Geum.ru
Темы диссертаций по экономике » Финансы, денежное обращение и кредит

Развитие современной системы кредитной кооперации в России тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Ученая степень кандидат экономических наук
Автор Волохонский, Юрий Николаевич
Место защиты Ростов-на-Дону
Год 2001
Шифр ВАК РФ 08.00.10
Диссертация

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Волохонский, Юрий Николаевич

Введение.

1. Кредитная потребительская кооперация в процессе структурных и институциональных преобразований кредитной системы Российской Федерации.

1.1. Объективные предпосыки создания кредитной потребительской кооперация как элемента кредитной системы.

1.2. Становление системы кредитной потребительской кооперации в Российской Федерации: регулирование деятельности, тенденции развития, организационная структура.

2. Моделирование развития кредитной потребительской кооперации.

2.1. Моделирование структурной организации и условий функционирования кредитных союзов и их объединений.

2.2. Методика решения задач анализа, прогнозирования и управления развитием кредитных союзов.

2.3. Результаты исследований развития кредитных союзов с использованием разработанных моделей.

3. Система мер по обеспечению развития кредитной потребительской кооперации в Российской Федерации.

3.1 Структуры и особенности построения региональной системы поддержки кредитной потребительской кооперации.

3.2 Концепция программ федеральной и региональной поддержки кредитного кооперативного движения.

Результаты исследования и выводы.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Развитие современной системы кредитной кооперации в России"

Актуальность темы исследования. Формальные и неформальные организации самопомощи bq многих развитых странах мира успешно служат выживанию социально незащищенных слоев населения, субъектов малого бизнеса. Для соблюдения интересов своих членов данные организации самопомощи дожны быть способны к догосрочному развитию.

В России идет процесс возрождения кредитной потребительской кооперации1. Её задачей является создание возможностей для доступа малого бизнеса и населения к финансовым ресурсам и услугам путем мобилизации имеющихся сбережений и трансформирования их в займы и инвестиции.

В настоящее время отсутствует четкая государственная политика, направленная на регулирование и обеспечение динамичного развития движения кредитной потребительской кооперации, как одного из видов финансовых институтов колективного инвестирования.

За восемь лет своего существования российским кредитным союзам не удалось создать экономические механизмы взаимопомощи для управления устойчивостью своей деятельности. Наступивший период стабилизации экономики, а, следовательно, уменьшение темпов инфляции и сокращение процентной маржи, растущая конкуренция со стороны банков на рынке потребительского кредитования порождают необходимость в интенсификации процессов самоорганизации кредитного потребительского движения.

Зарубежные модели двух и трехуровневых организационных структур построения систем кредитной кооперации нуждаются в адаптации к существующим российским условиям, в том числе к законодательству и к системе налогообложения.

Федеральные органы государственного управления, ответственные за инвестиционные и социально-экономические процессы, поддержку малого бизнеса, а также региональные и национальные объединения кредитных

1 Здесь и в дальнейшей использование терминов кредитный потребительский кооператив, кредитная потребительская кооперация является отражением использования сложившейся и общепринятой в России юридической терминологии. потребительских кооперативов, испытывают потребность в разработке такой научно обоснованной модели развития кредитной потребительской кооперации в России, которая обеспечивала бы ее стабильное развитие и безопасность для своих членов. Большой вклад в развитие вопроса моделирования открытых экономических систем внесли Багриновский К., Макаров В., Моисеев Н., Матросов В., Медоуз Д., Леонтьев В. и другие ученые-экономисты. Вопросами развития кредитных потребительских кооперативов и их объединений в разных сферах народного хозяйства занимались Андрюшин С. А., Бородаевский С.В., Плахотная Д.Г., Мартынов В.Д., Янбых Р.Г. и др.

Исследования этих авторов позволили разработать общие принципы построения моделей развития, однако решение задач моделирования процессов развития таких специализированных институтов, как кредитные союзы и их объединений 5 современных условиях осталось без внимания ученых.

Недостаточная изученность этой проблемы, ее актуальность, вытекающая из необходимости целенаправленного развития системы кредитной потребительской кооперации в России и в Ростовской области, определили выбор темы диссертации.

Цель и задачи исследования. Цель настоящего исследования состоит в обосновании возможностей и направлений развития системы кредитной потребительской кооперации в современной российской экономике с использованием динамических моделей и методик анализа, прогнозирования и управления.

