Темы диссертаций по экономике » Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда

Превентивное управление рисками промышленного предпринимательства тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат

Ученая степень	доктор экономических наук
Автор	Кунин, Владимир Александрович
Место защиты	Санкт-Петербург
Год	2011
Шифр ВАК РФ	08.00.05

Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Превентивное управление рисками промышленного предпринимательства"

На правах рукописи

КУНИН ВЛАДИМИР АЛЕКСАНДРОВИЧ

ПРЕВЕНТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Специальность 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (экономика предпринимательства)

4856948

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание учёной степени доктора экономических наук

1 з ОКТ 2011

Санкт - Петербург 2011

4856948

Работа выпонена в Санкт - Петербургском университете управления и экономики

Научный консультант:

доктор экономических наук, профессор Замятина Маргарита Фёдоровна

Официальные оппоненты: Заслуженный деятель науки РФ,

доктор экономических наук, профессор Попков Валерий Павлович доктор экономических наук, профессор Иванов Сергей Александрович доктор экономических наук, профессор Погодина Вера Владимировна

Ведущая организация - Институт народнохозяйственного прогнозирования РАН, г. Москва

диссертационного совета Д 521.009.01 при Санкт - Петербургском университете управления и экономики по адресу 190103, г. Санкт-Петербург, Лермонтовский пр. д.44.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Санкт - Петербургского университета управления и экономики

Автореферат разослан /3 сеиТЯВРЯ_2011г.

Учёный секретарь диссертационного совета

Защита состоится л2.0 СКГЛИя 2011 года в л// >

часов на заседании

доктор экономических наук, профессор

1.0БЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Развитие мировой экономики в условиях глобализации усилило негативное влияние нестабильности финансовых рынков на реальный сектор экономики и увеличило риски предпринимательской деятельности. В условиях современной рыночной экономики многочисленные риски, оказывая взаимное влияние друг на друга, порождают новые риски, и, в конечном итоге, вызывают финансовые потери, снижающие эффективность и конкурентоспособность предпринимательских структур. Сложность и многоаспектность категории риск, случайный характер и взаимное влияние предпринимательских рисков затрудняют их прогнозирование, адекватную оценку и разработку эффективных методов управления.

Среди различных видов предпринимательства ключевым является промышленное предпринимательство. Ключевая роль промышленного предпринимательства обусловлена тем, что именно оно создаёт товарную продукцию, которая является основой материально - технической базы всех видов предпринимательской деятельности. Хотя вклад промышленного производства в ВВП России не превышает одной трети, наблюдается рост этого вклада с 2002 по 2010 год почти на 20% по сравнению со значением на начало указанного периода. За этот же период ВВП промышленного производства вырос примерно в 1,7 раза при снижении числа работников почти на 10%, что связано с модернизацией производства и внедрением инновационных технологий. Выявленные тенденции указывают на определённый рост промышленного предпринимательства и важность снижения характерных для него рисков. Вместе с тем единой, целостной системы управления рисками этой сферы предпринимательства на сегодня не существует. Это, в частности, связано с жёсткой ориентацией западных разработок в области управления рисками на динамику котировок спекулятивных инструментов финансовых рынков и рейтинги, присваиваемые ведущими рейтинговыми агентствами. В то же время, как показали исследования нобелевских лауреатов Д. Эйкерлофа, М. Спенса, и Д. Штиглица, врождённая асимметричность рыночной информации не позволяет финансовым рынкам зафиксировать справедливую цену котируемых инструментов, что обуславливает отличие рыночной стоимости этих инструментов от справедливой цены. К тому же, подавляющее большинство российских промышленных предприятий (прежде всего предприятия среднего и малого бизнеса) не имеют акций котируемых на биржах и рейтингов ведущих мировых рейтинговых агентств. Вследствие отмеченных обстоятельств организация риск - менеджмента на основе ориентации на динамику котировок инструментов финансовых рынков и рейтинги ведущих мировых рейтинговых агентств создаёт определённый отрыв системы управления рисками от реальных бизнес - процессов промышленных предприятий, снижает эффективность риск -менеджмента и тормозит процесс его развития в отечественной промышленности.

Характерная для настоящего времени нестабильность мировой экономики обуславливает доминирующую роль превентивного управления рисками промышленного предпринимательства, позволяющего предпринимательским

структурам целенаправленно и с упреждением реагировать на возникающие риски, предотвращая угрозу недопустимого снижения эффективности предпринимательской деятельности под воздействием рисков. Необходимо также отметить, что характерные для промышленного предпринимательства риски образуют систему взаимосвязанных рисков, управление которыми требует учёта их взаимосвязей и разработку и реализацию превентивных мер, направленных на разрыв цепочек рисков и снижение тяжести негативных последствий их воздействия. Несмотря на многочисленность теоретических разработок по управлению рисками промышленного предпринимательства, в этой области существует много нерешённых проблем. В этом контексте актуальной является задача разработки теории и методологии превентивного управления рисками промышленного предпринимательства нацеленного на повышение эффективности предпринимательской деятельности в промышленности в условиях нестабильной экономики.

Степень научной разработанности проблемы.

Современное состояние отечественной экономической науки характеризуется отсутствием целостной теории управления рисками. Это положение справедливо и применительно к мировой экономической науке, что, в частности, связано с жёсткой ориентацией западных теоретических разработок в области управления рисками на инструменты фондовых рынков. Начало теоретическим разработкам в этой области положили работы Г.Марковица, У.Шарпа, Д..Литтнера и Я. Моссина по равновесной теории портфеля и ценовой модели фондового рынка, опубликованные в 50 - х, - 60 х годах XX века. Среди теоретических разработок по управлению рисками финансового инвестирования необходимо также отметить работы П. Бернстайна, Дж. Фон Неймана, Л.Г. Дугласа, М.Фридмена, JI. Сэведжа и ряда других исследователей. В отечественной науке теоретическая база управления указанными рисками развивается в работах Д.Г.Голембиовского, М.А.Рогова, А.С.Доматова, Ю.С.Касымова, Р.Мельникова, О.А.Кандинской, A.A. Лобанова, А.А.Первозванского, Т.Н.Первозванской и др.

