Развитие организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем: теория и методология тема диссертации по экономике, полный текст автореферата
Автореферат
| Ученая степень | доктор экономических наук |
| Автор | Пчелинцева, Ирина Николаевна |
| Место защиты | Саратов |
| Год | 2008 |
| Шифр ВАК РФ | 08.00.05 |
Диссертация
Автореферат диссертации по теме "Развитие организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем: теория и методология"
На правах рукописи
ПЧЕЛИНЦЕВА Ирина Николаевна
РАЗВИТИЕ ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО МЕХАНИЗМА СОЦИАЛЬНОГО ИНВЕСТИРОВАНИЯ МИКРОЭКОНОМИЧЕСКИХ СИСТЕМ: ТЕОРИЯ И МЕТОДОЛОГИЯ
Специальность 08.00.05 - Экономика и управление
АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук
народным хозяйством: управление инновациями и инвестиционной деятельностью
Саратов 2009
003461774
Работа выпонена в Саратовском государственном техническом университете
Научный консультант - доктор экономических наук, профессор
Плотников Анатолий Николаевич
Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор
Шевченко Светлана Юрьевна
доктор экономических наук, профессор Максимчук Ольга Викторовна
доктор экономических наук, профессор Андреев Станислав Анатольевич
Ведущая организация - Российский государственный университет
инновационных технологий и предпринимательства, г.Москва
Защита состоится 3 марта 2009 г. в 11 ч. на заседании диссертационного совета Д 212.214.02 при Самарском государственном экономическом университете по адресу: 443090, г. Самара, ул. Советской Армии, д. 141, ауд. 325.
С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Самарского государственного экономического университета.
Автореферат разослан 2 февраля 2009 г.
Ученый секретарь диссертационного совета
Крячков А.Ф.
ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ
Актуальность темы исследования. Важнейшим фактором развития экономики являются инвестиции. Растущие потребности человека и государства не могут быть удовлетворены без постоянного вложения капитала. Инвестиции имеют важное значение как на макро-, так и микроэкономическом уровне для простого и расширенного воспроизводства, структурных преобразований, максимизации прибыли и на этой основе решения многих экономических и социальных задач.
Инвестиции предопределяют экономический рост любой страны, который связывают, как правило, с техническими, технологическими, организационными, управленческими инновациями, способствующими повышению производительности труда и эффективности производства. Увеличение физического капитала общества (машин, оборудования, зданий и сооружений) повышает производственный потенциал экономики.
Однако, как показывает опыт, в современном обществе объективно повышаются значение и роль факторов нетехнического характера. Потенциал технических инноваций не раскрывается в поной мере без сопутствующих социальных перемен. В ходе инновационных преобразований еще более усиливается зависимость их эффекта от социальных факторов, а именно, качества человеческого капитала (здоровья, уровня образования, профессионального мастерства).
Изменения в стратегических направлениях развития экономики, ориентированные на решение социальных проблем современного российского общества, характеризуются повышением роли и значения социальных инвестиций. Инициированные федеральной властью приоритетные национальные проекты, различного рода социально-инвестиционные программы связаны с инвестированием человеческого капитала, направлены на повышение качества жизни. На инвестиционном рынке в настоящее время заметную роль играют социально ответственные предприятия, участвующие в федеральных и региональных социально-инвестиционных программах и проектах. Содержанием этих программ и проектов является социальное инвестирование различных микроэкономических систем, преимущественно организаций социальной и производственной сфер. Это, с одной стороны, является важным средством активизации инновационного развития экономики, а, с другой стороны, - средством повышения качества жизни. Однако этот процесс в настоящее время не в поной мере является системным, поскольку он практически не затрагивает сектор домохозяйств.
Известно, что важнейшей первичной, жизнеобразующен и жизнеобеспечивающей экономической системой, составляющей один из сек-/
торов национальной экономики - сектор домохозяйств, является микроэкономическая система семьи, уровень экономического развития которой оказывает существенное влияние на формирование платежеспособного спроса и экономический рост. Сбережения семей традиционно рассматриваются в качестве важного источника инвестиций в различные сферы экономики.
Особенностью данной микроэкономической системы является то обстоятельство, что именно в ней посредством социального инвестирования воспроизводится и развивается человеческий капитал современного поколения, а также формируется и развивается человеческий капитал будущих поколений. Однако уровень развития современных российских микроэкономических систем семей является недостаточно высоким. Показателями этого является то, что более четверти человеческого капитала будущих поколений в современных условиях недоинвестируется, формируется в плохих условиях* . Это является в настоящих условиях и будет являться в будущем сдерживающим фактором экономического роста и развития. Поэтому социальные инвестиции, направленные в развитие современных микроэкономических систем семей, объективно необходимы.
В этой связи актуальной является разработка общей концепции социального инвестирования микроэкономических систем. Весьма актуальной является выработка концепции формирования и развития организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей. Отсутствие целостной системы социального инвестирования на федеральном и региональном уровнях не позволяет решить насущные проблемы устойчивого экономического роста страны и регионов.
Следовательно, необходимость и неотложность изменения ситуации в социальном инвестировании микроэкономических систем является первостепенной по значимости и актуальности научной и практической задачей.
Степень разработанности проблемы. Выбор темы обусловлен недостаточной степенью ее разработанности в научной литературе. При выпонении диссертационного исследования использовались концепции управления инвестициями микроэкономических систем (работы Б.И. Алехина, С.А. Андреева, Л.П. Бажуткиной, О.Н. Богомолова, A.B. Воронцовского, В.Н. Глазунова, П.Г. Гробового, Н.Б. Ермасовой, JI.JI. Игониной, Е.А. Кандрашиной,
B.М. Павлюченко, Г.П. Подшиваленко, Б.Я. Татарских, В.Д. Шапиро,
C.Ю. Шевченко, В.В. Шеремет, С.И. Шумилина и многих других экономи-
' Аганбегян А. Социально-экономическое развитие России: стратегия роста и возможности инвестиционного обеспечения // Общество и экономика. 2008. №1. - С.27. 4
стов); концепции управления инвестированием инновационной деятельности, как в производственной сфере, так и в сфере образования и науки (работы В.Р. Атояна, Н.В. Казаковой, C.B. Носкова, А.Н. Плотникова, JI.A. Сосу-новой, В.Ю.Тюриной и других); концепции оценки эффективности инвестирования производственной сферы (работы B.C. Баландина, В. Беренса, М. Бромвича, С.А. Владимирова, М.Х. Газеева, В.Е. Есипова, А.Б. Идрисова,
B.В. Коссова, Е.А. Кучариной, В.И. Лившица, Ю.А. Несветаева, М.И. Риме-ра, А.Г.Шахназарова и других); концепции управления инвестиционными проектами (работы В.П. Бурова, В.И. Воропаева, В.П. Горбачева, В.В. Ковалева, И.В. Липсица, В.Д. Марковой, В.Д. Шапиро, С.И. Шумилина). Труды вышеперечисленных ученых представляют собой значительный пласт научных изысканий в области теории управления инвестициями, а также в различных ее направлениях. В диссертационной работе данные концепции использовались в качестве фундаментальных.
В ходе выпонения диссертации использовались работы, в которых разработана концепция инвестиционной активности домохозяйств (работы Н.М. Давыдовой, Т.Ю. Сидориной, И.И. Столяровой, К.Л. Хамиль-тона, Г.И. Хотинской). В данных работах домохозяйства рассматриваются, в основном, как источники инвестирования, а не как реципиенты. Тем самым исследуется одна сторона деятельности данного субъекта инвестиционного рынка, что является недостаточным.
В качестве основы разработки авторской концепции социального инвестирования послужили концепции социального (внешнего и внутреннего) инвестирования предпринимательского сектора (работы Е.В. Балацкова, Н.Ю. Лапина, С.Е. Литовченко, С.А. Стрижова,
C.B. Туркина, А.Е. Чириковой, C.B. Шишкина); концепции инвестирования социальной сферы (Л.А. Батурина, В.И. Бурова, А.Н. Гатвинского, В.Г. Игнатьева, В.В. Клочкова, С.М. Миронова, С.Н. Надель, Ю.Я. Оль-севич); а также концепции оценки эффективности социального инвестирования (работы С.М. Бухановой, Ю.А. Дорошенко, К.Ю. Зендрикова, И.М. Норкиной, C.B. Пакина, Н.Ю. Саловой). Однако в данных концепциях рассматриваются проблемы социальных инвестиций микроэкономических систем производственной и непроизводственной сфер и не затрагиваются проблемы социального инвестирования сектора домохозяйств, в том числе - микроэкономических систем семей.
При выработке авторской концепции развития организационно-экономического механизма социального инвестирования использовались концепции экономических механизмов (работы С.Ю.Глазьева, В.В. Коссова, А. Кульмана, В.В. Леонтьева, В.Н. Лившица, А.Г. Шахназарова и других), а также концепции организационно-экономических механизмов
инвестирования микроэкономических систем (работы И.Ю.Кузевановой, Ф.А.Казаковой, А.Н. Плотникова и других). Первые дали возможность использовать их в качестве общетеоретической основы, а вторые позволили использовать их как основу для формирования и развития процесса социального инвестирования.
При этом также использовались концепции процесса взаимодействия различных субъектов в процессе инвестирования микроэкономических систем производственной сферы (работы Ю.Ю.Ножкина, А.Н.Плотникова, А.К.Симакова) и концепция инвестирования региональных социальных программ (работы Н.Б.Канатовой, О.Б.Кузнецовой, Н.ЮЛапиной, А.Е.Чириковой, Л.С.Шиловой, С.В.Шишкина). Однако процесс взаимодействия различных субъектов рассматривается в данных работах в ходе инвестирования производственной сферы и региональных социальных программ (организаций социальной сферы) и не рассматривается проблема взаимодействия субъектов процесса социального инвестирования микроэкономических систем семей.
При наличии научных работ по социальным инвестициям теория и практика социального инвестирования микроэкономических систем изучена недостаточно. Исследованы лишь отдельные направления социального инвестирования. Проблема развития организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем (особенно микроэкономических систем семей) является открытой.
Результатом этого являются односторонне исследованные теоретические основы социального инвестирования, отсутствие методологии формирования и развития организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей (целей, принципов его формирования и развития, структуры его построения, управления взаимодействием участников), ограниченная практика социального инвестирования микроэкономических систем семей, что затрудняет исследование и поиск возможных путей повышения эффективности социального инвестирования.
Недостаточная проработанность данной проблемы, возросшая актуальность названных аспектов процесса социального инвестирования, а также практическая значимость определили выбор темы и содержание диссертационной работы.
Объектом исследования в диссертационной работе являются субъекты социального инвестирования в процессе развития и использования его организационно-экономического механизма.
Предметом исследования являются экономические отношения, складывающиеся между субъектами социального инвестирования при функционировании и развитии организационно-экономического механизма. 6
Цель и задачи диссертационного исследования. В работе основной целью являются разработка и обоснование теоретических и методологических основ развития организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем (на примере микроэкономических систем семей).
Поставленная цель определила логику и структуру диссертационного исследования и вызвала необходимость решения следующих задач:
- уточнить терминологические положения социального инвестирования микроэкономических систем;
- совершенствовать классификацию социальных инвестиций;
- обосновать необходимость существования категории инвестиционного капитала микроэкономической системы семьи;
- выявить источники социального инвестирования микроэкономической системы семьи;
- разработать методологические принципы формирования и развития организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей;
определить структурные составляющие организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей;
- выработать концептуальные положения взаимодействия субъектов процесса социального инвестирования микроэкономических систем;
- разработать методический инструментарий оценки параметров организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей;
- разработать методические основы по определению потребности социальных инвестиций, направляемых в микроэкономические системы семей;
- определить комплекс показателей оценки эффективности социально-инвестиционных проектов.
Теоретическая и методологическая основы исследования. Теоретической основой исследования являются объективные экономические законы, современные экономические теории и фундаментальные труды отечественных и зарубежных ученых по актуальным проблемам экономики, инвестиционного менеджмента, социального инвестирования, экономического механизма системы управления инвестиционной деятельностью.
В диссертационной работе в качестве методологической базы были выбраны: концепция управления инвестиционной деятельностью, концепция инвестирования в человеческий капитал, а также концепция экономических механизмов. Использование данных концепций позволило наиболее поно и глубоко исследовать процесс социального инвестиро-
вания, выявить его специфические особенности, определить источники и направления вложений, эффективные средства, методы, формы и направления его развития.
В работе при проведении исследований и изложении материала использовались общенаучные принципы и методы познания: фундаментальные положения диалектики, основные принципы методологии (определенности, развития, объективности), а также эмпирико-теоретические (наблюдение, измерение, описание) и логико-теоретические (сравнение, анализ и синтез, дедукция, моделирование, объяснение) методы исследования; принципы единства исторического и логического, общего и специфического в экономических исследованиях, целостности и взаимосвязи экономических процессов, взаимосвязи теории и практики в процессе научного познания; системный подход; комплексный анализ социально-экономической деятельности макро-, мезо- и микроэкономических систем.
Информационной базой исследования явились фактологические и статистические материалы Федеральной службы государственной статистики и ее территориальных органов (Саратовской области), Всероссийского центра исследования общественного мнения (ВЦИОМ), Агентства по страхованию вкладов (АСВ), Послания Федеральному собранию и Указы Президента РФ, постановления Правительства РФ, Правительства Саратовской области, научные статьи периодических изданий.
Научная новизна исследования состоит в разработке теоретических, методологических положений и соответствующих методических рекомендаций, определяющих основы развития организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей, что заключается в следующем:
- представлена авторская трактовка понятия социальные инвестиции, акцентирующая все разнообразие источников и направлений вложений, что позволило расширить применение категории социальных инвестиций и использовать ее" наряду с традиционным подходом не только для процесса социального инвестирования производственной и социальной сфер, но и социального инвестирования микроэкономических систем домохозяйств (семей);
- предложена авторская классификация социальных инвестиций по широкому комплексу признаков на основе обобщения известных видов инвестиций, напоняя их специфическим содержанием, что позволило разработать эффективные направления развития процесса социального инвестирования;
- обоснована необходимость существования категории линвестиционный капитал применительно к микроэкономической системе семьи, 8
которая является допоняющей в концепции управления инвестициями доход и сбережения, отличающейся от них источниками образования, включающими внешние инвестиции, и целевой направленностью, зависящей от инвестиционных стратегий семьи, что позволило рассмотреть микроэкономическую систему семьи как субъект инвестиционного рынка, не только в качестве инвестора, но и реципиента социальных инвестиций;
- выявлены источники социального инвестирования микроэкономической системы семьи, которые автором классифицируются по признакам принадлежности к системе, форме собственности, условиям инвестирования, что позволило определить возможные формы и методы социального инвестирования, а также участников процесса социального инвестирования;
- разработаны методологические принципы развития организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей: централизации и децентрализации социального инвестирования, использования программно-целевого подхода и системы управления проектом; выбора социально-инвестиционных проектов на основе оценки их эффективности; прогнозирования и непрерывного планирования, стимулирования участия в процессе социального инвестирования; ориентации механизма на развитие микроэкономической системы семьи; адресности и индивидуального подхода; платности; учета риска, что позволило определить целевую направленность и концепцию структурного построения организационно-экономического механизма;
- определены принципиально новые структурные составляющие организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей, представляющих собой комплекс модулей, блоков и элементов, что позволило достичь адресного социального инвестирования микроэкономических систем семей с учетом федеральных и региональных стратегий социально-экономического развития и повысить эффективность социального инвестирования;
- выработаны концептуальные положения взаимодействия субъектов организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей, выражающиеся в определении участников процесса социального инвестирования, целей, задач, форм и принципов их взаимодействия с использованием стимулирующих мер, что позволило определить место и роль каждого из них в функционировании организационно-экономического механизма и тем самым повысить эффективность осуществления процесса социального инвестирования;
- разработан методический инструментарий оценки параметров организационно-экономического механизма социального инвестирования
микроэкономических систем семей, характеризующийся комплексом показателей, оценивающих спрос и предложение социальных инвестиций, а также активность инвесторов в процессе социального инвестирования, расширяющие существующие подходы в концепции социального инвестирования по источникам инвестирования, допоняющие его государственным, общественным секторами и сектором домохозяйств, что позволяет сбалансировать потребность социальных инвестиций и возможность ее удовлетворения, а также определить размеры потенциальных инвестиционных ресурсов, необходимых для социального инвестирования микроэкономических систем семей;
- разработаны методические основы по оценке потребности социальных инвестиций, направляемых в микроэкономические системы семей в соответствии с авторским организационно-экономическим механизмом, определяемой как прямые социальные инвестиции (зависящие от стоимости семейного комплекса социальных услуг) и допоняющие инвестиции (зависящие от модели инвестирования, участия в ней различных посредников, уровня инфляции, риска), что позволило наиболее обоснованно определить необходимый объем социальных инвестиций, направляемых в микроэкономическую систему семьи;
- определен комплекс показателей оценки эффективности социально-инвестиционных проектов в рамках предложенных моделей организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей, а также определены показатели, характеризующие помимо внешних и сопутствующие эффекты социального инвестирования, расширяющие традиционные подходы к оценке эффективности социальных инвестиций, что позволило более обоснованно оценить их экономическую и социальную эффективность.
Теоретическая и практическая значимость исследования определяется областью использования разработанных автором теоретико-методологических положений и соответствующих методических рекомендаций по развитию организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей.
Теоретическая значимость диссертации заключается в том, что выпоненное исследование развивает недостаточно разработанное в отечественной экономической теории научное направление - развитие организационно-экономического механизма в системе управления социального инвестирования микроэкономических систем семей, что выражается в развитии терминологического и категориального аппарата, а именно в уточнении понятия социальные инвестиции, классификации социальных инвестиций, в обосновании применения новой категории линве-10
стиционный капитал применительно к микроэкономической системе семьи, а также в выработке принципиально новой интегрированной концепции развития организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей и авторского подхода к оценке эффективности социального инвестирования микроэкономической системы семьи.
Практическая значимость результатов исследования заключается в том, что автором предлагаются научно-практические рекомендации (модели, формулы, таблицы), позволяющие осуществить развитие социального инвестирования микроэкономических систем семей, обеспечить формирование инвестиционного капитала, повысить платежеспособный спрос населения, что может способствовать инновационной активности, экономическому росту и развитию. Рекомендации, предложенные в диссертации, могут быть использованы при разработке конкретных направлений государственной социально-инвестиционной политики.
