наступит, вероятно, в 37 случаях из ста, н
зону значительной неустойчивости (40-60%) - не чаще, чем н 15 случаях из ста Предкризисное положение банковской системы вероятно, даже с учетом гтессимис-Таблица 5 - Оценка вероятности отклонения активов банковской системы Южного
Федерального округа от тренда при неизвестном законе их распределения
Отклонения от тренда, % Число повторении отклонений Выборочная доля (частота) Средняя ошибка репрезентативности Iрехнратная ошибка Предельная частота
Ниже _
от 0 до 10 3 0,094 0,052 0,156 ^ 0,250
от 10 до 20 4 0,125 0,058 0,175 0,300
от 20 до 30 4 0,125 1 0,058 0,175 0,300
от 30 до 40 2 0,0625 0,043 0,128 0,191
от 40 до 50 1 1 0,031 0,031 0,092 0,123
от 50 до 60 2 0,0625 0,043 0,128 0,191
свыше 60 1 0,031 0,031 0,092 0,123
Выше
от 0 до 10 2 0,0625 0,043 0,128 0,191
от 10 до 20 3 0,094 0,052 0,156 0.250
от 20 до 30 4 0,125 0,058 0,175 0,300
от 30 до 40 2 0,0625 1 0,043 0,128 0,191
от 40 до 50 2 0,0625 0,043 0,128 0,191
от 50 до 60 2 0,0625 0,043 0,128 0,191
свыше 60 0 0 0 0 0
Итого 32 1,00 - - Х
тической оценки, в 12,3% случаях. Следует напомнить, что расчет сделан с нреде.ть-ной осторожностью ввиду предположения о неизвестности закона распределения отклонений. Фактические же отклонения о г тренда, скорее всего, окажу гея более оптимистичными.
Наряду с функциональным, структурным и факторным видами анализа, раскрывающими процессы формирования денежных потоков и финансового состояния банковской системы, важное место занимает рейтинговый анализ, дающий возможность пользователям его результатов оценивать деятельность одного банковского сектора в сравнении с другим для принятия экономических решений. С этой целью в диссертации разработана методика анализа устойчивости банковской системы субъекта Федерации на основе рейтинговой оценки ее доминирующего положения на финансовом рынке региона В основу оценки положен баесовский подход к моделированию поведения хозяйствующих субъектов, а также методы проведения маркетинговых исследований
Для каждог о исследуемого параметра (оценки) у определено среднестатистическое значение. Для установления степени колеблемости оцениваемых критериев рассчитан коэффициент вариации В качестве базы сравнения параметров взят максимальный уровень всех показателей, равный 100 балам. При этом кривая, описывающая положение банковской системы субъекта ЮФО на совокупном финансовом рынке округа, будет иметь вид равностороннего многоугольника Определяя отношение площадей, описанных кривыми, построенными на основе оценок по каждому субьекту, к площади базового многоугольника, получены коэффициенты, определяющие тем самым итоговую рейтинговую опенку банковских систем, но которой рассчитана общая позиция'
п _ _ 2*1/28ша(^|+..+уЯ) = ^ у,++/>Д Я
а пета а' пета а' п
где 5г - площадь, описанная кривой, построенной на основе оценок по г - му объекту исследования;
у - номер параметров оценки (от 1 до и); о - расстояние от цен фа до вершины мноюугольника; а - угол между двумя близлежащими лучами; ЬI и /.>,+; -оценки параметров на двух близлежащих лучах. Полученные результаты расчетов по предлагаемой методике представлены на рис. 3. Так, по выделенным критериям наиболее усюйчивыми язтякпся банковские системы Краснодарского края (рейтинговая оценка равна 0,987), Ростовской области (соответственно 0,803), Вол1 оградской области (0,645), Ставропольского края (0,577).
Совокупный параметр устойчивости банковских систем по ос гальным субъектам Федерации не превышает 0,5: Республика Дагестан - 0,491, Астраханская область - 0,424, Республика Северная Осетия - Алания - 0,389, Кабардино-Бакарская Республика - 0,324, Карачаево-Черкесская Республика - 0,227. а в четырех регионах (Республика Камыкия - 0,142, Республика Адыгея - 0,133, Республика Ингушетия -0,025 и Чеченская Республика - 0,021) вообще соответствует их кризисному состоянию.
Рисунок 3 - Итоговый рейтинг устойчивости банковской системы ЮФО
Результаты оценки позволяют формировать эффективные направления дальнейшего развития объектов анали !а Рассчитанные допонительно вероятностные оценки, которые выводятся в соответствии с рыночной ситуацией, позволяют численно соизмерить риск и обоснованно выбрать соответствующую стратегию рыночного поведения.
Поскольку банковская система - это научно-обоснованный организационно-экономический механизм рационального построения и управления банковским капиталом, следовательно, первоочередной задачей как раз и становится разработка действенного механизма его регулирования и управления Снижению негативного влияния факторов неопределенности, а также поддержанию тенденций рома в банковской сфере в ближайшие, как минимум, пять лет будут способствовать меры, на-правтенные на сохранение и стабилизацию социально-политических условий со стороны государственных органов, ориентированных на развитие рыночных отношений и повышение устойчивости банковской деятельности
Таким образом, своевременная диагностика и анализ динамики банковской системы позволяют снизить социальные и экономические издержки кризисов, разработать ряд мер по их предупреждению и выходу из ситуации нестабильности,
достижению и поддержанию устойчивости. Реализация предложенных в диссертации методических положений и практических рекомендаций направлена на повышение эффективности и действенности банковского менеджмента в современных условиях.
Положения диссертации опубликованы в следующих научных работах:
1. Касютин А.Н. Оценка конкурентоспособности кредитных организаций на рынке банковских услуг города Ставрополя // Вестник СевКавГТИ Выпуск 4. Том 1. - Ставрополь, 2004. - 0,56 п.л.
2. Касютин А.Е Проблемы анализа и управления финансовыми результатами коммерческою банка // Материалы Всероссийской научно-практической конференции Роль научного студенческого сообщества в условиях трансформируемой экономики России. - Пятигорск: ИнЭУ, 2005. - 0,31 пл.
3. Касютин А.Е. О понятиях надежности и устойчивости коммерческого банка // Фундаментальные исследования. - 2005. - №4. - 0,2 п.л.
4. Касюгин А.Е., Куницына Н.Н. Необходимость планирования деятельности банка в аспекте поддержания ы о устойчивости // Материалы Международной научно-практической конференции Дни науки - 2005. Том 10. - Днепропетровск- Наука и образование, 2005 - 0,25 п.л. (в 1.ч. авт. 0,13 пл.).
5 Касютин А.Е. Направления анализа финансовой устойчивости кредитных ор1 анизаций // Материалы IX региональной конференции Вузовская наука - Северо-Кавказскому региону. Том 3. - Ставрополь: СевКавГТУ, 2005. - 0,1 п.л.
6. Касютин А.Е. Факторы финансовой устойчивости банка // Материалы IX региональной конференции Вузовская наука - Северо-Кавказскому региону. Том 3. - Ставрополь- СевКавГТУ, 2005 - 0,1 н.л.
7 Касютин А.Е., Куницына Н.Н. Методы оценки устойчивости банковской системы // Сборник научных трудов СевКавГТУ. Серия Экономика. - Ставрополь: СевКавГТУ, 2006. - 0,75 п.л. (в т.ч. авт. 0,38 п.л.)
8. Касютин А.Е Анализ устойчивости банковской системы региона на основе абсолютных и относительных показателей // Интелектуальные и инновационные технологии в управлении образованием. Материалы IX Международной научно-практической конференции. - Иевинномысск- НИЭУП, 2006 - 0,41 п л
9 Касютин А Е. Оценка огносизельных показателей устойчивости банковской системы региона // Материалы XXXIV научно-технической конференции по итогам работы профессорско-преподавательского состава, аспирантов и студентов СевКав-П У за 2005 год. - Ставрополь. СевКавГТУ, 2006 - 0,1 п.л.
Подписано в печать П 03 2006 г Формат 60x84 1/16 Уел печ л - 1,6 Уч-им ч - 1,1 Ь> мл а офсетная Печать офсетная Зака; 185 1ираж100ж! ОУ ВГК) л( сверо-Кавказский государственный технический университет 355029, г Ставрополь, пр Кулакова, 2
Hi тлельыво Северо-Кавкакжою государственною техническою университета Отпечатано в гипот р^фии СевКавПУ
Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Касютин, Александр Евгеньевич
Введение
1. УСТОЙЧИВОСТЬ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ: РОЛЬ В РАЗВИТИИ 13 РЫНОЧНЫХ ОТНОШЕНИЙ И КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ
1.1. Исследование устойчивости банковской системы с позиции эко- 13 номической динамики
1.2. Факторы, определяющие устойчивость банковского сектора
1.3. Методика оценки устойчивости банковской системы
2. ОЦЕНКА УСТОЙЧИВОСТИ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕ- 59 МЫ НА МЕЗОУРОВНЕ
2.1. Анализ общих тенденций динамики банковского сектора Став- 59 ропольского края ф 2.2. Анализ устойчивости банковской системы региона на основе абсолютных и относительных показателей
2.3. Сравнительная оценка динамики развития и устойчивости бан- 86 ковских систем субъектов Южного Федерального округа
3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ УСТОЙЧИВО- 98 СТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕГИОНА
3.1. Применение методов многомерной группировки с целью анализа 98 устойчивости банковской системы
3.2. Оценка перспективной устойчивости банковского сектора на ос- 109 нове прогнозирования вероятности динамики основных показателей
3.3. Методика анализа устойчивости банковской системы субъекта 125 о Федерации на основе рейтинговой оценки ее доминирующего положения на финансовом рынке региона
3.4. Организационно-экономические меры управления устойчиво- 135 стью банковского сектора
Диссертация: введение по экономике, на тему "Совершенствование методики оценки устойчивости региональной банковской системы"
Актуальность темы исследования. Особенности современного состояния банковской системы страны, ее зависимость от внешней среды, наличие внутрибанковских противоречий, специфика функционирования кредитных организаций в рыночных условиях обусловливают их подверженность ситуациям нестабильности. В целях достижения и сохранения устойчивого положения, предупреждения и локализации неопределенности необходим четко отлаженный механизм управления, включающий организацию и проведение комплекса мер по выводу финансового сектора из кризиса и недопущению негативного воздействия на него. Одним из элементов такого механизма является оценка устойчивости банковской системы, направленная на выявление факторов, способствующих позитивной динамике и предотвращению возможности перехода в состояние затянувшейся несостоятельности.