Характерной особенностью большинства разработок в этой области является применение гипотезы о возможности безрисковых инвестиций и использовании доходности этих инвестиций в качестве базы при оценке рисков финансового инвестирования. В работах Ю.А.Соколова и М.И.Лисицы использование этой гипотезы подвергается определённой критике и предлагается подход к формированию портфеля финансовых инвестиций для неравновесного фондового рынка при отсутствии возможности совершать безрисковые инвестиции. Это направление исследований представляется весьма перспективным, поскольку ориентировано на решение практических задач формирования эффективного портфеля финансовых инвестиций с учетом реальных особенностей современного фондового рынка.

Другим активно развивающимся направлением современного риск -менеджмента является развитие теории и методологии риск - менеджмента в области управления кредитными рисками и формирования кредитных рейтингов. Это направление, в частности, развито в работах Д.Маршала, С.Венкатармана, С. Хотдорфа, М.Рудофа, А.Лукаса, Т.Болерслева, Дж. Бароне - Адези, Р.Энгля,

Ю.А.Соколова, Н.А.Амосовой, П.П.Ковалёва С.Смирнова, А.Скворцова, Н.Ю.Ситниковой, Е.Дзигоевой, Е.Д.Соложенцева П. Зангари, Г.Гуптона и А.Ли.и др. Теоретические исследования в области управления рисками финансового инвестирования и кредитными рисками послужили основой создания и применения таких широко известных моделей оценки этих рисков как RiskMetrics, CreditMetrics, Moody's KMV и CreditRisk разработанных банками J.P.Morgan, компанией KMV и компанией Credit Suisse Financial Products (дочерней компанией банка Credit Suisse First Boston) и опубликованными в период с 1994 по 1998 год. Указанные модели используют в качестве показателя величины риска либо показатель VaR (Value at Risk -стоимость под риском) либо кредитный VaR. При этом управление риском обычно трактуется как процесс формирования и реструктуризации портфеля финансовых инвестиций или кредитного портфеля, обеспечивающий либо максимизацию доходности при заданном уровне риска, либо минимизацию риска при заданном уровне доходности.

Однако проработанные в теории риск - менеджмента финансового инвестирования и кредитования методы управления рисками не ориентированы на управление хозяйственными, операционными, репутационными и другими предпринимательскими рисками предприятий, порождающими финансовые риски, и не могут служить основой управления рисками промышленного предпринимательства.

Исследованию проблем управления различными предпринимательским рисками посвящено большое количество научных работ многих авторов: Р.Ауманна, А.Н.Асаула, И.Т.Балабанова, Е.Н.Барикаева, К.В.Бадина,

B.С.Воробьёва, В.М.Гранатурова, Э.Гриффина, О.А.Грунина, Е.С.Ивлевой, Б.А.Котынюка, А.С.Корезина, Л.А.Косолапова, А.А.Крупенина, М.Г.Лапусты,

C.Ю.Лялиной, Л.М.Макаревича, Е.А.Олейникова, Д.Пикфорда, А. В.Полякова, В.П.Попкова, Н.А.Рыхтиковой, Г.В.Савицкой, В.С.Ступакова, Т.С.Токаренко, Э.А.Уткина, Н.В.Хохлова, А.С.Шапкина и др., в которых, вследствие ключевой роли превентивного управления, основное внимание уделяется именно этому виду управления рисками.

В последние годы необходимость построения теоретической базы превентивного управления рисками промышленного предпринимательства обусловила развитие исследований, посвященных этой проблеме. Эти вопросы, в частности, рассматриваются в работах И.В.Анохина, М.А.Арустамова, А.С.Афанасьева, Л.В.Ачба, Т.Бартона, И.Н.Василенко, М.Б.Глоова, Д.В..Дорожкина, Е.В.Доценко, P.M..Качалова, Н.Б..Кураптева, Р.М.Мокридина Л.Н.Никитиной, Ю.В.Петренко, П. Уокера, У.Шенкира, Л.С.Шепелева , и др., в которых исследуются особенности управления рисками в различных отраслях промышленности: металургии, машиностроении, деревообрабатывающей, лёгкой и пищевой промышленности и др.

Однако, несмотря на актуальность проблемы превентивного управления рисками промышленного предпринимательства, разработки в этой области носят разрозненный характер и не образуют единую систему превентивного управления рисками, ориентированную на повышение эффективности промышленных предпринимательских структур с учётом влияния рисков на эффективность

предпринимательства, их взаимозависимости и лавинообразного характера реализации и распространения. Это обстоятельство вызывает необходимость развития теории и методологии превентивного управления рисками промышленного предпринимательства в направлении разработки универсального теоретического и методического аппарата управления взаимосвязанными рисками с использованием механизма обратных связей эффективности предпринимательской деятельности и управляющих воздействий.

Объект и предмет исследования.

Объект исследования: процесс функционирования промышленных предпринимательских структур.

Предмет исследования: управленческие отношения, возникающие в процессе превентивного управления рисками промышленных предпринимательских структур

Цель и задачи диссертационного исследования. Целью работы является разработка теоретических и методологических положений превентивного управления рисками промышленного предпринимательства и методических рекомендаций по их практическому использованию.

Для достижения заявленной цели в работе поставлены и решены следующие задачи, отражающие логическую структуру исследования:

- обосновать направления научных исследований по теоретическому и методологическому обеспечению превентивного управления рисками промышленного предпринимательства;

- разработать концепцию превентивного управления рисками промышленного предпринимательства;

- обосновать механизм воздействия превентивного управления рисками на эффективность промышленного предпринимательства;

- разработать комбинированный подход к превентивному управлению рисками промышленного предпринимательства;

- разработать методологические положения формирования системы рисков промышленного предпринимательства и построить ядро указанной системы рисков;

- разработать теоретические положения комплексной оценки влияния рисков на эффективность промышленного предпринимательства;

- предложить принципы формирования системы показателей идентификации рисков промышленного предпринимательства и построить базовое звено этой системы;

- определить стержневые задачи и разработать методы предупреждения рисков ошибочных решений при управлении хозяйственной деятельностью промышленных предпринимательских структур;

- разработать методы оценки рисков и выработки управляющих воздействий на риски промышленного предпринимательства на основе принципов ситуационного моделирования;

- разработать методические рекомендации по практическому использованию разработанных в работе теоретических и методологических положений превентивного управления рисками промышленного предпринимательства.

Теоретическую н методологическую основу исследования составляют фундаментальные положения теорий предпринимательства и риск -менеджмента, теории управления экономическими системами, а также фундаментальные работы российских и зарубежных учёных по проблемам формирования систем риск - менеджмента в предпринимательстве.

