Geum.ru
Темы диссертаций по экономике » Финансы, денежное обращение и кредит

Системы защиты банковских вкладов в странах с развивающимися рынками тема диссертации по экономике, полный текст автореферата



Автореферат



Ученая степень кандидат экономических наук
Автор Бухтик, Марина Игоревна
Место защиты Санкт-Петербург
Год 2011
Шифр ВАК РФ 08.00.10

Автореферат диссертации по теме "Системы защиты банковских вкладов в странах с развивающимися рынками"

БУХТИК МАРИНА ИГОРЕВНА

СИСТЕМЫ ЗАЩИТЫ БАНКОВСКИХ ВКЛАДОВ В СТРАНАХ С РАЗВИВАЮЩИМИСЯ РЫНКАМИ

Специальность 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Санкт-Петербург -2011

004619583

Диссертация выпонена в Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов.

Научный руководитель - кандидат экономических наук, доцент

Зайцева Ирина Геннадьевна

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Тарасевич Алексей Леонидович

кандидат экономических наук, доцент Вокова Гелия Михайловна

Ведущая организация - Негосударственное образовательное учреждение высшего профессионального образования Санкт-Петербургская академия управления и экономики

Защита состоится л 2011 г. в № .ООчасоъ на заседа-

нии диссертационного совета Д 212.237.04 при Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов по адресу: 191023, Санкт-Петербург, ул. Садовая, д. 21, ауд^Ру С*

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов.

Автореферат разослан л !Л> сШМгш г.

Ученый секретарь диссертационного совета

Н.А. Евдокимова

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы диссертационного исследования.

Развитие банковской системы в последние годы проходит в условиях кризисных явлений мировой финансовой системы. Это обстоятельство отразилось на методах регулирования банковской деятельности, и прежде всего, на методах правового регулирования. Принятые меры были направлены на смягчение процесса выхода из кризиса, на создание режима, позволяющего обеспечить сохранение платёжеспособности и ликвидности коммерческих банков на необходимом уровне, для обеспечения стабильности банковской системы.

В связи с чем, руководство многих стран активизировало работы, направленные на создание либо модернизацию механизмов способствующих поддержанию национальных банковских систем и обеспечению эффективной защиты интересов вкладчиков банков, которые начинают испытывать трудности или разоряются. Со времени появления системы страхования банковских вкладов (депозитов) случаи массового одновременного снятия вкладчиками денег со своих счетов в банках из-за опасения банкротства банков были редкими. Однако ситуация которая сложилась, в мире, в период кризиса, когда многие банки оказались на грани банкротства, послужила для всех стран предпосыкой к тому, что широко распространенные в мире системы страхования вкладов (депозитов) не имеют четких международно признанных ориентиров, по которым можно было бы оценивать их эффективность.

В июле 2008 года Базельским комитетом по банковскому надзору и Международной ассоциацией страховщиков депозитов была сформирована рабочая группа. Результатом деятельности, которой стало принятие этими двумя организациями в июне 2009 года совместного документа - Основополагающих принципов для эффективных систем страхования депозитов, в которых на основе обобщения наилучшей мировой практики сформулированы рекомендации, как добиться максимальной отдачи от этого важного инструмента поддержания финансовой и социальной стабильности. В сентябре 2009 года подготовлена Методология оценки национальных систем страхования вкладов (депозитов) на предмет соблюдения этих принципов, на основание этой Методологии международные организации, а также сами государства смогут оценивать эффективность национальных систем страхования депозитов, а также корректировать свою политику в направлении повышения их эффективности, опираясь на авторитетное мнение международного сообщества.

Актуальность исследования обусловлена:

- во-первых, тем фактом, что российская система страхования бан-ч у ковских вкладов населения к настоящему моменту завершила этап сво-

его организационного становления. В связи с этим встает вопрос о том, в каких направлениях следует её развивать, насколько цели, которые ставит государство перед системой, адекватны сегодняшней ситуации в экономике и банковском секторе;

- во-вторых, система страхования вкладов в Республике Беларусь находится в стадии своего становления. Недостаточная научная разработанность сущности, целей и функций системы страхования вкладов населения, тормозят её динамичное развитие. При формировании национальной системы страхования вкладов не учитываются фундаментальные принципы организации и функционирования системы защиты банковских вкладов.

Развитие функционирования системы защиты банковских вкладов крайне важно для экономик развивающихся стран, поскольку может помочь в достижении важных целей экономической политики: восстановления доверия общества к финансовому сектору, предотвращения массового изъятия вкладов из банков и уход их в наличность, в иностранную валюту, привлечения вкладов населения, снижения процентной ставки по депозитам, и, соответственно, снижения стоимости кредита.

Степень разработанности проблемы.