Такая постановка цели обуславливает необходимость решения следующих задач:

Х исследование современной кредитной системы России, выявление проблемы структурного ее построения, а также определение объективных предпосылок возрождения кредитной потребительской кооперации как элемента российской кредитной системы;

Х выявление стратегических направлений и тенденций развития кредитного кооперативного движения, а также определение принципов построения моделей кредитной потребительской кооперации;

Х разработка динамических моделей функционирования отдельного кредитного кооператива и их объединений (ассоциаций), методики решения задач анализа, прогнозирования и управления развитием кредитных союзов;

Х обоснование предложений для программ региональной и федеральной политики по развитию кредитного кооперативного движения на основе расчетов их основных параметров.

Объектом исследования являются российские кредитные потребительские кооперативы (кредитные союзы) и их объединения.

Предметом исследования являются формы экономических отношений, возникающих при функционировании и развитии кредитных союзов и их объединений.

Методологической основой исследования явились диалектический, исторический, аналитический методы. При выпонении работы использованы методы системного и сравнительного анализа, графический метод, статистические методы (регрессионный анализ, метод статистических группировок и др.), моделирование.

Теоретическую базу исследования составляют труды отечественных и зарубежных ученых в области экономики, финансов, кредитной потребительской кооперации. При исследовании рассматриваемых проблем автор использовал законодательные и нормативные акты Российской Федерации, Ростовской области и ряда других субъектов Российской Федерации

В качестве информационно-статистической базы использовались данные СПК Лига кредитных союзов, Вогоградской, Кузбасской и ЮжноРоссийской ассоциаций кредитных союзов, материалы отдельных кредитных потребительских кооперативов, а также материалы, содержащиеся в научных публикациях и периодической печати.

Основные положения, выносимые на защиту:

1. Концептуальный подход к рассмотрению системы кредитной потребительской кооперации в России на современном этапе дожен базироваться на анализе основных тенденций ее развития, определении структуры и элементов организационно-экономических моделей функционирования кредитных союзов и их ассоциаций.

2. Модели развития кредитных союзов дожны учитывать особенности их многофункционального назначения и сложной структуры (сбор сбережений, выдач? займов, получение внешних кредитов, создание фондов образования, развития, резерва, социальной помощи и т.д.); описывать взаимодействие с другими кредитными союзами, ассоциациями кредитных союзов, внешними финансовыми организациями, а также вести учет динамики развития с возможным изменением во времени структуры кредитных союзов и связей с другими организациями.

3. Тенденции развития отечественных и зарубежных кредитных союзов позволяют выделить три основных направления наиболее продуктивного * использования моделей в этой сфере: 1) прогнозирование развития кредитных союзов, 2) анализ развития кредитных союзов, 3) выбор эффективных управляющих функций при различных сценариях развития кредитных союзов.

4. Важнейшими условиями, обеспечивающими развитие системы кредитной потребительской кооперации в современной российской экономике, являются наличие минимально необходимой финансовой помощи от внешних организаций, а также управление доходами и расходами каждого кредитного союза в процессе его функционирования," о чем свидетельствует анализ развития кредитных союзов с использованием разработанных моделей.

5. Предложения по развитию кредитной потребительской кооперации в России дожны основываться на системном подходе, при котором объект (отдельный кредитный союз) исследуется в качестве функциональной подсистемы более крупной системы - кредитного кооперативного движения.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в теоретико-методическом обосновании устойчивого развития системы кредитной потребительской кооперации в современной российской экономике на базе разработанных моделей развития кредитных союзов и их ассоциаций.

К числу положений, содержащих элементы реального приращения нового научного знания, представляется возможным отнести следующие:

Х разработана концепция развития кредитной потребительской кооперации в современной российской экономике, которая заключается в том, что одновременно дожны выстраиваться все уровни системы кредитной потребительской кооперации путем создания необходимой инфраструктуры и механизмов ее поддержки, осуществляемой в соответствии с моделями развития кредитных союзов и их ассоциаций;

Х разработана система моделей, описывающих динамику важнейших результирующих параметров кредитных союзов, учитывающих их специфику, а также взаимосвязи между этими параметрами как внутри кредитного союза, так и с внешней средой;

Х разработана методика' прогнозирования, анализа и выбора эффективных управляющих решений при различных сценариях развития кредитных союзов с помощью построенных моделей с учетом ограничений привлечения числа пайщиков, роста активов, формирования резервных и страховых фондов и других параметров развития;

Х сформулированы и обоснованы ряд стратегических решений развития кредитной потребительской кооперации, включающих создание второго уровня кредитной кооперации, механизмов перераспределения средств между кооперативами, привлечение специализированного банка, выпоняющего расчетные функции, а также создание федеральной контролирующей структуры.