Разработка методики и модели устойчивого развития во многом зависит от дифференцированного подхода к функционированию всех без исключения секторов национальной экономики, в том числе и банковского. Обоснование направлений динамики региональных экономических систем стимулирует научную проработку проблем формирования соответствующих условий обеспечения этого процесса, успех реализации которых во многом зависит от возможности объективно оценивать ожидаемые результаты на уровне субъектов Федерации. В связи с этим, уточнение теоретических основ и обоснование конкретных практических рекомендаций по оценке и обеспечению устойчивости банковской системы региона в современных условиях является важной задачей научных исследований. Однако, как и любой процесс, она требует постоянного совершенствования, поскольку крайне актуальна проблема ликвидации определенного разрыва между теоретическими обоснованиями и основными процедурами практического применения базовых элементов статистической, бальной и рейтинговой оценок устойчивости банковской системы.
Все вышеизложенное характеризует актуальность и практическую значимость разработки методики оценки устойчивости банковской системы с учетом особенностей ее функционирования в рыночных условиях.
Степень разработанности проблемы. Теоретические и практические аспекты оценки устойчивости социально-экономических систем с разной степенью поноты рассматривались в трудах таких известных экономистов, как: С.Адамс, Дж. Кейнс, JI.B. Канторович, Н.Д. Кондратьев, В.Леонтьев, А. Маршал, Д. Риккардо, П. Самуэльсон А. Смит, Р.Солоу и др.
Вопросам математической интерпретации устойчивости и колеблемости исследуемых объектов посвятили свои труды В.Н. Афанасьев, А.В. Бачу-рин, С. Глазьев, А.И. Добрынин, А.И. Манеля, Д.Ю. Миропольский, Н.С. Четвериков, М.М. Юзбашев, Б.С. Ястремский и другие ученые.
Исследование концептуальных основ устойчивости территориальных экономических систем нашло отражение в публикациях А.И. Абакина, М.Г. Гапольского, Е.Г. Егорова, В.И. Иванова, О.В.Иншакова, Ю.С. Колесникова, Т.Г. Красновой, И.В. Максака, B.C. Никитина, В.Н. Овчинникова, Е.Д. Остапенко, О.С. Пчелинцева, А.Д. Урсул и др.
Особую значимость представляют теоретические и методологические положения Ю.А. Бабичевой, Л.Г. Батраковой, А.Г. Грязновой, С.М. Ильясова, В.И. Колесникова, Г.Г. Коробовой, Л.П. Кроливецкой, О.И. Лаврушина, И.Д. Мамоновой, Ю.С. Масленченкова, Г.С. Пановой, И.В. Пещанской, О.Г. Семенюта, К.Р. Тагирбекова, А.Л. Тарасевича в вопросах исследования банковской деятельности, эффективности функционирования кредитной системы в целом и коммерческих банков, в частности; И.А. Бланка, Э.М. Коротко-ва, В.М. Родионовой, П.С. Роуз, Е.С. Стояновой, A.M. Тавасиева, М.А. Федотовой в сфере совершенствования основных элементов финансового менеджмента.
Управление устойчивым развитием банковской системы является достаточно новой для российской науки и практики проблемой. В настоящее время в этой области получили известность работы Л.П. Белых, А.Ю. Вику-лина, К.А. Гореликова, С.В. Дзюбан, В.В. Иванова, B.C. Кромонова, И.В. Ларионовой, М.Ю. Матовникова, В.В. Новиковой, Н.А. Савинской, З.А. Тимофеевой, Г.А. Тосуняна, Г.Г. Фетисова, Г.Э. Ходачника, В.В. Янина и др.
Полагаясь на исследования зарубежных и российских ученых, следует подчеркнуть, что именно комплексный подход к проблеме устойчивого развития банковской системы на фоне совершенствования процессов управления ею является залогом успешной реализации стратегии банковского менеджмента в целом. Значимость устойчивого банковского сектора, как на макро-, так и на мезоэкономическом уровнях, необходимость его дальнейшей позитивной динамики с учетом экономических преобразований в стране, а также недостаточность научной проработки методики оценки его устойчивости обусловили актуальность и предопределили выбор темы, постановку цели и задач диссертационного исследования.
Тема диссертации соответствует специальности 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит, п. 9.5 - Проблемы адекватности становления и развития банковской системы РФ, стратегии трансформации российской экономики и экономического роста и п. 9.8. - Сочетание активной банковской политики с обеспечением устойчивости банковской системы РФ и стратегии ее развития Паспорта специальностей ВАК (экономические науки).
Цель и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является теоретическое обоснование методики комплексной оценки устойчивости банковской системы на региональном уровне и разработка рекомендаций по ее совершенствованию и практической реализации. Достижению поставленной цели способствует решение следующих задач:
- в теоретическом аспекте исследовать сущность и содержание категорий лустойчивость и лустойчивое развитие, идентифицировать причины и факторы, обусловливающие нестабильность динамики экономических систем, раскрыть особенности ее проявления в банковском секторе;
- охарактеризовать существующие методики оценки устойчивости банковской системы, базирующиеся на расчете общих статистических критериев, а также специфических параметров устойчивости финансовых систем и определить направления их совершенствования;
- выявить преимущества и недостатки рейтинговых подходов к анализу устойчивости и надежности кредитных организаций, изучить особенности их применения на мезоуровне;
- осуществить оценку развития банковского сектора экономики в регионе, исследовать факторы и проанализировать динамику основных критериев системной несостоятельности и уровня потерь в банковской сфере;
- разработать методику оценки перспективной устойчивости банковской системы на основе прогнозирования вероятности динамики основных показателей;
- обосновать комплекс мер, направленных на совершенствование механизма управления и регулирования деятельности кредитных организаций и обеспечение их устойчивого функционирования в догосрочной перспективе, а также достижение равновесия в условиях конкуренции.
Предмет и объект исследования. Предметом исследования является система отношений кредитных организаций, механизм устойчивого развития банковского сектора в условиях совершенствования рыночных ориентиров хозяйствования. Объектом исследования выступает банковская система Южного Федерального округа и Ставропольского края, в частности.
Теоретической и методологической основой диссертационного исследования послужили научные труды отечественных и зарубежных ученых, а также специалистов в области проблем устойчивого развития социально-экономической системы, в целом, и банковской, как ее части, законодательные акты и постановления Правительства РФ и Ставропольского края, Центрального Банка России, методические рекомендации по оценке финансового состояния коммерческих банков, устойчивости и надежности банковского сектора.
В ходе обработки, изучения и анализа накопленных материалов был использован комплекс методов экономических исследований, объединенных системным подходом к изучению данной проблемы. На разных этапах работы применялись аналитический, монографический, экономико-статистический, графический, абстрактно-логический, сравнительный, экономико-математические методы исследования с их многообразными способами и приемами.
Информационно-эмпирической базой диссертационного исследования явились материалы Федеральной службы государственной статистики РФ и Ставропольского края, Министерства финансов РФ и Ставропольского края, Центрального Банка РФ, официальные отчетные данные кредитных организаций, материалы научно-практических конференций и периодической экономической печати, монографические исследования отечественных и зарубежных ученых, творческие разработки научных колективов, а также личные наблюдения автора.
Рабочая гипотеза диссертации базируется на системе научных взглядов автора, согласно которым методика оценки устойчивости банковской системы направлена на выявление факторов, способствующих ее позитивной динамике, достижению сбалансированного состояния в перспективе и предотвращению наступления кризисных ситуаций, а также выработке мер по сохранению оптимального соотношения сформированных и размещенных ресурсов кредитных организаций в условиях конкуренции в догосрочном периоде, позволяющих сократить нестабильность и системную несостоятельность в банковской сфере.
Положения диссертации, выносимые на защиту:
1. Одной из ключевых задач успешного проведения в России рыночных реформ является создание устойчивой кредитно-банковской системы. Обеспечение устойчивости относится к числу важных экономических проблем, поскольку ее недостаточный уровень может привести к системному кризису банковского сектора и ряду банкротств кредитных организаций. Вместе с тем, следует отметить, что устойчивость банковской системы в большей степени отражает динамику процессов в макросреде, тогда как устойчивость коммерческого банка характеризует изменение его производственных связей на микроуровне.
2. Выделение устойчивости развития банковской системы региона в качестве особого объекта управления и регулирования позволяет определить экономическое содержание этого термина как комплексного динамичного процесса, характеризующего количественное и качественное развитие всех элементов системы, связанного со способностью противостоять деструктивным внешним и внутренним колебаниям (способностью непрерывно поддерживать оптимальную пропорциональность в развитии) с учетом согласования экономических интересов различных уровней. При этом сохраняются основные свойства и способности системы выпонять поставленные цели и задачи, ориентированные на эффективное функционирование и оптимальное сочетание структуры привлеченных и размещенных ресурсов.
3. Особенности банковского сектора национальной экономики предопределяют специфику сохранения им устойчивости в своем развитии. С этой целью в диссертационной работе в теоретическом аспекте изучены основные причины, факторы устойчивости, осуществлена их группировка и приведена характеристика. Выявлено, что динамика кредитной системы подвержена влиянию качественных и количественных изменений.