Вопросы, связанные с функционированием системы страхования банковских вкладов (депозитов) населения рассмотрены в контексте следующих направлений современных исследований: во-первых, посвященных истории развития и опыту функционирования системы страхования банковских вкладов и депозитов в разных странах (Аникин A.B., Балабанов И.Т., Виноградов В.А, Казимагомедов A.A., Ларионова И.В., Назарова Е.В., Турбанов A.B.); во-вторых, посвящённых развитию системы страхования банковских вкладов населения на современном этапе (Евстратенко H.H., Зилинкас Р., Мельников А.Г., Назарова Е.В., Семеко Г.В., Турбанов A.B., Хольнова Е.Г.); в-третьих, посвящённых развитию системы страхования банковских вкладов в непосредственной связи с проблемой банковских рисков (Батырёва C.B., Белоглазова Г.Н., Кабешева A.M., Кроливецкая Л.П., Рудый К.В. Фрост Стивен М., Ших С.).

Институциональные аспекты развития системы страхования банковских депозитов представлены в разработках таких экономистов: Ван-Хуз Д.Д., Милер Р.Л., Синки Дж. Ф. мл., Турбанов A.B., Фетисов Г.Г.и др.

Несмотря на то, что различным аспектам защиты банковских вкладов населения посвящены многочисленные исследования российских и зарубежных ученых и экономистов-практиков, теоретическая и практическая база формирования и совершенствования системы страхования

банковских вкладов населения, в странах с развивающимися рынками, с учетом присущих страхованию банковских вкладов особенностей, специфики национальных экономик и современных тенденций мировой политики, разработана недостаточно. Это относится и к Республике Беларусь, в которой отсутствуют комплексные исследования, посвященные изучению и совершенствованию системы страхования банковских вкладов населения на современном этапе. Кроме того, перспектива реформирования и развития системы страхования вкладов требует совершенствования отношений, возникающих между страховщиком и страхователем в условиях построения системы страхования вкладов ориентируемой на международные принципы. Все это требует теоретического обоснования и решения комплекса вопросов, связанных с разработкой научных подходов и практической оценки роли системы страхования вкладов.

Актуальность и недостаточная разработанность вопросов страхования банковских вкладов физических, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в современных условиях развития страхования банковских вкладов в странах с развивающимися рынками определили выбор темы, цель и задачи диссертационного исследования.

Цель и задачи диссертационного исследования. Целью диссертационного исследования является комплексный анализ состояния и проблем функционирования систем защиты банковских вкладов населения в странах с развивающимися рынками и разработка рекомендаций по дальнейшему развитию этих систем.

Для достижения цели диссертационного исследования были поставлены следующие задачи:

- раскрыть специфику системы защиты интересов вкладчиков как элемента банковского регулирования;

- отразить роль системы страхования вкладов населения в системе финансовой безопасности страны;

- выстроить авторскую модель эффективной системы страхования банковских вкладов на основе сравнительного анализа зарубежного опыта;

- проанализировать системы защиты банковских вкладов в странах с развивающимися рынками с учётом мировых финансовых кризисов, выявить особенности и недостатки;

-обосновать направления развития систем защиты банковских вкладов населения, на современном этапе, как для России, так и для Беларуси, с учётом наиболее поного удовлетворения интересов всех участников данной системы;

-сформулировать условия и предпосыки, необходимые для реализации функций Агентства по страхованию вкладов в области урегулирования несостоятельности банков.

Объектом исследования является система защиты банковских вкладов населения в странах с развивающимися рынками.

Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие между участниками системы защиты банковских вкладов населения в связи с выпонением ими функций в области санации и финансового оздоровления банков.

Теоретической основой диссертационного исследования послужили труды отечественных и зарубежных авторов, посвященные вопросам построения систем защиты банковских вкладов населения, законодательные и нормативно-правовые акты России и Беларуси, а также Международной организации страховщиков депозитов и Базельского комитета по банковскому надзору, регулирующие страхование вкладов населения, а также материалы международных научных конференций по данной тематике.

Методологической основой диссертационного исследования послужили методы научного познания и научной абстракции: наблюдение, сравнение, анализ, синтез. При помощи методов структурного, системного, статистического анализа раскрыта сущность отношений возникающих при защите банковских вкладов, выявлены положительные и отрицательные стороны развития систем защиты вкладов населения, в странах с развивающимися рынками.

В качестве информационной базы диссертационного исследования были использованы официальные статистические материалы России и Беларуси, Бюлетень банковской статистики, аналитические обозрения Национального Банка Республики Беларусь, Конституция Беларуси, Банковский кодекс Республики Беларусь. Использованы данные научной, учебной литературы, периодических изданий, посвященные вопросам страхования банковских вкладов населения, анализу его состояния и изучения проблем развития в России и Беларуси. Были использованы информационные ресурсы сети Интернет, связанные с избранной темой диссертационного исследования.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в постановке, теоретическом обосновании и решении комплекса вопросов, связанных с разработкой теоретических подходов и практических рекомендаций по совершенствованию систем защиты банковских вкладов населения в странах с развивающимися рынками, с учётом адаптации международного опыта.