Теоретическая и практическая значимость работы заключается в том, что:

1) выводы и предложения, сформулированные в диссертационной работе, были с успехом использованы в работе Областной межведомственной комиссии по развитию кредитной потребительской кооперации (Администрация Ростовской области), Южно-Российской ассоциации кредитных союзов (г. Ростов-на-Дону), Национального союза некоммерческих организаций финансовой взаимопомощи (г. Москва), а также в рамках реализации проекта №3504 Развитие кредитных союзов в России, осуществляемого Обществом Международного Развития Дежардэн (Квебек, Канада) и финансируемого Агентством Международного Развития Канады;

2) материалы диссертации могут быть использованы:

Х в практике работы российских кредитных потребительских г* кооперативов, национальных и региональных ассоциаций кредитных союзов, федеральных и региональных фондов развития кредитных союзов;

Х в работе органов государственной власти федерального и регионального уровней;

Х в учебном процессе при разработке и совершенствовании программ учебных курсов по кредитной кооперации, банковскому делу, инвестированию, а также в системе подготовки и переподготовки кадров руководителей и специалистов кредитного кооперативного движения.

Апробация. Основные результаты диссертационной работы обсуждались на региональной научно-практической конференции профессорско-преподавательского состава и практических работников Развитие финансово-кредитного механизма в российской экономике (1998 г., РГЭА), на международной научно-практической конференции Вопросы кредитования в сфере кредитной потребительской кооперации (2000 г., г.Ростов-на-Дону, Конгресс-хол АО Интурист).

Публикации. Результаты проведенного исследования отражены в статьях и тезисах научно-практических конференций, объемом 5,5 п.л.

Структура работы отражает логику, порядок исследования и решения поставленных задач. Диссертационная работа состоит из введения, 3-х глав, результатов исследования и выводов, библиографического списка использованных материалов и приложений.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Волохонский, Юрий Николаевич

РЕЗУЛЬТАТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ И ВЫВОДЫ

1. Проведен анализ структуры современной кредитной системы, выявивший проблемы ее построения и показавший, что российская кредитная система находится в состоянии структурного кризиса.

2. Определено направление совершенствования кредитной системы Российской Федерации. Выходом из сложившейся ситуации может стать построение трехуровневой банковской системы, в которой на первом уровне находится Банк России, на втором - коммерческие банки, на третьем -кредитные потребительские кооперативы. В работе отмечается, что необходима разработка специального законодательства, регулирующего деятельность кредитных союзов и их объединений в России.

3. Приведены объективные исторические и экономические предпосыки создания системы кредитной потребительской кооперации в России на современном этапе развития. Кредитная потребительская кооперация в России является объективной экономической реальностью и находится на этапе своего развития.

4. Проведен анализ становления системы кредитной потребительской кооперации в России, тенденций ее развития. Выявлены проблемы построения структуры такой системы, моделирования ее развития, взаимодействия с элементами экономической системы. Из анализа вытекает, что отсутствие специализированного федерального законодательства регулирующего деятельность кредитных потребительских кооперативов, относительно малый объем финансовых средств, обращающийся в кредитных союзах, высокий общий уровень политических и финансовых рисков, недостаточность необходимой инфраструктуры - являются основными проблемами построения системы кредитной потребительской кооперации. Актуальными являются вопросы моделирования развития кредитной потребительской кооперации в современной России. Остро стоят вопросы подготовки и обоснования управленческих решений по ее развитию. Решение задач управления невозможно без использования математических моделей и технологий анализа, прогнозирования развития и выбора эффективных управляющих функций при различных сценариях развития кредитных союзов. При этом зарубежные модели двух и трехуровневых организационных структур построения систем кредитной кооперации нуждаются в адаптации к существующим российским условиям, в том числе к законодательству и к системе налогообложения.