4. Важным элементом менеджмента является диагностика нестабильности в банковском секторе, предполагающая комплексную оценку интенсивности развития кризисных явлений путем расчета абсолютных и относительных показателей вариабельности, основанных на построении тренда, выявлении благоприятных и неблагоприятных отклонений и значимости каждого параметра. На ранних стадиях проявления нестабильности можно использовать совокупность следующих критериев оценки: сумма активов банковской системы; величина собственного капитала; размер депозитов клиентов; сумма привлеченных государственных и других заемных средств, привлеченных депозитов других банков; общая сумма кредитов, предоставленных кредитными организациями региона; величина просроченных кредитов; размер необеспеченных кредитов; величина резерва на возможные потери по ссудам (РВПС); сумма безнадежных и проблемных кредитов; размер процентных доходов, полученных кредитными организациями региона; сумма процентных расходов.
5. Исследование рядов динамики показателей банковской системы Южного Федерального округа и Ставропольского края выявило наличие зависимости критериев его устойчивости от уровня потерь в стоимости активов, степени несостоятельности, потери ликвидности и т.п. и позволило предложить показатель оценки ее устойчивости в определенный момент времени, базирующийся на соотношении удельного веса активов несостоятельных банков и общей стоимости активов банковской системы.
6. Поскольку устойчивость характеризуется показателями вариабельности, моделирование развития банковской системы базируется на концепции взаимозависимости факторных признаков и их совокупного влияния на результативный. В диссертации разработана методика оценки перспективной устойчивости банковской системы на основе прогнозирования вероятности динамики основных показателей ее функционирования с учетом комплексного влияния факторов. Методологический подход основан на идее расчета доверительных границ генерального коэффициента вариации основных показателей деятельности банковской системы, оценке генеральных параметров колеблемости и вероятности крайних отклонений от тренда при известном (нормальном) и неизвестном законе их распределения.
7. С целью принятия экономических решений возможно использование результатов рейтингового анализа, дающего возможность пользователям оценивать деятельность одного банковского сектора в сравнении с другим. Вместе с тем, цель рейтингового анализа не сводится к безошибочному доказательству абсолютной их устойчивости. В диссертации на базе частных нескорректированных и комплексных процентных рейтингов осуществлена оценка показателей оптимальности развития банковских систем субъектов ЮФО, способствующая выработке инструментов и рычагов надзора, контроля, регулирования и управления ими, а также предложен агоритм и реализована модель поведения хозяйствующих субъектов на основе баесовского подхода, а также методов проведения маркетинговых исследований. Предложенная методика может применяться для рейтинговой оценки различных направлений деятельности коммерческих банков, самих кредитных организаций, региональных финансовых рынков в целом. Ее результаты позволяют формировать эффективные направления дальнейшего развития объектов анализа.
Научная новизна исследования состоит в разработке рекомендаций по совершенствованию методики оценки устойчивости банковской системы и предложении мер по оптимизации финансовых показателей ее деятельности, в частности:
- проведена классификация факторов устойчивости банковского сектора с позиций системности, подчеркнута важность группы региональных факторов, направленных на выработку способов управления банковскими ресурсами с целью поддержания общей устойчивости, учитывающей требования внешней и внутренней среды;
- допонена типология устойчивости банковской системы рядом классификационных характеристик: по характеру проявления, по области проявления, по генетическим признакам, с позиций стабильности, с позиций динамики, по постоянству признаков, по масштабу, по признаку происхождения;
- рекомендовано в качестве критерия оценки уровня устойчивости банковской сферы в определенный момент времени использовать удельный вес активов несостоятельных банков в общей стоимости активов кредитных организаций; предложена градация степени устойчивости банковской системы в зависимости от параметров устойчивости уровней и устойчивости тенденции;
- произведена сравнительная оценка абсолютных и относительных показателей устойчивости банковских систем субъектов Южного Федерального округа, позволившая идентифицировать области (зоны) финансовой нестабильности (устойчивости) в динамике;
- адаптирована методика оценки перспективной устойчивости банковской системы на основе прогнозирования вероятности динамики основных показателей ее функционирования с учетом комплексного влияния факторных критериев;
- разработан и реализован агоритм анализа устойчивости банковской системы субъекта Федерации на основе рейтинговой оценки ее доминирующего положения на финансовом рынке региона;
- с целью практической реализации интерпретирована методика многомерных группировок (кластерного анализа с использованием древовидной кластеризации, двухвходового объединения и метода К средних), способствующая разбиению банковских секторов исследуемых субъектов Федерации на однородные группы, объединенные общими свойствами, позволяющая применять идентичные инструменты и рычаги финансового менеджмента;
- показана целесообразность организационно-экономических преобразований в банковской системе региона, направленных на достижение устойчивости в условиях конкуренции в догосрочном периоде, охарактеризовано их функциональное предназначение и роль в системе управления.
Практическая значимость проведенного исследования заключается в разработке рекомендаций по совершенствованию методики оценки банковской системы на региональном уровне, а также комплекса мер по управлению ею. Непосредственное практическое значение имеют следующие результаты, представленные в диссертации: методика оценки перспективной устойчивости банковской системы путем прогнозирования вероятности динамики показателей ее функционирования; механизм анализа устойчивости банковской системы на основе рейтинговой оценки ее доминирующего положения на финансовом рынке региона; агоритм оценки уровня устойчивости банковской сферы в определенный момент времени, базирующейся на расчете удельного веса активов несостоятельных банков в общей стоимости активов кредитных организаций.
Результаты исследования могут использоваться как учебно-методический материал в преподавании дисциплин Организация деятельности коммерческого банка, Организация деятельности Центрального банка, Анализ деятельности коммерческих банков, Антикризисный менеджмент, Банковские риски.
Апробация и реализация результатов исследования. Основные положения и выводы диссертационного исследования изложены и получили одобрение на Всероссийской научно-практической конференции Роль научного студенческого сообщества в условиях трансформируемой экономики России (Пятигорск, ИнЭУ, 2005), Международной научно-практической конференции Дни науки - 2005. (Днепропетровск, 2005), IX региональной конференции Вузовская наука - Северо-Кавказскому региону (Ставрополь, 2005), IX Международной научно-практической конференции Интелектуальные и инновационные технологии в управлении образованием (Невин-номысск, 2006), XXXIV научно-технической конференции по итогам работы профессорско-преподавательского состава, аспирантов и студентов СевКав-ГТУ за 2005 год (Ставрополь, 2006), а также обсуждались на научных семинарах факультета экономики и финансов Северо-Кавказского гуманитарно-технического института в 2004-2006 гг.
Диссертационное исследование является частью плана научно-исследовательской работы Северо-Кавказского гуманитарно-технического института. По его материалам опубликовано 9 научных работ общим объемом 2,29 п.л.
Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Касютин, Александр Евгеньевич
Результаты исследования вероятности отклонения других показателей динамики банковской системы Южного Федерального округа от тренда при неизвестном законе их распределения представлены в прил. 22.
Значительное снижение величины предоставленных кредитов маловероятно, поскольку падение данного показателя в интервале вероятности от 40 до 60% даже при пессимистичной оценке можно предвидеть в 31 случае из 100, свыше 60% - в 12 случаях из 100, тогда как попадание в зоны устойчивого и незначительно неустойчивого состояния возможно с вероятностью 58,6% и 38,2% соответственно (с учетом нижней границы доверительного интервала). Динамика суммы кредитов, скорее, ожидается с неким ростом, чем со снижением, поскольку сумма частот повторения отрицательных отклонений несколько выше, чем положительных.
Минимальную тревогу снижения суммы депозитов банковской системы Южного Федерального округа (более, чем на 20%) следует ожидать в 25 годах в вековом периоде, переход же в зоны незначительной неустойчивости предвидится с вероятностью 0,50.
С учетом пессимистичной оценки значительное падение размера средств клиентов (более, чем на 40%) можно ожидать с вероятностью 0,437.
Таким образом, в ближайшей перспективе динамика банковской системы Южного Федерального округа будет подвержена позитивным сдвигам, характеризующимся вероятным ростом всех основных показателей ее функционирования.
3.3. Методика анализа устойчивости банковской системы субъекта Федерации на основе рейтинговой оценки ее доминирующего положения на финансовом рынке региона
Наряду с функциональным, структурным и факторным видами анализа, раскрывающими процессы формирования денежных потоков и финансового состояния банковской системы, важное место занимает рейтинговый анализ, дающий возможность пользователям его результатов оценивать деятельность одного банка в сравнении с другим (одного банковского сектора в сравнении с другим) для принятия экономических решений.
Следует подчеркнуть, что в основе рейтинговых оценок лежит обобщенная характеристика по конкретному признаку (критерию), позволяющему ранжировать объекты в четкой последовательности по мере убывания данного признака или расположить их по определенным группам. Критериальные сравнения могут опираться на количественные и качественные показатели, характеризующие масштаб развития и степень надежности банковской системы. Вместе с тем, цель рейтингового анализа не сводится к безошибочному доказательству абсолютной ее устойчивости.
Как было отмечено нами выше, российский финансовый рынок отличается сложной системой рейтинговой оценки развития и надежности банков. Методики сравнительного анализа их деятельности разработаны независимыми фирмами, которые, опираясь на результаты дистанционного наблюдения за работой банков, корректируют и обновляют рейтинги в оперативном режиме по мере сбора и обработки информации с учетом экспертных оценок имиджа и качества управления банком.
В рейтинговом анализе необходимо отличать рейтинги от рэнкингов [123]. Рэнкинги Ч это ранжирование участников по убыванию или возрастанию какого-либо конкретного показателя на определенную отчетную дату или за указанный период. Рэнкинги необходимы - они дают понимание о месте участника на рынке по тому или иному показателю. Рейтинги - это не ранжирование, а четкая позиция участника на рейтинговой шкале, определяемая, как правило, с помощью многофакторной модели оценки. Рейтинги необходимы, когда нужно сравнивать участников по совокупности показателей как финансовых, так и не финансовых, в то время как рэнкинги хороши при сегментации исследований или при определении положения объекта в конкурентном окружении по тому или иному показателю деятельности.