Наиболее важные результаты, отражающие вклад автора в проведенное исследование:

- дано авторское определение страхования банковских вкладов, связанное с конкретизацией действий, участников системы страхования банковских вкладов населения, по предотвращению банкротств банков;

- разработана и предложена авторская модель повышения эффективности системы страхования банковских вкладов населения, на основе критического анализа мирового опыта и обобщения экономических источников по исследуемой проблематике; по ряду ключевых признаков, определена специфика и особенности инструментов, используемых в мировой практике при построении различных моделей страхования банковских вкладов населения;

-представлена авторская классификация систем страхования банковских вкладов населения в зависимости от органа выпоняющего надзорную функцию;

- выявлены, систематизированы основные проблемы и противоречия отношений между участниками системы финансовой безопасности в области обмена информации с органами надзора и другими учреждениями (Правительством, Центральным банком и Организацией по страхованию банковских вкладов, банками, аудиторскими фирмами), определены направления их дальнейшего развития;

-определены основные направления развития отношений в области страхования вкладов населения в российской и белорусской экономиках, выявлено влияние системы страхования банковских вкладов населения на рынок банковских вкладов стран с развивающимися рынками (прирост депозитной базы, изменение ресурсной базы банков, состава и структуры вкладов населения);

- систематизированы характерные особенности и недостатки организации системы страхования банковских вкладов населения в Республике Беларусь по сравнению с российским и общемировым опытом, что послужило предпосыкой для разработки рекомендаций по совершенствованию механизма страхования вкладов населения с учётом новых подходов развития, основанных на международных принципах эффективных систем страхования депозитов; обоснованы рекомендации по уточнению содержания Закона О гарантированном возмещении банковских вкладов населения в Республике Беларусь;

- определены перспективы формирования сотрудничества России и Беларуси в области защиты банковских вкладов, в рамках ЕврАзЭС, с целью углубления взаимовыгодного экономического сотрудничества и развития;

- разработаны и обоснованы направления совершенствования российской системы страхования банковских вкладов населения в период посткризисного развития;

-представлена и аргументирована авторская позиция, заключающаяся в необходимости определения функций и пономочий в отношении действий банков-участников, Агентства по страхованию вкладов и Банка России при проведении санации и финансового оздоровления банков.

Практическая значимость диссертационного исследования состоит в том, что результаты исследования могут быть использованы для совершенствования систем страхования банковских вкладов населения в странах с развивающимися рынками, с учётом наделения Агентства по страхованию вкладов допонительными функциями и возможностями, а также выработке направлений, совершенствования развития белорусской системы страхования банковских вкладов.

Материалы диссертационного исследования могут быть использованы в преподавании учебных дисциплин Организация деятельности центральных банков, Организация деятельности коммерческих банков, Деньги, кредит, банки, Финансы и кредит, а также чтении курсов Антикризисное управление и Надзор за деятельностью коммерческих банков.

Результаты диссертационного исследования могут представлять интерес для белорусской системы страхования банковских вкладов, в частности для Агентства по гарантированному возмещению банковских вкладов населения, для коммерческих банков Беларуси, а также для Управления надзора за деятельностью коммерческих банков при Национальном банке Республики Беларусь.

Апробация работы. По результатам исследования автором опубликовано 10 научных статей, общим объёмом 2,1 п. л.

Отдельные результаты диссертационного исследования были изложены автором, обсуждались и получили одобрение на научно-практических конференциях различного уровня: I Международная научно-практическая конференция Устойчивое развитие экономики: состояние, проблемы и перспективы (Пинск, 10-11мая 2007г.), третья международная научно-практическая конференция "Устойчивое развитие экономики: состояние, проблемы, перспективы" (Пинск, 23-25 апреля 2009 г.), всероссийском научно-практический симпозиум молодых учёных и специалистов Роль молодёжи в инновационном развитии России (Санкт-Петербург, 9 декабря 2009 год.), 2-я Международная научно-практическая конференция Роль финансово-кредитной системы в реализации приоритетных задач развития экономики (Санкт-Петербург, 29-30 января 2009год.), 4 Международная молодёжная научно-практическая конференция Научный потенциал молодёжи- будущему Беларуси. (Пинск, 9 апреля 2010 г.), I Международная научно-практическая конференция по вопросам банковской экономики "Бан-

ковская система: устойчивость и перспективы развития" (Пинск, 20-22 мая 2010г.), 3-я Международная научная конференция Роль финансово-кредитной системы в реализации приоритетных задач развития экономики (Санкт-Петербург,18-19 февраля 2010 г.)

Объём и структура работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений. Работа изложена на 175 страницах.

Во введении обоснована актуальность темы диссертационного исследования, определена степень изученности различных аспектов, страхования банковских вкладов населения, сформулированы цель и задачи исследования, выявлены основные аспекты научной новизны, теоретической и практической значимости.