5. В наибольшей степени развитие кредитных союзов как сложных систем позволяет описать системно-динамический метод, эффективно используемый для систем различной природы с учетом в общем случае нелинейных взаимодействий между элементами системы.

6. Сформулированы основные требования к разработанным математическим моделям развития кредитных кооперативов с учетом следующей специфики их функционирования:

- многофункционального назначения и сложной структуры (сбор сбережений, выдача займов, получение внешних кредитов, создание фондов образования, развития, резерва, социальной помощи и т.д.);

- взаимодействия с другими кредитными союзами, Ассоциациями кредитных союзов, внешними финансовыми организациями;

- динамики развития с возможным изменением во времени структуры - кредитных союзов и связей с другими организациями.

7. Рассмотрено применение метода системной динамики для построения модели отдельного кредитного союза, сети кредитных союзов, а также для решения задач анализа, прогнозирования, эффективного управления кредитным союзом.

8. Разработаны математические модели, которые позволяют учитывать специфику, особенности функционирования и развития отдельных кредитных союзов (2.3) -(2.30).

9. Структура кредитный союз представлена следующими функциональными блоками: формирования численности пайщиков, формирования прибыли, развития, образования, социальной помощи, резерва, страхования сбережений. К^хдый из указанных блоков представляется в виде уравнения, система которых и является математической моделью, описывающей динамическое поведение кредитного союза, как сложной системы из семи указанных основных взаимосвязанных блоков. С математической точки зрения она является системой семи нелинейных дифференциальных уравнений, в которой неизвестными являются функции Ч,ПР,Разе,ОБР,Рез,СОЦ,СТР. Правые части в системе уравнений (2.3) - (2.30) зависят от коэффициентов а, определяющих структуру кредитного союза, от процессов, происходящих внутри кредитного союза (прием сбережений, выдача ссуд, получение выплат за ссуды, распределение средств между фондами и т.д.), от взаимодействия кредитного союза с внешней средой в процессе привлечения новых пайщиков, ассоциированных членов, от использования средств финансовых организаций в качестве кредитов.

Важной особенностью системы уравнений (2.3) - (2.30) является наличие в ней заданных функций времени УЧ*, УРазв*, УОБРJ', УСОЦ1, позволяющих осуществлять управление соответственно численностью пайщиков, объемами фондов - развития, образования, социальной помощи. В качестве других трех функций при решении задач управления развития кредитного союза наиболее важными являются: управление сбережениями СБ, ссудами СС, средствами, занимаемыми у других финансовых организаций ФО.

Вместе с тем необходимо отметить, что в процессе достижения кредитным союзом своих уставных целей, в качестве управляющих могут быть заданы любые семь функций (их число не дожно превышать числа уравнений системы), которые являются заданными и используются в правых частях системы уравнений (2.3) - (2.30).

10. Разработаны модели, которые позволяют учитывать специфику и особенности функционирования и развития объединений (ассоциаций) кредитных союзов (2.32) - (2.62).

11. Динамическая модель сети кредитных союзов описывается с помощью блоков, характеризующих развитие основных ее фондов: взаимного инвестирования, развития ассоциации, повышения образовательного уровня, страхования.

12. Вследствие нелинейности систем уравнений, описывающих динамику развития кредитных союзов и их объединений (ассоциаций), при их решении используем численные методы, которые реализуем на ЭВМ.

13. Важнейшим условием эффективного использования на практике разработанных моделей развития кредитных союзов (2.64), (2.65) является возможность преодоления вычислительных проблем, связанных с решением систем нелинейных уравнений вида (2.64), (2.65). При рассмотрении отдельных кредитных союзов, не входящих в ассоциацию кредитных союзов, для каждого из них справедлива система уравнений седьмого порядка (2.64), решение которой осуществляется независимо численными методами. В случае рассмотрения т кредитных союзов и времени решения задачи для отдельного кредитного союза равного tj, общее время решения составляет t&c= t] т.

Решение систем уравнений (2.64) для отдельных кредитных союзов на известных в настоящее ' время ПЭВМ не приводит к появлению непреодолимых вычислительных проблем при числе кредитных союзов до 10000.

Применение теории агрегирования практически приводит к преодолению вычислительных затрат вследствие значительного снижения порядка системы уравнений с 7п+4 до 7п*+4, который, например, при п*=1 равен 11 и позволяет получить решения для любого числа кредитных союзов в их сети.