Рейтинги и рэнкинги условно делят на несколько групп [123].
1. К первой группе можно отнести линформационные рэнкинги. В них осуществляется ранжирование участников по убыванию значения одного из финансовых показателей. Рейтинг представляется в форме таблицы, в которую включаются крупнейшие участники по результатам ранжирования и набор финансовых показателей, например, величина кредитного портфеля, сумма ценных бумаг, размер остатков на счетах клиентов, вкладах граждан и т.д. Изучение этих показателей дает возможность составить некоторое представление о положении банковского сектора на финансовом рынке. Однако, при изучении такого рэнкинга (ошибочно называемого почти всегда рейтингом) может возникнуть мозаичное восприятие материала. В большей степени этому способствуют составители рейтинга. Пользователю зачастую предлагается просмотреть подборку значений показателей, рассчитанных составителями. Однако составители не поясняют, хорошо это или плохо - наличие или размер того или иного показателя.
2. Вторая категория рейтингов - смешанные рейтинги и рэн-кинги. В таких рейтингах, как правило, наряду с общей информацией (финансовые показатели), существует и бальная оценка устойчивости и надежности. Таким образом, задача заинтересованного субъекта упрощается - достаточно только поверить расчетам составителя. Однако здесь возникает своя сложность: выставление бала Ч это субъективная оценка, основанная на расчетах.
3. Третья категория рейтингов - рейтинги, имеющие бальную оценку устойчивости и надежности участника рейтинга. В них, как правило, существуют классификационные группы, имеющие буквенные или цифровые наименования. Устойчивость и надежность объекта исследования определяется его принадлежностью к той или иной группе и складывается как из количественного, так и из качественного анализа. Кроме того, существует планка, верхняя граница рейтинга, которая не позволяет претенденту на рейтинг иметь рейтинг выше этого лимита. Для отнесения объекта к той или иной группе рассчитывается большое количество количественных и качественных показателей, из которых и складывается итоговый бал (коэффициент) устойчивости и надежности.
В построении итогового списка (рейтинга) выделяются два основных способа [56]:
1) составление единого списка (рейтинга), ранжируемого по общему балу;
2) составление категорий рейтинга, внутри которых объекты исследования ранжируются по афавиту.
Теоретическое осмысление отечественной практики составления рейтингов позволяет констатировать, что в этой процедуре выделяют два основных подхода [116]:
1) экспертный;
2) бухгатерский.
Эти подходы различаются в зависимости от состава оцениваемой информации. Экспертная оценка дается на основе опыта и квалификации специалистов по любой доступной информации и анализа как количественных, так и качественных показателей. Бухгатерская оценка проводится исключительно на основе официальной финансовой и бухгатерской информации и анализа только количественных показателей.
В процессе оценки экспертным методом, наряду с собственно экономическими показателями, учитывается ряд других критериев. Среди них могут выделяться:
1) общие вопросы деятельности банков;
2) конкретные данные о работе банковской системы;
3) расчет аналитических финансовых показателей.
Методика включает в себя три основных этапа.
Первый этап - формальный. На нем проходит непосредственная проверка выпонения кредитными организациями какого-либо региона (субъекта) требований ограничительных критериев, сформулированных для каждой группы банков. В качестве ограничительных признаков могут выступать суммарная величина активов, размер капитала, уровень рентабельности, доля заемных средств в суммарных активах и др. Кроме того, на данном этапе проводится первичный отбор объектов.
Второй этап - математический. Он определяет количественную характеристику рейтингового индекса, который вычисляется по определенному набору параметров.
Третий этап - экспертный. На нем определяется экспертный показатель устойчивости (надежности) на основе всех критериев и информации, публикуемой в печати или полученной из других источников. В результате объекту присваивается определенная категория. Точность и качество результатов во многом определяются компетентностью эксперта, проводящего анализ. Этот фактор является весомым при использовании данного метода.
Анализ на основе бухгатерского подхода проводится строго на основе финансовой отчетности по формализованной схеме расчета коэффициентов и определенного общего (рейтингового) бала. Выделяют три основных этапа анализа.
На первом проводится отсев объектов исследования через фильтры, то есть по формальным признакам определяются те, о которых с высокой долей вероятности можно сказать, что их финансовая устойчивость сомнительна или достоверность представляемой информации вызывает большое подозрение.
На втором этапе проводится расчет используемых в методике коэффициентов.
На третьем этапе определяется итоговый бал устойчивости (надежности), как правило, путем суммирования рассчитанных коэффициентов, каждому из которых придан определенный удельный вес.
Качество полученного результата определяется тем, насколько глубоко и комплексно оценивается рейтинговая характеристика финансового состояния банковской системы и насколько корректно и обоснованно рассчитывается итоговый бал надежности.
Опираясь на общую теорию проведения рейтинговых оценок, осуществим анализ устойчивости банковских секторов субъектов Южного Федерального округа в сравнении друг с другом в динамике.
В основу оценки положен байесовский подход к моделированию поведения хозяйствующих субъектов, а также методы проведения маркетинговых исследований [47, 121, 122].
Для сопоставления уровня устойчивости развития банковских систем субъектов ЮФО использовано: а) 13 объектов исследования, коими явились республики, края и области, входящие в состав округа; б) 11 периодов исследования, начиная с 01.01.2003 года по 01.07 2005 года включительно в поквартальной разбивке (период исследования может варьироваться в зависимости от целей анализа); в) 5 критериев оценки:
- величина совокупных активов;
- сумма кредитов, предоставленных банковской системой;
- размер привлеченных депозитов;
- сумма средств клиентов, привлеченных кредитными организациями субъекта ЮФО;
- величина средств клиентов на расчетных, текущих и бюджетных счетах в кредитных организациях субъектов ЮФО.
Следует оговориться, что данный перечень оцениваемых характеристик не является однозначно и категорично нами рекомендуемым, каждый исследователь может выбирать самостоятельно спектр сравниваемых параметров, исходя из целей анализа, наличия информационных ресурсов, ситуации на финансовом рынке и т.д.
Для каждого исследуемого параметра (оценки) j определяется среднестатистическое значение: где ^Су - сумма оценок по j- у параметру за все исследуемые периоды; т - количество точек анализа (периодов исследования), по которым оценивается j-й параметр; i - номер периода; j - номер параметров оценки. т т
Для установления степени колеблемости оцениваемых критериев рассчитывается коэффициент вариации.
Среднестатистические оценки процентных рангов для исследуемых параметров развития банковской системы ЮФО и коэффициенты вариации процентных рангов рассчитаны в прил. 23. При этом анализ коэффициентов вариации позволяет сделать вывод, что процентные ранги исследуемых параметров подвержены незначительной колеблемости в течение ретроспективного периода и варьируются в пределах 10%. Наибольшему размаху подвержены критериальные оценки сравниваемых позиций по таким субъектам Федерации, как Республика Ингушетия (от 0,207 до 0,254), Чеченская Республика (от 0,211 до 0,283).
В качестве базы сравнения параметров взят максимальный уровень всех показателей, равный 100 балам. При этом кривая, описывающая положение банковской системы субъекта ЮФО на совокупном финансовом рынке округа, будет иметь вид равностороннего многоугольника. Определяя отношение площадей, описанных кривыми, построенными на основе оценок по каждому субъекту, к площади базового многоугольника, получим коэффициенты, определяющие тем самым итоговую рейтинговую оценку банковских систем, по которой рассчитываем общую позицию: где Sk - площадь, описанная кривой, построенной на основе оценок по к- му объекту исследования;
Smax - площадь базового многоугольника.
Площадь базового многоугольника (Smax) определяем по формуле: шах
Sm^{\!2a2sma)n
3.10) где а Ч расстояние от центра до вершины многоугольника; а - угол между двумя близлежащими лучами; п - количество параметров.
Площадь, описанную кривой, построенной на основе оценок по каждому объекту исследования (Sнаходим по формуле:
Sk=TjSj (3.11) Н где Sj - площадь /-треугольника, сторонами которого являются два отрезка, равные рейтинговым оценкам параметров на двух близлежащих лучах, и третий отрезок, соединяющий их концы; j - j- треугольник.
Площадь /-треугольника Sj находим по формуле:
1/2 bjbj+l sina (3.12) где bj и bj+]-оценки параметров на двух близлежащих лучах.
Таким образом, совокупная рейтинговая оценка будет иметь вид:
Sj 2*l/2sinar(fybJ+l +.+bnlbn) bjb^+.л-Ъ^А сr2 nsmcc с? nsma с? n
Полученные результаты расчетов по предлагаемой методике пред-# ставлены на рис.3.4 и 3.5.
Краснодарский край "Я"" Ставропольский край Астраханская область
Вогоградская область "И^Теспублика Ингушетия ^^^ Ростовская область фиРеспублика Адыгея """"ХРеспублика Дагестан """"""""ХКабардино-Бакарская Респ.
Республика Камыкия Респ. Северная Осетия-Алания Карачаево-Черкесская Респ.
Чеченская Республика
Рисунок 3.4 - Рейтинговые оценки устойчивости банковских систем субъектов ЮФО по основным параметрам их развития и доминирования на финансовом рынке
Так, по выделенным критериям наиболее устойчивыми являются банковские системы Краснодарского края (рейтинговая оценка равна 0,987), Ростовской области (соответственно 0,803), Вогоградской области (0,645), Ставропольского края (0,577).