Материалы диссертации использованы в образовательном процессе при подготовке методического обеспечения и подготовке учебных материалов по дисциплинам Инвестиционный менеджмент, Экономическая оценка инвестиций.
Апробация работы. Основные теоретические и практические положения диссертации докладывались и получили одобрение на международных и всероссийских конференциях: Шестой Международной научно-практической конференции Образование в современном мире: глобальное и локальное (9-10 января 2004 г., Саратов), Региональной научной конференции молодых ученых Актуальные проблемы социального и производственного менеджмента (март 2004 г., Саратов), Всероссийской научной конференции Перспективы самоорганизации общества в стратегиях глобального развития (9 декабря 2005 г., Саратов), Научно-практической конференции Инновационное развитие -основа конкурентоспособности региона (14 апреля 2006 г., Саратов), Всероссийской научной конференции Стратегии современного развития и управления общественными процессами (декабрь 2006 г., Саратов), Международном форуме по проблемам науки, техники и образования (4-8 декабря 2006 г., Москва), I Всероссийской научно-практической конференции Управление социально-экономическими процессами в контексте развития современного общества (12 марта 2007 г., Саратов), Международной научно-практической конференции Логистика и экономика ресурсосбережения и энергосбережения в промышленности (МНПК ЛЭРЭП-2-2007) (12-15 сентября 2007 г., Саратов), X Всероссийской научно-практической конференции Экономика. Управление.
Финансы (24-25 апреля 2007 г., Тула), Интернет-конференции Вклад НКО в реформу социальной сферы: Улучшение здоровья населения, внедрение инклюзивного образования, жилищная политика, портал socpolitika.ru 21 мая - 10 июня 2007 г., Российском научном экономическом собрании Проблемы модернизации экономики и экономической политики России. Экономическая доктрина Российской Федерации (1920 октября 2007 г., Москва), Международной научно-практической конференции Социально-экономическое развитие современного общества в условиях реформ (10 декабря 2007 г., Саратов), Всероссийской научно-практической конференции Проблемы современной экономики: инвестиции, инновации, логистика, труд (21 апреля 2008 г., Саратов), Международной научно-практической конференции Формирование инновационной системы экономики и образования в условиях глобали-. зации (10 апреля 2008 г., Воронеж).
Основные положения и выводы диссертации были использованы при разработке проекта Программы научных исследований в сфере промышленного производства в Саратовской области, а также при разработке Методики добровольной корпоративной социальной ответственности организаций Саратовской области.
По теме диссертационной работы опубликовано 27 научных работ, из них три монографии, семь статей в журналах, рекомендованных ВАК для опубликования результатов диссертаций на соискание ученой степени доктора экономических наук. Авторский объем публикаций составил 40,39 печ.л.
Структура диссертационной работы. Структура диссертации обусловлена поставленными целью, задачами и логикой исследования. Диссертация состоит из введения, 4 глав, выводов и предложений, списка использованной литературы, содержит 35 таблиц, 133 рисунка, 33 формулы. Список использованной литературы содержит более трехсот наименований трудов отечественных и зарубежных авторов.
ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ
Во введении обосновывается актуальность темы диссертационной работы, анализируется состояние изученности проблемы, определяются объект и предмет исследования, формулируются цель и задачи диссертационной работы, раскрываются научная новизна, теоретическая и практическая значимость работы.
В первой главе определены сущность инвестиций в экономическом развитии, а также содержание социального инвестирования микроэкономических систем, схожие и отличительные признаки социальных инвести-12
ций в сравнении с инвестициями в человеческий капитал и промышленными инвестициями. Рассмотрены источники социальных инвестиций, представлена классификация социальных инвестиций по различным признакам. Обоснуется необходимость исследования микроэкономических систем семей экономического сектора домохозяйств наряду с микроэкономическими системами производственной и социальной сфер как субъектов инвестиционного рынка в процессе социального инвестирования.
Во второй главе проводится анализ источников социального инвестирования, определяется современное состояние и тенденции развития российского государственного социального инвестирования микроэкономических систем семей в сравнении с процессом социального инвестирования зарубежных стран. Выявлены существующие формы и методы управления взаимодействием государственных, частных и общественных структур в процессе социального инвестирования.
В третьей главе предлагаются концептуальные положения по развитию организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей. Определены направления развития организационно-экономического механизма микроэкономических систем семей. Проведена декомпозиция целей его развития. Разработаны методологические принципы формирования и развития организационно-экономического механизма. Определено структурное построение этого механизма в системе управления процессом социального инвестирования микроэкономических систем семей. Раскрыты последствия, цели и принципы взаимодействия субъектов процесса социального инвестирования микроэкономических систем семей, а также их функции в ходе реализации организационно-экономического механизма.
В четвертой главе предложены организационно-экономические элементы и модели реализации механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей. Разработан методический инструментарий оценки параметров авторского механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей. Определены показатели эффективности социального инвестирования микроэкономических систем семей.
В заключении работы содержатся основные выводы и рекомендации по результатам диссертационного исследования.
ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ И РЕЗУЛЬТАТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ
Диссертационная работа проводилась в рамках современной теории управления инвестициями, предполагающей широкую трактовку катего-
рии линвестиции, в соответствии с которой инвестиции определяются как догосрочные вложения в различных формах не только в производственную, но и иные сферы экономики, приносящие экономический и социальный эффект.
При исследовании теоретических основ социального инвестирования автор использует в качестве базовой категорию линвестиции в человеческий капитал как любую меру вложения в человека (его человеческий капитал), которая имеет целесообразный характер и приносит доход.
Автор в своей работе использует категории социальные инвестиции и линвестиции в человеческий капитал, определяя при этом схожие и отличительные их признаки. К схожим признакам автор относит то обстоятельство, что объектом вложений и в первом и во втором случаях является человеческий капитал; видами вложений в обоих случаях являются денежные средства на производство и потребление социальных услуг; целью вложений является получение дохода (прибыли) и социального эффекта.
Отличительными признаками, по мнению автора, является то, что источниками инвестиций в человеческий капитал являются вложения в сферы здравоохранения, образования, науки, культуры; оценка экономической эффективности инвестиций в человеческий капитал, как правило, осуществляется применительно к носителям человеческого капитала; не изучается процедура осуществления вложений.
В противовес этому, категория социальные инвестиции является категорией, связанной с функционированием конкретных субъектов инвестиционного рынка (федерального центра, субъектов РФ, муниципалитетов, различного рода микроэкономических систем - организаций и семей); источниками социальных инвестиций являются средства конкретных субъектов инвестиционного рынка (инвесторов): государственные средства, средства различных организаций и семей; эффективность социальных инвестиций определяется у всех участников инвестиционного процесса (инвесторов, посредников, реципиентов), кроме того, осуществляется оценка не только коммерческой, но и общественной, а также и социальной эффективности; реализация процессов социального инвестирования требует разработки многоступенчатого, сложного процесса вложений, который интегрируется в организационно-экономический механизм.
Категория социальных инвестиций в данной работе рассматривается с точки зрения широкого представления и трактуется как догосрочные, целенаправленные вложения государственного, предпринимательского, общественного секторов и сектора домохозяйств в микро-, мезо- и макроэкономические системы на формирование и развитие человеческого 14
капитала на различных уровнях с целью получения дохода участниками инвестиционного процесса и повышения качества жизни населения, осуществляемые через социальную сферу (в форме вложений в производство социальных услуг) и напрямую (в форме прямых денежных затрат на потребление социальных услуг) (рис. 1).
Социальные инвестиции
вложения
Рис. 1. Схематичное представление понятия социальные инвестиции (авторский подход)
Исследуя природу социальных инвестиций, автор указывает на то, что социальные инвестиции имеют те же основополагающие признаки,
что и производственные инвестиции (это догосрочные вложения, носящие, как правило, стратегический характер; целенаправленные вложения; вложения, приносящие доход, имеющие не только социальный, но и экономический эффект).
Однако социальные инвестиции имеют отличительные признаки: по объектам инвестирования (инвестиции в сферу нематериального производства); по источникам инвестирования (в основном государственные и семейные, редко - собственные средства предприятий социальной сферы); по результативности (в большинстве случаев экономический эффект получается отсроченным); по значимости (практически всегда имеют общественную значимость).
Значимость социальных инвестиций, по мнению автора, определяется следующими положениями: социальные инвестиции направляются на развитие человеческого капитала различных уровней (микроуровня -на развитие индивидуального и семейного человеческого капитала, человеческого капитала предприятий; мезоуровня - на развитие человеческого капитала крупных корпораций и регионов; макроуровня - на развитие национального человеческого капитала), что ведет к повышению инновационной активности микроэкономических систем и повышению качества жизни; посредством социального инвестирования осуществляется поддержание соответствия между рыночным спросом на товары и услуги и предложением; социальное инвестирование имеет целью развитие потребителей социальных инвестиций (экономических систем различного уровня: микроэкономических систем семей и предприятий, ме-зоэкономических систем крупных предприятий и регионов, макроэкономической системы - национальной экономики), в конечном итоге направлено на повышение качества жизни населения.
В целях изучения сущности социальных инвестиций на основе обобщения известных классификаций инвестиций и учитывая специфику социальных инвестиций, автором предложена классификация социальных инвестиций по следующим признакам: по пользователям объектов инвестиционной деятельности; отраслевой направленности; объектам вложения средств; формам собственности на инвестиционные ресурсы; целям деятельности инвестора; характеру участия в инвестиционном процессе; отношению к объекту вложения; по степени отражения в национальном учете; по периоду инвестирования; регулярности инвестирования; риску вложений; мотивам инвестирования; источникам инвестиций. Классификация социальных инвестиций по такому широкому комплексу признаков позволяет, по мнению автора, разработать эффективные направления развития процесса социального инвестирования. 16
В качестве важнейшего субъекта инвестиционного рынка среди большого разнообразия микроэкономических систем автор рассматривает микроэкономическую систему семьи как составляющую сектора экономических систем домохозяйств. Это объясняется тем, что именно в ней посредством социального инвестирования воспроизводится, формируется и развивается человеческий капитал современного и будущего поколений. Развитие микроэкономических систем семей, осуществляемое с помощью социальных инвестиций, имеет большое значение для экономического роста страны.
Микроэкономическую систему семьи автор рассматривает как первичную жизнеобразующую и жизнеобеспечивающую экономическую систему, взаимодействующую с множеством рыночных экономических элементов и социальных субъектов, объединенных потоками инвестиций, товаров и услуг, состоящую из взрослых членов и детей, находящихся в родственных связях, в браке или в отношениях опекунства, которая обладает капиталом, в том числе инвестиционным капиталом, в которой осуществляется производственная деятельность, принимаются инвестиционные решения в соответствии со стратегиями ее развития.
В целях осуществления инвестиционных стратегий микроэкономической системы семьи, направленных на ее развитие, объективно необходим инвестиционный капитал, который трактуетсй автором как средства, образуемые из части сбережений данной системы, предназначенных на инвестиционные цели, и внешних инвестиций, подлежащие догосрочному вложению в различные объекты, принадлежащие или не принадлежащие семье, с целью увеличения семейного дохода, повышения качества жизни и развития семьи.
Значение данной категории выражается:
- возможностью на основе инвестиционного капитала развития микроэкономической системы семьи и повышения инвестиционной активности семьи на инвестиционном рынке,
- оценкой возможности инвестирования за счет собственных источников,
- оценкой потребности микроэкономической системы семьи во внешнем инвестировании.
Инвестиционный капитал формируется в финансово-инвестиционной подсистеме микроэкономической системы семьи в процессе накопления (резервирования) части дохода, формирования сбережений, предназначенньк для инвестиционных целей, и внешних инвестиций.
Направления вложения инвестиционного капитала зависят от инвестиционных стратегий, которые изберет семья для своего развития. Это могут быть:
- вложения в физическое формирование и развитие человеческого капитала детей,
- вложения в человеческий капитал взрослых членов семьи,
- вложения в другие виды семейного капитала или семейный бизнес,
- вложения в активы других экономических систем. Инвестиционный капитал в первых трех случаях направляется в
производственную подсистему семьи с целью ее развития и получения семейного дохода (рис. 2).
Рис.2. Источники формирования и направления использования инвестиционного капитала микроэкономической системы семьи (авторское представление)
В целях воспроизводства и развития человеческого капитала взрослых членов (развития базисной части семейного человеческого капитала), физического формирования и развития человеческого капитала де-
тей (формирующей части семейного человеческого капитала) некоторые группы семей имеют потребность во внешних инвестициях. Учитывая эти аспекты, по мнению автора, микроэкономическую систему семьи на инвестиционном рынке можно рассматривать не только как инвестора, но и как реципиента инвестиционных ресурсов.
Исследуя источники социального инвестирования микроэкономической системы семьи, автор подразделяет их на собственные и привлеченные. К собственным источникам относятся семейные сбережения и семейный бюджет. Привлеченные рассматриваются в двух аспектах: по форме собственности (государственные и частные); по условиям инвестирования (предоставляемые безвозмездно и на условиях займа).
В диссертации проведен анализ источников социального инвестирования по следующим субъектам: государственным структурам, социально ответственным предприятиям и домохозяйствам (семьям). Анализ показал, что важнейшим источником социальных инвестиций на сегодняшний день является государственный сектор, средства которого направляются непосредственно в организации социальной сферы. Государственные инвестиции осуществляются в соответствии с законодательно утвержденным распределением расходов федерального бюджета в форме субсидий, субвенций и целевого финансирования, а также в соответствии с Федеральными целевыми программами, национальными проектами и грантами. Расходы федерального бюджета по видам экономической деятельности социальной сферы представлены на рис. 3.
И Образование ^Здравоохранение И Социальная политика
Рис. 3. Динамика расходов федерального бюджета по видам экономической деятельности социальной сферы (по сравнению с 2005 г., %)
Статистические данные по России показывают; доля инвестиций в основной капитал социальной сферы не превышает 3%, однако в последние годы наблюдается тенденция к ее росту (табл. 1).
Таблица 1
Структура инвестиций в основной капитал по видам экономической деятельности (в процентах к итогу)
1995 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007*
Инвестиции в основной капитал - всего 100 100 100 100 100 100 100 100 100
в.том числе по видам экономической деятельности: образование 1,8 1,3 1,5 1,5 1,4 1,8 1,9 2,2 2,3
здравоохранение 2,5 2,6 ЪА 2,0 2,0 2.5 2,6 2,7 2,8
прочие коммунальные, социальные услуги 4,3 3.9 3?5 3,8 2,6 2,4 2,5 2,9 2.9
* -прогнозные оценки
Как показал анализ процесса социального инвестирования в России за последние годы, даже с учетом финансирования крупных федеральных социально-инвестиционных проектов государственное инвестирование в социальную сферу по сравнению с другими странами является недостаточным. Это касается также и адресного государственного социального инвестирования российских семей.
На рынке социальных инвестиций в настоящее время заметную роль играют социально ответственные предприятия, которые осуществляют вложения в организации социальной сферы и адресные вложения в некоторые группы семей. Однако этот процесс нельзя назвать системным.
В целях осуществления эффективного процесса социального инвестирования микроэкономических систем семей как значимого на различных экономических уровнях, по мнению автора, объективно необходима разработка концепции развития организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей. Для этого необходимо определение целей его функционирования, принципов формирования и функционирования, организационной структуры, основ управления взаимодействием участников процесса социального инвестирования.
Основные направления по формированию и развитию организационно-экономического механизма социального инвестирования микро-
экономических систем семей могут быть сформированы в виде авторской концепции, которая может быть применима не только на микроэкономическом уровне, но также на макро- и мезоэкономическом уровнях.
Концепция формирования и развития организационно-экономического механизма дожна соответствовать стратегическим целям, основным направлениям и задачам государственного и регионального социального инвестирования. Наряду с этим концепция организационно-экономического механизма социального инвестирования семей дожна включать обоснование текущей политики, пути, методы, средства и мероприятия по реализации процесса социального инвестирования. Другими словами, концепция дожна охватывать всю совокупность социально-инвестиционных проектов как на макро-, мезо-, так и микроэкономическом уровнях.
В конечном итоге рассматриваемая концепция дожна создавать условия и обеспечивать целенаправленное социально-экономическое развитие семей как первичных, микроэкономических систем экономических систем более высокого порядка - мезоэкономических систем регионов и макроэкономической системы страны.
Построение и развитие организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономической системы семьи требует, в первую очередь, определения целей его формирования и развития.
Цели социального инвестирования микроэкономических систем семей автор подразделяет по уровням экономического анализа на: цели макроэкономического уровня, направленные на решение экономических и социальных проблем в масштабах экономики всей страны; цели мезо-экономического уровня, направленные на решение социально-экономических проблем регионов; цели микроэкономического уровня, достижение которых позволит решить социальные и экономические проблемы различных групп микроэкономических систем семей. Кроме того, цели социального инвестирования микроэкономических систем рассмотрены с точки зрения субъектов рынка социальных инвестиций: инвесторов (государства, регионов, предприятий и организаций), посредников социального инвестирования (предприятий социальной сферы, общественных организаций, коммерческих предприятий) и реципиентов (семей).
Формирование и развитие организационно-экономического механизма социального инвестирования дожно основываться на определенных принципах. Эти принципы можно, по мнению автора, подразделить на две группы. В первую группу можно отнести признаки формирования организационно-экономического механизма. Во вторую - прин-
ципы практической реализации рассматриваемого механизма. Группировка принципов представлена в табл. 2.
Таблица 2
Методологические принципы формирования и развития организационно-экономического механизма социального инвестирования семей (в авторском представлении)
Направления Принципы
1. Формирование организационно-экономического механизма Базисные составляющие механизма. Единство централизации и децентрализации социального инвестирования. Использование программно-целевого подхода и системы управления проектом. Выбор социально-инвестиционных проектов на основе оценки их эффективности. Прогнозирование и непрерывное планирование.2 Стимулирование участия в процессе социального инвестирования.
2. Практическая реализация организационно-экономического механизма Ориентация механизма на развитие микроэкономической системы семьи. Адресность и индивидуальный подход. Платность. Учет риска.