Методология диссертационного исследования базируется на диалектическом системном подходе, использовании логического, структурного, факторного, регрессионного и сравнительного анализа с применением теоретического аппарата вероятностных методов анализа экономических процессов и теоретического и методического аппарата имитационного моделирования. Логика диссертационной работы базируется на общенаучных принципах и методах изучения и познания экономических процессов на основе взаимосвязи количественного и качественного анализа.

Гипотеза исследования состоит в том, что превентивное управление взаимосвязанными рисками промышленного предпринимательства с использованием механизма обратной связи управляющих воздействий и эффективности управления обеспечивает повышение эффективности предпринимательской деятельности.

Личный вклад автора в проведённое исследование.

Теоретические и методологические положения, выводы и методические рекомендации, содержащиеся в диссертации, являются результатом самостоятельного исследования автора, личный вклад которого в решение заявленной в теме работы проблемы состоит в следующем:

- Определены цель и задачи исследования;

- Обоснована ключевая роль промышленного предпринимательства в экономике и проведён анализ тенденций его развития;

- Выявлена ключевая роль превентивных действий в управлении рисками промышленного предпринимательства на основе обобщения отечественных и зарубежных разработок по риск - менеджменту этой сферы предпринимательской деятельности;

- Разработана концепция превентивного управления рисками промышленного предпринимательства и обоснованы основные направления научных исследований, обеспечивающих её реализацию;

- Сформировано ядро системы рисков промышленных предприятий на основе предложенных автором базисных структур рисков и модулей состояний этих структур;

- Раскрыт механизм воздействия превентивного управления рисками на эффективность промышленного предпринимательства. В качестве инструментов механизма предложено использовать методы, программы, контракты, приказы и регламенты, нацеленные на распределение, локализацию, диверсификацию, лимитирование, страхование, хеджирование и компенсацию рисков, а также уклонение от рисков.

- Сформирована система показателей эффективности промышленного предпринимательства, в которой выделены группы показателей по их экономической сущности и обоснованы подгруппы основных и вспомогательных

показателей.

- Разработаны теоретико-методологические основы комплексной оценки влияния системы рисков на эффективность промышленного предпринимательства. Предложен агоритм аналитического построения карты рисков в координатах ущерба от воздействия рисков и вероятности пребывания системы рисков в состоянии реализации каждого из них;

- Обоснованы принципы и предложен факторный метод формирования системы показателей идентификации рисков промышленного предпринимательства. Построено базовое звено и определены требования к значениям главных ключевых показателей этой системы;

- Доказана необходимость и выделены стержневые задачи предупреждения рисков ошибочных решений при управлении хозяйственной деятельностью промышленных предпринимательских структур, как необходимого элемента превентивного управления рисками промышленного предпринимательства. Разработаны теоретические и методологические положения решения выделенных стержневых задач;

- Разработаны методологические положения ситуационного моделирования системы рисков промышленных предпринимательских структур и показана целесообразность применения этого вида моделирования в целях оценки влияния рисков на эффективность предпринимательской деятельности, выработки управляющих воздействий на систему рисков и превентивной отработки действий персонала при реализации рисков;

- Разработаны требования к системе превентивного управления рисками промышленного предпринимательства и методические рекомендации по формированию этой системы и обеспечению процессов идентификации и мониторинга рисков промышленных предпринимательских структур. Доказана необходимость внедрения системы обучения персонала методам предупреждения рисков ошибочных управленческих решений и использованию технологий ситуационного моделирования в целях превентивного управления рисками промышленного предпринимательства. Обоснованы методические рекомендации по организации службы управления рисками и аналитической службы прогнозирования конъюнктуры рынка сбыта, а также по внедрению гибкой системы мотивации персонала, основанной на мониторинге факторов риска, обусловленных нарушениями персоналом регламентов управления.

Научная новизна результатов диссертационного исследования состоит в следующих основных положениях, которые выносятся на защиту:

1. Обосновано понятие превентивного управления рисками промышленного предпринимательства, под которым понимается развивающийся на основе научного подхода процесс разработки и реализации скоординированных упреждающих действий, нацеленных на предотвращение и минимизацию ущерба от воздействия рисков промышленного предпринимательства и максимизацию возможностей субъекта предпринимательства при позитивном воздействии рисков. Разработана системная терминология этого вида управления на основе введения в научный оборот новых терминов, характеризующих взаимосвязь рисков и общие для

различных предпринимательских структур группы рисков и показатели их идентификации.

2. Разработана концепция превентивного управления рисками промышленного предпринимательства, основанная на базисных принципах и методах системной классификации рисков, модульного формирования и ситуационного моделирования системы рисков, корректировки мер превентивного управления рисками, факторного формирования системы показателей идентификации рисков и теоретических положениях предупреждения рисков ошибочных решений при управлении хозяйственной деятельностью промышленных предпринимательских структур. Предложен комбинированный подход к превентивному управлению рисками промышленного предпринимательства с использованием двух контуров обратной связи, обеспечивающих корректировку системы потенциальных рисков по результатам мониторинга рисков и корректировку мероприятий по превентивному управлению рисками по результатам оценки эффективности этих мероприятий.

3. Обоснован механизм воздействия превентивного управления рисками на эффективность промышленного предпринимательства на основе решения задач снижения неблагоприятных последствий отклонений от ожидаемого результата предпринимательской деятельности, использования благоприятных последствий этих отклонений и применения инструментов предотвращения и нейтрализации рисков.

4. Доказана ключевая роль коэффициента устойчивого роста в системе показателей эффективности промышленного предпринимательства. Разработан метод оценки влияния конечных хозяйственных рисков на показатели рентабельности и коэффициент устойчивого роста, основанный на оценке вероятностей пребывания системы рисков в состояниях отклонения общих издержек и объёма реализации от плановых значений по предложенной в работе модели лавинной генерации рисков по цепям базовых структур. Предложен агоритм аналитического построения карты рисков, основанный на оценках влияния конечных хозяйственных рисков на показатели рентабельности и коэффициент устойчивого роста.

5. Обоснована целесообразность идентификации и мониторинга рисков промышленного предпринимательства по составляющим сбалансированной системы показателей на разработанных в диссертации принципах выделения ключевых и справочных показателей, вертикального формирования системы показателей, баланса базовых и индивидуальных показателей, открытой системы и факторного анализа взаимного влияния рисков, и обоснованы требования к допустимым значениям главных ключевых показателей идентификации рисков.