Совокупный параметр устойчивости банковских систем по осталь-щ ным субъектам Федерации не превышает 0,5: Республика Дагестан - 0,491,
Астраханская область - 0,424, Республика Северная Осетия - Алания -0,389, Кабардино-Бакарская Республика - 0,324, Карачаево-Черкесская о Республика - 0,227, а в четырех регионах (Республика Камыкия - 0,142,
Республика Адыгея - 0,133, Республика Ингушетия - 0,025 и Чеченская Республика - 0,021) вообще соответствует их кризисному состоянию.
С4о и к о е?
8 г- ^ а
Рисунок 3.5 - Итоговый рейтинг устойчивости банковской системы ЮФО
Данную методику можно использовать для рейтинговой оценки как различных направлений деятельности коммерческих, самих кредитных организаций, так и для региональных финансовых рынков в целом. Результаты оценки позволяют формировать эффективные направления дальнейшего развития объектов анализа. Рассчитанные допонительно вероятностные оценки, которые выводятся в соответствии с рыночной ситуацией, позволяют численно соизмерить риск и обоснованно выбрать соответствующую стратегию рыночного поведения.
3.4. Организационно-экономические меры управления устойчивостью банковского сектора
Реформирование российской экономики оказывает непосредственное влияние на практику принятия экономических и финансовых решений в банковской отрасли. Меняются функции правительственных институтов, механизмы формирования скоординированных действий, содержание и процедура управления. Эти процессы меняют и методологию диагностики ретроспективы, и исследования будущего, и подходы к планированию и прогнозированию деятельности кредитных организаций. Для поддержания их устойчивости и борьбы с кризисами требуется участие государственных органов регулирования и контроля.
Оценивая опыт антикризисного управления и регулирования в российской банковской сфере, следует подчеркнуть, что более чем за десять лет функционирования она не раз стакивалась с трудностями в своей деятельности, которые нередко выливались в банкротства отдельных банков или даже в общие кризисы банковской системы в целом. В течение этого времени коммерческие банки и регулирующие органы, разумеется, применяли инструменты антикризисного управления, которые в той или иной степени призваны были разрешить сложившиеся ситуации, преодолеть их последствия и восстановить эффективную работу банковской системы.
Анализируя зарубежный опыт в вышеуказанном аспекте, нельзя не отметить, что основополагающая роль в сохранении устойчивости банковского сектора в значительной степени принадлежит государственным институтам. Благодаря их своевременным и эффективным действиям банковская система может быть не отягощена существованием несостоятельных кредитных организаций, мешающих ее нормальному развитию в любом государстве. Основополагающий вопрос, стоящий перед европейскими правительствами в период кризиса национальной банковской системы, заключася в целесообразности усиления государственного участия в банковской деятельности, в том виде, в котором данная возможность использовалась в США, а именно, прямое вмешательство в деятельность банков в тех случаях, когда размеры их собственного капитала опускались ниже законодательно установленной границы.
Так как в большинстве европейских стран не существует политической поддержки для привлечения государства к владению банками, вследствие этого в некоторых случаях правительству целесообразно находить эффективные рычаги косвенного финансового или прямого административного влияния на деятельность банковского сектора с целью поддержания его устойчивости. На государственном уровне основным субъектом управления выступает Центральный Банк РФ. За ним законодательно закреплены функции по разработке и проведению совместно с Правительством РФ денежно-кредитной политики, функции кредитора последней инстанции, выдачи и отзыва лицензии у кредитных организаций, анализу и прогнозированию состояния экономики РФ, функции по надзору за деятельностью кредитных организаций и банковских групп, за соблюдением ими банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных обязательных нормативов. Главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Своей деятельностью Центральный Банк стремится не только непосредственно поддержать устойчивость банковской системы, но и стимулирует сами банки к внедрению инструментов, препятствующих возникновению кризисных ситуаций.
Представляется целесообразным расширить сферу мониторинга банковской политики со стороны Банка России в силу следующих причин. В результате мониторинга банковской политики появляется возможность оперативного реагирования со стороны центрального аппарата Банка России на изменение рисков и возможность своевременного корректирования валютной и денежно-кредитной политики страны. Кроме того, создается основа для проведения центральным аппаратом Банка России дифференцированной по регионам страны политики как в части формирования кредитной инфраструктуры, так и в части кредитной и депозитной политики. Главным управлениям Банка России по территориям предоставляется возможность отслеживать изменения в политике региональных банковских систем и увязывать ее с экономической политикой региональных властей. Региональные органы власти могут использовать информацию территориальных управлений Банка России, полученную в результате мониторинга, для оперативного управления экономикой региона и разными ее секторами. Еще один весомый аргумент - возможность организовать прогнозное управление банками и экономикой региона, так как мониторинг, наряду с данными о текущей политике, содержит информацию о политике банков на перспективу. Обеспечивается большая реальность текущих и прогнозных оценок устойчивости банковской системы в результате одновременного прогнозирования результатов деятельности банков со стороны ГУ Банка России в регионе и со стороны банков-участников мониторинга. Кроме того, коммерческие банки по результатам анализа могут определить свое место в банковской системе региона, а также оценить адекватность своей политики экономической политике других банков региона.
Не следует, вместе с тем, забывать, что в силу уникальности каждого российского региона, при наличии общероссийских тенденций в экономической политике могут быть особенности проводимой политики в регионах, что находит отражение в политике управления устойчивость региональных банковских систем. Последовательность и состав инструментов банковской политики может по регионам не совпадать, а также меняться в зависимости от стадии экономического цикла, от направленности в данный момент социально-экономической политики в стране и регионе.
Одновременно можно расширить возможности мониторинга банковской политики па макроуровне. Банк России, разрабатывая совместно с
Правительством РФ Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на каждый предстоящий год, может добиться лучшей реализации поставленных задач, если в допонение к прогнозу на макроуровне будут составляться сводные прогнозы политики банков каждого региона. Поэтому территориальным управлениям Банка России целесообразно на каждый год составлять прогноз политики банков региона. В сочетании с ежеквартальным мониторингом банковской политики данный прогноз может стать важным инструментом регулирования банковской деятельности и достижения абсолютной устойчивости банковской системы.
Государство может использовать и непрямые методы участия: провести реструктуризацию налоговых обязательств, пересмотреть систему налогообложения банков, выкупить просроченные обязательства предприятий перед банками или конвертировать депозиты государственных предприятий в капитал банков.
Международный опыт показывает, что гарантии как средство обеспечения ссуд и гарантийных обязательств являются распространенным методом государственной поддержки. Подобный вид оказания поддержки со стороны правительств применяся в Финляндии в 19801990-х гг. Государственные средства непосредственно не привлекаются к выпоняемым банком действиям. Этот тип гарантий не предусматривает никаких субсидий в виде процентных выплат. Он только требует, чтобы не возникало никаких сомнений в отношении обязательств со стороны государственного сектора (правительства, центрального банка, казначейства и т.д.). Кроме того, гарантии на индивидуальные активы не предусматриваются для государственных банков
Государство может выступать в роли посредника между частными инвесторами и проблемным банком, вкладывая и свои средства. Кроме того, власти могут постараться привлечь новых акционеров, удерживая рыночную цену акций проблемного банка от падения до нуля.
Следует напомнить, что одним из важных факторов, способствующих достижению и сохранению устойчивости в развитии является эффективный банковский менеджмент. К числу инструментов управления можно отнести закрытие или сокращение неприбыльных филиалов, отказ от паралельных направлений бизнеса, усиление конкурентных преимуществ банка, твиннинг (соединение) с надежным партнером (предпочтительнее привлечение иностранных банков к партнерству).
Особенно важно организовать ежедневные наблюдения по данным баланса за проблемными банками. Это позволит ГУ ЦБ РФ по региону принимать оперативные меры по повышению устойчивости таких банков.
С целью поддержания устойчивости необходимо наличие законодательно прописанного механизма вмешательства государства в банковскую систему при угрозе возникновения кризисных явлений в ней. Границы вмешательства государства в деятельность банков могут быть четко определены: компетентностью политических решений, связанных с внесением необходимых поправок в существующее законодательство; системой пономочий и ответственности в области регулирования и контроля за деятельностью банков; предоставлением гарантий под стабилизационные кредиты и оздоровительные вливания капитала, производимых через систему страховых фондов банковской системы или создаваемых за счет средств самих банков.
На современном этапе развития российской экономики действующее банковское законодательство недостаточно четко регламентирует участие государства в стратегии управления банковской системой и сохранения ее устойчивого положения. Кроме того, данная стратегия разрабатывается при отсутствии механизмов управления негативными тенденциями.
Профилактические меры диагностики состояния коммерческих банков являются неотъемлемым элементом развития банковской системы большинства экономически развитых стран мира, так как для обеспечения устойчивого функционирования необходимы не столько кардинальные методы оздоровления, сколько исключение серьезных проблем в массовых масштабах у многих банков. Очевидно, что научное понимание организации эффективного управления устойчивостью банковской системы, по нашему мнению, предполагает выделение нескольких этапов: подготовительный; профилактический; работа в условиях нестабильности. В свете очерченных в работе задач и следуя логике изложения материала, полагаем, что наиболее важными в целях достижения и сохранения устойчивости являются первые два из них.
Подготовительный этап нацелен на создание и развитие механизма, позволяющего своевременно выявить проблемы, угрожающие нормальному функционированию банковского сектора, оценить силу их влияния и выработать подходы к решению проблем.
Наиболее характерной чертой профилактической работы является организация мероприятий, позволяющих снизить до минимума вероятность неблагоприятного влияния выявленных потенциальных проблем кредитных организаций на финансовое положение банковской системы в будущем. На этом этапе необходима: организация постоянной работы по выявлению потенциальных проблем банков, способных нанести серьезную угрозу в перспективе; проведение анализа устойчивости в динамике; разработка и осуществление превентивных мероприятий, направленных на снижение вероятности ухудшения финансового состояния банков.
Работа в условиях нестабильности направлена на принятие активных мер по решению возникших проблем, которые позволили бы нормализовать работу банковского сектора.