В первой главе Теоретические аспекты построения системы защиты интересов вкладчиков рассматривается роль системы защиты банковских вкладов населения в современной экономике, приводится описание взаимосвязей системы страхования банковских вкладов населения с другими элементами банковского регулирования, рассматривается роль системы страхования вкладов как элемента системы финансовой безопасности страны, а также изучен зарубежный опыт её построения.

Во второй главе Анализ влияния системы страхования вкладов на рынок банковских вкладов населения проведен анализ и дана оценка текущего состояния рынка банковских вкладов населения России, Беларуси и стран ближнего зарубежья, выявлены факторы и тенденции их развития. Показано влияние финансового кризиса на систему страхования вкладов населения в России и Беларуси, а также представлены меры по борьбе с финансовым кризисом применяемые во всём мире. Дана характеристика современного состояния системы гарантирования банковских вкладов, населения Беларуси и сделан анализ её текущего состояния.

В третьей главе Совершенствование системы защиты банковских вкладов населения в России и Беларуси определена роль Центрального банка и Агентства по страхованию вкладов при урегулировании несостоятельности банков, предложены перспективные направления по совершенствованию механизма страхования банковских вкладов в России, сформулированы возможности использования зарубежного опыта при формировании системы страхования банковских вкладов населения Беларуси.

В заключении обобщены результаты исследования, сформулированы основные выводы и предложения.

II. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ И РЕЗУЛЬТАТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

1. Теоретические основы исследования системы страхования банковских вкладов

В течение двух последних десятилетий, по оценкам экспертов, во всём мире произошло 112 финансовых и банковских кризисов в 93 странах мира. В силу специфичности банковского бизнеса и социальной значимости, банковские кризисы оказывают негативное влияние на экономику страны и на социальное положение её граждан. С целью снижения вероятности наступления банковских кризисов и ограничения масштабов в случае их наступления правительства разных стран создают национальные системы финансовой безопасности. Система финансовой безопасности включает функции регулирования деятельности банков, надзор за банками, кредитор последней инстанции для банков, ликвидация банков, страхование депозитов привлечённых банками. В некоторых странах за обеспечение финансовой безопасности отвечает центральный банк, а в других странах распределяют ответственность за выпонение функций между несколькими структурами. Эффективное взаимодействие участников системы финансовой безопасности строится на:

-чётком разграничении обязанностей и пономочий участников системы финансовой безопасности;

- налаженной системе обмена информацией;

- тесной координации действий.

Основной риск присущий системе страхования депозитов, и отличающий её от иных участников системы финансовой безопасности - это риск значительных финансовых потерь вследствие ликвидации несостоятельного банка.

Автором рассмотрена система страхования вкладов в странах с развивающимися рынками с точки зрения её роли в обеспечении устойчивости банковской системы, как инструмента реализации социальной функции государства и в качестве фактора, обеспечивающего стабильность финансового рынка, как одного из составляющих системы финансовой безопасности страны.

Анализ различных подходов, определения сущности страхования вкладов позволил сделать вывод, что большинство авторов ограничивают страхование вкладов возвратом средств клиентам в случае банкротства коммерческого банка, не предусматривая разработку мер по предотвращению банкротств банка, что ведёт к обеспечению стабильности банковской системы в целом.

Автором предложено определение, наиболее поно отражающее роль и особенности страхования банковских вкладов (депозитов).

Страхование банковских вкладов (депозитов) Ч система экономических отношений по обеспечению возврата вкладов клиентам банка, в законодательно установленном порядке, а также комплекс мер, направленный на предотвращение финансовой несостоятельности (банкротства) банка.

К числу ключевых вопросов, решение которых дожно обеспечивать эффективное функционирование системы страхования вкладов (депозитов), относятся вопросы определения целей системы, функций и пономочий органа, управляющего системой.

Результатом проведённого исследования стало определение ключевых целей деятельности, которым дожна соответствовать система страхования вкладов на современном этапе. К ним относятся: во-первых, содействие стабильности и устойчивости банковской системы и экономики страны в целом, путём укрепления доверия общества к банковской системе, что обеспечивается созданием порядка реструктуризации проблемных банков, который жёстко регламентирует быстрое разбирательство с проблемными банками, что в свою очередь ведёт к предотвращению перерастания кризиса в системный; во-вторых, обеспечение защиты владельцев депозитов от рисков, которые они не способны оценить, в связи экономической неоправданности тратить своё время и деньги на мониторинг и анализ финансового состояния банков; в-третьих, формирование конкурентной банковской среды, и повышение инвестиционной активности кредитных организаций, путём использования рыночных механизмов для преодолевания монопольного положения государственных, крупных банков на рынке частных вкладов.

Цели, которые ставятся перед системой страхования вкладов, определяют набор функций и пономочий, которыми наделён орган, управляющий системой - страховщик депозитов. Система страхования вкладов может иметь дело с ограниченным числом одновременных банковских банкротств, но не может самостоятельно разрешить системного банковского кризиса. Для этого необходимо активное вмешательство надзорных и регулирующих органов. Успех страховщика депозитов при урегулировании несостоятельных учреждений с наименьшими издержками зависит от его пономочий и природы проблемы.