6. Разработаны методы предупреждения рисков ошибочных решений при управлении издержками, объёмом реализации, реинвестированием прибыли, и финансированием хозяйственной деятельности, основанные на сравнении коэффициента роста постоянных издержек с его критическим значением, оценке минимально приемлемого значения коэффициента реинвестирования и определении структуры источников финансирования по результатам их

ранжирования по стоимости с учётом налоговых щитов. Предложена модель определения оптимальных значений параметров поставки и хранения сырья, ориентированная на минимизацию суммарных затрат на приобретение, доставку, хранение и размещение заказа с учётом ущерба, вызванного образованием мёртвого капитала, скованного в запасах сырья. Обоснованы превентивные действия по предупреждению рисков ошибочных решений при управлении стержневыми бизнес - процессами Поставка, Производство и Сбыт и разработаны процедуры превентивного управления рисками, характерными для этих бизнес - процессов. Показана ключевая роль учёта человеческого фактора при превентивном управлении рисками промышленного предпринимательства и разработана гибкая система мотивации персонала отдела сбыта, основанная на мониторинге факторов риска, обусловленных нарушениями персоналом регламентов управления бизнес - процессом Сбыт.

7. Предложены принципы ситуационного моделирования системы рисков, промышленного предпринимательства, предусматривающие множественность моделируемых ситуаций и соответствие уровня сложности моделирования масштабу предпринимательства. Обоснованы задачи и разработан агоритм ситуационного моделирования системы рисков промышленного предпринимательства, основанный на использовании механизма обратной связи эффективности управляющих воздействий и информационной базы моделирования. Показана сравнительная простота этого вида моделирования по сравнению с ситуационным моделированием экономических процессов.

8. Разработаны методические рекомендации по использованию при превентивном управлении рисками промышленного предпринимательства ядра системы рисков, базового звена системы показателей идентификации рисков и механизма обратной связи принимаемых управленческих решений и показателей эффективности предпринимательской деятельности. Указано на целесообразность практического использования оценок конечных хозяйственных рисков на основе применения аналитических методов и методов ситуационного моделирования бизнес - процессов и системы рисков. Предложено использовать систему обучения персонала разработанным в диссертации методам предупреждения рисков ошибочных управленческих решений и оперативному принятию управленческих решений в рисковой среде и гибкую систему мотивации персонала, нацеленную на снижение кадровых рисков и рисков бизнес - процесса Сбыт.

Теоретическая и практическая значимость результатов исследования.

Теоретическая значимость результатов исследования заключается в разработке теоретических и методологических положений превентивного управления взаимосвязанными рисками промышленного предпринимательства и методических рекомендаций по практическому использованию этих положений, направленных на развитие промышленных предпринимательских структур в условиях нестабильной экономики.

Практическая значимость исследования заключается в использовании результатов исследования промышленными предпринимательскими структурами в целях повышения эффективности их предпринимательской деятельности на основе

научно обоснованных рекомендаций по превентивному управлению рисками, разработанных в диссертационной работе.

Основные положения диссертации могут быть использованы при подготовке и преподавании учебных курсов в высших учебных заведениях по дисциплинам Инновационный менеджмент, Стратегический менеджмент, Основы предпринимательства, а также при подготовке специалистов по программе Мастер делового администрирования - MBA (Master of business administration) по специальности Стратегическое управление предприятием по дисциплине Риск - менеджмент в предпринимательстве.

Практическая значимость результатов исследований подтверждена соответствующими справками об использовании результатов диссертационной работы.

Апробация результатов исследования.

Основные научные положения диссертационного исследования докладывались и обсуждались в период с 2003 года по 2010 год на евразийском научном форуме и 13 научно-практических конференциях, включая 9 международных конференций.

Материалы диссертационного исследования обсуждены на семинарах, для руководителей и топ-менеджеров Бизнес Ассоциаций (БА) и Торгово-Промышленных Палат (ТПП) Северо-Запада России по проблемам управления Б А и ТПП в кризисный период, проведённых автором в 2009 и 2010 годах и семинарах по обучению и консультированию субъектов малого предпринимательства в рамках Плана мероприятий по государственной поддержке малого предпринимательства в Санкт-Петербурге на 2006-2008 годы.

Отдельные теоретические положения и методические рекомендации диссертационной работы используются в учебном процессе НОУ ВПО Санкт-Петербургский университет управления и экономики при подготовке специалистов по специальностям Менеджмент организации и Антикризисное управление и менеджеров высшей квалификации по программе Мастер делового администрирования - MBA (Master of business administration) по специальности Стратегическое управление предприятием. Материалы диссертации используются также в программах профессиональной переподготовки и повышения квалификации специалистов в НОУ ВПО Международный банковский институт.

Теоретические разработки и практические рекомендации диссертационного исследования по управлению рисками использованы производственными предприятиями: приборостроительным предприятием Специализированный деловой центр по информационной безопасности и специальным техническим средствам (СДЦ) и ЗАО ЛенСтальКанат, являющимся одним из ведущих производителей съёмных грузозахватных приспособлений в Северо-Западном Федеральном округе.

Непосредственно по теме диссертации опубликовано 38 работ общим объёмом 51,16 п.л. (авт.47,65 п.л.), в том числе 3 индивидуальные монографии (33,60 п.л.) и 10 статей из перечня ВАК (7,21 п.л./авт. 5,24 пл.).

Информационная база исследования. Информационную базу диссертационного исследования составляют публикации в научных периодических изданиях, материалы конференций и семинаров, монографические и диссертационные работы, нормативно - правовая, справочная и учебно-методическая литература, статистические данные, а также интернет-ресурсы.