Несомненно, что при выборе той или иной концепции управления банковским бизнесом необходимо учитывать организационные особенности регионального банковского маркетинга, которые заключаются в следующем. Региональные банковские системы, проводя исследования, изучают экономику, как конкретного региона, так и анализируют динамику российской экономики в целом, поскольку на территории регионов функционируют филиалы коммерческих банков других территориальных образований. Результаты анализа дожны быть, по возможности, более точными, так как от этого зависит выбор или корректировка инновационной политики в условиях недостаточного уровня устойчивости. В связи с ограниченностью рынка банковских услуг рамками региона, ответственность сотрудников региональных банков, осуществляющих оценку устойчивости системы, намного выше, так как на основе полученных ими результатов принимаются решения, связанные с вложением средств в проекты, от выбора которых в конечном счете и зависит ее стабильность - у крупных столичных банков имеется более широкий выбор дня инвестирования, поэтому их исследования рассредоточиваются вширь, в то время как у региональных банков - вглубь.
На наш взгляд, с позиций обеспечения устойчивости важное место в организационных структурах кредитных организаций отводится отделам анализа и развития, которые осуществляют поиск и реализацию путей возможного усовершенствования банковских услуг, проведение маркетинговых кампаний и исследований, анализ текущего состояния банков. В этих отделах необходимо скоординировать работу по обеспечению устойчивости банка, осуществлению ее комплексной оценки, прогнозированию устойчивости, разработке мер по снижению влияния негативных факторов. Они дожны также отрабатывать методологию оценки устойчивости банка и постоянно совершенствовать ее.
Поскольку банковская система - это научно-обоснованный организационно-экономический механизм рационального построения и управления банковским капиталом, следовательно, первоочередной задачей становится разработка действенного механизма его регулирования и управления. Снижению негативного влияния факторов неопределенности, а также поддержанию тенденций роста в банковской сфере в ближайшие, как минимум, пять лет будут способствовать меры, направленные на сохранение и стабилизацию социально-политических условий со стороны государственных органов, ориентированных на развитие рыночных отношений и повышение устойчивости банковской деятельности.
Подводя итог изложенному, следует отметить, что весь комплекс перечисленных мер, который, бесспорно, не является исчерпывающим, может способствовать сохранению устойчивости региональной банковской системы.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В результате проведенного диссертационного исследования были сделаны следующие выводы.
Устойчивость банковской системы является одним из возможных ее состояний и рассматривается как комплексный динамичный процесс, характеризующий количественное и качественное развитие всех ее элементов, связанное со способностью противостоять деструктивным внешним и внутренним колебаниям (способностью непрерывно поддерживать оптимальную пропорциональность в развитии) с учетом согласования экономических интересов нано-, микро-, мезо- и макроуровней. Устойчивость можно определить как стабильность банковской системы, сопровождающуюся широким распространением надежной банковский практики. Устойчивость, как правило, имеет глубокие причины, связанные с системным ростом экономики, наличием благоприятного климата для догосрочных инвестиций. При этом роль индикатора могут сыграть внешние факторы: рост мировых цен на энергоносители и приток инвестиций, ревальвация национальной валюты и другие.
Банковский кризис 1998 года в России обострил проблему неэффективного управления отечественными банками, его масштабы превысили возможности властей. Его последствия продемонстрировали уязвимость российских банков к критическим нагрузкам. Зачастую накопленные проблемы либо не диагностировались, либо игнорировались, а меры, необходимые для их устранения, своевременно не применялись.
Банковский сектор является достаточно эффективной и привлекательной для бизнеса отраслью российской экономики. Рентабельность его активов увеличилась с 2,4% на 01.01.2002 года до 2,9% на 01.01.2005 года. Однако, несмотря на очевидные позитивные сдвиги, произошедшие в развитии банковского сектора за последние три года в целом, в 2004 году наблюдалось некоторое замедление темпов его роста. Оно было обусловлено несколькими факторами. Одним из них стало постепенное усиление конкуренции между кредитными организациями.
Другим фактором замедления роста показателя капитала банковского сектора стали усилия Банка России по противодействию формированию банковских капиталов ненадлежащими активами, что значительно затруднило применение схем фиктивной капитализации.
Заметное влияние на устойчивость банковского сектора оказал так называемый "кризис доверия" весны-лета 2004 года, происходивший на фоне абсолютного сокращения свободной рублевой ликвидности банков при заметном увеличении объема их иностранных активов, что было связано с переменой в тенденции валютного курса рубля к долару. Одновременно со снижением рублевой ликвидности резко повысились ставки по межбанковским кредитам.
В этих условиях для российского банковского сектора принципиально важно формирование устойчивого развития, обеспечивающего не только рост качественных и количественных показателей, но и их стабильность. Поэтому стратегия предупреждения и диагностики кризисов в национальной банковской системе является наиболее эффективным и рациональным подходом к разрешению проблемы достижения и сохранения устойчивого положения. Вместе с тем, наличие внутренних противоречий в банковском деле, высокая зависимость от внешних факторов устойчивости среды, общественная природа банков требует особого подхода к управлению.
Стремление к поддержанию устойчивости в развитии заставляет надзорные и регулирующие органы совершенствовать системы ситуационного реагирования и создавать механизмы, обеспечивающие устойчивость всей национальной банковской системы, что является на сегодняшний день одним из самых важных направлений экономической политики страны. На локальном уровне в качестве субъекта выступает руководство банков, в арсенале которого имеются средства мониторинга и контроля, методы сокращения издержек и повышения эффективности. На национальном и региональном уровне органы власти дожны быть вооружены системами диагностики, операционными, финансовыми и структурными инструментами поддержания устойчивости банковской сферы.
Для завершения процесса реформирования банковской системы необходимо учитывать особенности многоукладности коммерческих банков, региональные и корпоративные факторы, воздействующие на деятельность банков. Реализация такой общей концепции связана с концентрацией внимания на внутрибанковском управлении, совершенствовании качественных характеристик и направлений банковского менеджмента.
Таким образом, своевременная диагностика и анализ динамики банковской системы позволяют снизить социальные и экономические издержки кризисов, разработать ряд мер по их предупреждению и выходу из ситуации нестабильности, достижению и поддержанию устойчивости. Реализация предложенных в диссертации методических положений и практических рекомендаций направлена на повышение эффективности и действенности банковского менеджмента в современных условиях.
Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Касютин, Александр Евгеньевич, Ставрополь
1. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 18.06.2005) "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)".
2. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 30.12.2004) "О банках и банковской деятельности".
3. Федеральный закон от 26.10.2002 №127-ФЗ (ред. 31.12.2004) О несостоятельности (банкротстве).
4. Федеральный закон от 25.02.1999 №40-ФЗ (ред. от 20.08.2004) О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций.
5. Федеральный закон от 08.07.1999 №144-ФЗ (ред. от 22.08.2004) "О реструктуризации кредитных организаций".
6. Положение ЦБ РФ О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций от 10.02.2003 №215-П.
7. Положение ЦБ РФ О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери от 09.07.2003 №232-П.
8. Положение ЦБ РФ Об обязательных резервах кредитных организаций" от 29.03.2004 №255-П (ред. от 12.04.2005).
9. Инструкция ЦБ РФ от 14.01.2004 №109-И "О Порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций".
10. Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 №1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк Российской Федерации" (ред. от 25.05.2005).
11. Указание ЦБ РФ от 31.03.2000 №766-У О критериях определения финансового состояния кредитных организаций (ред. от 21.12.2000).
12. Приказ МАП РФ от 31.03.2003 №86 (ред. от 29.08.2003) Об утверждении методических рекомендаций по порядку проведения анализа и оценки состояния конкурентной среды на рынке финансовых услуг.
13. Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 №1379-У (ред. от 18.02.2005) Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов.
14. Приказ МАП РФ от 28.10.2003 №374 Об утверждении порядка определения доминирующего положения финансовых организаций на рынке банковских услуг.
15. Анисимова А.В. Совершенствование механизма антикризисного управления банковской системой: Дисс. к.э.н.: 08.00.10 Ставрополь, 2005.
16. Антикризисное управление: Учебник / Под ред. Э.М. Коротко-ва. М.: ИНФРА-М, 2000. - 432 с.
17. Антикризисный менеджмент / Под ред. А.Г. Грязновой. М.: Ассоциация авторов и издателей Тандем, ЭКМОС, 1999. - 368 с.
18. Артеменко В.Г., Белендир М.В. Финансовый анализ: Учебное пособие. М.: Издательство ДИС, НГАЭиУ, 1997. 128 с.
19. Артеменко Д.А. Механизм обеспечения финансовой безопасности банковской деятельности: Дисс. к.э.н.: 08.00.10 Ростов-на-Дону, 1999.
20. Афанасьев В.Н., Юзбашев М.М. Анализ временных рядов и прогнозирование. М.: Финансы и статистика, 2001. - 228 с.
21. Афанасьев В.Н., Юзбашев М.М. Коэффициент корреляции рангов как показатель устойчивости динамики // Вестник статистики. 1983. -№11.
22. Банковское дело: Справочное пособие / Под ред. Ю.А. Бабичевой. -М.: Экономика, 1993.
23. Бачурин А.В. Стратегия устойчивого развития экономики и ее социальной направленности. М.: ОАО Издательство Экономика, 1999.-73 с.
24. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. М.: Банки и биржи, 1996.
25. Биле С. Способы измерения благосостояния региона / Пер. с франц. М.: Дело, 1993. 423 с.
26. Бланк И.А. Основы финансового менеджмента. Киев: Ника-Центр, 1999.-512 с.
27. Бодров О.В., Мальгин В.А., Тимирясов В.Г. Экономическая свобода и устойчивость предприятия. Казань: Издательство Таглимат Институт экономики, управления и права, 2002. - 208 с.
28. Большой токовый словарь русского языка / Под ред. С.А. Кузнецова. Ч Спб.: Норинг, 1998. 1536 с.