14. Основными факторами, решающим образом влияющих на эффективность применения моделей кредитных союзов, являются правильный выбор направления использования моделей с учетом особенностей структуры кредитного союза и их развитием во времени, а также возможности успешного решения полученных систем уравнений.

Выделены три основные направления наиболее эффективного использования моделей развития кредитных союзов: 1) анализ развития кредитных союзов, 2) прогнозирование развития кредитных союзов, 3) выбор

141 эффективных управляющих функций при различных сценариях развития кредитных союзов.

15. Приведены результаты численных исследований прогнозирования, анализа и выбора эффективных управляющих воздействий четырех типов кооперативов: кредитного союза учителей (преподаватели) с постоянной численностью, кредитного союза учителей (преподавателей) с увеличивающейся численностью, кредитного союза работников промышленных предприятий с постоянной численностью, крупного кредитного союза, целью которого является достижение в течение пяти лет численности пайщиков и величины сбережений, сопоставимых с числом вкладчиков (физических и юридических лиц) и суммы их сбережения для отделений Ростовского Банка Сбербанка России. Основным выводом является то, что для нормального развития современной системы кредитной потребительской кооперации необходима финансовая поддержка. Результаты исследования могут быть использованы для выработки и обоснования управленческих решений при проектировании развития кредитной потребительской кооперации в России.

16. Важнейшим условием развития современной системы кредитной потребительской кооперации в России является ее государственная поддержка. В работе описана структура и особенности построения региональной системы поддержки кредитной потребительской кооперации на примере Ростовской области. Указанная структура формировалась при непосредственном участии автора. Опыт Ростовской области применяется на федеральном уровне. Сформулированы и обоснованы предложения для Программы развития кредитных потребительских кооперативов на федеральном и местном уровне. В частности предложена структура программы, учитывающая особенности кредитной кооперации в России, правовое поле и экономические условия современной российской экономики.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Волохонский, Юрий Николаевич, Ростов-на-Дону

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации. Часть первая от 30.11.94 г., №51-ФЗ, Часть вторая от 26.01.96 г., №14-ФЗ.

2. Закон РФ О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации. №88-ФЗ от 14.06.95 г.

3. Закон РФ О сельскохозяйственной кооперации. № 193-Ф3 от 08.12.99 г.

4. Закон РФ О садоводческих, огороднических и дачных некоммерческих объединениях. №66-ФЗ от 15.04.98 г.

5. Закон РФ "О банкам и банковской деятельности от 02.12.90 г. № 3951 -в редакции Федеральных законов № 17-ФЗ от 03.02.96 г., №151-ФЗ от31.07.98 г., №126-ФЗ от 05.07.99 г., №136-Ф3 от 08.07.99г.

6. Федеральный Закон "О некоммерческих организациях". № 7-ФЗ от 12.01.96 г.

7. Закон РФ "О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации" № 3085-1, принят 19.06.92 г. в редакции Федерального закона № 97-ФЗ от 11.07.97 г.

8. Постановление Главы Администрации (Губернатора) Ростовской области №557 от 31.12.98г. О создании областной межведомственной комиссии по развитию кредитной потребительской кооперации.

9. Положение О порядке аккредитации кредитных потребительских кооперативов при областной межведомственной комиссии по развитию кредитной потребительской кооперации. Утверждено Решением ОМКпоРКПК протокол №5 от 05.05.2000 г.

10. Положение по бухгатерскому учету Условные факты хозяйственной деятельности ПБУ 8/98. Утверждено приказом Министерства финансов РФ от 25.11.98 г., №57н.

11. Аверьянова Е.В., Нарядкин Ю.Г., Усачева И. Саратовский опыт формирования системы сельской кредитной кооперации. Спб, 1998.

12. З.Агеева Н.М, Гринин Н.Н., Линии Ю.И., Никулин Г.Н. Организация и практическая деятельность сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов: Практическое пособие. М., Информагротех, МСХиП РФ, АККОР, 1999.

13. Анализ состояния предложения и спроса на рынке микрофинансовых услуг в России. М.: ФИНКА Интернешнл, 2000 - с.91.

14. Андрюшин С.А. Банки Российской империи. Томск, 1996, с. 108.

15. Андрюшин С.А. Банковская система России: особенности эволюции и концепция развития. М., 1998, с 256.