Объём и структура диссертационной работы. Диссертационная работа изложена на 338 страницах основного текста и 61 странице приложений, включает 58 рисунков и 13 таблиц, и состоит из введения, шести глав, заключения и списка литературы, содержащего 311 наименований. Работа имеет следующую структуру:

Введение

Глава 1 Концептуальные основы превентивного управления рисками промышленного предпринимательства

1.1. Анализ и уточнение понятийного аппарата категорий риск, предпринимательство, промышленное предпринимательство и предпринимательский риск

1.2 Исследование тенденций развития и роли промышленного предпринимательства в экономике

1.3. Экономическая сущность позитивного воздействия превентивного управления рисками на эффективность промышленного предпринимательства

1.4. Базисные принципы, методы и инструменты превентивного управления рисками промышленного предпринимательства

1.5. Системная классификация предпринимательских рисков промышленных предприятий

Глава 2 Теоретические и методологические положения комплексной оценки влияния рисков на эффективность промышленного предпри нимательства

2.1. Принципы формирования показателей эффективности предпринимательства на основе системного подхода

2.2. Формирование показателей и критериев оценки влияния рисков на эффективность промышленного предпринимательства

2.3. Методология построения и исследования системы рисков промышленных предприятий на основе модульного принципа

2.4. Метод оценки влияния системы рисков на эффективность промышленного предпринимательства на основе модели лавинной генерации рисков

Глава 3. Принципы и методы идентификации и мониторинга рисков промышленного предпринимательства

3.1. Идентификация и мониторинг рисков промышленного предпринимательства на основе применения концепции сбалансированной системы показателей

3.2. Принципы формирования системы показателей идентификации рисков промышленного предпринимательства

3.3. Формирование базового звена системы показателей идентификации рисков промышленных предпринимательских структур

3.4. Методологические основы определения допустимых значений ключевых показателей идентификации рисков промышленного предпринимательства

3.5. Методические рекомендации по применению системы показателей идентификации рисков для мониторинга рисков промышленного предпринимательства

Глава 4. Предупреждение рисков ошибочных решений при управлении хозяйственной деятельностью промышленных предпринимательских структур

4.1. Стержневые задачи предупреждения рисков ошибочных решений при управлении хозяйственной деятельностью промышленных предпринимательских структур

4.2. Методы предупреждение рисков ошибочных решений при управлении издержками, объёмом реализации и реинвестированием прибыли

4.3. Методы предупреждения рисков ошибочных решений при финансировании хозяйственной деятельности

4.3. Предупреждение рисков ошибочных решений при управлении бизнес-процессами Поставка, Производство и Сбыт

Глава 5. Управление рисками промышленного предпринимательства на основе ситуационного моделирования бизнес - процессов и системы рисков

5.1 Принципы ситуационного моделирования в управлении рисками промышленного предпринимательства

5.2. Управление рисками промышленного предпринимательства на основе ситуационного моделирования бизнес - процессов

5.3. Управление рисками промышленного предпринимательства на основе ситуационного моделирования системы рисков

Глава 6. Методические рекомендации по превентивному управлению рисками промышленного предпринимательства и опыт их практического применения

6.1. Методические рекомендации по превентивному управлению рисками промышленного предпринимательства

6.2. Анализ и оценка рисков инновационного проекта производства автоматизированных балистических идентификационных систем.

6.3. Опыт управления рисками бизнес - процесса Сбыт при сбыте промышленной продукции.

Заключение

Литература

Приложения

II ОСНОВНЫЕ ИДЕИ И ВЫВОДЫ ДИССЕРТАЦИИ

1. Концептуальные основы превентивного управления рисками промышленного предпринимательства

В условиях нестабильной экономики основой эффективного управления рисками промышленного предпринимательства является разработка и реализация

скоординированных упреждающих действий, нацеленных на предотвращение и минимизацию ущерба от воздействия рисков и максимизацию возможностей субъекта предпринимательства при позитивном воздействии рисков, т.е. превентивное управление. В диссертации разработана концепция превентивного управления рисками промышленного предпринимательства. В соответствии с этой концепцией необходимо идентифицировать риски с учётом факторного анализа их взаимного влияния, формировать систему потенциальных рисков на основе стандартных базовых структур, предупреждать риски ошибочных решений при решении стержневых задач управления хозяйственной деятельностью и применять принципы и методы ситуационного моделирования для упреждающей отработки методов и инструментов управления.

Для решения задачи идентификации рисков необходимо классифицировать риски, характерные для предпринимательской деятельности промышленных предприятий, являющихся основным звеном промышленных предпринимательских структур. Поскольку подходы к выделению рисков различны и единая общепринятая классификация рисков промышленного предпринимательства отсутствует, в диссертации предлагаются следующие принципы системной классификации этих рисков:

отражение экономической сущности классифицируемых рисков, включение в систему классифицируемых рисков всех классов рисков, воздействие которых может нанести ущерб или повысить возможности субъекта предпринимательства,

внешние и внутренние риски субъекта предпринимательства дожны выделяться в отдельные группы,

классификация дожна являться базой построения унифицированного ядра системы взаимосвязанных рисков промышленных предприятий,

принцип вложенных окон, по которому последовательно выделяются классы рисков, уровни классов рисков и группы рисков каждого уровня.

Предлагаемая классификация, опираясь на известные классификации предпринимательских рисков К.В.Бадина, Л.М.Макаревича, Е.А.Олейникова, Н.В.Паршина, А.В.Полякова, Н.А.Рыхтиковой, Е.Д.Соложенцева, В.С.Токаренко и Г.С.Ступакова, Н.В.Хохлова, Т.Ю.Феофиловой, С.В.Черных и др., допонительно учитывает специфику взаимодействия рисков.

Выделенные классы рисков образуют пирамидальную структуру, обусловленную причинно - следственными связями между ними (рис.1).

В диссертации построены классификации рисков верхнего и нижнего уровней, а также хозяйственных и инвестиционных рисков. Классификация предпринимательских рисков верхнего уровня представлена на рис.2.

Построенная классификация позволяет выявить пирамидальную структуру рисков верхнего уровня, проявляющуюся в наличии цепочек прямых связей между отдельными группами рисков и подуровнями рисков в пределах одной группы, а также обратных связей между различными классами рисков. Исходя из экономической сущности интегрального хозяйственного риска, к частным хозяйственным рискам промышленных предприятий следует отнести риски характерные для процессов поставки (снабжения), производства и сбыта (рис.3).

репутационные риски |

! 1 1 1 1 1

хозяйственные финансовые кадровые

риски риски риски

Классы рисков нижнего уровня

экологические риски юридические риски операционные риски страновые риски прочие риски

Рис. 1. Структура классов предпринимательских рисков промышленных предприятий

Рис.2. Классификация предпринимательских рисков верхнего уровня

Для построения системы рисков предложено систематизировать риски на основе введения понятий факторных и результативных рисков и разделения рисков на градации. К факторным рискам в диссертации предложено относить риски, влияющие на другие риски, которые рассматриваются как результативные. Градация рисков показывает, по отношению к каким группам рисков данный риск является факторным, а по отношению к каким -

результативным. Кроме того, градация риска характеризует возникновения риска в цепочке бизнес - процессов предприятия.