29. Большой экономический словарь / Под ред. А.Н. Азрилияна. -М.: Изд-во Институт новой экономики, 1998. 1248 с.
30. Борисов А.Б. Большой экономический словарь. М.: Книжный мир, 2003.
31. Васильева Н.К. Устойчивость производства в сельском хозяйстве: Монография.- Ставрополь: СевКавГТУ, 2004. 189 с.
32. Васильева Н.К., Мандрица О.В. Устойчивость экономического развития регионов: Монография. Ставрополь: СевКавГТИ, 2004. 207 с.
33. Ващекин Н.П., Делокаров К.Х., Урсул А.Д. Образование и устойчивое развитие. Концептуальные проблемы: Монография. М.: Изд-во МГУК, 2001.-320 с.
34. Ващекин Н.П., Мунтян М.А., Урсул А.Д. Постиндустриальное общество и устойчивое развитие: Монография. -М.: Изд-во МГУК, 2000. -240 с.
35. Ведута Е.Н. Государственные экономические стратегии. М.: Изд-во Рос. экон. акад., 1998. - 440 с.
36. Ведута Е.Н. Экономическая безопасность Российской Федерации. М.6 Издание Государственной Думы, 1997. - 199 с.
37. Веретенников М.А. Устойчивость развития хлебопродуктового подкомплекса: региональный аспект (на материалах Ставропольского края): Дисс. к.э.н.: 08.00.05 Ставрополь, 2003.
38. Воронов А., Рубанов С. Устойчивое развитие предприятия как стратегическая цель маркетинга // Маркетинг. 2002. - №3. - с. 31-37.
39. Гайдар Е.Т. Аномалии экономического роста. М.: Евразия, 1997.- 116 с.
40. Гальперин В.М., Гребенников П.И., Леусский, А.И., Тарасевич Л.С. Макроэкономика: Учебник. Изд. 2-е, перераб. И доп. СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 1997.-719 с.
41. Гапольский М.Г. Устойчивое развитие регионов. / Вопросы методологии и социокультурный аспект. Тюмень: Изд. ИПОС СО РАН, 2001.-64 с.
42. Глазьев С. Стабилизация и экономический рост. 1997. - № 1. -с. 90-103.
43. Глазьев С. Управление развитием Ч фактор устойчивого экономического роста // Проблемы теории и практики управления. 1999. - №4. -с. 27-29.
44. Годман М.А. Менеджмент и устойчивый экономический рост // Проблемы теории и практики управления. 2001. - № 4. - с. 93-101.
45. Голубев B.C. Устойчивое развитие: новая парадигма. // Вестник РАН.-1997.-№12.-С. 107.
46. Голубков Е.П. Маркетинговые исследования: теория, практика и методология. -М.: Финпресс, 1998.
47. Гонтарь Ю.А. Асимметрия экономического развития регионов. Современные проблемы. Стратегия регулирования. Ставрополь: Ставропольское книжное изд-во, 2001. - 211 с.
48. Гореликов К.А. Антикризисное регулирование банковского сектора в условиях российской экономики: Дисс. к.э.н.: 08.00.10 М., 2003.
49. Готовчиков И.Ф. Методы надзорной классификации банков на основе оценки их финансового состояния и устойчивости // Банковское дело. 2004. - №5. - с.40-45.
50. Гусев А.А. Некоторые концептуальные вопросы дистанционного анализа банков // Бухгатерия и банки. 2002. - № 2. - с. 28-30.
51. Даль В. Токовый словарь живого великорусского языка: в 4-х т. М.: Русский язык. 1979.
52. Дзюбан С.В. Антикризисное управление коммерческими банками в условиях реструктуризации банковской системы: Дисс. к.э.н.: 08.00.10- Оренбург, 2003.
53. Диденко З.Г. Управление финансовой устойчивостью коммерческого банка: Дисс. к.э.н.: 08.00.15-Новороссийск, 2002.
54. Додонова А.В. Основные причины банкротства кредитных организаций // Материалы Международной научно-практической конференции Дни науки 2005. Том 10. - Днепропетровск: Наука и образование, 2005.
55. Есенин С.К., Полушкин В.Ю. К вопросу о рейтингах // Бухгатерия и банки. 1997. - №4. - с. 9-13.
56. Живалов В.Н. Повышение устойчивости функционирования коммерческих банков: Автореферат дисс.к.э.н.: 08.00.10 М., 1997.
57. Загайтов И.Б., Половинкин П.Д. Экономические проблемы повышения устойчивости сельскохозяйственного производства. М.: Экономика, 1984.-240 с.
58. Иванов В.В. Анализ надежности банка. М.: Изд-во Русская деловая литература, 1996.
59. Ивашенков А. Рейтинг определяет Рейтинг // Банковской дело в Москве. 1996. - №8.
60. Ильясов С.М. Устойчивость банковской системы: механизм управления, региональные особенности. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.
61. Информационный цент Рейтинг представляет 150 крупнейших банков России // Финансист. 1995. - №7.
62. Канторович JI.B., Горстко А.Б. Оптимальные решения в экономике. М.: Наука, 1972.
63. Касютин А.Е. Направления анализа финансовой устойчивости кредитных организаций // Материалы IX региональной конференции Вузовская наука Северо-Кавказскому региону. Том 3. Экономика. - Ставрополь: СевКавГТУ, 2005.
64. Касютин А.Е. О понятиях надежности и устойчивости коммерческого банка // Фундаментальные исследования. 2005. - №4.
65. Касютин А.Е., Куницына Н.Н. Методы оценки устойчивости банковской системы // Сборник научных трудов СевКавГТУ. Серия Экономика. Ставрополь: СевКавГТУ, 2006.
66. Касютин А.Е., Куницына Н.Н. Необходимость планирования деятельности банка в аспекте поддержания его устойчивости // Материалы
67. Международной научно-практической конференции Дни науки 2005. Том 10. - Днепропетровск: Наука и образование, 2005.
68. Каяйкина М.С. Статистические методы изучения динамки урожайности. -Л.: СХИ, 1969.
69. Колесников В.И. Предпосыки и условия устойчивого развития экономики: региональный аспект (на материалах Ставропольского края): Дисс. к.э.н.: 08.00.05 Ставрополь, 2002.
70. Кондратьев Н.Д. Избранные сочинения. ~ М.: Экономика, 1993.
71. Кондратьев Н.Д. Основные проблемы экономической статики и динамики: предварительный эскиз. М.: Наука, 1994.
72. Кондратьев Н.Д. Проблемы экономической динамики. М.: Экономика, 1989. - 526 с.
73. Коржов Г.В. Экономическая безопасность России. М.: Изд-во ВНИИВС, 1996.-187 с.
74. Краснова Т.Г. Экономическая устойчивость региона: теоретические вопросы и практические исследования. Красноярск: Изд-во КГТУ, 1999.-249 с.
75. Краснова Т.Г., Максак И.В., Максак Т.В. Проблемы региональной финансовой устойчивости // Вестник Сибирского отделения Академии наук ВШ. Томск, № 2 (т. 1). - 1997. - С. 46-54.
76. Крупнейшие банки России: Информационный центр Рейтинг представляет основные показатели деятельности банков // Финансовые известия. -1996. №14.
77. Куницына Н.Н. Экономическая динамика и риски: Монография. -М.: Колос, 2002.-288 с.
78. Курс переходной экономики / Под ред. Л.И. Абакина. М.: ЗАО Финстатинформ, 1997. 640 с.
79. Курс экономической теории / Под ред. М.Н. Чепурина, Е.А. Киселевой. Киров: Изд-во АСА, 1997. - 625 с.
80. Кучуков Р., Савка А. Приоритет экологических ценностей в процессе устойчивого развития // Экономист. 2001. - №6. - с. 91-96.
81. Ларионова И.В. Стабильность банковской системы в условиях переходной экономики: Дисс. д.э.н.: 08.00.10 -М., 2000.
82. Леонтьев В. Межотраслевая экономика / Пер. с англ. М.: Экономика. 1997.-479 с.
83. Леонтьев В. Экономические эссе. Теории, исследования, факты и политика. М.: Политиздат, 1990. 480 с.
84. Лосев В. О понятии лустойчивое развитие.// Консультант директора. 2000. - № 11. - с. 2-4.
85. Мамонова И.Д. Проблемы адаптирования рейтинговой системы лCAMEL к российским условиям // Бюлетень финансовой информации. 1995.-№5.
86. Маршал А. принципы политической экономии. В 3-х т. / Пер. с англ. М.: Прогресс, 1993. - 1027 с.
87. Масленченков Ю.С. Технология и организаций работы банка: теория и практика. М.: ООО Издательско-консатинговая компания ДеКа, 1998.
88. Масленченков Ю.С. Устойчивость коммерческого банка // Бюлетень финансовой информации. 1997. - №4.
89. Матовников М.Ю. Функционирование банковской системы России в условиях макроэкономической нестабильности. М., 2000. Ч 220 с.
90. Методика составления рейтинга В. Кромонова // Деньги. -1995.-№6 (26).-с. 47.
91. Методика составления рейтинга В. Кромонова // Деньги. -1995. №2 (42). - с. 31.
92. Методика составления рейтинга В. Кромонова // Деньги. -1995.-№38 (48).-с. 40.
93. Мэнкью Н.Т. Макроэкономика / Пер. с англ. М.: Изд-во МГУ, 1994.-276 с.
94. Новиков В.М. Банковские системы: опыт реструктурирования кредитных организаций в странах Западной Европы и Америки // ЦБ РФ. Информационно-аналитические материалы. 1999. - Вып. 1(28).
95. Новикова В.В. Методологические основы формирования развития надежности коммерческих банков: Автореферат дисс. к.э.н.: 08.00.10 -м., 1996.
96. Новикова В.В. От формального рейтинга к разумному дистанционному финансовому анализу // Финансовый бизнес. 1996. - №3.