16. Андрюшин С.А. Нужен ли нам опыт системы учреждений мекого кредита дореволюционной России? //Бизнес и банки. М., №49 (423), 1998.

17. Бакулин В.Н., Образцов И.Ф., Потопахин В.А. Динамические задачи нелинейной теории многослойных структур. М., Наука, Физматлит, 1998.

18. Банковское обслуживание аграрного сектора в ФРГ.// Экономика сельского хозяйства России. -М., 1994, №12, с. 29-33.

19. Бахванов Н.С. Чиленные методы. М., Наука, 1975.

20. Белоцерковский С.М., Кочетков Ю.А., Красовкий А.А., Новицкий В.В. Введение в аэроавтоупругость. -М., Наука, 1980.

21. Бизнес-план Южно-Российской ассоциации кредитных союзов. -Ростов-на-Дону: ОМРД, 2000, 33с.

22. Бородаевский С. В. История кооперативного кредита. Прага, 1923, с. 270.

23. Бородаевский С.В. Народный кредит в России. Спб., 1900.

24. Бородаевский С.В. Сборник по мекому кредиту. Спб., 1913.

25. Брекало К.Е. Доклад о Московском народном банке. Вольск, 1913.

26. Бубнов И.Л. Зарубежный опыт создания кооперативных банков.// Информационно-аналитические материалы, НИИ Банк России. М., 1996г., выпуск №.4, с. 31-39.

27. Буздалов И.И. Кооперация и рынок // Экономика сельского хозяйства России. -М., 1996, №7.

28. Вершинин В.Ф., 1Шффланд. Комментарии к Федеральному закону О сельскохозяйственной кооперации М., Юриздат, 1997.

29. Вестник мекого кредита. Спб., №44, 1916.

30. Вестник финансов, промышленности и торговли. Спб., 1905, ч.1,с.334.

31. Волохонский Ю.Н. Особенности кредитного портфеля ЮжноРоссийской ассоциации кредитных союзов, основные достижения (реальные истории успеха) и проблемы. //Вопросы кредитной кооперации. Ростов-на-Дону, №4(5), 2000.

32. Временное положение "О порядке регулирования деятельности кредитных союзов членов ЮРАКС". - Ростов-на-Дону, ЮРАКС, 2000.

33. Выгодский С.Л. Сельскохозяйственный кредит в дореволюционной России. -М., 1931.

34. Глущенко А. Кредитная кооперация в Вогоградской области // АПК: экономика, управление. М., 1997, №4, с.7-10.

35. Дж.Порте. Кредитная система в сельском хозяйстве Нидерландов // АПК: экономика, управление. М., 1996, №8, с.53-58.

36. Екушов А.И. Модели учета и анализа в коммерческом банке. -Калининград, Янтарь, 1997, 208с.

37. Есть ли будущее у кредитных товариществ? //Бизнес и банки. М., 1997, №33, с 7.

38. Иванов В.В. Методы вычислений на ЭВМ. Киев: Наукова думка, 1986, 584с.

39. Ингесби Дж., Гофф Дж.Л. Как создать кредитный кооператив. М.,1993.

40. Как создать и зарегистрировать сельский креждитных кооператив в России. Пособие. ТАСИС. М., 1999.

41. Катаев Н. Сельский кредит и крестьянское хозяйство в России. М.,1902.

42. Каценеленбаум З.С. Сельскохозяйственный кредит в дореволюционной России.// Социалистическое хозяйство. М., 1923, № 6/8.

43. Концептуальные вопросы развития банковской системы Российской Федерации. //Вестник Банка России. М., № 12(512), 2001.

44. Корелин А.П. Сельскохозяйственный кредит в России в конце XIX -начале XX в. М., Наука, 1983.

45. Красовский А. А., Буков В.Н., Шендрик B.C. Универсальные агоритмы автоматического управления непрерывными процессами. М.: Наука, 1977.

46. Кредитные союзы России. Справочник. Пятый выпуск. М.: СПК Лига кредитных союзов. 1999.

47. Кредитные союзы. Теория и практика. Учебное пособие, под общей ред. Д.Г.Плахотной. М., Спрос, 2000.

48. Крутиков В.К. Стратегия формирования кредитных кооперативов в АПК. Калуга, 1998.

49. Ломовцева В., Овчиян М. Нормативная и процедурная практика микрофинансирования в России. Аналитический обзорный отчет. Смоленск, 2001.