место

Хозяйственные риски

Производственные риски

Риск увеличения длительности производственного цикла

Риск остановки производства

Риск производства некачественной ' продукции

Риск выхода из строя производственного оборудования

Риск нанесения ущерба здоровью

Риск нарушения технологии

Риски сбыта

Риск повышения общих издержек

Риск снижения объёма реализации

Риск увеличения затрат на сбыт

Риск поставки некачественной

Риск увеличения периода инкассации дебиторской задоженности

продукции

Риск повышения

отпускной цены продукции

Риск утраты или порчи продукции при поставке

Риск увеличения длительности операционного цикла /к

Риски поставки

Риск невыявления брака в партии поставки <-

Риск нарушения сроков поставки Риск утраты или порчи партии поставки

Рис.3. Классификация хозяйственных рисков Из представленной классификации следует, что системы рисков промышленных предприятий характеризуются наличием Колычевых структур представляющих собой подсистемы рисков, содержащие результативные риски, являющиеся факторными по отношению к рискам предыдущих градаций. Кольцевые структуры рисков таят в себе опасность развития разрушительного механизма положительной обратной связи, вызывающего повышение рисков низших градаций под воздействием рисков более высоких градаций и, как следствие, повышение всех рисков, образующих кольцевую структуру. Поэтому разрыв кольцевых структур рисков является важнейшей задачей превентивного управления рисками.

На основе систематизации известных методов превентивного управления предпринимательскими рисками выявлены два основных подхода, применяемых при управлении рисками: нейтрализующий (смягчающий) и предотвращающий (исключающий) подходы.

Нейтрализующий (смягчающий) подход, предполагает выпонение упреждающих действий, направленных на снижение тяжести последствий реализации риска. Предотвращающий (исключающий) подход, предполагает реализацию упреждающих действий, направленных на исключение реализации риска.

На основе проведённого анализа методов и форм превентивного управления рисками, характерных для выявленных подходов, в диссертации формализован и проанализирован механизм воздействия превентивного управления рисками на эффективность промышленного предпринимательства (рис.4.). Данный механизм характеризуется разнообразием инструментов и способов их воздействия на эффективность промышленного предпринимательства, что определяет необходимость комплексного использования этих инструментов при управлении рисками.

В диссертации предлагается комбинированный (комплексный) подход, предполагающий комплексное использование методов и инструментов превентивного управления рисками, характерных для предотвращающего и нейтрализующего подхода. Разработанный в настоящей работе агоритм реализации комбинированного подхода к превентивному управлению рисками промышленного предпринимательства приведён на рис.5.

В работе обосновывается, что комбинированный подход является наиболее действенным подходом, обеспечивающим превентивное управление рисками. Справедливость этого утверждения вытекает, в частности, из необходимости разрыва кольцевых структур рисков, обеспечивающего предотвращение развития разрушительного для субъекта предпринимательства механизма положительных обратных связей между различными рисками, что обуславливает необходимость применения предотвращающего подхода. С другой стороны даже высокопрофессиональное применение методов предотвращения рисков в условиях объективно существующей неопределённости не может дать гарантии исключения их реализации, что обуславливает необходимость применения нейтрализующего подхода.

Разработанный агоритм реализации комбинированного подхода содержит два контура отрицательных обратных связей, позволяющих по результатам мониторинга препятствовать распространению рисков и смягчать их негативное воздействие.

На основе анализа разработанного агоритма сформулированы ключевые задачи, определившие направления теоретических и прикладных исследований диссертационной работы: формирование системы потенциальных рисков, идентификация и мониторинг рисков, оценка влияния рисков на эффективность предпринимательской деятельности и выявление наиболее значимых рисков, разработка мер превентивного управления рисками и оценка эффективности этих мер.

2. Теоретические и методологические основы комплексной оценки влияния рисков на эффективность промышленного предпринимательства

Различные промышленные предприятия характеризуются стандартной цепочкой стержневых бизнес - процессов: Поставка - Производство -Сбыт. Это обстоятельство позволяет поставить задачу формирования ядра системы рисков, общего для различных промышленных предприятий. В диссертации предложено формировать это ядро на основе модульного принципа, предусматривающего формирование ядра на основе базовых структур рисков (рис.6). На рис.6 'и ) соответственно номера градаций факторных и

Механизм воздействия превентивного управления рисками на эффективность промышленного предпринимательства

[ Цель: Повышение'эффеЖивности промышленного предпринимательства"

Задачи механизма

Снижение неблагоприятных последствий отклонений от ожидаемого результата предпринимательской деятельности

Использование благоприятных последствий отклонений от ожидаемого результата предпринимательской деятельности

Инструменты механизма

Инструменты распределения

1. Методы и регламенты распределения риска по этапам проекта

2. Методы и регламенты распределения риска между субъектами предпринимательства

3. Факторинг

4. Аутсорсинг

5. Учет векселей

Инструменты локализации

1. Программы и приказы по выделению венчурных подразделений

2. Программы и приказы по выделению венчурных предприятий е структуре ходинга

Инструменты уклонения

1. Методы принятия решений об отказе от действий, связанных с высоким риском

Инструменты компенсации

1. Программа догосрочных целей и задач и программа их достижения

2. Модели сценариев развития хозяйственной среды, прогнозы действий партнеров

и конкурентов

3. Прогнозы емкости рынков поставок и сбыта

4. Рекламные кампании и Реакции

5. Стратегии конкурентной борьбы

6. Методы предупреждения рисков ошибочных решений и программа обучения персонала этим методам

Инструменты диверсификации

1. Программа расширения деятельности

2. Регламенты определения пропорций между видами деятельности

3. Программы расширения номенклатуры поставщиков и покупателей

4. Методы и регламенты определения пропорций между объёмами поставок по различным каналам

5. Методы и регламенты определения пропорций между объёмами продаж различным покупателям

6. Регламенты распределения капитала между различными проектами

7. Регламенты использования различных видов валют при осуществлении внешнеэкономической деятельности

Инструменты внешнего страхования

1. Контракты страхования производственного вреда здоровью сотрудников

2.Контракты страхования имущества предпринимательской структуры

.Контракты страхования ответственности

предпринимательской структуры 4. Контракты страхования риска неплатежей

Инструменты лимитирования

1. Методы и регламенты ограничения объеме продаж одному покупателю

2. Методы и регламенты ограничения объема поставок по одному каналу

3. Методы и регламенты ограничения кредитных ресурсов, предоставляемых одному заемщику