В авторском представлении содержание принципов формирования организационно-экономического механизма заключается в следующем:
Организационно-экономический механизм базируется на определенных составляющих: теоретической, законодательной и программно-целевой базе. В основе построения организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей лежат требования: теории систем (системного подхода), теории человеческого капитала, теории социального инвестирования, теории принятия решений, действующего законодательства, в том числе и об инвестиционной деятельности, а также концепции федеральной и региональной политики в области социального инвестирования.
Организационно-экономический механизм социального инвестирования основывается на принципах единства централизации и децентрализации осуществления процесса инвестирования. Централизация выра-
2 Принципы 1.1 - 1.5 адаптированы автором к механизму социального инвестирования. За основу приняты разработки А.Н.Плотникова. Ист.: Плотников А.Н. Механизм инвестирования инновационной деятельности. Саратов: Сарат. гос. техн. ун-т, 2003. - 216 с. 22
жается в осуществлении политики социального инвестирования, ориентированного на обеспечение федеральных, региональных стратегических приоритетов социально-экономического развития, а также прогнозировании, планировании и практической реализации социально-инвестиционных проектов федерального и регионального уровней. Источниками инвестирования в данном случае выступают федеральный бюджет, внебюджетные фонды и региональные бюджеты.
Децентрализация осуществления процесса социального инвестирования в рамках организационно-экономического механизма выражается в возможности планирования и реализации отдельных (частных) социально-инвестиционных проектов. Инициаторами таких социально-инвестиционных проектов могут быть общественные организации или региональные власти. Источниками инвестиций выступают средства регионального бюджета, средства социально ответственных предприятий и общественных фондов, которые аккумулируются в специальном региональном социальном фонде.
Единство централизованного и децентрализованных направлений процесса социального инвестирования микроэкономических систем семей выражается в их соответствии политике социального инвестирования семей.
В соответствии с принципом использования программно-целевого подхода и системы управления проектом планирование и распределение бюджетных средств, средств внебюджетных, корпоративных и общественных фондов осуществляется в рамках конкретных социально-инвестиционных проектов на основе декомпозиции главной цели на федеральном, региональном и местном уровнях на локальные цели по соответствующим уровням управления. На этой основе определяются средства, пути достижения целей, формируются социально-инвестиционные программы и система их реализации. Социально-инвестиционные программы осуществляются по различным направлениям (демография, улучшение условий жизни, повышение статуса семьи), по сферам деятельности (здравоохранение, образование, ЖКХ), по группам семей (многодетные, семьи со вторым ребенком, молодые семьи), а также комплексные (предполагающие осуществление вложений в семейный человеческий капитал). Система реализации социально-инвестиционных программ предполагает эффективное практическое взаимодействие всех участников процесса социального инвестирования. Результатом реализации принципа использования программно-целевого подхода и системы управления проектом является достижение экономической и социальной эффективности.
Принцип использования программно-целевого подхода и системы управления проектом предполагает применение принципа выбора приемлемого проекта из альтернативных. Данный принцип предполагает осуществление выбора из нескольких социально-инвестиционных проектов (альтернативных) одного, соответствующего определенным критериям, в том числе и критерию достижения наибольшей экономической и социальной эффективности при учете заданных ресурсных ограничений.
Социально-экономический эффект может быть получен в форме: прироста суммы инвестиционного капитала, компенсирующего инфляционное изменение покупательской способности денег, а также покрывающего риски инвесторов; получения дохода как на макроэкономическом (государственном), мезоэкономическом (региональном), так и микроэкономическом (семьи) уровнях; окупаемости инвестиций в пределах срока, приемлемого для инвесторов; получения социального эффекта в форме повышения качества жизни семей.
Такой подход позволит оценить многоканальный эффект (эффект у всех участников процесса социального инвестирования), а также мультипликативный эффект.
Принцип использования прогнозирования и планирования предполагает разработку прогнозов социально-экономического развития страны и регионов и связанного с ним социального инвестирования на длительную перспективу - до 10-15 лет. Прогнозирование осуществляется на основе анализа результатов социально-экономического развития страны, регионов, отдельных групп семей. Далее разрабатывается стратегия реализации социально-инвестиционных проектов, которая подкрепляется разработкой обеспечивающих планов социального инвестирования отдельных групп семей. Планирование дожно быть непрерывным и гибким.
Организационно-экономический механизм основывается на принципе стимулирования участия в процессе социального инвестирования семей. Реализация данного принципа выражается в разработке стимулов (их можно назвать рычагами механизма), которые позволяют ему эффективно функционировать для достижения поставленных целей. Стимулы автор понимает как меры (побудители) морального и экономического побуждения, способствующие тому, чтобы участники процесса социального инвестирования семей вели себя желаемым образом к выгоде и в интересах (целях) процесса социального инвестирования семей.
Содержание принципов практической реализации и развития организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей в авторском представлении заключается в следующем: 24
Организационно-экономический механизм социального инвестирования семей строится в соответствии с принципом ориентации на развитие микроэкономической системы семьи. Развитие микроэкономической системы семьи в авторском токовании характеризуется количественным и качественным положительными изменениями ее параметров (инвестиционного капитала, семейного капитала, производственной и финансово-инвестиционной подсистем, социально-экономической эффективности вложений).
Результатами реализации данного принципа являются на макро- и мезоэкономическом уровнях развитие национального и регионального человеческого капитала, развитие рынка социальных услуг, уменьшение иждивенческой нагрузки на региональный и федеральный бюджеты, социальная стабильность общества.
Принцип адресности и индивидуального подхода предполагает нормативное инвестирование в конкретную микроэкономическую систему семьи, учитывая ее параметры, а также формирование инвестиций в соответствии с необходимостью потребления каждой отдельной семьей индивидуального комплекса социальных услуг (КСУ), учитывающего ее размеры, количество детей, потребности детей и членов семьи в жизненно необходимых социальных услугах. Практическая реализация принципа индивидуального подхода осуществляется в разделении семей на категории и группы в зависимости от их потребностей в социальных услугах и осуществлении инвестирования их в рамках конкретных моделей. Данный принцип предполагает также разработку рационального набора государственных социальных гарантий (стандартов) потребления услуг образования, здравоохранения, социального обслуживания для отдельных групп семей, которые представляют собой семейный комплекс социальных услуг.
Инвестиции дожны предоставляться семье в объеме, обеспечивающем ее экономически независимый статус. Другими словами, в таком объеме, который бы обеспечивал уровень потребления установленного для данной семьи комплекса социальных услуг, необходимый для развития индивидуального и семейного человеческого капитала. Необходимый уровень потребления комплекса социальных услуг устанавливается экспертными органами в зависимости от категории семьи, ее численного состава, количества детей, наличия заболевания у детей и потребности каждого члена семьи в конкретных социальных услугах.
Принцип платности обеспечивает реализацию требования деньги идут за потребителем. Этот принцип предполагает возможность выбора семьям производителя (производителей) необходимых социальных услуг в области здравоохранения, образования, социального обслуживания. Принцип платности за предоставление социальных услуг направлен в конечном итоге на удовлетворение потребностей семей в необходимых социальных услугах, а также на развитие эффективного рынка социальных услуг.
Социальные инвестиции относятся к рискованным вложениям, поскольку трудно оценить результаты инвестирования. Поэтому при реализации организационно-экономического механизма инвестирования семей необходимо опираться на принцип учета риска. Практическая реализация данного принципа выражается в разработке различных моделей инвестирования для соответствующих категорий и групп семей. В организационно-экономическом механизме инвестирования семей по степени риска используются модели с умеренной и средней степенью риска вложений.
Разработанная система принципов позволит повысить эффективность организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей.
В соответствии с авторской концепцией развитие организационно-экономического механизма предполагает не только количественное (увеличение объемов инвестиций, увеличение числа инвесторов и реципиентов), но в большей степени качественное позитивное изменение процесса социального инвестирования (повышение социально-экономической эффективности инвестирования), а также соответствие механизма изменениям макро- и микроэкономической среды.
В экономическом процессе социального инвестирования микроэкономических систем семей осуществляются сложные экономические явления, включающие две логически последовательные части:
1) превращения доходов в капитал нового качества: СД - СК,
2) превращения капитала в возрастающий доход: СК - СД .
Процесс социального инвестирования микроэкономических систем
семей включает в себя, с одной стороны, взаимодействие экономических субъектов (государства, коммерческих предприятий, микроэкономических систем семей, общественных организаций) в целях превращения доходов (семейного дохода - СД) в расширенное воспроизводство семейного капитала (создание нового семейного интелектуального и физического капитала - СК): СД - СК.
С другой стороны, новый капитал (семейный интелектуальный (в части человеческого капитала) и семейный физический капитал - СК) используется в производственной деятельности внутри микроэкономической системы семьи и (или) в других экономических системах, в результате чего получается повышенный семейный доход (СД): СК - СД.
Экономический процесс социального инвестирования не может функционировать без участия субъектов - его участников. Субъектами (Б;) рассматриваемого экономического процесса социального инвестирования являются: 26
- инвесторы / соинвесторы (семьи, государство, организации);
- посредники (государственные, общественные организации, организации-производители социальных услуг);
- реципиенты (семьи).
Для осуществления эффективного управления экономическим процессом социального инвестирования предлагается организационно-экономический механизм социального инвестирования микроэкономических систем семей. В авторском представлении организационно-экономический механизм социального инвестирования микроэкономических систем семей - это совокупность моделей, средств и методов, направленных на достижение цели и конкретных целевых результатов системы управления процессом социального инвестирования.
В авторском представлении организационно-экономический механизм в соответствии с принципом формирования базисных составляющих механизма состоит из модулей, блоков и элементов (рис. 4).
Модулями механизма в авторском представлении являются его части, определяющие направления деятельности в отношении отдельных групп микроэкономических систем семей и соответственно предполагающие различные формы (варианты) их инвестирования. Каждый модуль механизма имеет блоковую структуру. Блоками являются части модулей, определяющие средства воздействия субъектов на процесс социального инвестирования.
К блокам средств воздействия относятся: блок средств воздействия на социальное инвестирование на федеральном и региональном уровнях; блок средств воздействия на социально-инвестиционные проекты; блок средстй воздействия на участников процесса социального инвестирования; блок средств воздействия на ресурсное обеспечение.
Элементами блоков средств воздействия являются методы, формы и модели социального инвестирования. Составляющие элементы блоков средств воздействия можно рассматривать в качестве рычагов и стимулов, приводящих систему управления экономическим процессом в практическое действие (эффективное функционирование процесса управления социальным инвестированием микроэкономических систем семей).
Блок средств воздействия на социальное инвестирование на федеральном и региональном уровнях включает в себя методологические и нормативно-правовые элементы. Методологические элементы представляют собой совокупность научных методов, характеризующих процесс социального инвестирования микроэкономических систем семей в различных аспектах.
5 X о и -а
Методологические элементы
Нормативно-правовые элементы ___
ь О 33 й Й 33 " н п д я я-
й -а 3 2 -3 о ""Ейо
Информационно-методические элементы
Ха Ч о .д. г р О о
Е Й 3 ~ Е 2
Я О Я я * о
= Й 55 П) ? Я!
Организационно-
административные
элементы
| 3 || ^ I з 1
Финансово-экономические элементы
д. и о - Ч
я -в- 8 У О п> X о 2 "О о х в н Е 2
3 а' з
О 8 * о> а о
а Х< н -л
01 Й О я 5 О
Нормативно-правовые элементы организационно-экономического механизма являются действенным средством регламентации процесса социального инвестирования, поскольку способны в большей, степени синтезировать возможности регулирования отношений между участниками (субъектами), возникающих в ходе данного процесса.
Информационно-методические элементы составляют блок средств воздействия на социально-инвестиционные проекты. Их назначением является информационное обеспечение процесса социального инвестирования, а также обеспечение строго определенного, последовательного порядка его осуществления. Методическая база предполагает разработку проектов социального инвестирования семей, что включает в себя определение целей, участников, условий, методов, средств и порядка инвестирования.
Организационно-административные элементы, составляющие блок средств воздействия на участников, предполагают регламентацию взаимоотношений между участниками процесса социального инвестирования. Данные элементы имеют своим содержанием определение целей, задач, функций и ответственности каждого участника процесса социального инвестирования, а также принципов и схем взаимодействия всех субъектов организационно-экономического механизма.
Блок средств воздействия на ресурсное обеспечение организационно-экономического механизма предполагает наличие финансово-экономических элементов, поскольку в его рамках определяются объем потребных инвестиционных ресурсов, источники их поступления, правила формирования аккумулирующих инвестиционных фондов, регламент движения финансовых средств, бюджет социального инвестирования, проводится оценка эффективности.
В качестве методов социального инвестирования микроэкономических систем семей в рамках организационно-экономического механизма автор предлагает использовать: прямое государственное социальное инвестирование в форме бюджетного социального кредитования и бюджетного социального субсидирования; косвенное государственное социальное инвестирование в форме налоговых льгот и неналогового финансирования; донорское социальное инвестирование; коммерческое (прямое) социальное инвестирование в форме социально-инвестиционного кредитования.
Процесс социального инвестирования микроэкономических систем, на взгляд автора - совокупная деятельность (взаимодействие) субъектов (участников) по вложению средств в социально-инвестиционные проекты различного масштаба (государственного, регионального, местного), предусматривающие инвестирование микроэкономических систем, с целью их развития и обеспечения отдачи от этих вложений.
Предлагается иерархическая структура процесса социального инвестирования по типу линституты-методы-механизмы3. Институциональное построение процесса социального инвестирования, по мнению автора, предполагает формирование различного рода институтов: государственного законодательного регулирования в области социального инвестирования микроэкономических систем семей; взаимодействия государства и бизнеса; информационной, финансовой прозрачности и контроля, а также реализации социально-инвестиционных проектов.
В процессе социального инвестирования в аспекте взаимоотношений участников процесса социального инвестирования применяются методы колективных переговоров и взаимных консультаций, осуществления государственного заказа на социально-инвестиционные проекты, мотивации участников процесса инвестирования, а также участия в координационных, наблюдательных, экспертных советах.
Механизм социального Инвестирования опирается на многосторонние соглашения между участниками процесса социального инвестирования, предусматривает мониторинг законодательной базы, а также при его формировании используются различные формы инвестирования (кредитование, субсидирование и другие). В рамках механизма социального инвестирования осуществляются конкурсы социально-инвестиционных проектов, создаются корпоративные, региональные специальные фонды, разрабатываются программы социального инвестирования.
В диссертационной работе определены участники процесса социального инвестирования: государственные, бизнес- и общественные структуры. Взаимодействие участников в процессе социального инвестирования имеет для каждого из них позитивные последствия.
Для государственных структур позитивными последствиями взаимодействия участников процесса социального инвестирования могут быть возможность эффективного стратегического планирования социально-экономического развития страны и регионов, антикризисные процессы, снижение социальной напряженности, экономический рост.
Для предприятий реального сектора экономики, участвующих в процессе социального инвестирования, позитивными последствиями Vэтого является рост объемов продаж, увеличение доходов, улучшение имиджа предприятия, устойчивость функционирования.
3 Здесь автор диссертации использует подход, предложенный О.Б.Кузнецовой, и адаптирует его для процесса социального инвестирования (Кузнецова О.Б. Комплексная модель взаимодействия власти, бизнеса и общественных организаций в стратегии развития региона. * Ссыка на домен более не работаетшпс/агЫу/2006/1/ Кигпесоуа...) 30
Местное сообщество (в том числе и российские семьи), представителями которого являются общественные организации, имеют возможность получать качественные, необходимые им социальные услуги, что позволяет увеличивать человеческий капитал и повышать качество жизни.
Главной целью взаимодействия государственных, общественных структур и бизнес-структур является создание и развитие производства социальных услуг, отвечающих современным требованиям и стандартам, посредством социальных инвестиций, а также эффективное потребление этих услуг российскими семьями для повышения качества их жизни. Данная цель может быть реализована посредством достижения поддерживающих целей: разработка стратегий и приоритетных направлений социального инвестирования в России и регионах; разработка механизмов и моделей социального инвестирования, действующих на различных уровнях; разработка системы контроля процесса социального инвестирования и ответственности его участников; разработка системы критериев и показателей эффективности социального инвестирования; стимулирование активности и социальной ответственности участников процесса социального инвестирования.
Основными принципами взаимодействия участников процесса социального инвестирования, по мнению автора, могут быть: ориентация на экономический рост страны и регионов; соответствие приоритетам социально-экономического развития страны и регионов; использование лучшего отечественного и зарубежного опыта взаимодействия участников социального инвестирования; использование системного, программно-целевого подхода и системы проектного управления; оптимизация материального, финансового и информационного сопровождения взаимодействия; обеспечение эффективности взаимодействия для всех участников; добровольный характер участия в процессе социального инвестирования.
В диссертационной работе выявлены функции каждого участника процесса социального инвестирования. Предлагаются источники финансирования социально-инвестиционных проектов на региональном уровне с участием субъектов процесса социального инвестирования, к которым автор относит средства социально ответственных предприятий, регионального и местного бюджетов и общественных фондов.
При выработке методического инструментария параметрических характеристик данного механизма автор использовал подход, осуществляющий оценку спроса на социальные инвестиции, направляемые в микроэкономические системы семей, оценку реального предложения социальных инвестиций со стороны различных субъектов рынка социальных инвестиций, и, наконец, оценку системы регулирования спрос-предложение социальных инвестиций.
Оценка спроса на социальные инвестиции, направляемые в микроэкономические системы семей, на наш взгляд, предполагает осуществление вначале оценки социально-экономического развития микроэкономических систем семей, а затем - оценки потребности в социальных инвестициях.
Оценка социально-экономического развития общества возможна по следующим направлениям: оценка социально-экономической структуры микроэкономических систем семей; оценка уровня жизни и индекса социального развития семей; оценка спроса семей на социальные услуги.
При оценке размера потребности в социальных инвестициях, по мнению автора, необходимо учитывать не только прямые, но и сопряженные (допоняющие) с ними инвестиции. В авторской трактовке прямые инвестиции - это инвестиции, направленные непосредственно на удовлетворение потребности в социальных услугах (семейный КСУ), развивающие семейный капитал. Сопряженные с ними инвестиции - это инвестиции, допоняющие прямые, величина которых определяется величиной риска, уровнем инфляции и условиями инвестирования и зависит от модели инвестирования, участия в ней различных посредников (объем средств, определяемый размером банковской процентной ставки или ставки рефинансирования Центрального банка РФ, а также затраты на осуществление функций отдельных посредников).