50. Магнус Я.Р., Катышев П.К., Пересецкий А.А. Эконометрика. М.: Дело, 1997.

51. Мазурицкий A.M., Медведева Н.А. Развитие сельской кредитнойгкооперации в России // Деньги и кредит. М., 1999, №1, с.40-45.

52. Маркетинг план Южно-российской ассоциации кредитных союзов. -Ростов-на-Дону, ЮРАКС, 2001.

53. Мартынов В.Д. Анализ опыта работы сельскохозяйственного кредитного кооператива Новониколаевский Вогоградской области. // Информационный бюлетень Минсельхозпрода РФ. М., 1998, № 5-6.

54. Мартынов В.Д. Как создать кредитный кооператив? /Крестьянские ведомости. М., 1998, №13, 30.03-5.04.

55. Мартынов В.Д. Создание и организация деятельности сельских кредитных кооперативов // Информационный бюлетень Минсельхозпрода РФ.-М., 1998. № 11-12; 1999, № 1-2; 1999, №3-4.

56. Масленченков Ю.С. Факторый анализ доходов и расходов коммерческого банка // Бизнес и банки. М.,1995, №30.

57. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: фундаментальный анализ. -М., Перспектива, 1996, с. 160.

58. Материалы международной научно-практической конференции Кредитная кооперация и другие формы финансово-кредитного обеспечения малого агробизнеса, 25-26 августа 1999, Всемирная ярмарка Российский фермер. Спб., 2000.

59. Материалы международной конференции Вопросы кредитования в сфере кредитной потребительской кооперации. Документы для совещательного комитета. Ч Ростов-на-Дону: ЮРАКС, 2000.

60. Медведева Н.А., Киселева Н.А. Научно-практическая конференция "Проблемы формирования законодательной базы для сельской кредитной кооперации в России"// Деньги и кредит. М., 2000, №1, с.73-75.

61. Методические материалы по созданию и функционированию кредитных кооперативов. Ростов-на-Дону. ЮРАКС, 2000.

62. Мигулин П.П. Экономический рост русского государства за 300 лет (1613- 1912).-М., 1913, с. 354.

63. Минервин Б.М. К вопросу обеспечения ссуд в системе мекого сельскохозяйственного кредита. // Кредит и хозяйство. М., 1925, №4.

64. Морачевский В.В. Сельскохозяйственный кредит в России. Спб.,1910.

65. Московский народный банк за 1917 г. М., 1918, с. 134.

66. Неиндустриальные организации инвесторов на рынке финансовых услуг. Методическое пособие. Под общ. ред. Плахотной Д.Г. М., ИИФ СПРОС КонфОП, 2000.

67. Отчет по мекому кредиту за 1913 г. Петроград, 1916, Ч 1, Объяснительная записка, с. 298.

68. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2001 год. М., ЦБ РФ, 2001.

69. Панова Г.С. Банковское обслуживание частных лиц. М., Прогресс.1998.

70. Пахомчик С.А. Сельский кредитный кооператив и его роль в развитии предпринимательства на селе //Налоги. Инвестиции. Капитал. Тюмень. 1998. Выпуск №10.

71. Петриков А.В. Социально-экономические аспекты кооперативного движения в аграрном секторе. // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. М. 1997, №12.

72. Петров А.А., Поспелов И.Г., Шананин А.А. Опыт математического моделирования экономики. М., Энергоатомиздат, 1996.

73. Потопахин В.А. Адаптивные социально-экономические системы:модели управления и проблемы внедрения// Актуальная наука. М., 2000, №1.f

74. Потопахин В. А. Динамические модели адаптивных социально-экономических систем. / Ученые записки института НиМЭ, РГЭУ. Ч Ростов-на-Дону, 2001.

75. Потопахин В.А., Скрыпкин А.П. Применение методов нелинейной динамики в социально-экономических исследованиях./ Ученые записки, НИИ региональной и муниципальной экономики РГЭА. Ростов-на-Дону, 1999, с.86-97.

76. Потребительский кооператив взаимного финансирования. Банковская группа СБС-АГРО. М., 1998.

77. Российская газета, 1993, 24 апреля, с. 5.

78. Сборник по мекому кредиту. (Законоположения, образцовые уставы, административные распоряжения, операционные правила, сенатские решения, практические советы и указаниям / Составил С. В. Бородаевский. Петроград, 1915.