4. Методы и регламенты ограничения позиций одного эмитента в портфеле финансовых инвестиций

Инструменты хеджирования

1. Опционы

2. Форвардные контракты

3. Фьючерсные контракты

4. Своп - операции

Инструменты самострахования

1.Регламенты формирования резервного фонда предпринимательской структуры

2. Регламенты формирования специальных резервных фондов

3. Регламенты формирования страховых запасов оборотных активов

Критерии эффективности механизма

Рис. 4. Механизм воздействия превентивного управления рисками на эффективность промышленного предпринимательства

Рис.5 Агоритм реализации комбинированного (комплексного) подхода к превентивному управлению рисками промышленного предпринимательства

Рис. 6. Базовые структуры рисков

результативных рисков. Базовая структура 1 представляет собой систему двух рисков: факторного рискаЯп и результативного риска , а базовая структура 2 - систему трёх рисков: двух факторных рисков-К,1 и и результативного риска Яд . Обосновано применение для базовой структуры 1 базового модуля 1А, которому соответствует ситуация, когда реализация факторного писка Яц не обязательно влечёт реализацию результативного риска Яд .

Для базовой структуры 2 обоснованы 3 варианта базовых модулей состояний:

1. Модуль 2А, для которого реализация одного из факторных рисков Яп и Яп обязательно влечёт реализацию результативного риска К-д .

2. Модуль 2В, для которого совместная реализация факторных рисков и не обязательно влечёт реализацию результативного риска .

3.Модуль 2С, для которого совместная реализация факторных рисков и Д-2 невозможна, а результативный риск Л/, реализуется при реализации хотя

бы одного из факторных рисков.

Для выявления конечного результата воздействия рисков в работе исследованы и построены сквозные цепочки рисков от рисков отклонения реальных событий хозяйственной деятельности от плановых событий до рисков изменения показателей эффективности предпринимательской деятельности. Сформированное на основе модульного принципа ядро системы рисков представлено на рис.7. Анализ построенного ядра позволяет выделить два конечных риска цепочки бизнес - процессов Поставка - Производство -Сбыт: риск увеличения общих издержек и риск снижения объёма реализации. Именно эти риски, аккумулируя в себе воздействие факторных рисков предшествующих градаций, порождают риски снижения показателей эффективности предпринимательства и обуславливают возможное ухудшение конкурентных позиций предприятия. Поэтому результатом оценки системы рисков цепочки стержневых бизнес - процессов дожна быть оценка этих конечных рисков и их воздействия на показатели эффективности предпринимательства.

Важнейшей особенностью предпринимательских рисков является лавинообразный характер их возникновения, связанный с тем, что факторные риски порождают результативные риски, которые, являясь факторными для новых результативных рисков, порождают их реализацию, запуская механизм лавинной генерации рисков. Сложность управления предпринимательскими рисками связана ещё и с тем, что реализация мер, направленных на снижение одних рисков может породить замещение этих рисков другими рисками, которые могут запустить механизм лавинной генерации. Указанные обстоятельства вызывают необходимость разработки модели лавинной генерации рисков, применение которой ориентировано на исследование влияния рисков и мер по управлению рисками на эффективность предпринимательской деятельности с учётом новых рисков генерируемых при реализации этих мер. При построении модели в работе введены понятия конечных и промежуточных состояний системы рисков. Конечными названы состояния, которые непосредственно влекут за собой финансовые потери, а промежуточными - пребывание в которых не сопряжено непосредственно с финансовыми потерями. В работе построены графы состояний базовых модулей ядра системы рисков, и предложен метод оценки предельных вероятностей состояний, основанный на предельных преобразованиях системы дифференциальных уравнений Комогорова.

Пример графа состояний для модуля 2В представлен на рис.8.

Рис. 7. Ядро системы рисков промышленного предприятия

содержание состояний

Э0: ,1 НЕТ. К ,2 НЕТ, 1*1,1 НЕТ 31; К|,1ДАДЯ; ,2 НЕТ, Я , 1 НЕТ Э2 : Я11 НЕТ; К1,2 ДА.Я ,1 НЕТ вЭ; (*|,1 ДА; 1*1,2ДАД|*|,1 НЕТ Б4; ЯН ДА,, И 1.2 НЕТ, ДА 35:1*1,1 НЕТ; Я ,2 ДА.МДА ЭЭ: Я1,1 ДА, К| ,2 ДА.. К|,1ДА

Рис.8 Граф состояний базовой структуры трёх рисков для модуля 2В

На графах состояний стреки, направленные, например, из состояния 50 в состояние Х!>, означают переход системы в момент реализации риска Яц из состояния в состояние <!>,, а из состояния 51, в - обратный переход. Отсутствие стрелок между состояниями означает практическую невозможность соответствующего перехода. Через 1*тп на графах состояний обозначены интенсивности потоков событий, переводящих систему из состояния в состояние . Предельные вероятности состояний определяются решением построенных в работе систем линейных агебраических уравнений для вероятностей состояний базовых модулей ядра системы рисков.

Для решения задач идентификация и мониторинга рисков промышленного предпринимательства и оценки влияния этих рисков на эффективность предпринимательской деятельности в диссертации предложен системный подход формирования показателей эффективности промышленного предпринимательства, основанный на следующих принципах:

Х соответствие показателей, общепринятому понятию лэффективность;

Х адекватность системы показателей целям предпринимательства;

Х структурирование показателей по группам, соответствующим различным факторам эффективности предпринимательства;

Х выделение основных и вспомогательных показателей эффективности предпринимательства.

На основе исследования и систематизации известных систем показателей, с учётом указанных принципов и факторного разложения ключевого показателя -

коэффициента устойчивого роста, характеризующего темпы наращивания капитала, построена система показателей эффективности предпринимательства (рис. 9).