Объем потребности в социальных инвестициях определяется для каждого социально-инвестиционного проекта. Методические подходы определения потребности социальных инвестиций, направляемых в микроэкономические системы семей, могут зависеть от стадий социально-инвестиционного проектирования. На ранних стадиях проектирования потребность в инвестициях можно определять укрупненно, опираясь на показатели числа микроэкономических систем реципиентов, нормы потребления социальных услуг и рыночную стоимость социальных услуг. На стадии рабочего проектирования определяется окончательный объем потребности социальных инвестиций с учетом уточненного количества реципиентов, а также утвержденных упономоченными региональными органами стоимости КСУ по каждой группе реципиентов или модели инвестирования.
Общий объем потребности в социальных инвестициях определяется по формуле:
иф = Ъи кап
где ^ф- общая потребность социальных инвестиций, направляемых в микроэкономические системы семей;
И^ксу! ~ прямые социальные инвестиции, направляемые на развитие семейного капитала -й группы семей;
цф - сопряженные инвестиции.
Годовая потребность в социальных инвестициях, направляемых в микроэкономические системы семей, определяется на основе календарного социально-инвестиционного плана по формуле:
И'=К* иф/т>
где уг' - годовая потребность инвестиций на I- й год;
у - время функционирования социально-инвестиционного проекта;
^ - коэффициент нарастания социальных инвестиций по годам периода Т.
Оценка потенциального предложения социальных инвестиций, направляемых в микроэкономические системы семей, по мнению автора, дожна опираться на оценку: состояния экономики в целом; социально-экономической политики; институциональной характеристики процесса социального инвестирования; объема потенциального предложения социальных инвестиций; инвестиционной инфраструктуры, которая предполагает разработку системы показателей, характеризующей активность субъектов (инвесторов/соинвесторов) в процессе социального инвестирования.
Инструментарий оценки ресурсов социальных инвестиций страны и региона формируется с целью определения размера социально-инвестиционных сбережений в масштабе страны и региона в разрезе отдельных секторов экономики и потенциальной возможности их направления на социальное инвестирование микроэкономических систем семей. Это требует определения по секторам экономики: источников формирования инвестиционных ресурсов; объемов валовых сбережений по этим секторам; объемов социально-инвестиционных сбережений.
Источниками формирования инвестиционных ресурсов являются основные сектора экономики: государство, бизнес, домохозяйства. Как представляется автору, к этим традиционно рассматриваемым секторам экономики при описании инструментария оценки ресурсов социальных инвестиций необходимо отнести и общественный сектор, поскольку общественные организации-доноры могут выступать одним из важных источников социальных инвестиций.
Объемы валовых сбережений различных институциональных секторов экономики страны и региона, на взгляд автора, могут определяться:
- для предпринимательского сектора экономики - объемом, равным сумме чистой прибыли () коммерческих предприятий
ВС. = ЧПо'
- для государственного сектора экономики - объемом налоговых поступлений в федеральный бюджет и бюджеты субъектов РФ (//",.),
скорректированного на соответствующие бюджеты потребления (^ )
ВС г = Н, ' ТП
- для сектора домохозяйств - объемом доходов, полученных в виде денежного вознаграждения за труд и различных социальных трансфертов (Д), скорректированных с учетом объемов текущего потребления
всд ~ Дд ' тпд'
-для общественного сектора (организаций-доноров) - объемом поступления средств на счета общественных или частных фондов (Д)
ВСф Дф'
Таким образом, общая величина валовых сбережений может определяться по следующей формуле:
ВС = ВС. + ВСГ + ВСД + ВСФ или
ВС = ЧП+(Нг-ТПг) + (Да-ТП^+ дф-
В рамках институциональных секторов экономики страны и регионов объемы социально-инвестиционного сбережения, потенциально направляемого на инвестирование микроэкономических систем семей, можно определить:
- для предпринимательского сектора экономики - объемом, равным сумме чистой прибыли за вычетом объемов потребления (ц ), объема
производственных инвестиций (^), а также внутренних социальных
инвестиций )
ИСД = ЧПГ ПД~ ПИ.' ВИД'
- для государственного сектора экономики - объемом, равным налоговым поступлениям в соответствующий бюджет (^), скорректиро-
ванным на бюджет текущего потребления (ТПг^ и
ИСг = Нг - ТПг ПИ г- для сектора домохозяйств Ч объемом, равным сумме семейного дохода и социальных трансфертов {д ) за вычетом объема текущего
потребления (277^ ^ и накопления (Пд ^
ИСа = Дд - ТПм - нд >
- для общественного сектора - объемом, равным поступлению средств на счета общественных или частных фондов (Д)> скорректированным на величину производственных и других видов инвестиций
ис = Дф- пи*-
Общая величина социально-инвестиционных сбережений может быть определена следующим образом:
ис = исД+ на +исд + исФ
Оценка предложения социальных инвестиций предполагает помимо оценки объема потенциального предложения социальных инвестиций выработку инструментария оценки инвестиционной инфраструктуры рынка социальных инвестиций.
Инструментарий оценки инвестиционной инфраструктуры предполагает, по мнению автора, необходимость разработки системы показателей, характеризующих активность субъектов в процессе социального инвестирования микроэкономических систем семей.
При формировании этой системы автор в качестве базовых использовал разработки Е.В. Балацкого4, в которых предлагается методика оценки социальных инвестиций, исходящих из предпринимательского сектора. Однако при рассмотрении проблемы социального инвестирования микроэкономических систем семей методические подходы, предложенные Е.В.Балацким, требуют корректировки в сторону расширения используемых источников инвестиций. В нашем представлении для оценки активности инвесторов необходимо учитывать, что источниками инвестиций может быть не только предпринимательский сектор эконо-
4 Балацкий Е. Социальные инвестиции компаний: закономерности и парадоксы // Экономист. 2005. №1. - С.64-80.
мики, но также и государственный, общественный сектора и сектор до-мохозяйств.
Система количественных показателей, характеризующих масштаб процесса социального инвестирования, в авторском подходе включает в себя следующие показатели:
1. Показатель абсолютного значения социальных инвестиций определяется как сумма всех затрат на социальное инвестирование микроэкономических систем семей. Тем самым определяется общий объем социальных инвестиций, направляемых в микроэкономические системы семей;
2. Показатель удельных социальных инвестиций определяется как отношение объема социальных инвестиций, направляемых в микроэкономические системы семей, к их общему количеству (количеству семей-реципиентов). Таким образом, определяется среднее абсолютное значение объема социальных инвестиций, приходящихся на одну микроэкономическую систему семей;
3. Доля социальных инвестиций в результатах экономической деятельности макро-, мезо- и микроэкономических систем, характеризующих различные сектора экономики:
- доля социальных инвестиций, направляемых в микроэкономические системы семей, в экономических результатах деятельности государства;
- доля социальных инвестиций, направляемых в микроэкономические системы семей, в экономических результатах деятельности субъектов РФ;
- доля социальных инвестиций, направляемых в микроэкономические системы семей, в экономических результатах деятельности организаций (предприятий);
- доля социальных инвестиций, направляемых в микроэкономические системы семей, за счет средств общественных и частных фондов.
Все данные количественные показатели могут принимать любые положительные значения. Однако, чем больше величина показателя, тем выше активность инвесторов в процессе социального инвестирования микроэкономических систем семей.
Качественные показатели оценки активности субъектов (инвесторов) процесса социального инвестирования микроэкономических систем семей, по мнению автора, призваны оценить степень комплексности и поноты этого процесса социального инвестирования (институциональное оформление процесса социального инвестирования микроэкономических систем семей, количественные показатели участия различных субъектов в процессе социального инвестирования микроэкономических систем семей).
Параметры организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей, оценивающие соотношение спрос-предложение социальных инвестиций, на взгляд автора, могут быть оформлены в форме балансовой таблицы. С ее помощью можно установить и определить: систему взаимосвязанных показателей потребности социальных инвестиций по группам семей и предложения социальных инвестиций различными субъектами рынка социальных инвестиций в рамках отдельных моделей функционирования организационно-экономического механизма; возможные несоответствия и диспропорции в соотношении спроса и предложения социальных инвестиций; меры по устранению выявленных диспропорций; допонительные источники социальных инвестиций для покрытия выявленных потребностей.
Социальное инвестирование микроэкономических систем семей предполагает привлечение значительных ресурсов, поэтому важно дать им объективную оценку, то есть определить его ценность, значимость, результативность.
В авторском представлении категория эффективности социального инвестирования микроэкономических систем семей может иметь различные виды в зависимости от различных признаков: по значимости (общественная и частная); по участию в социально-инвестиционном проекте (общественная, бюджетная и коммерческая); по способу определения (общая и сравнительная); по виду (экономическая и социальная); по результативности (прямая и косвенная); по измерителям (с использованием стоимостных и натуральных показателей); по периоду оценки (годовая и на весь период реализации проекта). Как представляется, данная система показателей позволит оценить эффективность социального инвестирования микроэкономических систем семей.
Особенностью оценки эффективности социального инвестирования в рамках авторского организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей является то обстоятельство, что, по мнению автора, необходимо учитывать не только прямую эффективность, которую получают инвестор/соинвестор, посредник и реципиент, но также и косвенную, которую получают другие рыночные субъекты, напрямую не связанные с процессом социального инвестирования. В авторском представлении косвенная эффективность может учитывать сопутствующие и внешние эффекты. Сопутствующие эффекты получаются от деятельности организаций-производителей социальных услуг, которые предоставляют КСУ в рамках различных моделей инвестирования. Внешние эффекты получаются от деятельности других групп предприятий, бюджетов различного уров-
ня и общества в целом в результате потребления семьями КСУ, а также повышения деловой активности предприятий социальной сферы. Сопутствующий эффект получается уже на нулевом шаге инвестирования, поскольку осуществляется деятельность по производству и предоставлению КСУ. Прямая эффективность, как правило, является отсроченной. Срок окупаемости социальных инвестиций значительно больше, чем срок окупаемости производственных инвестиций.
В диссертационном исследовании даны предложения по использованию системы показателей эффективности социального инвестирования микроэкономических систем семей в соответствии с моделями инвестирования в рамках авторского организационно-экономического механизма.
Бюджетный эффект с учетом сопутствующих и внешних эффектов, на взгляд автора, может быть определен:
где Д - доходы соответствующего бюджета в году I;
р - расходы этого бюджета в году 1;
- величина сопутствующих эффектов в году Ц
" величина внешнего эффекта.
С учетом влияния внешних и сопутствующих эффектов показатель интегрального бюджетного эффекта, как представляется, можно опреде-
где - ставка дисконтирования;
г - шаг расчета.
Автором сделана попытка определить направления экономического и социального сопутствующего и внешнего эффекта, получаемого различными субъектами при осуществлении социального инвестирования микроэкономических систем семей.
Проведена сравнительная оценка бюджетной эффективности предлагаемого социально-инвестиционного проекта с использованием различных методологических подходов (табл. 3).
Расчеты показали, что предлагаемый вариант социального инвестирования в соответствии с авторским организационно-экономическим механизмом дает лучшие экономические и социальные эффекты.
Б,= Д,~ Р, + СЭ, +ВЭ,'
Таблица 3
Сравнительная оценка бюджетного эффекта социального инвестирования при использовании традиционных подходов и авторского органнзационно-экономнческого механизма
Показатели Действующий (базовый) вариант Действующий вариант' Предлагаемый вариант
Количество реципиентов, чел. 170 170 334
Годовые оттоки бюджетных средств на нулевом шаге инвестирования, тыс.руб. 40800 15744 20920
Годовые притоки бюджетных средств на нулевом шаге инвестирования, тыс. руб. 895 895
Сопутствующие эффекты на нулевом шаге инвестирования, тыс. руб. 5230
Сальдо по инвестиционной деятельности на нулевом шаге инвестирования, тыс. руб. -40800 -14849 14795
Дисконтированное суммарное сальдо по инвестиционной деятельности на 10-м шаге инвестирования, тыс. руб. -157488 -384 14039
Срок окупаемости бюджетных средств с учетом дисконтирования, года 30.6 22,3
Предлагаемые в диссертационной работе теоретические и методологические основы развития организационно-экономического механизма позволяют, по мнению автора, повысить эффективность процесса социального инвестирования микроэкономических систем семей и тем самым чешить важную народно-хозяйственную задачу по повышению качества жзни и экономического роста и развития.
ОСНОВНЫЕ ПУБЛИКАЦИИ АВТОРА ПО ТЕМЕ ИССЛЕДОВАНИЯ
Монографии
1. Пчелинцева И.Н. Современные подходы к формированию социальных инвестиций / И.Н. Пчелинцева. Саратов: Научная книга, 2007. - 168 с. -10,5 печ. л.
2. Пчелинцева И.Н. Формирование социальных инвестиций в России / И.Н. Пчелинцева. Саратов: СГТУ, 2007. - 160 с. - 9,3 печ. л.
5 Вариант инвестирования в соответствии с ФЦП Дети России на 2007-2010 гг.
3. Пчелинцева И.Н. Механизм социального инвестирования микроэкономических систем / И.Н.Пчелинцева. Саратов: СГТУ, 2008. - 164 с. -10 печ. л.
Научные статьи в изданиях, рекомендованных ВАК России
4. Пчелинцева И.Н. Образовательный кредит / И.Н. Пчелинцева // Высшее образование в России. - 2004. - №8. - С.3-8. - 0,63 печ. л.
5. Пчелинцева И.Н. Кредитование образовательных услуг за счет средств федерального бюджета / И.Н.Пчелинцева // Организатор производства. - 2005. -№1 (24). - С.85-91. - 0,6 печ. л.
6. Пчелинцева И.Н. Формирование социальных инвестиций: инновационные подходы / И.Н.Пчелинцева // Вестник Саратовского государственного технического университета. - 2006. - №3 (15) - Вып. 2.- С. 168-176. - 0,44 печ. л.
7. Пчелинцева И.Н. Особенности оценки эффективности социальных инвестиций / И.Н.Пчелинцева, О.С.Чебуркаева // Вестник Саратовского государственного технического университета. - 2007. - №2 (24). - Вып. 1. - С. 203-209. - 0,3 печ. л.
8. Пчелинцева И.Н. Современное состояние рынка социальных инвестиций / И.Н.Пчелинцева // Вестник Самарского государственного экономического университета,- 2007. - №3 (29). - С. 125-127. - 0,5 печ. л.
9. Пчелинцева И.Н. Теоретические подходы к формированию организационно-экономического механизма инвестирования семейного человеческого капитала / И.Н.Пчелинцева // Вестник Саратовского государственного технического университета.-2008.-№ 1 (30). - Вып. 1. - С.158-167. - 0,9 печ. л.
10. Пчелинцева И.Н. Управление взаимодействием участников процесса социального инвестирования / И.Н. Пчелинцева // Вестник Саратовского государственного социально-экономического университета. - 2008. - №4 (23). - С. 52-55. - 0,47 печ. л.
Научные статьи в других изданиях
И. Пчелинцева И.Н. Социальные услуги для семей, имеющих детей-инвалидов /И.Н.Пчелинцева // Экономика и управление в современных условиях: материалы Всерос. науч.-практ. конф. - Красноярск: СИБУП, 2004. - С. 5154. - 0,25 печ. л.
12. Пчелинцева И.Н. Проблемы доступности социальных услуг для семей, имеющих детей-инвалидов /И.Н. Пчелинцева // Экономические и социальные проблемы развития предприятий: сб. науч. трудов. - Саратов: СГТУ, 2005. -С.92-98. - 0,5 печ. л.
13. Пчелинцева И.Н. Социальные инвестиции в современной России / И.Н.Пчелинцева // Перспективы самоорганизации общества в стратегиях глобального развития: сб. науч. статей: в 2 ч.-Саратов: Научная книга,2006. -Ч. 2.-С.148-151.-0,21 печ. л.
14. Пчелинцева И.Н. Инновационные подходы к инвестированию социальной сферы / И.Н.Пчелинцева // Инновационное развитие - основа конкурентоспособности региона: материалы науч.-практ. конф. - Саратов: Изд-во ТПП СО, 2006.-С.195-201.-0,38 печ.л.
15. Пчелинцева И.Н. Значение социальных инвестиций в экономическом развитии страны / И.Н. Пчелинцева, О.С.Чебуркаева // Труды Междунар. форума по проблемам науки, техники и образования: в 2 т.- М.: Академия наук о Земле, 2006. - Т. 2. - С.36-38. - 0,2 печ. л.
16. Пчелинцева И.Н. Экономическое содержание категории социальных инвестиций / И.Н.Пчелинцева // Стратегии современного развития и управления общественными процессами: сб. науч. работ. - Саратов: Научная книга, 2007. -С.331-337. - 0,41печ. л.
17. Пчелинцева И.Н. Характеристика социальных инвестиций промышленных предприятий / И.Н. Пчелинцева // Управление социально-экономическими процессами в контексте развития современного общества: материалы I Всерос. науч.-практ. конф. - Саратов: СГСЭУ, 2007. - С.160-165,- 0,3 печ. л.
18. Пчелинцева И.Н. Рынок социальных инвестиций: сущность и современное состояние / И.Н. Пчелинцева // Теория и практика управления современными социально-экономическими системами: сб. науч. трудов. Ч Саратов: СГТУ, 2007. - С.58-65. - 0,44 печ. л.
19. Пчелинцева И.Н. Экономическое обоснование формирования инвестиций в интегрированное образование / И.Н. Пчелинцева, О.С.Чебуркаева // Образование как фактор социальной мобильности инвалидов: сб. науч. трудов.- Саратов: Научная книга, 2007. - С. 263-271. - 0,5 печ. л.
20. Пчелинцева И.Н. Оценка эффективности социального инвестирования / И.Н. Пчелинцева // Логистика и экономика ресурсосбережения и энергосбережения в промышленности (МНПК ЛЭРЭП-2-2007): в 2 т. - Саратов: СГТУ, 2007.- Т. 1 -С.206-212. - 0,34 печ. л.