97. Остапенко Е.Д. Переход к устойчивому развитию территории. Влияние внешнеэкономических форм сотрудничества / Теория и практика регионального управления. М., 2000. 24 с.
98. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2004 году. М.: Центральный Банк РФ, 2005. - 101 с.
99. Папенов К.В. Устойчивое развитие: теоретический аспект. // Вестник московского университета: научный журнал, Серия 6: Экономика. №5, 1995.
100. Пашковский B.C. роль аудита в укреплении устойчивости коммерческого банка // Банковские услуги. 1998. - №6.
101. Показатели устойчивого развития: теория, метод, практическое использование. / Авт. X. Боссель. Пер. с англ. Тюмень: Изд. ИПОС СО РАН, 2001.- 123 с.
102. Портер Р.С. Международные подходы к банковским рейтингам // Бюлетень финансовой информации. 1996. - №1.
103. Программа экономического и социального развития Ставропольского края на 2003-2007 годы // Ставропольская правда. 2003. - 15 октября. - с. 2-12.
104. Прокофьева O.K. О банковских рейтингах // Деньги. 1995. -№21(31).
105. Проскурин A.M. Рейтинг банка дожен отражать его потенциал // Бизнес и банки. 1997. - №27.
106. Путь в XXI век: стратегические проблемы и перспективы российской экономики / Рук. авт. кол. Д.С. Львов. Отд. экон. РАН; науч.-ред. совет изд-ва Экономика, 1999. Ч 793 с.
107. Пчелинцев О.С. Проблемы формирования экономической системы устойчивого развития // Экономическая наука современной России. 2001.-№4.-С. 28-41.
108. Равновесие и неравновесие социально-экономических систем / Под ред. акад. А.И. Добрынина, проф. Д.Ю. Миропольского. СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 1998. - 342 с.
109. Реструктуризация кредитных организаций в зарубежных странах: Учебное пособие / Под ред. А.Г. Грязновой, Н.В. Новиковой, М.А. Федотовой. М.: Финансы и статистика, 2000.
110. Родионова В.М., Фетодова М.А. Финансовая устойчивость предприятия в условиях инфляции. -М.: Перспектива, 1995.
111. Розенбург Г.С., Черникова С.А., Краснощекова Г.П., Крылов Ю.М., Гелашвили Д.Б. Мифы и реальность лустойчивого развития // Проблемы прогнозирования. 2000. - №2. - С. 134-145.
112. Россия в цифрах. 2004: Крат. стат. сб. / Федеральная служба государственной статистики. М., 2004. - 421 с.
113. Рябова И.Б. Анализ финансового состояния коммерческих банков // Деньги и кредит. 2001. - №7. - с. 60-61.
114. Савинская Н.А. Устойчивость и экономическая безопасность банковской системы России. СПб.: СПбУЭФ, 1999. - 254 с.
115. Сагитдинов М.Ш., Марданов Р.Х., Кощегулова И.Р. О необходимости системного подхода к разработке концепции развития банковской системы // Деньги и кредит. 2001. - №7.
116. Самойленко Д.Н., Чижов А.П. Объективность рейтингов: метод АСРБ. Сходство балансов как инструмент оценки надежности банков // Биржевые ведомости. 1995. - №27.
117. Симонов Д. Рейтинг крупнейших банков: скажи мне, кто твой клиент. //КоммерсантЪ-DAILY. 1994. - №89.
118. Скопина И.П. Рейтинговая оценка конкурентоспособности фирм на рынке // Электронный ресурс: www.mcnip.ru/web/links/competitive/htm.
119. Смирнов Г.Н. История рейтингов в России // Ведомости. -2004. 3 августа.
120. Солоу Р. Развитие теории экономического роста / Пер. с англ. М.: Экономика, 1980.-279 с.
121. Сомов А.Ю. Социально-экономическая устойчивость регионального производственного комплекса (на материалах Ставропольского края): Дисс. к.э.н.: 08.00.05 Ставрополь, 2005.
122. Столерю JI. Равновесие и экономический рост / Пер. с франц. М.: Экономика, 1974. 167 с.
123. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации // Деньги и кредит. 2002. - №1.
124. Стребков И.М. Надежность и устойчивость коммерческого банка в конкурентной среде: Дисс. к.э.н.: 08.00.10 -М., 1999.
125. Суворов А.В. Некоторые вопросы методологии анализа финансовой устойчивости коммерческого банка // Финансы и кредит. -2001.-№1(73).
126. Сурнин B.C., Караев Г.А. Проблемы перехода экономики региона к устойчивому развитию. Кемерово: Кузбассвузиздат, 1998. - С. 18-19.
127. Тимофеева З.А. Оценка финансовой устойчивости коммерческих банков надзорными органами: Дисс. к.э.н.: 08.00.10 -М., 2002.
128. Тимофеева З.А. Системы надзора за деятельностью коммерческих банков // Деньги и кредит. 2002. - № 4. - с. 53-58.
129. Тиханин В.Б. Мониторинг финансовой устойчивости коммерческого банка: Дисс. к.э.н.: 08.00.10-Казань, 2001.
130. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Деньги и власть. Теория разделения властей и проблемы банковской системы. М.: Дело, 2000. - 196 с.
131. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Юристъ, 2002. - 621 с.
132. Урсул А.Д. Россия на пути к устойчивому развитию // Общество и экономика. 2000. № 11 - С. 18-21.
133. Федотова М.А. Как оценить финансовую устойчивость предприятия? // Финансы. 1995. - № 6. - с. 13-16.
134. Федько В.П., Федько Н.Г. Инфраструктура товарного рынка. -Ростов-на-Дону: Феникс, 2000. 512 с.
135. Фетисов Г.Г. Оценка финансовой устойчивости коммерческого банка // Бухгатерия и банки. 2002. - №10. - с. 39-50.
136. Фетисов Г.Г. Устойчивость банковской системы и методология ее оценки: Дисс. д.э.н.: 08.00.10 -М., 2003.
137. Фетисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки. М.: Финансы и статистика, 1999. - 168 с.
138. Фетисов Г.Г., Юденков Ю.Н. Организационные аспекты формирования устойчивой банковской системы // Деньги и кредит. 2002. -№8.
139. Философский энциклопедический словарь / Под ред. С.С. Аве-ринцева. 2-е изд. - М.: Сов. Энциклопедия, 1989. - 815 с.
140. Философский энциклопедический словарь. М.: Советская энциклопедия, 1983.
141. Харитонов В.Ю. Роль собственных средств в поддержании устойчивости коммерческого банка: Дисс. к.э.н.: 08.00.10 Ч М., 2000.
142. Ходачник Г.Э. Зарубежный опыт диагностики кризисного состояния в банковской сфере // Менеджмент в России и за рубежом. -2001.-№4.-с. 15-24.
143. Хо дачник Г.Э. Совершенствование антикризисного управления в российской банковской сфере: Дисс. к.э.н.: 08.00.05, 08.00.10 М., 2003.
144. Цибульский В.Р. Устойчивое развитие. Методология ООН // Налоги. Инвестиции. Капитал. 2000. № 3-4.
145. Четвериков Н.С. Статистические и стохастические исследования. М.: Госстатиздат, 1963.
146. Чумаков П.С. Модели повышения финансовой устойчивости коммерческих банков: Дисс. к.э.н.: 08.00.10 -М., 2000.
147. Шимякин З.М. Расчет устойчивости железобетонных конструкций при ветровых нагрузках. СПб.: Проспект, 1994. - 344 с.Хы
148. Шумпетер И.А. Теория экономического развития. с нем. М.: Прогресс, 1982. 213 с.
149. Экономический анализ деятельности банка / Под ред. И.Д. Мамоновой. М.: ИНФРА-М, 1996. - 315 с.
150. Юзбашев М.М., Манеля А.И. Статистический анализ тенденций колеблемости. -М.: Финансы и статистика, 1983.
151. Якобсон H.JI. Макроэкономический анализ: Уч. Пособие. М.: ИНФРА-М, 1995.-207 с.
152. Янин В.В. Основы функционирования и устойчивость регионального банка: Дисс. к.э.н.: 08.00.10 Саратов, 2002.
153. Ястремский Б.С. Некоторые вопросы математической статистики." М.: Госстатиздат., 1961. с. 136.
154. Blanford D., Offiits S. A Review of Empirical Techniques for the Analysis of Commodity Instability. Ussl., 1983.
155. Breiman L., Friedman J.H., Olshen R.A., Stone C.J. Classification and regression trees. Monterey, CA: Wadsworth & Brooks/Cole Advanced Books & Software, 1984.
156. Gorton G. Banking Panics and Business Cycles. The Wharton School. University of Pennsylvania, 1987.
157. Hartigan J.A. Clustering algorithms. New York: Wiley, 1975.
158. Hartigan J.A., Wong M.A. Algorithm 136. A k-means clustering algorithm. // Applied Statistics. 1978. - №28, 100.
159. Lovett W.A. Banking and financial Institutions Law in a Nutshell. -St. Paolo Mien: West Publishing Co., 1997.
160. Ripley B.D. Pattern recognition and neural networks. Cambridge: Cambridge University Press, 1996.
161. Ripley B.D. Special statistics. New York: Wiley, 1981.
162. Sneath P.H.A., Sokal R.R. Numerical taxonomy. San Francisco: W.H. Freeman & Co, 1973.
163. Tryon R.C. Cluster Analysis. Ann Arbor, MI: Edwards Brothers,1939.
164. Ward J.H. Hierarchical grouping to optimize an objective function // Journal of the American Statistical Association. 1963. - 58, 236.
Похожие диссертации
- Закономерности и особенности развития региональной банковской системы
- Развитие региональной банковской системы в современной экономике
- Развитие региональной банковской системы России
- Совершенствование региональной банковской системы
- Оценка устойчивости развития банковской системы на основе индикаторных показателей