Наиболее поно отражающей идею системы страхования вкладов, является предложенная в диссертационной работе обобщённая классификация типов систем, в основе которой лежит надзорная функция органов, выпоняющих работы по урегулированию несостоятельности банков, а также по надзору деятельности банков (рисунок 1).

Система страхования вкладов в зависимости от органа выпоняющего надзорную функцию

1. Большие властные пономочия;

2. Пользуется большим доверием;

3. Независим от государства и иных органов

1. Ограниченность методов урегулирования несостоятельности банков;

2. Необходимо много времени для осуществления выплат;

3. Недостаток времени для своевременно и правильного принятия решений;

4. Продажа проблемных банков за символическую цену, что приводит к махинациям и манипуляции;

5. Ограничивает возможности страховщиков действовать по своему усмотрению

в я со о

а и а, О

1. В случае возникновения дефицита средств фонда, в кратчайшие сроки возможна поддержка со стороны ЦБ и Правительства;

2. Высокая оценка и мониторинг рискованности деятельности банков.

1. Недополучение необходимой информации о деятельности банка;

2. Дублирование надзорных функций;

3. Предоставление АСВ только той информации, которая не является конфиденциальной;

4. Предоставление функции урегулировании несостоятельности банков, только в период кризиса, а не на постоянной основе.

1. Различные методы и планы урегулирования несостоятельности банков;

2. Высокая оценка и мониторинг рискованности деятельности банков;

3. Высокое доверие со стороны вкладчиков

4. Учитывает потребности всех участников;

5. В кратчайшие сроки испоняет обязательства перед вкладчиками;

6. Заинтересовано в проведении конкурсного производства и санации банков в максимально сжатые сроки и с максимальной эффективностью.

1. Страховой фонд может быть истощён очень быстро;

2. Моральный риск

1. Демонополизация регулирования банковской деятельности;

2. Создание системы сдержек и противовесов внутри органов государственной власти

1. Банковский надзор и регулирование будет выведен за пределы банковской системы;

2. Большие затраты при создании;

3. Ухудшится обмен информации между центральным банков и новым органом;

4. Опасность разрушить устоявшийся управленческий механизм

Рисунок 1. Характеристика систем страхования вкладов в завись мости от органа выпоняющего надзорной функцию

Источник: составлено автором

Исследование зарубежного опыта показало, что в развитых странах наиболее распространённым подходом признаётся создание эксплицитных систем защиты вкладов граждан. Прослеживается тенденция к постепенному расширению пономочий гарантирующего института: наделение функцией надзора за деятельностью банков, имеющих право привлекать во вклады денежные средства населения.

2. Оценка состояния рынка вкладов населения

Система гарантирования банковских вкладов населения в Беларуси функционирует с 1 января 2009 года, основными её целями являются защита прав и законных интересов вкладчиков в банках Республики Беларусь, стимулирование привлечения сбережений населения в банки и укрепление, доверяя к банковской системе. Результаты достижения целей системы гарантирования банковских вкладов населения в Беларуси представлены в таблице 1.

Таблица 1.

Динамика и структура банковских вкладов физических лиц Беларуси

Показатели 2007 2008 2009 2010

Количество банков 32 31 33 33

Банки, входящие в систему страхования вкладов 18 19 26 25

Доля денежных доходов физических лиц, направляемая в банковские вклады, % (за год) 4,3 4,0 5,6 5,5

Объём вкладов физических лиц в бак-ках(%) 53,7 52,6 50.6 55,4

Структура вкладов физических лиц в зависимости от сроков размещения (%): До востребования и до 30 дней. 30,6 28,8 29,4 29,9

Срочные 69,4 71,2 70,6 70,10

в национальной валюте (%) 68,3 64,2 58,3 44,4

в иностранной валюте (%) 31,8 35,8 41,7 55,6

Источник: составлено автором по дачным Бюлетеня банковской статистики Беларуси за 2007-2010 год. www.nbrb.by

Проведённый в диссертационном исследовании анализ развития банковской системы Беларуси, позволил сделать вывод о том, что в период с 2004-2007 год доля денежных доходов населения, направляемая в банковские вклады, составляла 4,3%, в период кризиса, в 2008 году данный показатель снизися на 0,3 %. На этапе создания системы гарантирования вкладов, в 2009 году доля доходов населения направляемая в банковские вклады возросла до 5,6 %. Результатом введения системы гарантирования вкладов явися интенсивный рост вкладов населения в банках с 13262,1 мрд. руб. (1 января 2009 г.) до 18482 мрд.

руб. (сентябрь 2010г.). Сроки размещения вкладов не увеличились, а наоборот наблюдается динамика роста депозитов до востребования и до 1 месяца.