21. Пчелинцева И.Н. Социальные инвестиции промышленных предприятий / И.Н.Пчелинцева // Вестник Тульского государственного университета. Серия Экономика. Управление. Финансы: сб. докл. X Всерос. науч.-практ. конф. -Тула: Изд-во ТуГУ, 2007. - С.ЗЗ 6-340. - 0,32 печ. л.
22. Пчелинцева И.Н. Социальная поддержка инновационной деятельности современных предприятий /И.Н. Пчелинцева II Инновационная деятельность. -2007.- №." (4). -С.112-120. - 0,5 печ. л.
23. Пчелинцева И.Н. Теоретические аспекты государственного социального инвестирования микроэкономических систем (на примере семей) / И.Н.Пчелинцева // Социально-экономическое развитие современного общества в условиях реформ: материалы Междунар. науч.-практ. конф.: в 3 ч. - Саратов: Научная книга, 2008,- 4.2. -С. 178-183. - 0,44 печ. л.
24. Пчелинцева И.Н. Взаимодействие государственных, частных и общественных структур в процессе социального инвестирования / И.Н.Пчелинцева // Инновационная деятельность,- 2008.- №1 (5). - С. 36-44. - 0,6 печ. л.
25. Пчелинцева И.Н. Принципы эффективного функционирования организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем / И.Н. Пчелинцева // Формирование инновационной системы экономики и образования в условиях глобализации: материалы Междунар. науч.-практ. конф.: в 2 ч. - Воронеж: Научная книга, 2008. Ч. 1. -С.62-66. - 0,3 печ. л.
26. Пчелинцева И.Н. Основы формирования организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем / И.Н.Пчелинцева И Проблемы современной экономики: инвестиции, инновации, логистика, труд: сб. науч. трудов по материалам Всерос. науч.-практ. конф. - Саратов: СГТУ, 2008.- С. 104-108. - 0,3 печ. л.
27. Пчелинцева И.Н. Модели организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем /И.Н.Пчелинцева // Проблемы современной экономики: инвестиции, инновации, логистика, труд: сб. науч. трудов по материалам Всерос. науч.-практ. конф. - Саратов: СГТУ, 2008,- С.207-217. - 0,76 печ. л.
Пчелинцева Ирина Николаевна
РАЗВИТИЕ
ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО МЕХАНИЗМА СОЦИАЛЬНОГО ИНВЕСТИРОВАНИЯ МИКРОЭКОНОМИЧЕСКИХ СИСТЕМ: ТЕОРИЯ И МЕТОДОЛОГИЯ
Автореферат
Корректор О. А. Панина
Подписано в печать 19.01.09. Формат 60x84 1/16 Бум. офсет. Гарнитура "Times New Roman". Тираж 100 экз. Уч.-изд. л. 2,5. Печ. л. 2,75. 3.8. Саратовский государственный технический университет 410054, Саратов, Политехническая ул., 77 Отпечатано в РИЦ СГТУ, 410054, Саратов, Политехническая ул., 77
Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: доктор экономических наук , Пчелинцева, Ирина Николаевна
ВВЕДЕНИЕ.
Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СОЦИАЛЬНОГО ИНВЕСТИРОВАНИЯ МИКРОЭКОНОМИЧЕСКИХ СИСТЕМ.
1.1. Инвестиции в человеческий капитал макро Ч и микроэкономических систем.
1.2. Сущность и содержание социального инвестирования микроэкономических систем.
1.3. Микроэкономические системы как субъекты инвестиционного рынка.
Глава 2. ИССЛЕДОВАНИЕ ПРОЦЕССА СОЦИАЛЬНОГО
ИНВЕСТИРОВАНИЯ.
2.1 Анализ источников социального инвестирования.
2.2 Исследование направлений государственного социального инвестирования микроэкономических систем.
2.3 Взаимодействие государственных, частных и общественных структур в процессе социального инвестирования.
Глава 3. КОНЦЕПЦИЯ РАЗВИТИЯ ОРГАНИЗАЦИОННО
ЭКОНОМИЧЕСКОГО МЕХАНИЗМА СОЦИАЛЬНОГО 194 ИНВЕСТИРОВАНИЯ МИКРОЭКОНОМИЧЕСКИХ СИСТЕМ
3.1. Основы развития организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических 194 систем.
3.2. Принципы эффективного функционирования и развития организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем.
3.3. Структура организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем.
Глава 4. МЕТОДИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ ФОРМИРОВАНИЯ И РАЗВИТИЯ ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО МЕХАНИЗМА СОЦИАЛЬНОГО ИНВЕСТИРОВАНИЯ МИКРОЭКОНОМИЧЕСКИХ СИСТЕМ.
4.1. Организационно-экономические элементы и модели механизма социального инвестирования микроэкономических систем.
4.2. Методический инструментарий оценки параметров организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем.
4.3 Показатели эффективности социального инвестирования микроэкономических систем.
Диссертация: введение по экономике, на тему "Развитие организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем: теория и методология"
Важнейшим фактором развития экономики являются инвестиции. Растущие потребности человека и государства не могут быть удовлетворены без постоянного вложения капитала. Инвестиции имеют важное значение как на макро-, так и микроэкономическом уровне для простого и расширенного воспроизводства, структурных преобразований, максимизации прибыли и на этой основе решения многих экономических и социальных задач.
Инвестиции предопределяют экономический рост любой страны, который связывают, как правило, с техническими, технологическими, организационными, управленческими инновациями, способствующими повышению производительности труда и эффективности производства. Увеличение физического капитала общества (машин, оборудования, зданий и сооружений) повышает производственный потенциал экономики.
Однако в современном обществе объективно повышается значение и роль факторов нетехнического характера. Потенциал технических инноваций не раскрывается в поной мере без сопутствующих социальных перемен. В ходе инновационных преобразований еще более усиливается зависимость их эффекта от социальных факторов, а именно, качества человеческого капитала (здоровья, уровня образования, профессионального мастерства).
Изменения в стратегических направлениях развития экономики, ориентированные на решение социальных проблем современного российского общества, характеризуются повышением роли и значения социальных инвестиций. Инициированные федеральной властью приоритетные национальные проекты, различного рода социально-инвестиционные программы связаны с социальным инвестированием, направлены на повышение качества жизни. На инвестиционном рынке в настоящее время заметную роль играют социально ответственные предприятия, участвующие в федеральных и региональных социально-инвестиционных программах и проектах. Содержанием этих программ и проектов является социальное инвестирование различных микроэкономических систем, преимущественно организаций социальной и производственной сфер. Это, с одной стороны, является важным средством активизации инновационного развития экономики, а, с другой стороны, -средством повышения качества жизни. Однако этот процесс в настоящее время не в поной мере является системным, поскольку практически не затрагивает сектор домохозяйств.
Вместе с тем известно, что важнейшей первичной, жизнеобразующей и жизнеобеспечивающей экономической системой, составляющей один из секторов национальной экономики Ч сектора домохозяйств, является семья, уровень экономического развития которой оказывает существенное влияние на формирование платежеспособного спроса и экономический рост. Сбережения семей традиционно рассматриваются в качестве важного источника инвестиций в различные сферы экономики. *
Особенностью данной микроэкономической системы сектора домохозяйств является то обстоятельство, что именно в ней воспроизводится и развивается человеческий капитал современного поколения, а так же формируется и развивается человеческий капитал будущих поколений. i
Однако уровень развития современных российских микроэкономических систем семей является недостаточно высоким. Показателями этого является то, что более четверти человеческого капитала будущих поколений в современных условиях недоинвестируется, формируется в плохих условиях1. Это является в настоящих условиях и будет являться в будущем сдерживающим фактором экономического роста и развития. Поэтому социальные инвестиции, направленные в развитие современных микроэкономических систем семей объективно необходимы.
В этой связи необходима разработка общей концепции социального инвестирования микроэкономических систем. Весьма актуальным является выработка концепции формирования и развития организационно
Аганбегян А. Социально-экономическое развитие России: стратегия роста и возможности инвестиционного обеспечения // Общество и экономика, №1, 2008. - С.27. экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей. Отсутствие целостной системы социального инвестирования на федеральном и региональном уровне не позволяет решить насущные проблемы устойчивого экономического роста страны и регионов.
Следовательно, необходимость и неотложность изменения ситуации в социальном инвестировании микроэкономических систем является первостепенной по значимости и актуальности научной и практической задачей.
При выпонении диссертационного исследования использовались концепции управления инвестициями микроэкономических систем (работы Б.И.Алехина, С.А. Андреева, Л.П. Бажуткиной, О.Н.Богомолова,
A.В.Воронцовского, В.Н.Глазунова, П.Г.Гробового, Л.Л.Игониной, О.В. Максимчук, В.М.Павлюченко, Г.П.Подшиваленко, Б .Я. Татарских,
B.Д.Шапиро, С.Ю. Шевченко, В.В.Шеремета, С.И.Шумилина и многих других экономистов); концепции управления инвестирования инновационной деятельности, как в производственной сфере, так и в сфере образования и науки (работы В.Р.Атояна, Н.В.Казаковой, С.В.Носкова, А.Н.Плотникова, Л.А.Сосуновой, В.Ю. Тюриной и других); концепции оценки эффективности инвестирования производственной сферы (работы В.С.Баландина, В.Беренса, М.Бромвича, С.А.Владимировой, М.Х.Газеева, В.Е.Есипова, А.Б.Идрисова, В.В. Коссова, Е.А.Кучариной, В.И.Лившица, Ю.А.Несветаева, М.И.Римера,
A.Г.Шахназарова и других); концепции управления инвестиционными проектами (работы В.П.Бурова, В.И.Воропаева, В.П.Горбачева,
B.В.Ковалева, И.В.Липсица, В.Д.Марковой, В.Д.Шапиро, С.И.Шумилина). Труды вышеперечисленных ученых представляют собой значительный пласт научных изысканий в области теории управления инвестициями, а так же в различных ее направлениях. В диссертационной работе данные концепции использовались в качестве фундаментальных.
В ходе выпонения диссертации использовались работы, в которых разработана концепция инвестиционной активности экономического сектора домохозяйств (работы Н.М. Давыдовой, Т.Ю.Сидориной, И.И.Столяровой, К.Л.Хамильтона, Г.И.Хотинской). В данных работах домохозяйства рассматриваются, в основном, как источники инвестирования, а не как реципиенты. Тем самым исследуется одна сторона деятельности данного субъекта на инвестиционном рынке, что является недостаточным.
В качестве основы разработки авторской концепции социального инвестирования послужили концепции социального (внешнего и внутреннего) инвестирования предпринимательского сектора (работы Е.В.Балацкова, Н.Ю.Лапина, С.Е.Литовченко, С.А.Стрижова, С.В.Туркина,
A.Е.Чириковой, С.В.Шишкина); концепции инвестирования социальной сферы (Л.А.Батурина, В.И.Бурова, А.Н.Гатвинского, В.Г.Игнатьева,
B.В.Клочкова, С.М.Миронова, С.Н.Надель, Ю.Я.Ольсевич); а также концепции оценки эффективности социального инвестирования (работы
C.М.Бухановой, Ю.А.Дорошенко, К.Ю.Зендрикова, И.М.Норкиной, С.В.Пакина, Н.Ю.Саловой). Однако в данных концепциях рассматриваются проблемы социальных инвестиций микроэкономических систем производственной и непроизводственной сферы, и не затрагиваются проблемы социального инвестирования сектора домохозяйств, а именно -микроэкономических систем семей.
При выработке авторской концепции развития организационно-экономического механизма социального инвестирования использовались концепции экономических механизмов (работы С.Ю.Глазьева, В.В.Коссова, А.Кульмана, В.В.Леонтьева, В.Н.Лившица, А.Г.Шахназарова и других), а также концепции организационно-экономических механизмов инвестирования микроэкономических систем (работы И.Ю.Кузевановой, Ф.А.Казаковой, А.Н.Плотникова и других). Первые дали возможность использовать их в качестве общетеоретической основы, а вторые позволили использовать их как основы для формирования и развития процесса социального инвестирования.
При этом также использовались концепции процесса взаимодействия различных субъектов в процессе инвестирования микроэкономических систем производственной сферы (работы Ю.Ю.Ножкина, А.Н.Плотникова, А.К.Симакова) и концепция инвестирования региональных социальных программ (работы Н.Б.Канатовой, О.Б.Кузнецовой, Н.Ю.Лапиной, А.Е.Чириковой, Л.С.Шиловой, С.В.Шишкина). Однако процесс взаимодействия различных субъектов рассматривается в данных работах в ходе инвестирования производственной сферы и региональных социальных программ (организаций социальной сферы) и не рассматривается проблема взаимодействия субъектов процесса социального инвестирования микроэкономических систем семей.
При наличии научных работ по социальным инвестициям теория и практика социального инвестирования микроэкономических систем изучена недостаточно. Исследованы лишь отдельные направления социального инвестирования. Проблема развития организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем (особенно микроэкономических систем семей) является открытой.
Результатом этого является односторонне исследованные теоретические основы социального инвестирования, отсутствие методологии формирования и развития организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей (целей, принципов его формирования и функционирования, структуры его построения, управления взаимодействием участников), ограниченная практика социального инвестирования микроэкономических систем семей, что затрудняет исследование и поиск возможностей повышения эффективности социального инвестирования.
Недостаточная проработанность данной проблемы, возросшая актуальность названных аспектов процесса социального инвестирования, а так же практическая значимость определили выбор темы и содержание диссертационной работы.
Целью диссертационной работы является разработка и обоснование теоретических и методологических основ развития организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем (на примере микроэкономических систем семей).
Для достижения поставленной цели в диссертационной работе были поставлены следующие основные задачи:
- уточнить терминологические положения социального инвестирования микроэкономических систем;
- совершенствовать классификацию социальных инвестиций; обосновать необходимость существования категории инвестиционного капитала микроэкономической системы семьи; выявить источники социального инвестирования микроэкономической системы семьи;
- разработать методологические принципы формирования и развития организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей; определить структурные составляющие организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей;
- выработать концептуальные положения взаимодействия субъектов процесса социального инвестирования микроэкономических систем;
- разработать методический инструментарий оценки параметров организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей;
- разработать методические основы по определению потребности социальных инвестиций, направляемых в микроэкономические системы семей;
- определить комплекс показателей оценки эффективности социально-инвестиционных проектов.
Предметом исследования являются экономические отношения, складывающиеся между субъектами социального инвестирования в процессе развития и использования его организационно-экономического механизма.
Объектом исследования являются субъекты социального инвестирования в процессе развития и использования его организационно-экономического механизма.
Теоретической и методологической основой исследования являются объективные экономические законы, современные экономические теории и фундаментальные труды отечественных и зарубежных ученых по актуальным проблемам экономики, законодательные акты и нормативные документы Российской Федерации, определяющие экономическую стратегию развития страны и регионов.
Методологический инструментарий исследуемой проблемы базируется на диалектических методах познания, что обеспечивает объективность исследования. В ходе исследования применялись методы системного, логического, экономико-статистического анализа, комплексный анализ социально-экономической деятельности макро-, мезо- и микроэкономических систем.
В ходе исследования использовалась обширная информационная база, включающая в себя социально-экономические показатели развития страны и регионов, в том числе Саратовской области.
Научная новизна результатов исследования состоит в разработке теоретических, методологических положений и соответствующих методических рекомендаций, определяющих основы развития организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей, что заключается в следующем: уточнены терминологические положения социального инвестирования, заключающиеся в авторской трактовке понятия социальные инвестиции, которая акцентирует на все разнообразие источников и направлений вложений (государственный, предпринимательский сектора и сектор домохозяйств), что позволило расширить применение категории социальных инвестиций и использовать ее наряду с традиционным подходом не только для процесса социального инвестирования микроэкономических систем производственной и социальной сферы, но и социального инвестирования микроэкономических систем семей сектора домохозяйств;
- предложена авторская классификация социальных инвестиций по широкому комплексу признаков на основе обобщения известных классификаций инвестиций (по пользователям объектов инвестиционной деятельности; отраслевой направленности; объектам вложения средств; формам собственности на инвестиционные ресурсы; целям деятельности инвестора; характеру участия в инвестиционном процессе; отношению к объекту вложения; по степени отражения в национальном учете; по периоду . инвестирования; регулярности инвестирования; риску вложений; мотивам инвестирования; источникам инвестиций), напоняя их специфическим ( содержанием социальных инвестиций, что позволило разработать эффективные направления развития процесса социального инвестирования; обоснована необходимость существования категории линвестиционный капитал применительно к микроэкономической системе семьи, которая является допоняющей в концепции управления инвестициями доход и сбережения, отличающейся от них источниками образования, включающие внешние инвестиции, и целевой направленностью, зависящей от инвестиционных стратегий семьи, что позволило рассмотреть микроэкономическую систему семьи как субъект инвестиционного рынка, не только в качестве инвестора, но и реципиента социальных инвестиций; выявлены источники социального инвестирования микроэкономической системы семьи, которые автором классифицируются по признакам принадлежности к микроэкономической системе семьи, форме собственности, условиям инвестирования, что позволило определить возможные формы и методы социального инвестирования, а также участников процесса социального инвестирования микроэкономической системы семьи;
- разработаны методологические принципы развития организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей: централизации и децентрализации социального инвестирования, использования программно-целевого подхода и системы управления проектом; выбора социально-инвестиционных проектов на основе оценки их эффективности; прогнозирования и непрерывного планирования, стимулирования участия в процессе социального инвестирования; ориентации механизма на развитие микроэкономической системы семьи; адресности и индивидуального подхода; платности; учета риска, что позволило определить целевую направленность и концепцию структурного построения организационно-экономического механизма;
- определены принципиально новые структурные составляющие организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей, представляющих собой комплекс модулей (его частей, определяющих направления деятельности в отношении отдельных групп микроэкономических систем семей и предполагающих различные формы их инвестирования), блоков (его частей, определяющих комплексы средств воздействия субъектов на процесс инвестирования) и элементов (средств, методов, форм и моделей инвестирования), что позволило достичь адресного социального инвестирования микроэкономических систем семей с учетом федеральных и региональных стратегий социально-экономического развития и повысить эффективность инвестирования;
- выработаны концептуальные положения взаимодействия субъектов организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей, выражающиеся в определении участников процесса социального инвестирования, целей, задач, форм и принципов их взаимодействия с использованием стимулирующих мер, что позволило определить место и роль каждого из них в функционировании организационно-экономическом механизма и тем самым повысить эффективность осуществления процесса социального инвестирования;
- разработан методический инструментарий оценки параметров организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей, характеризующийся комплексом показателей, оценивающих спрос и предложение социальных инвестиций, а также активность инвесторов в процессе социального инвестирования, расширяющие существующие подходы в концепции социального инвестирования по источникам инвестирования, допоняющие его v государственным, общественным секторами и сектором домохозяйств, что позволяет сбалансировать потребность социальных инвестиций и -возможность ее удовлетворения, а также определить размеры потенциальных инвестиционных ресурсов, необходимых для социального инвестирования -микроэкономических систем семей; разработаны методические основы по оценке потребности социальных инвестиций, направляемых в микроэкономические системы семей в соответствии с авторским организационно-экономическим механизмом, определяемой как прямые социальные инвестиции (зависящие от стоимости семейного комплекса социальных услуг), так и допоняющие инвестиций (зависящие от модели инвестирования, участия в ней различных посредников, уровня инфляции и других условий инвестирования), что позволило наиболее обосновано определить необходимый объем социальных инвестиций, направляемых в микроэкономическую систему семьи;
- определен комплекс показателей оценки эффективности социально-инвестиционных проектов в соответствии с предложенными моделями организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей, а также показатели, характеризующие помимо внешних и сопутствующие эффекты социального инвестирования, расширяющие традиционные подходы к оценке эффективности социальных инвестиций, что позволило более обосновано оценить экономическую и социальную эффективность социального инвестирования микроэкономических систем семей.