79. Сборник статистико-экономических сведений по сельскому хозяйству России, Министерство сельского хозяйства. Петроград, 1917, т.8, с. 638.

80. Сельский кредит. Пресс-бюлетень Союза сельских кредитных кооперативов. М., 1999-2000.

81. Сельскохозяйственная кооперация: теория, мировой опыт, проблемы возрождения в России / Буздалов, Мартынов, Овчинцева и др. РАСХН, Аграрный институт. Под ред.БуздаловаИ.И. М., Наука, 1997.

82. Серова Е.В. Реформа финансово-кредитного механизма в российском сельском хозяйстве // АПК: экономика, управление. М., 1996, №5, с.33-39.

83. Социально-экономическое положение Ростовской области в январе-декабре 2000 года: Доклад Ростобкомстата. Ростов-на-Дону, 2000, с.275.

84. Солянкин A.J1. Компьютеризация финансового анализа и прогнозирования в банке. М., Финстатинформ, 1998, с. 96.

85. Тэри Э. Россия в 1914 г. Экономический обзор. Париж, 1986, с. 156.

86. Филиппова Г.П. Кредитная кооперация: организация и функционирование сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов. Новосибирск, 1998.

87. Финансовый менеджмент: теория и практика/ Под ред. Е.С.Стояновой. М., Перспектива, 1999, с. 656.

88. Форрестер Дж. Мировая динамика. М.: Наука, 1978.

89. Форрестер Дж. Основы кибернетики предприятия (Индустриальная динамика). М., Наука, 1971.

90. Хейсин М. //Вестник кооперации. Спб., 1916, №6.

91. Чаянов А.В. Избранные труды. М., Колос, 1993.

92. Чаянов А.В. Основные идеи и формы организации сельскохозяйственной кооперации. М., Наука, 1991.

93. Шебеко Ю.А. Имитационные потоковые модели в финансовом менеджменте // Финансист. -М., 1997, №3.

94. Янбых Р.Г. Кооперативная система кредитования фермеров США. // АПК: экономика, управление. -М., 1996, № 7, с. 53-57.

95. Янбых Р.Г. Сельскохозяйственный кредит на кооперативной основе: международный опыт и текущее состояние в России // Аграрная экономика и политика: история и современность. М., 1996.

96. Янбых Р.Г., Аверьянова Е.В. Кооперативные формы финансовой взаимопомощи в сельской экономике России и региональные особенности их поддержки// Предпринимательство в России. М., 1998, №3.

97. Antsiferov, Alexis N, Kayden Evgene, M. The Cooperative Movement in Russia During the War. London, Oxford University, 1929.

98. Bickley, James M. Should Credit Unions be Taxed? Washington, DC: Congressional Research Service, 1990.

99. Burger, Albert E., Dacin T. Field of Membership: An Evolving Concept. Madison, WI: Fifene Research Institute, 1991.

100. Burger, Albert E., Lypny, Gregory J. Taxation of Credit Unions. -Madison, University of Wisconsin, 1991.

101. Credit Unions: Reforms for Ensuring Future Soundness. Washington. DC: Government Accounting Office, 1991.

102. Jansson, Tor with Mark Wenner. Financial Regulation and Significance for Microfinance in Latin America and the Caribbean. Washington, December 1997.

103. Farm Credit Service of the Midland. Finance Presentation. Arizona: Sendero Corporation. 1989.

104. Patrick Meagher. The Institutional Framework for Microfinance in Zambia: Comparative Legal/ Regulatory Review and Recommendations The IRIS Center, University of Maryland, February 1999.

105. Rock, Rachel and Maria Otero. From Margin to Mainstream: The Regulation and Supervision of Microfmance. ACCION International Monograph Series no.l 1, January 1997.

106. Rudelius W. Banker to banker. Marketing for cooperative banks. US AID. 1998.1. Ч, чел.50000 4flfrЧ-Ч Д-X-X ~Х-ЧX-X-X-XЧхЧк-X-XЧкЧкЧхЧ*

107. А $ $ $ с^Ь ofb "<$> <$> # <> <> А с?> <> ^ с?> с?> # с? # с? с?f # /Х # ОО' ^ ^ # /Х ^ ^ # j

108. Рис. 1.1. Численность пайщиков кредитных союзов Вогоградской области.ср

Похожие диссертации