Как показал сравнительный анализ рынка вкладов населения в странах ЕврАзЭС, существенные изменения наблюдаются в структуре вкладов населения: национальной и иностранной валютах. Из-за всех происходящих экономических колебаний, население стало меньше доверять национальной валюте и отдаёт предпочтение валютам иностранных государств. В Беларуси в 2010 году вклады в иностранной валюте превысили отметку в 50%.

На этапе становления, системы гарантирования вкладов населения Беларуси размер страхового возмещения установлен на уровне 100% всей суммы вклада, за исключение начисленных процентов.

Предоставление одинаковых гарантий вкладчикам всех банков, способствовало перераспределения вкладов от крупных банков к более меким. Так доля ОАО АСБ Беларусбанк снизилась с 65% на 01.01.2007 гг. до 56% на 01.01.2010 гг. Данное обстоятельство показывает результативность системы гарантирования вкладов, как инструмента выравнивания процесса конкурентной борьбы между банками на банковском рынке.

Рынок вкладов населения подвержен влиянию большой совокупности факторов, в силу сложности взаимодействия социальной и банковской сферы, таблица 2.

Таблица 2.

Факторы, влияющие на рынок вкладов населения._

Факторы

Внешние Внутренние

Социально-демографические (ускоренное старение населения, низкий уровень рождаемости, новые серьёзные болезни с которыми пришлось стокнуться впервые). Финансовые (связанные с объёмом привлечённых средств, а также выплатой процентов по депозитам, привлекательные процентные ставки)

Политические (политическая ситуация в мире) Кадровые (квалификация сотрудников банков)

Экономические (затраты на проведение депозитной политики, расходы, связанные с извинением процентных ставок по депозитам) Управленческие (взаимодействие сотрудников банков с Центральным банком)

Финансовые (финансовый потенциал населения, финансовое состояние банков) Информационные (связаны с информированием населения о видах привлекаемых депозитов, с условиями хранения депозита, а также процентах, которые получит вкладчик)

Форс-мажорные (природные катаклизмы, экономические кризисы) Нормативные (выпонение экономических нормативов, установление ставок отчислений, отчисления в Фонд Организации по страхованию вкладов)

Наличие системы страхования депозитов (вкладов)

Источник: составлено автором

В период с 2007-2010 годы в Беларуси действовали допонительные факторы, оказывающие сдерживающий эффект на развитие рынка вкладов населения: снижение уровня заработной платы из-за требований МВФ (получение кредитов в период кризиса на поддержание и развитие экономики), девальвация (январь 2009 гг.), девальвационные ожидания, популярность инвестирования в золото, недвижимость.

3. Оценка, перспектив дальнейшего, развития системы страхования банковских вкладов населения в Беларуси.

Система гарантирования вкладов Беларуси в соответствии с поставленными перед ней задачами и функциями Агентства по гарантированному возмещению вкладов относится к типу систем с расширенными пономочиями, в которой функция надзора за банками закреплена за Национальным банком. Она функционирует эффективно в рамках узкого понимания поставленных перед ней целей.

Организационная структура системы гарантирования банковских вкладов населения Беларуси представлена на рисунке 2.

Исследование организационной структуры системы гарантирования банковских вкладов населения показало, что в стране высокий уровень административного регулирования, что не даёт в поной мере развиваться системе гарантирования вкладов, а также не даёт возможность применять рыночные механизмы регулирования, и следовательно, из этого вытекает большинство проблем в развитии системы, в целом.

Функционирование системы финансовой безопасности страны в части банковского сектора финансовой системы монопольно принадлежит Национальному банку, за исключением гарантирования банковских вкладов населения. Агентство по гарантированному возмещению банковских вкладов не обладает функцией надзора за деятельностью банков, испытывает недостаток в информации о финансовом состоянии банков, на основании которой спрогнозировать наступление страхового случая можно заранее. Следовательно, Агентство не имеет возможности осуществить прогноз потребности в финансировании фонда и управлять принимаемыми на себя рисками, что может привести к банкротству само Агентство.

В работе автором рассчитаны показатели, характеризующие финансовое состояние Агентства. На данный момент сумма средств находящихся в распоряжении Агентства не покрывает 1,1% общей суммы

вкладов населения, находящихся в банках Беларуси, по данным МВФ данный показатель дожен составлять 5 %.

1.- Координируют свою деятельность и информируют друг друга по вопросам осуществления мероприятий по страхованию вкладов, обмен информации о деятельности банков-участников СГВ, инвестирование временно-свободных денежных средств Агентства в ценные бумаги и депозиты ЦБ ,2,-Государственное регулирование банковской деятельности, 3.- Документы, подтверждающие право требования выплаты, страховых возмещений вкладчик,4,- привлечение и размещение денежных средств во вклады, выплата вклада и процентов по нему, открытие и ведение банковских счетов, 5.-Координирует деятельность Национального банка,6.- Координация системы гарантирования вкладов; инвестирование временно-свободных денежных средств в государственные ценные бумаги; в случае возникновения у Агентства проблем по выпонению своих обязательств, Республика Беларусь несёт субсидиарную ответственность по обязательствам Агентства, 7.-Уплата обязательных взносов, 8.-Регулирование и надзор за деятельностью банков.