Теоретическая и практическая значимость работы. Теоретическая значимость работы заключается в развитии терминологического и категориального аппарата, а именно в развитии понятия социальные инвестиции, классификации социальных инвестиций, в обосновании применения новой категории линвестиционный капитал применительно к микроэкономической системе семьи, а также в выработке принципиально новой интегрированной концепции развития организационно- Х экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей и авторского подхода к оценке Х эффективности социального инвестирования микроэкономической системы семьи.
Практическая значимость результатов исследования заключается в том, что автором предлагаются научно-практические рекомендации (модели, формулы, таблицы), позволяющие осуществить развитие социального инвестирования микроэкономических систем семей, обеспечить формирование инвестиционного капитала, повысить платежеспособный спрос населения, что может способствовать инновационной активности, экономическому росту и развитию. Рекомендации, предложенные в диссертации, могут быть использованы при разработке конкретных направлений государственной социально-инвестиционной политики.
Апробация работы. Основные теоретические и практические положения диссертации докладывались и получили одобрение на международных и всероссийских конференциях: Шестой Международной научно-практической конференции Образование в современном мире: глобальное и локальное (9-10 января 2004 г., Саратов), Региональной научной конференции молодых ученых Актуальные проблемы социального и производственного менеджмента (март 2004 г., Саратов), Всероссийской научной конференции Перспективы самоорганизации общества в стратегиях глобального развития (9 декабря 2005 г., Саратов), Научно-практической конференции Инновационное развитие - основа конкурентоспособности региона (14 апреля 2006 г., Саратов), Всероссийской научной конференции Стратегии современного развития и управления общественными процессами (декабрь 2006 г., Саратов), Международном Форуме по проблемам науки, техники и образования (4-8 декабря 2006 г., Москва), I Всероссийской научно-практической конференции Управление социально-экономическими процессами в контексте развития современного общества (12 марта 2007 г., Саратов), Международной научно-практической конференции Логистика и экономика ресурсосбережения и энергосбережения в промышленности (МНПК ЛЭРЭП-2-2007) (12-15 сентября 2007 г., Саратов), X Всероссийской научно-практической конференции Экономика. Управление. Финансы (2425 апреля 2007 г., Тула), Интернет-конференции Вклад НКО в реформу социальной сферы: Улучшение здоровья населения, внедрение инклюзивного образования, жилищная политика. Портал socpolitika.ru 21 мая - 10 июня 2007 г., Российского научного экономического собрания Проблемы модернизации экономики и экономической политики России. Экономическая доктрина Российской Федерации (19-20 октября 2007 г., Москва), Международной научно-практической конференции Социально-экономическое развитие современного общества в условиях реформ (10 декабря 2007 г., Саратов), Всероссийской научно-практической конференции Проблемы современной экономики: инвестиции, инновации, логистика, труд (21 апреля 2008 г., Саратов), Международной научно-практической конференции Формирование инновационной системы экономики и образования в условиях глобализации (10 апреля 2008г., Воронеж).
Материалы диссертационной работы могут использоваться в преподавании учебных дисциплин Инвестиционный менеджмент, Экономическая оценка инвестиций.
Положения, выносимые на защиту:
- авторская трактовка категорий социальные инвестиции и линвестиционный капитал микроэкономической системы семьи;
- методологические положения по формированию и развитию организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей;
- структура организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей; концептуальные положения взаимодействия субъектов организационно-экономического механизма; методический инструментарий оценки параметрических характеристик организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей; комплекс показателей оценки эффективности социально-инвестиционных проектов.
Публикации. По теме диссертационной работы опубликовано 27 научных работ, из них три монографии, семь работ опубликовано в журналах, рекомендованных ВАК для опубликования результатов исследований диссертаций на соискание ученой степени доктора экономических наук. Авторский объем публикаций составил 40,39 печ.л.
Структура работы и ее основные разделы. Структура диссертации обусловлена поставленными задачами, целью и логикой исследования. Диссертация состоит из введения, 4 глав, выводов и предложений, списка использованной литературы, 35 таблиц, 133 рисунков, 33 формулы. Список литературы содержит более трехсот наименований трудов отечественных и зарубежных авторов.
Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Пчелинцева, Ирина Николаевна
ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ
В результате проведенного исследования были сделаны следующие выводы и предложения:
1. В научной литературе представлены различные трактовки категории линвестиции. Среди них выделяются трактовки, указывающие на отдельные возможные формы инвестиций, в том числе, исключительно на их производственную направленность, поэтому этот аспект исследования инвестиций можно назвать лузким. Более широкий аспект исследует множество различных форм и направлений вложения (производственное и непроизводственное). Данная диссертационная работа проводилось в рамках широкого аспекта представления понятия линвестиции. Существует особый вид инвестиций - инвестиции в человеческий капитал, которые в авторском представлении можно определить как любую меру вложения в человеческий капитал, которая имеет целесообразный характер и приносит доход.
2. Человеческий капитал может подвергаться экономическому анализу на различных уровнях: микро-, мезо-, макро- и мегоуровне. Практически все теоретики человеческого капитала отмечают, что формирование индивидуального человеческого капитала начинается в семье, и исследуют инвестиции семьи (родителей) в человеческий капитал ребенка. По мнению автора, на микроэкономическом уровне анализа необходимо использовать категорию семейный человеческий капитал как составляющую категории семейный интелектуальный капитал и трактовать ее как совокупность капитала здоровья, капитала образования (запасов знаний), капитала культуры, умений и навыков всех членов семьи, приносящих в настоящее время или способных приносить в будущем семейный доход. При этом необходимо учитывать, что человеческий капитал семьи неоднороден по значимости. В его структуре можно выделить: базисную часть Ч человеческий капитал взрослых трудоспособных членов семьи (родителей) и формирующую часть - человеческий капитал детей. В целях развития семейного человеческого капитала и человеческого капитала последующих поколений необходимо, по нашему мнению, осуществлять инвестирование не только формирующей, но и базисной части семейного человеческого капитала.
3. В ходе исследования процесса инвестирования различных социальных программ в научной литературе, используется понятие социальные инвестиции. При определении сущности и содержания категории социальные инвестиции автор использует в качестве базовой категорию линвестиции в человеческий капитал. В данной работе применяются обе эти категорию. При этом определяются схожие и различные признаки этих категорий. К схожим признакам автор относит то обстоятельство, что объектом вложений и в первом и во втором случаях является человеческий капитал; видами вложений в обоих случаях являются денежные средства на производство и потребление социальных услуг; целью вложений является - получение дохода (прибыли). Отличительными признаками, по мнению автора, является то, что категория линвестиции в человеческий капитал, является базовой категорией; источниками инвестиций в человеческий капитал являются вложения в сферы здравоохранения, образования, науки, культуры; оценка экономической эффективности инвестиций в человеческий капитал, как правило, осуществляется применительно к носителям человеческого капитала; не изучается процедура осуществления вложений. В противовес этому, категория социальные инвестиции является более категорией, связанной с функционированием конкретных субъектов инвестиционного рынка (федерального центра, субъектов РФ, муниципалитетов, различного рода микроэкономических систем Ч организаций, семей и других социальных субъектов); источниками социальных инвестиций являются средства конкретных субъектов инвестиционного рынка (инвесторов): государственные средства, средства различных организаций и семей; эффективность социальных инвестиций определяется у всех участников инвестиционного процесса (инвесторов, посредников, реципиентов), кроме того, осуществляется оценка не только коммерческой, но и общественной, а также и социальной эффективности; реализация процессов социального инвестирования требует разработки многоступенчатого, сложного процесса вложений, который интегрируется в организационно-экономический механизм.
4. Автор подходит к определению социальные инвестиции с позиции широкого рассмотрения и определяет ее как догосрочные, целенаправленные вложения в микро-, мезо- и макроэкономические системы на формирование и развитие человеческого капитала с целью получения дохода участниками инвестиционного процесса и повышения качества жизни населения, осуществляемые через социальную сферу (в форме вложений в производство социальных услуг) и напрямую (в форме прямых денежных затрат на потребление социальных услуг).
5. Исследуя природу социальных инвестиций, автор указывает на то, что социальные инвестиции имеют те же основополагающие признаки, что и производственные инвестиции (это догосрочные вложения, носящие, как правило, стратегический характер; целенаправленные вложения; вложения, приносящие доход, имеющие не только социальный, но и экономический эффект). Однако социальные инвестиции имеют отличительные признаки: по объектам инвестирования (инвестиции в сферу нематериального производства); по источникам инвестирования (в основном государственные и семейные, редко Ч собственные средства предприятий социальной сферы); по условиям финансирования инвестиций (в основном на условиях безвозмездности и невозвратности); по результативности (в большинстве случаев экономический эффект получается отсроченным); по значимости (практически всегда имеют общественную значимость).
6. Значимость социальных инвестиций определяется следующими положениями: социальные инвестиции направляются на развитие человеческого капитала различных уровней (микроуровня - на развитие индивидуального и семейного человеческого капитала, человеческого капитала предприятий; мезоуровня - на развитие человеческого капитала крупных корпораций и регионов; макроуровня Ч на развитие национального человеческого капитала); посредством социального инвестирования осуществляется поддержание соответствия между рыночным спросом на товары и услуги и предложением; одним из направлений социальных инвестиций являются вложения в организации социальной сферы, в которых доля занятых увеличивается и имеет тенденцию превращения в подавляющее большинство экономически активного населения; социальное инвестирование имеет целью развитие потребителей социальных инвестиций (экономических систем различного уровня: микроэкономических систем семей и предприятий, мезоэкономических систем крупных предприятий и регионов, макроэкономической системы - национальной экономики), в конечном итоге направлено на повышение качества жизни населения.
7. Автором предложена классификация социальных инвестиций по следующим признакам: по пользователям объектов инвестиционной деятельности; отраслевой направленности; объектам вложения средств; формам собственности на инвестиционные ресурсы; целям деятельности инвестора; характеру участия в инвестиционном процессе; отношению к объекту вложения; по степени отражения в национальном учете; по периоду инвестирования; регулярности инвестирования; риску вложений; мотивам инвестирования; источникам инвестиций.
8. В диссертационной работе сделана попытка определения теоретических основ рынка социальных инвестиций как сектора инвестиционного рынка. Рынок социальных инвестиций можно представить как экономическую форму взаимодействия: субъектов социального инвестирования (осуществляющих вложения); пользователей объектов инвестиционной деятельности (в качестве которых выступают производители и потребители социальных услуг); посредников, воплощенную в механизме соотношения спроса и предложения, формирования уровня цен и объемов реализации социальных инвестиций.
Определены субъекты рынка социальных услуг (инвесторы, посредники, реципиенты); инструменты проявления спроса на социальные инвестиции, формы конкуренции спроса.
9. В качестве важнейшего субъекта рынка социальных инвестиций автор рассматривает микроэкономическую систему семьи как первичную жизнеобразующую и жизнеобеспечивающую микроэкономическую систему, состоящую из взрослых членов и детей, находящихся в родственных связях, в браке или в отношениях опекунства, которая обладает капиталом, в том числе инвестиционным капиталом, в которой осуществляется производственная деятельность, принимаются инвестиционные решения в соответствии со стратегиями ее развития. Эта система является открытой, активно взаимодействующей с внешней средой, является потребителем (товаров и услуг, доходов, инвестиционных ресурсов) и производителем различных ресурсов (человеческого капитала, товаров и услуг, инвестиционных ресурсов). В целях осуществления инвестиционных стратегий семьи необходим инвестиционный капитал, который трактуется автором как средства, образуемые из части сбережений микроэкономической системы семьи, предназначенных на инвестиционные цели, и внешних инвестиций, подлежащие догосрочному вложению в различные объекты, принадлежащие или не принадлежащие семье, с целью увеличения семейного дохода и повышения качества жизни семьи.
Раскрываются источники образования инвестиционного капитала микроэкономической системы семьи и направления его использования (с его использованием семья выбирает инвестиционную стратегию своего развития: осуществление вложений в человеческий капитал детей; вложений в человеческий капитал взрослых членов семьи; вложений в другие семейные активы или вложений в активы других экономических систем). Определены этапы инвестиционного цикла микроэкономической системы семьи. В целях воспроизводства и развития человеческого капитала взрослых членов (развития базисной части семейного человеческого капитала), физического формирования и развития человеческого капитала детей (формирующей части семейного человеческого капитала) некоторые группы семей имеют потребность во внешних инвестициях. Учитывая эти аспекты, микроэкономическую систему можно рассматривать не только как инвестора, но и реципиента инвестиционных ресурсов (реципиента).
10. Исследуя источники социального инвестирования микроэкономической системы семьи, автор подразделяет их на собственные и привлеченные. К собственным источникам относятся семейные сбережения и семейный бюджет. Привлеченные рассматриваются в двух аспектах: по форме собственности (государственные и частные); по условиям инвестирования (предоставляемые безвозмездно и на условиях займа).
11. Значительное влияние в процессе социального инвестирования микроэкономических систем семей имеет государственное социальное инвестирование. До 2003 года в России осуществлялась политика, направленная на лэкономическую поддержку семей, социальную защиту семей, а не инвестирования микроэкономической системы семьи. Начиная с 2003 года, изменяются ориентиры государственной политики Ч инициированы и реализуются национальные проекты, которые, на наш взгляд, можно рассматривать как государственные социально-инвестиционные проекты. Несмотря на это, можно констатировать, что государственная стратегия социального инвестирования на сегодняшний день пока не разработана. В связи, с чем отсутствует единая, цельная система государственного социального инвестирования, а так же и организационно-экономический механизм его функционирования.
12. Как показал анализ процесса социального инвестирования в России за последние годы, даже с учетом финансирования крупных федеральных социально-инвестиционных проектов государственное инвестирование в социальную сферу по сравнению с другими странами является недостаточным. Это касается так же и адресного государственного социального инвестирования российских семей. На рынке социальных инвестиций в настоящее время заметную роль играют социально ответственные предприятия, которые осуществляют вложения в организации социальной сферы и адресные вложения в некоторые группы семей. Однако этот процесс не носит системного характера. Анализ также показал, что семейные денежные доходы в настоящее время имеют тенденцию роста, что характерно и для семей с детьми. Однако темпы роста располагаемых ресурсов групп семей различны. Выделяются группы семей, имеющие сбережения, и вольно или невольно проявляющих активность на инвестиционном рынке. Среди российских семей выделяются также группы семей, обладающие низким уровнем семейного инвестиционного капитала. К ним в первую очередь относятся семьи с тремя и более детей, а также воспитывающие детей с серьезными проблемами здоровья. Серьезные различия в доходах различных групп семей не дают возможность всем семьям эффективно инвестировать в человеческий капитал детей и другие семейные активы. Семьи, испытывающие серьезную иждивенческую нагрузку, имеют потребность в привлеченных инвестициях.
13. В целях осуществления эффективного процесса социального инвестирования микроэкономических систем семей как значимого на различных экономических уровнях объективно необходимо формирование и развитие его организационно-экономического механизма. В авторском представлении, развитие организационно-экономического механизма предполагает не только количественное (увеличение объемов инвестиций, увеличение числа инвесторов и реципиентов), но в большей степени качественное позитивное изменение процесса социального инвестирования (повышение социально-экономической эффективности инвестирования), а также соответствие механизма изменениям макро- и микроэкономической среды.
14. Построение организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономической системы семьи требует, в первую очередь, определения целей его формирования и функционирования.
Цели социального инвестирования микроэкономических систем семей автор подразделяет по уровням экономического анализа на: цели макроэкономического уровня, направленные на решение экономических и социальных проблем в масштабах экономики всей страны; цели мезоэкономического уровня, направленные на решение социально-экономических проблем регионов; цели микроэкономического уровня, достижение которых позволит решить социальные и экономические проблемы различных групп микроэкономических систем семей. Кроме того, цели социального инвестирования микроэкономических систем рассмотрены с точки зрения субъектов рынка социальных инвестиций: инвесторов (государства, регионов, предприятий и организаций), посредников социального инвестирования (предприятий социальной сферы, общественных организаций, коммерческих предприятий) и реципиентов (семей).
15. Формирование и развитие организационно-экономического механизма социального инвестирования дожно основываться на определенных принципах. К таким принципам автор относит следующие-принципы: базисных составляющих; централизации и децентрализации социального инвестирования, использования программно-целевого подхода и системы управления проектом; выбора социально-инвестиционных проектов на основе оценки их эффективности; прогнозирования и непрерывного планирования; стимулирования участия в процессе социального инвестирования; ориентации механизма на развитие микроэкономической системы семьи; адресности и индивидуального подхода; платности; учета риска.