Рисунок 2. Организационная структура системы гарантирования вкладов населения в Республике Беларусь

Источник: составлено автором Одной из причин служат неравномерные отчисления обязательных взносов банков в Резерв Агентства, все банки платят по единой ставке 0,3 процента, а ведущий ОАО АСБ Беларусбанк с 1 января 2009 года по 31 декабря 2011 года - 0,037 процента и в каждом последующем квартале увеличивается на 0,022 процента от размера предыдущего календарного взноса.

В результате исследования взаимоотношений между Национальным банком и Агентством по гарантированному возмещению вкладов

населения были разработаны следующие рекомендации по их совершенствованию:

-Агентству необходимо постепенно становится наиболее активным и эффективным участником формирования надзора за деятельностью коммерческих банков;

-во избежание дублирования надзорных функций страхового агентства между Агентством по гарантированному возмещению банковских вкладов и Национальным банком, необходимо расширить объём информации, передаваемой Национальным банком Агентству, путём предоставления на непрерывной основе информации о финансовом состоянии банка входящего в систему гарантирования банковских вкладов (например, согласование планов проверок).

- включить представителя Агентства по гарантированию вкладов в Комитет банковского надзора при Национальном банке с правом совещательного голоса;

- Агентство дожно принимать участие при выдаче лицензии дающей право привлекать денежные средства населения во вклады банка, где уже заранее будет оценено его финансовое состояние, компетентность руководства;

-совместно с Национальным банком Агентство дожно проводить дистанционный надзор, т.е. проводить проверку отчётности предоставляемой в надзорный орган банками-участниками системы страхования вкладов;

-включить в состав инспекционных проверок на местах членов Агентства по гарантированному возмещению банковских вкладов.

Несмотря на это развитие системы гарантирования вкладов населения в Республике Беларусь сопряжено ещё с рядом проблем', на законодательном уровне, связанные с детализацией и конкретизацией закона О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) населения; отсутствие страхования счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц; не предусмотрен перечень методов Агентства, связанный с проведением мероприятий по недопущению банкротств банка; отсутствие возмещения процентов по вкладу; узкий источник размещения временно-свободных денежных средств резерва Агентства; взаимоотношения в рамках ЕврАзЭС.

Основным недостатком, в развитии системы гарантирования вкладов Беларуси на современном этапе служит 100% гарантирование вкладов населения. Гарантирование государством 100% возврата вкладов заключается в том, что государство поностью бёрёт на себя обязательства по возмещению вкладов граждан. Государство выступает гарантом. Но данная гарантия в случае возникновения необходимости её реализации очень дорого обойдётся государству. Вся нагрузка кредитных орга-

низаций ляжет на бюджет, который формируется за счёт налогоплательщиков. Ещё одним отрицательным моментом в 100% гарантировании, является то, что в случае банкротства крупного банка или нескольких банков быстро выделить средства из бюджета очень трудно, в связи, с чем процесс компенсации потерь вкладчикам может растянуться на несколько месяцев и даже лет. Для вкладчиков это очень не удобно, поэтому снижается эффективность в поном государственном гарантировании.

Ещё одна проблема связана с информированием населения о действующей в стране системе гарантирования вкладов населения, как со стороны банков, так и со стороны Агентства по гарантированному возмещению банковских вкладов населения. В данном направлении развитие системы гарантирования вкладов в стране не происходит. Поэтому автор рекомендует, усилить работы в данном направлении.

В диссертационной работе на основании проведённого исследования системы гарантирования вкладов населения Беларуси, предложены рекомендации по совершенствованию развития системы гарантирования вкладов в Беларуси:

1. Агентство по гарантированному возмещению банковских вкладов дожно быть переименовано в Агентство по страхованию вкладов, и дожна быть создана система страхования вкладов. Так как созданная система не соответствует теоретическому обоснованию страхования и гарантирования. Система страхования банковских вкладов населения -это система, которая имеет многие формальные элементы, перенесённые из страховой сферы: формирование страхового фонда, отчисления из себестоимости, определение страхового случая. Международная ассоциация страховщиков депозитов предлагает принципы для развития систем страхования, а не гарантирования;

2. конкретно в Законе О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц указать, цели, принципы, разграничить термины вклад и депозит, в состав субъектов включить Правительство Республики Беларусь, Национальный банк, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц;

3.перейти от системы с поным гарантированием вклада, к ограниченному возмещению;

4.ввести дифференцированную шкалу отчислений, чтобы банки-участники системы гарантирования вкладов несли риски согласно результатам их деятельности;

5. проводить информационно-разъяснительные работы среди граждан по вопросу страхования вкладов.

Таким образом, дальнейшее её развитие надо основывать на использовании международного опыта, путём усовершенствования зако-

нодательной и нормативной базы Национального банка при осуществлении функций органа банковского регулирования и надзора в отношении банков-участников системы гарантирования вкладов. То есть основным направлением деятельности системы гарантирования вкладов в будущем является постепенный переход от системы простого накапливания денег в ожидании наступления страхового случая к системе, минимизирующей и управляющей своими рисками.

III. ОСНОВНЫЕ НАУЧНЫЕ ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИОННОГО ИССЛЕДОВАНИЯ

1.Бухтик М.И. Система гарантирования банковских вкладов в Республике Беларусь: история и перспективы// Известия Санкт-Петербургского университета экономики и финансов. - 2009.-№4(60).- С.83-86.-0,24 пл.

2.Бухтик М.И. Перспективы развития системы страхования депозитов в Беларуси. //Устойчивое развитие экономики: состояние, проблемы, перспективы: Сборник научных статей первой Международной конференции. Пинск, 10-11 мая 2007 г. В 4 частях. Часть З.-Пинск: Изд-во ПГУ,2007г.-С. 20-25.-0,35 п.л.

3.Бухтик М.И. Механизм функционирования системы страхования вкладов физических лиц в банках России. // Устойчивое развитие экономики: состояние, проблемы, перспективы: Материалы 3-й международной научно-практической конференции, Учреждение образования Полесский государственный университет, г. Пинск. 23-25 апреля 2009 года. Часть I / Национальный банк Республики Беларусь [и др.]; редкол.: К. К. Шебеко [и др.]. - Пинск: Изд-во ПГУ , 2009г.-С.127-128.-0,12 пл.

4.Бухтик М.И Система гарантирования банковских вкладов в Республике Беларусь//Роль финансово-кредитной системы в реализации приоритетных задач развития экономики: Сборник материалов 2-й международной научной конференции. 29-30 января 2009 года: Т. П / Под. ред. В. Е. Леонтьева, Н. П. Радковской. - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2009.-С.63-67.-0,22 п.л.

5.Бухтик М.И Инвестиционно-сберегательное поведение населения в период финансового кризиса // Роль молодёжи в инновационном развитии России Всероссийского научно-практического симпозиума молодых учёных и специалистов 9 декабря 2009 года: Материалы симпозиума,- СПб.:Изд-во ИМЦ НВШ-СПб, 2009г.-С.51-52.-0,22 п.л.

6. Бухтик М.И Страхование вкладов как элемент системы финансовой безопасности страны// Финансовый рынок и кредитно-банковская система России. Выпуск №12: Сборник научных трудов / Под ред.

д.э.н., проф. А. С. Селищева, к.э.н., проф. Л. П. Давиденко, к.э.н., доц. И. П. Леонтьевой. - СПб.: Издательство Инфо-да, 2010.-0,13 п.л.

7. Бухтик М.И Зарубежный опыт построения и функционирования систем страхования и гарантирования вкладов населения //Банковская система : устойчивость и перспективы развития: Материалы первой международной конференции по вопросам банковской экономики, Учреждение образования Полесский государственный университет, г.Пинск, 20-22 мая 2010г./ Национальный банк Республики Беларусь (и др.); ред-кол.: К.К. Шебеко (и др.).-Пинск: Изд-во ПГУ, 2010 г.-С. 144-147.-0,29 п.л.

8.Бухтик М.И Банковское регулирование и стабильность банковской системы //Научный потенциал молодёжи-будущему Беларуси: Материалы 4 Международной молодёжной научно-практической конференции , У О Полесский государственный университет, г.Пинск, 9 апреля 2010г. ./ Национальный банк Республики Беларусь (и др.); редкол.: К.К. Шебеко (и др.).-Пинск: Изд-во ПГУ, 2010 Г.-С.14-15.-0Д8 пл.

9.Бухтик М.И Страхование вкладов как элемент системы банковского регулирования// Роль финансово-кредитной системы в реализации приоритетных задач развития экономики. Сборник материалов 3(14)-й международной научной конференции. 18-19 февраля 2010 года: Т. П / Под. ред. В. Е. Леонтьева, Н. П. Радковской. - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2010г.-С.199-201.-0,19 п.л.

Ю.Бухтик М.И Тенденции развития системы страхования банковских депозитов в мире//Предпринимательство и реформы в России: Материалы 16-й Международной конференции молодых учёных-экономистов, 25-26 ноября 2010 г.- СПб.: Изд-во ЭФ СПбГУ,2010г.-С.222-223.-0,11 п.л.

Подписано в печать 25.11.2010г. Формат 60x84/16 П.л. 1,25 Уч.-изд.л 1,25. Тир. 100 экз. Отпечатано в типографии ООО Турусел 197376, Санкт-Петербург, ул. Профессора Попова д.38. toroussel@mail.ru Зак. № 13257 от 10.01.2011г.

Похожие диссертации