15. В авторской обобщенной трактовке организационно-экономический механизм социального инвестирования микроэкономических систем семей -это совокупность моделей, средств и методов, направленных на достижение цели и конкретных целевых результатов системы управления процессом социального инвестирования. Организационно-экономический механизм социального инвестирования микроэкономических систем семей состоит из модулей, блоков и элементов. Модулями механизма являются его части, определяющие направления деятельности в отношении отдельных групп микроэкономических систем семей и предполагающие различные формы их инвестирования. Блоками являются части механизма, определяющие комплексы средств воздействия субъектов на процесс социального инвестирования. Элементами авторского механизма являются средства, методы, формы и модели социального инвестирования. При этом блок средств воздействия на социальное инвестирование на федеральном и региональном уровнях состоит из методологических и нормативно-правовых элементов. Блок средств воздействия на социально-инвестиционные проекты состоит из информационно-методических элементов. Блок средств воздействия на взаимодействие участников социального инвестирования состоит из организационно-административных элементов. Блок средств воздействия на ресурсное обеспечение - из финансово-экономических элементов.
16. В диссертационной работе определяется содержание взаимодействия государственных, частных и общественных структур в процессе социального инвестирования микроэкономических систем семей. Процесс социального инвестирования микроэкономических систем семей трактуется как совокупная деятельность (взаимодействие) субъектов (участников) по вложению средств в социально-инвестиционные проекты различного масштаба (государственного, регионального, местного), с целью обеспечения отдачи от этих вложений. Предлагается иерархическая структура процесса социального инвестирования по типу линституты-методы-механизмы. Определены участники процесса социального инвестирования, их функции, а также цели, задачи, формы и принципы их взаимодействия. Предлагаются источники финансирования социально-инвестиционных проектов на региональном уровне с участием субъектов процесса социального инвестирования.
17. Рассмотрены организационно-экономические аспекты функционирования механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей. Определены группы реципиентов социальных инвестиций; объекты вложения социальных инвестиций; методические подходы к определению объема потребных инвестиционных средств. Предлагаются допонительные источники и методы финансирования социальных инвестиций, направляемых в микроэкономические системы семей, а также субъекты организационно-экономического механизма социального инвестирования.
18. В диссертационной работе организационно-экономический механизм социального инвестирования микроэкономических систем семей предлагается реализовать в рамках различных моделей социального инвестирования (государственного прямого социального кредитования и социального субсидирования, государственного донорского инвестирования, частного инвестирования, прямого коммерческого инвестирования).
19. Концептуальные положения организационно-экономического механизма социального инвестирования микроэкономических систем в диссертации допонены соответствующим методическим аппаратом. Формализованный методический инструментарий предназначен для оценки параметрических характеристик механизма социального инвестирования микроэкономических систем семей.
20. В исследовании даны предложения по использованию системы показателей эффективности социального инвестирования микроэкономических систем семей в соответствии с авторскими моделями инвестирования. Для оценки эффективности социального инвестирования предложены направления количественной оценки внешних и сопутствующих эффектов при реализации моделей социального инвестирования.
Диссертация: библиография по экономике, доктор экономических наук , Пчелинцева, Ирина Николаевна, Саратов
1. Социально-экономическое развитие России: стратегия роста и возможности инвестиционного обеспечения // А.Аганбегян // Общество и экономика. - 2008. -№ 1.-С. 18-41.
2. Алексеева Н. Об оценке эффективности межбюджетных отношений / Н.Алексеева // Экономист, №8. 2007 С 84-88.
3. Алехин Б.И. Инвестиционно-финансовый портфель. / Б.И. Алехин, М.В. Антонов, Т.К. Блохина и др. М.: Соминтэк, 1993. Ч 730 с.
4. Алябьева Е. Федеральное правительство настаивает на активном развитии патронатного воспитания сирот // www/expert.ru/
5. Андреев С.А. Финансово-кредитное регулирование инвестиционных процессов: Дис. д-ра экон. наук: 08.0010. С-Пб, 2002. - 264 с.
6. Антонова Н. Доходы и уровень жизни населения: состояние и перспективы роста / Н.Антонова // Уровень жизни населения регионов России. 2007. - № 3. - С.43-48.
7. Артемов В.А. О семейной экономике / В.А. Артемов // ЭКО, 1997. №4 С.113-123.
8. Атоян В.Р. Инвестирование инновационной деятельности территориальной производственно-хозяйственной системы / В.Р. Атоян, А.Н. Плотников // Инновации. 2002, №9-10. -С.78-81.
9. Атоян В.Р. инвестирование в инновационную экономику / В.Р. Атоян, Е.В. Еремина, Е.Г. Яблонская. Саратов: СГТУ, 2005. -195с.
10. Атоян В.Р. Инновационный комплекс региона: проблемы становления и развития. /В.Р. Атоян, Г.И.Жиц. Саратов: Сарат. гос. тех. ун-т, 2003. - 195 с.
11. Бажуткина Л.П. Процесс реструктуризации производства в регионе: тенденции и опыт / Л.П.Бажуткина. Ч С-Пб.: Из-во С-Петерб. Гос. ун-та экономики и финансов, 1999 160 с.
12. Баландин B.C. Оценка эффективности инвестиционных проектов в современной экономике (теория и методология) / B.C. Баландин / Под ред. В.Р.Атояна. Саратов: СГТУ, 2003. - 196с.
13. Баландин B.C. Теория эффективности инвестиций. /B.C. Баландин . Ч Саратов: Издат. Центр СГЭА, 1999. 216с.
14. Баландин B.C. Экономическое обоснование инвестиционных проектов на предприятиях Саратовской области: Типовая методика. /B.C. Баландин. -Саратов: Издат. центр СГСЭУ, 1999. -100с.
15. Балацкий Е. Социальные инвестиции компаний: закономерности и парадоксы / Е. Балацкий // Экономист. 2005. - № 1. - С. 64-80.
16. Баранов А. Социально-экономические проблемы депопуляции и старения населения / А.Баранов // Вопросы экономики, 2007. №7.- С. 114-118.
17. Басовский Л.Е.Прогнозирование и планирование в условиях рынка. / Л.Е. Басовский. -М.: ИНФРА-М, 2007. -260с.
18. Беккер Г. Экономический анализ и человеческое поведение /Г. Беккер // Теория и история экономических и социальных институтов и систем. Начала-пресс.-Зима 1993. ЧТ.1. Ч Вып. 1.
19. Беккер Г. Экономический взгляд на жизнь. Лекция лауреата Нобелевской премии в области экономических наук за 1992 г. / Г.Беккер // Вестник Санкт-Петербургского университета. 1993. - Сер. 5. - Вып.З. - С.23.
20. Белозеров С.А. Финансы домашнего хозяйства: сущность, структура, управление: автореф. дис. . д-ра экон. наук / С.А.Белозеров; СПбГУ. -СПб.: СПбГУ, 2006. 32 с.
21. Бобков В. Качество и уровень жизни населения: территориальный разрез / В. Бобков, В.Васильев, А.Гулюгина, Е.Одинцова, М.Смиронов // Экономист №1,2008. С. 39-45.
22. Богомолов О.Н. Социальная направленность инвестиций в постиндустриальной экономике / Под ред. В.В. Герасимовой. Саратов: 2003.- 186 с.
23. Богомолов О.Т. Полезные уроки из международного опыта / О.Т. Богомолов // Роль государства в становлении и регулировании рыночной экономики : Материалы науч.-практ. конф., 2-3 апреля 1997 г. М.: Изд. Совета Федерации, 1998. - С. 64-69.
24. Беренс В. Руководство по оценке эффективности инвестиций: пер. с англ.; изд. перераб. и доп. /В.Беренс, П. Хавранек. М.: АОЗТ Интерэксперт, ИНФРА-М, 1995. - 528 с.
25. Бизнес-план инвестиционного проекта / Под ред. И.А.Иванниковой. -М.: Экспертное бюро, 1997. -111с.
26. Бизнес-план: Метод, материалы / Под ред. Р.Г.Маниловского. М.: Финансы и статистика, 1996. 78с.
27. Бромвич М. Анализ экономической эффективности капиталовложений: Пер. с анг. / М. Бромвич. М.: ИНФРА-М, 1996. - 432с.
28. Буров В.П. Бизнес-план фирмы: Теория и практика. / В.П.Буров, A.JI. Ломакин, В.А.Морошкин. М.: Ассоциация авторов и издателей ТАНДЕМ. Издательство ЭКМОС, 2000. -176с.
29. Бюджетный кодекс Российской Федерации. М.: ООО ВИТРЭМ, 2002. -230с.
30. Бюджетная система России / Под ред. Г.Б.Поляка. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 703с.
31. Бюджетный кодекс Российской Федерации (по состоянию на 20 февраля 2007 года). Особенности применения при формировании бюджетов на 20062008 годы. Новосибирск: Сиб. унив. из-во, 2007. - 240 с.
32. Ван Хорн Дж. К. Основы управления финансами: Пер с анг. / К. Дж. Ван Хорн / Гл. ред. серии Я.В. Соколов. Финансы и статистика, 1996. -800с.
33. Во втором ребенке материнский капитал / Жизнь в России // Ссыка на домен более не работаетnews.
34. Волохова Т.А. Прожиточный минимум различных типов семей в регионах российской Федерации / Т.А. Волохова // Уровень жизни насеоления регионов России, №4, 2007. С.66-77
35. Вопросы эффективности социального обеспечения продожают оставаться белым пятном // Форум: Социальные инвестиции, http ://www. comfund.obninsk.ru/efsocinv.htm.
36. Воронцовский А.В. Инвестиции и финансирование: Методы оценки и обоснования / А.В. Воронцовский. Ч СПб.: Из-во СПб ун-та, 1998. 528с.
37. Воропаев В.И. Управление проектами в России. / В.И. Воропаев. М.: Алане, 1995. - 226с.
38. Владимирова С. Об обосновании эффективности государственных инвестиций / С. Владимиров // Общество и экономика, №2, 2006 -С 44-57.
39. Газеев М.Х. Показатели эффективности инвестиций в условиях рынка. / М.Х. Газеев, А.П. Смирнов, А.Н. Хрычев. М.:ПМБ ВНИИИОЭТа, 1993. -20с.
40. Гатвинский А.Н. Социальная сфера: состояние, прогнозы и перспективы (на примере Саратовской области) / А.Г.Гатвинский Саратов: Изд-во Сарат.ун-та, 2004.- 29с.
41. Гиляровская JI.T. Методика анализа догосрочных инвестиций. / JI.T. Гиляровская, Д.А. Ендовицкий. Воронеж: ВГУ, 1995. - 67 с.
42. Гойло B.C. Современные буржуазные теории воспроизводства рабочей силы / B.C. Гойло. Ч М.: Наука, 1975. 265 с.
43. Государственная социальная политика и стратегии выживания домохозяйств / Давыдова Н.М. Меннинг Н., Сидорина Т.Ю. и др. Под общ. ред. О.И. Шкаратана. М.: ГУ ВШЭ, 2003. - 463 с.
44. Глазырин М. Об инновационных социально-производственных комплексах / М.Глазырин // Экономист, №1 2008. С. 46-54.
45. Глазунов В.Н. Инвестиционная политика предприятия / В.Н. Глазунов // Финансы, 1999. №12. -С.12-14.
46. Глазьев С.Ю. Пути создания эффективного инвестиционного механизма в России / С.Ю. Глазьев // Русский предприниматель. 2002, №5. -С. 15-17.
47. Глазьев С.Ю. Эволюция технико-экономических систем: возможности и границы центрального регулирования / С.Ю. Глазьев, Д.С. Львов, Г.Г. Фетисов. М.: Наука, 1992. - 235с.
48. Горегляд В. Бюджетная трехлетка (2006-2008 годы) и экономическая политика государства / В. Горегляд // Вопросы экономики. Ч 2005. Ч № 8. С. 106-113.
49. Государственная социальная политика и стратегия выживания домохозяйств / Н.М.Давыдова, Н. Меннинг, Т.Ю Сидорина и др. // Под общ. ред. О.И. Шкаратана. М.: ГУ-ВШЭ, 2003. - 463с.
50. Государственная экономическая политика России. К умной и нравственной экономике (анонс) / Под общ. ред. С.С. Сулакшина. М.: Научный эксперт, 2007. 439с.
51. Грабовый П.Г. Риски в современном бизнесе / П.Г. Грабовый, С.Н. Петрова, С.И. Потавцев, К.Г. Романова, Б.Б. Хрусталев, С.М. Яковенко.- М.: Издательство Алане, 1994.- 200с.
52. Грабовый П.Г. Методика по составлению бизнес-плана и оценка эффективности инвестиционных проектов с учетом факторов риска и неопределенности / П.Г. Грабовый, А.А. Тлеубердин. Ч Ама-Ата: Министерство экономики, 1995. 48с.
53. Гражданский кодекс Российской Федерации. полный текс (часть первая и часть вторая). М.: Из-во АКАЛИС, 1996. - 488с.
54. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть четвертая). -Новосибирск: Сиб. унив. из-во, 2007. 208 с.
55. Губанов С. Системный выбор России (к итогам 2006 г) / С. Губанов // экономист, №4, 2007 С.3-22
56. Гурвич Е. Вопрос не только денег. Фонд национального благосостояния потребует тщательного отбора приоритетных проектов / Е. Гурвич // Российская газета, 27 апреля, 2007, №90 (4353) С.2
57. Демидова JI. Сфера услуг США: факторы ускорения динамики / Л.Демидова // Мировая экономика и международные отношения, 2005, № 12 С.38-49.
58. Доклад о социальных инвестициях в России за 2004 год / Под общ. ред. С.Е.Литовченко. М.: Ассоциация менеджеров, 2004, - 123с.
59. Долан Э. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / Дж. Э. Долан и др.: Пер с англ. В.Лукашевича и др.; Под общ. ред. В. Лукашевича. Ч Л.: Автокомп, 1991. 448 с.
60. Домбровски М. Роль государства в постиндустриальной экономике / М. Домбровски // Общество и экономика, №5, 2006 С. 116-121.
61. Добровольная помощь, или Обязательная благотворительность // Экономика и жизнь. № 50. - 2005. - С. 36.
62. Доходы населения и доступность социальных услуг / А.Л. Александрова, Л.Н. Овчарова, С.В. Шишкин. М.: НПФ СПРОС, 2003. - 127 с.
63. Дятлов С.А. Теория человеческого капитала / С.А.Дятлов. Ч СПб.: СПбУЭФ, 1994.-362 с.
64. Дятлов С.А. Теория человеческого капитала / С.А. Дятлов. СПб.: Изд-во СПбУЭФ, 1996.-141с.
65. Евпланов А. Вклады обгоняют инфляцию / А. Евпланов // Российская бизнес-газета. 2007. - № 1. - (587). - 16 января. - С.7.
66. Евпланов А. Крупный, опытный, государственный. Идеальный банк глазами типичного вкладчика / А. Евпланов // Российская бизнес-газета. -2007. № 2 (588). - 23 января. - С.7.
67. Евсеенко О.С. Инвестиции в вопросах и ответах / О.С. Евсеенко. М.: ТК Веби; Проспект, 2004. - 256 с.
68. Елизаров В.В. Проблемы становления семейной политики / В.В. Елизаров. Киев: ACT Пресс, 1998. - С. 57.
69. Ермасова Н.Б. Управление банковскими рисками (монография) / Н.Б.Ермасова. Саратов: ПАГС, 2003. - 228с.
70. Ермасова Н.Б. Инновационные подходы к управлению рисками инвестиционной деятельности / Н.Б. Ермасова. М.: Высшая школа, 2004. -132 с.
71. Ермасова Н.Б. Методология управления инновационной деятельностью экономических систем в условиях неопределенности и риска: Автореф. .дис. док. экон. наук. Саратов: СГТУ, 2004. - 39 с.
72. Есипов В.Е. Экономическая оценка инвестиций / В.Е.Есипов, Г.А. Маховикова, И.А. Бузова, В.В. Терехова. СПб.: Вектор, 2006. Ч 288с.
73. Жеребин В. М. Экономика домашних хозяйств /В.М. Жеребин, А.Н. Романов.- М.: Финансы, ЮНИТИ, 1998.
74. Жеребин В.М. Уровень жизни населения как он понимается сегодня. / В.М. Жеребин, Н.А. Ермакова // Вопросы статистики. - 2000. - №8. С. 3-11.
75. Жиц Г.И. Экономическая оценка инвестиций / Г.И. Жиц.- Саратов: СГТУ, 2003.-85с.
76. Зарецкий А.Д. Экономическая реструктуризация семейных отношений в России / А.Д. Зарецкий // Семья в России. 2006. - № 1. - С. 40-44.
77. Зарукина Е. Муниципальная инвестиционная политика / Е. Зарукина //
78. Муниципальная власть. 2004. - № 3. - 25 июня. - С. 55-59.i
79. Зверева И.Г Роль семьи и государства в формировании человеческогокапитала / И.Г. Зверева, В.Б. Пожарская, Н.Д. Семенов // Человеческийкапитал в условиях современной трансформации экономики: Сб. научн. трудов. СПб.: СПб ГИЭУ, 2000. - С.115-124.
80. Здравоохранение в России. 2005: стат. сб. / Росстат. М.: 2006. - 390 с.
81. Здравоохранение в России. 2007: стат. сб. / Росстат. М.: 2007. Ч 355 с.
82. Здравоохранение Саратовской области: стат. сб. / Территориальный орган Федеральной службы государственной статистки по Саратовской области. -Саратов, 2006.-178 с.
83. Зендриков К. Социальные инвестиции: механизм возвратности // PR-manager / Ссыка на домен более не работаетp>
84. Идрисов А. Планирование и анализ эффективности инвестиций / А. Идрисов. М.: ИНФРА-М, 1995. - 160 с.
85. Игонина Л.Л. Инвестиции / Л.Л. Игонина; под ред. д-ра экон. наук, проф. В.А. Слепова. М.: Юристъ, 2002. - 478 с.
86. Иванкина Е. Проблемы ипотеки в России / Е.Иванкина // Общество и экономика, №1, 2008. С. 90-103.
87. Ильдарханова Ф.А. Региональная модель взаимодействия субъектов семейного строительства / Ф.А. Ильдарханова, Б.Т. Хафизов // Семья в России, 2006, № 1. С.5-21.
88. Инвестиции в социальную сферу носят системный, программный характер // Приоритетные национальные проекты, Ссыка на домен более не работаетp>
89. Инвестиции в человеческий капитал России: состояние, проблемы, перспективы: Монография / Под ред. И.В. Ильинского. Ч СПБ.: СПбГУТД. -2003.-216с.
90. Инвестиции / Г.П. Подшиваленко, Н.И. Лахметкина, М.В. Макарова и др. М.: КНОРУС, 2004. - 208 с.
91. Инвестиции / Под ред. Г.П.Подшиваленко. М.: КНОРУС, 2008. - 496с.
92. Инвестиции в человека. Как рождалась идея национальных проектов? // http//www.rost.ru/main/print-01 .shtml
93. Инвестиционная деятельность в России: условия, факторы, тенденции-М.: Гос. комитет РФ по статистике, 2002. 204 с.
94. Инвестиционное проектирование: практическое руководство по экономическому обоснованию инвестиционных проектов / Под ред. С.И. Шумилина. М.: Финстатинформ, 1995. - 238с.
95. Инвестиционный климат в России (доклад к 15 съезду РСПП) / Е. Ясин, JI. Григорьев, О. Кузнецов и др. // Вопросы экономики. Ч № 5. 2006. - С. 4861.
96. Исаев Н. Реабилитационно-образовательный полис для детей из группы риска / Н.Исаев, С.Смирнов // Человек и труд. № 3. - 2001. С. 45-48.
97. Игнатьев В.Г. Экономика социальной сферы / В.Г. Игнатьев, JI.A. Батурин, В.И. Бутов. Ростов н/Д.: МарТ, 2001. - 245 с
98. Казакова Н.В. Университеты и экономика, основанная на знаниях / Н.В. Казакова. Саратов: Сарат. гос. техн. ун-т, 2002. Ч 175 с.
99. Как выпонить социальный заказ?: Метод, рекомендации. Ч Пермь: Агентство Стиль-МГ, 200.- 100с.
100. Калабихина И.Е. Некоторые аспекты теоретического анализа домохозяйства / И.Е. Калабихина // Весник Московского университета. Серия 6 Экономика. 1995. №5. С.28-40.
101. Калькова B.JI. Смещение власти: знание, богатство и принуждение на пороге XXI века / В.Л. Калькова, О. Тоффлер. М.: ИНИОН АН СССР, 1991. -С. 260-274.
102. Капелюшников Р.И. Современные буржуазные концепции формирования рабочей силы / Р.И. Капелюшников. М.: Наука, 1981. - 368 с.
103. Капелюшников Р.И. Человеческий капитал России: проблемы реабилитации / Р.И. Капелюшников, И.М. Абегова, Т.Г. Леонова и др. // Общество и экономика. 1993. - № 9-10. Ч С. 3-14.
104. Кейнс Дж. М. Общая теория занятости, процента и денег / Дж.М. Кейнс; пер. с англ. Н.Н. Любимова; под ред. Л.П. Куракова. Ч М.: Гелиос, 1999.-352 с.
105. Кенджаев М.Т. Инвестиции в человеческий капитал: учебник / М.Т. Кенджаев. -М.: Изд-во Рос. экон. акад., 1999. 324 с.
106. Кендрик Дж. Совокупный капитал США и его формирование / Дж. Кендрик. М.: Прогресс, 1978. - 232 с.
107. Климантова Г.И. Государственная семейная политика современной России : учеб. пособие / Г.И. Климантова. Ч М.: Дашков и К, 2004. 192 с.
108. Клочков В.В. Экономика образования: илюзия и факты / В.В. Клочков. М.: Мысль, 1985. - 258 с.
109. Конституция Российской Федерации. М.: Юрид. лит., 1993. - 34 с.
110. Ковалев В.В. Методы оценки инвестиционных проектов. / В.В. Ковалев. Ч М.: Финансы и статистика, 1998. -144с.
111. Ковало Дж. А. Бизнес-планы: Поное справочное руководство / Дж. Э. Ковало, Дж. Хейзегрен Бриан: Пер. с англ. М,: БИНОМ, 1998. - 352с.
112. Корбут JI.B. Международные конвенции и декларации и правах женщин и детей / JI.B.Корбут, С.В.Поленина // Сборник универсальных и региональных международных документов. Ч М.: ИЦ-Гарант, 1997 С. 15173.
113. Корчагин Ю.А. Инвестиционная стратегия / Ю.А. Корчагин. Ростов н/Д: Феникс, 2006. - 316 с.
114. Котлер Ф. Основы маркетинга : пер. с англ. / Ф. Котлер. М.: Прогресс, 1990.-736 с.
115. Кремлев Н.Д. Проблемы оценки уровня жизни населения / Н.Д. Кремлев // Вопросы статистики. 2000. -№8. - С. 18-23.
116. Критский М.М. Человеческий капитал / М.М. Критский. JL: Изд-во Ленингр. ун-та, 1991. - 117 с.
117. Критский М.М. Человеческий капитал в современной трансформации экономики. СПб.: - 2000
118. Крутик А.Б. Инвестиции и экономический рост предпринимательства. / А.Б. Крутик, Е.Г. Никольская. СПб.: Ид-во Лань, 200. - 544с.
119. Крюков Н.П. Преемственность социальной поддержки населения в России / Н.П. Крюков; под ред. А.Н. Кочетова. Саратов: Изд-во Повож. межрегион, учеб. центра, 2002. - 184 с.
120. Кузеванова И.Ю. Развитие механизма инвестирования инновационной инфраструктуры экономических систем: Дисс. .канд. экон. наук. Саратов: СГТУ. 2007.- 178 с.
121. Кузнецова О.Б. Комплексная модель взаимодействия власти, бизнеса и общественных организаций в стратегии развития региона / О.Б.Кузнецова // Ссыка на домен более не работаетumc/arhiv/2006/l/Kuznecova.
122. Кузьмин С. Защитные механизмы социальной системы и их использование в управлении экономическими процессами / С. Кузьмин // Экономист .№12 2003. -С. 75-82.
123. Кулагина Е.В. Адаптация семей с детьми-инвалидами к современным экономическим условиям: автореф. дис. . канд. экон. наук / Е.В. Кулагина. -М., 2004.-24 с.
124. Кулагина Е. Доступность и качество образования для детей-инвалидов / Е. Кулагина // Доступность высшего образования для инвалидов: проблемы и перспективы. Саратов: Научная книга, 2004. Ч С. 84-93.
125. Кулагина Е.В. Домашний труд по уходу за детьми-инвалидами: проблемы замещения на институциональном уровне / Е. Кулагина // Журнал исследований социальной политики. 2004. - № 1. - Т. 2. - С. 75-90.
126. Кульман А. Экономические механизмы: Пер. с фр. /А.Кульман / Общ. ред. Н.И.Хрусталевой. М.: Прогресс, Универс, 1993. - 192с.
127. Кучарина Е.А. Инвестиционный анали / Е.А.Кучарина. СПб.: Питер, 2007.-160 с.
128. Лавров В. Что такое социальные инвестиции? / В. Лавров, Н. Кричевский // Ссыка на домен более не работаетpublications/comments 1776.htm
129. Лапина Н. Социальная ответственность бизнеса: какое будущее для России? / Н.Лапина // Мировая экономика и международные отношения, 2006, №6.- С.31-38.
130. Левендорский С. Модели инвестиций в условиях неопределенности / С. Левендорский, С. Боярченко. М.: РПЭИ Фонд Евразия, 1998. - 46с.
131. Лексин В.Н Пространство власти и мир человека / В.Н.Лексин// Мир России, 2004, №3. С. 41-52.
132. Лескин В. Причины и последствия сверхконцентрации экономического и социального потенциалов России в ее крупных городах / В.Лескин, В. Карачаровский // Российский экономический журнал. 2007. - №1-2. Ч С. 2648.
133. Леонтьев В.В. Межотраслевая экономика / В.В. Леонтьев: Пер с англ. / Предисл. и научн. ред. А.Г. Гранберг. М.: Прогресс, 1977. - 112с.
134. Липсиц И.В. Бизнес-план основа успеха: Практ. пособие. / И.В. Липсиц. - М.: Дело ТД, 1994. -112с.
135. Малева О. Добровольная помощь, или Обязательная благотворительность / О. Малева, Н. Дубровина // ЭЖ, №50, декабрь, 2005. -С.36
136. Малева Т. Средние классы в России: Экономические и социальные стратегии / Т. Малева. // http: // sm.aport.ru/scripts/template.dll?r
137. Маренков Н.Л. Инвестиции. / Н.Л. Маренков. -Ростов н/Д,: Феникс, 2002. 448 с.
138. Маркова В.Д. Бизнес-планирование. /В.Д. Маркова, Н.А. Кравченко. -Новосибирск: Экор, 1995. -151 с.
139. Мартьянов К.П. Управление организационно-экономическим развитием машиностроительных предприятий / К.П. Мартьянов, Б.Я. Татарских. Самара: ООО Офорт, 2007. -164 с.
140. Марцинкевич В. Экономика человека / В.Марцинкевич, И. Соболева. Ч М.: Аспект-Пресс, 1995.-226 с.
141. Макконнел К.Р. Экономикс: принципы, проблемы м политика: в 2 т.: пер. с англ. / К.Р. Макконнел, С. Л.Брю. М.: Республика, 1993. - Т.2. - 400с.
142. Максимчук О.В. Региональные факторы инвестиционного климата: Дис. канд. экон. наук: 08.00.05. Вогоград, 2001 Ч 167с.
143. Мельянцев В. Счастье от ума / В. Мельянцев // Известия. 2000. - 17 мая. - С. 4.
144. Методика разработки экономической части предпроектной и проектной документации в условиях перехода к рыночной экономике. М: АСПО-проект, 1993. 468 с.
145. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для финансирования. Ч М.: НПКВЦ Теринвест, 1994. С. 25.
146. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов: (Вторая редакция) / М-во экон. РФ, М-во фин. РФ, ГК по стр-ву, архит. и жил. политике; рук. авт. кол.: В.В.Коссов, В.Н.Лившиц, А.Г.Шахназаров. -М.: Экономика, 2000 421с.
147. Механизмы формирования и потребления социальных услуг // Муниципальная экономика. Ч № 3. Ч 2003. С. 57-63.
148. Миронов А.А. Теоретико-методические основы оценки эффективности инвестиций в человеческий капитал фирмы. /А.А.Миронов. -М.: 2004
149. Миронов С. Социальная политика: уточнение задач, отладка механизмов / С. Миронов // Общество и экономика, №5, 2005. С. 5-12.
150. Мызрова О.А. Управление инновационно-инвестиционной деятельностью промышленного предприятия / О.А. Мызрова. Саратов: Сарат. гос. техн. ун-т, 2005. - 120 с.
151. Мурджикнели М. Субсидия как один из механизмов социальной защиты населения / М. Мурджикнели //Экономист, 2003, №10. Ч С.50-51.
152. Надель С. Социальные факторы экономического роста / С. Надель // Мировая экономика и международные отношения. 2005 Ч№ 5. Ч С. 26-33.
153. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая и вторая): По состоянию на 20 февраля 2007 г.: Бизнес-формат. Ч Новосибирск: Сиб. унив. из-во, 2007. 239 с.
154. Несветаев Ю.А. Экономическая оценка инвестиций / Ю.А. Несветаев. -М.: МГИУ, 2003.-163 с.
155. Нестеров JI. Национальное богатство и человеческий капитал / Л. Нестеров, Г. Аширова // Вопросы экономики. 2003. Ч № 2. Ч С. 103-110.
156. Нестеров Л. Новые подходы к оценке национального богатства / Л.Нестеров // Вопросы статистики. 1998, №8. -С.3-7.
157. Никольская Г. Семья в условиях постиндустриального общества (на примере США) / Г. Никольская // Мировая экономика и международные отношения, 2006 №8, С.71-80.
158. Нобелевские лауреаты XX века в экономике: энциклопедический словарь. М.: РОССПЭН, 2001. - 336 с.
159. Норкина И.М. Эффективность социальных инвестиций. / И.М.Норкина. СПб.: Химиздат, 2006. - 213 с.
160. Носков С.В. Роль логистики в инновационном развитии народного хозяйства / С.В. Носков // Вестник Самарского государственного экономического университета, № 5 (31), 2007. С. 132-135.
161. О гарантиях частных инвестиций в Саратовской области: Закон Саратовской области, Принят Саратовской областной Думой 19 февраля 1997 года// Саратовские вести по понедельникам . № 1486, 3 марта 1997. С.3-5.
162. О положении семей в Российской Федерации. М.: Юридическая литература, 1994. - 144с.
163. Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений. Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. № 39 ФЗ // Закон: Журнал для деловых людей. №?, 2001. -С. 61-67.
164. О гарантиях частных инвестиций в Саратовской области: Закон Саратовской области // Саратовские вести по понедельникам. № 1486, 3 марта 1997. С.3-5.
165. О конкретном механизме восстановления рабочего уровня монетизации и инвестиционном стимулировании развития российской экономики / В.И.Якунин, С.С.Сулакшин, М.А. Абрамова и др. М.: Научный эксперт, 2007. - 88с.
166. О положении семей в Российской Федерации / Национальный совет по подготовке и проведению Международного года семьи в Российской Федерации. М.: Юрид. лит., 1994. - 144 с.
167. О создании условий для привлечения инвестиций в инновационную сферу // Постановление правительства РФ: Собр. Законодательства РФ, -1988. №14. Ст. 3131-3132.
168. Организационно-экономический механизм управления инвестициями и инновациями в регионе: Межвуз. науч. сб. / Отв. ред. А.Н. Плотников. -Саратов: Сарат. гос. техн. ун-т, 1998. 95 с.
169. Орешин В.П. Государственное регулирование национальной экономики. / В.П. Орешин. М.: Юристъ, 1999. - 326 с.
170. Орешин В.П. Государственное регулирование инвестиций /
171. B.П.Орешин // М.: Наука, 2000. 150с.
172. О федеральном бюджете на 2005 г. // Российская газета. 2004. Ч № 288 (3665). - 28 декабря. - С.17-18.
173. О федеральном бюджете на 2006 г. // Российская газета, 29 декабря2005 г., № 294 (3963), С. 17-18.
174. О федеральном бюджете на 2007 год // Российская газета, 28 декабря2006 г., № 293 (4259), С. 16-19.
175. Ольсевич Ю. О специфике экономических институтов социальной сферы / Ю. Ольсевич, В. Мазарчук // Вопросы экономики. 2005. - № 5. Ч1. C. 50-64.
176. Осадчая Г.И.Социальное знание и социальная практика / Г.И.Осадчая. -М.: Академический Проект, 2003. 160 с.
177. Павликова О. Материнский капитал может кормить до пенсии /О. Павликова, А. Саргин // Газета №200 от 11 января, 2006. С.2
178. Пакин С.В. Экономическая эффективность социальных программ / С.В. Пакин // // Ссыка на домен более не работаетpublik/socpol/2005/august-05-08. htm.
179. Панова М. Социальные инвестиции российского бизнеса / М. Панова, А. Матвеев // Ссыка на домен более не работаетid/izdania/elife/arch/01/02969.
180. Пантелеева Т.С. Экономические основы социальной работы / Т.С. Пантелеева, Г.А.Червякова. М.: ВЛАДОС, 2001.- 160 с.
181. Петрякова О.Л. Социальная политика в отношении детей-инвалидов в Российской Федерации / О.Л.Петрякова //Семья в России. 2006. - № 1. -С. 24.
182. Плотников А.Н. Механизм инвестирования инновационной деятельности / А.Н. Плотников. Саратов: Сарат. гос. техн. ун-т, 2003. Ч 216 с.
183. Плотников А.Н. Механизм управления инвестициями в инновационную деятельность региона. / А.Н. Плотников, И.Б. Ефименко, Н.В. Казакова. Саратов: Сарат. гос. техн. ун-т, 2002. - 160 с.
184. Плотников А.Н. Механизм взаимодействия участников инвестиционно-инновационной сферы. /А.Н. Плотников, Г.И. Жиц. Саратов: Сарат. гос. техн. ун-т, 2002. -172 с.
185. Плотников А.Н. Современные методы финансирования инновационной деятельности / А.Н.Плотников, Ю.Ю. Ножкин, А.К.Симаков. Саратов: Издательский центр Наука, 2007. - 147с.
186. Плотников А.Н Экономические механизмы: понятие, сущность, типы / А.Н. Плотников // Векторы современного цивилизационного развития: межвуз. научн. сб. Саратов: Аквариус, 2003. -С. 181-186.
187. Плотников А.Н. Развитие моделей финансирования научно-инновационной деятельности университетских комплексов / А.Н. Плотников // Высшее образование в России. 2003, №3 . С. 120-126.
188. Плотников А.Н. Организационно-экономический механизм инвестирования инновационной деятельности (теория и методология): Дис. докт. экон. наук. Ч Саратов: СГТУ, 2003. 368 с.
189. Плышевский Б. Сбережения и инвестиции в российской экономике периода реформ / Б. Плышевский // Экономист. Ч2003. № 2. - С. 43-53.
190. По итогам восьмого Петербургского международного экономического форума // Финансовый директор // Ссыка на домен более не работаетp>
191. Полак Р. Трансакционный подход к изучению семьи и домашнего хозяйства / Р. Полак // THESIS. 1994. № 6 С.50-73.
192. Положение инвалидов в Москве. М.: Медицина, 2004. Ч 208 с.
193. Положение детей в Российской Федерации. Итоги социальной политики 1990-х годов и перспективы / Пер. с анг. М.: Издательство Весь мир, 2003.-203 с.
194. Послание Федеральному Собранию Российской Федерации // Президент России Официальный сайт, 25 апреля 2005 года
195. Послание Федеральному Собранию Российской Федерации Президента России Владимира Путина / Российская газета, 27 апреля 2007, пятница, №90 (4353) С.3-5
196. Презентация стандарта самообеспеченности работающих семей США // Уровень жизни населения регионов России, № 33, 2007, С.5-19.
Похожие диссертации
- Развитие системы социального инвестирования в современной России
- Организационно-экономический механизм восстановления и развития сельского хозяйства Карачаево-Черкесской Республики
- Организационно-экономический механизм развития услуг в сфере физической культуры и спорта
- Формирование организационно-экономического механизма сферы платных услуг в регионе
- Развитие организационно-экономического механизма управления адаптацией промышленного предприятия: теория, оценка, практика