Показатели эффективности продаж

Основные показатели:

-рентабельность продаж по чистой прибыли

Вспомогательные показатели:

-показатели рентабельности продаж по прибыли от продаж и прибыли до уплаты процентов " напогов_

Показатели эффективности использования < работников:

-чистая прибыль на одного работника

Рис.9. Система показателей эффективности промышленного предпринимательства

Как следует из построенного ядра системы рисков промышленного предприятия (рис.7), реализация хозяйственных рисков в конечном итоге порождает риски повышения общих издержек и снижения объёма реализации, которые вызывают снижение показателей прибыли и эффективности предпринимательства в соответствии со следующей цепочкой связей:

---> 8Ппр дЧП ёр№ -> Шур , (1)

где знак д означает относительное изменение соответствующего показателя, //,Д,- прибыль от продаж; ЧП - чистая прибыль; Рск- рентабельность собственного капитала,

В диссертации получены аналитические выражения, определяющие диапазоны ожидаемых и предельных значений относительных изменений объёма реализации и общих издержек под воздействием системы рисков. В частности, показано что ожидаемые з0, и предельные УаЯед значения относительного изменения объёма реализации заключены в диапазонах: Ро . Ро

УаЯцд (3)

где р0 - вероятность пребывания системы рисков в состоянии снижения объёма реализации; а- степень доверия, характеризующая вероятность с которой фактическое значение абсолютного изменения объёма реализации не будет превышать предельной величины; ()- плановое значение объёма реализации без учёта влияния рисков.

Из полученных выражений следует, что разброс возможных значений ожидаемого снижения объёма реализации под воздействием системы рисков при использовании различных моделей не превосходит 17%, что свидетельствует о достаточно высокой робастности и достоверности результатов оценки.

Полученные в работе результаты позволяют строить карту рисков (рис.10), основываясь на аналитических оценках, что в отличие от применяемых обычно экспертных оценок, позволяет исключить субъективизм и оценивать ущерб не в балах, а в значениях ожидаемого снижения основных показателей эффективности предпринимательства. Предлагаемый аналитический метод построения карты рисков предусматривает оценку ущерба от реализации данного риска в предположении отсутствия всех рисков, не являющихся факторными и результативными по отношению к анализируемому риску.

Вероятность р

3она приемлемых рисков категории С Зон критических рисков категории В Зона катастрофических рисков категории А

ЕЗ FTi] ЕЗ ЕЗ ЕЗ ЕЮо

и и [з от еп ЕЕ

п 0 ЕЗ1^ ИЗ ЕЗ [Щ 0

SK<Щ> Потери SK№(%)

Рис.10. Пример карты рисков, построенной на основе аналитического подхода

3. Принципы и методы идентификации и мониторинга рисков промышленного предпринимательства

В диссертации по результатам анализа различных управленческих концепций, в частности, системы селективных показателей Ю. Вебера, универсальной системы деятельности X. Рамперсада, системы управления на основе показателя EVA С.Штерна и др. показана целесообразность осуществления идентификации и мониторинга рисков промышленного

предпринимательства по составляющим сбалансированной системы показателей (BSC) Р.Каплана и Д.Нортона, ориентированным на достижение стратегических целей предпринимательства.

Построение системы показателей идентификации рисков проведено в работе применительно к основному звену промышленных предпринимательских структур - промышленным предприятиям на основе следующих принципов:

1. Система показателей дожна содержать две группы показателей: первая группа - ключевые показатели, характеризующие относительное отклонение ключевых показателей составляющих предпринимательской деятельности: Финансы, Клиенты и внешнее окружение, Внутренние бизнес -процессы и Обучение и рост от плановых значений и их взаимное влияние; вторая группа - справочные показатели, являющиеся факторами, определяющими ключевые показатели составляющих предпринимательской деятельности (принцип выделения ключевых и справочных показателей).

2. Построение системы показателей дожно осуществляться по составляющим деятельности сверху - вниз: сначала формируются показатели, относящиеся к составляющей Финансы, затем к составляющим Клиенты и внешнее окружение, Внутренние бизнес-процессы и Обучение и рост (принцип вертикального формирования системы показателей).

3. В каждую группу системы показателей дожны входить показатели двух классов: первый класс - базовые показатели (базовое звено), общие для различных промышленных предприятий, без учёта особенностей конкретного предприятия; второй класс - индивидуальные показатели конкретного предприятия (принцип баланса базовых и индивидуальных показателей).

4. Система показателей дожна быть открытой для допонения новыми показателями, определяемыми в процессе её использования (принцип открытой системы).

5. Включаемые в систему показатели дожны отражать: отклонение от планируемого качества достижения целевой функции в каждой из составляющих предпринимательской деятельности, рычаги, характеризующие чувствительность одних показателей к изменению других, факторы, определяющие ключевые показатели в каждой из составляющих; реализовавшиеся риски и риски, возможность реализации которых высока (принцип факторного анализа взаимного влияния рисков).

В соответствии с этими принципами в работе построено базовое звено системы показателей идентификации рисков промышленных предприятий, (рис. 11).

Предложенные принципы ориентированы на выявление факторов, оказывающих влияние на главные ключевые показатели идентификации рисков через систему рычагов. Показатели, отражающие отклонение от планируемого качества достижения целевой функции в каждой из составляющих рассматриваются в диссертации как главные ключевые показатели, а показатели, отражающие рычаги - как вспомогательные ключевые показатели. В диссертации разработан метод определения требований к приемлемым значениям ключевых показателей идентификации рисков, основанный на учёте

Рис.11. Базовое звено системы показателей идентификации рисков промышленных

предприятий.

взаимного влияния этих показателей через систему рычагов. Сравнение фактических и требуемых значений ключевых показателей следует проводить через интервал обновления отчётности равный одному кварталу.

4. Предупреждение рисков ошибочных решений при управлении хозяйственной деятельностью промышленных предпринимательских структур.

Поскольку инновационное развитие предпринимательства невозможно вне рисковой среды, то уклонение от рисков в условиях инновационной экономики

следует применять только в исключительных ситуациях. Это обстоятельство обуславливает важность упреждающего исключения (предупреждения) рисков ошибочных управленческих решений, выступающих в качестве спускового крючка, запускающего механизм лавинной генерации рисков.

В работе обосновано, что в качестве стержневых задач предупреждения рисков следует рассматривать задачи предупреждения рисков ошибочных управленческих решений при управлении издержками и объёмом реализации, реинвестированием прибыли, финансированием хозяйственной деятельности и внутренними бизнес - процессами Поставка, Производство и Сбыт.

Увеличение объёма реализации обычно сопровождается изменением объёма и структуры издержек и, прежде всего, ростом постоянных издержек. Это порождает риски ошибочных решений при разработке и внедрении стратегии развития, которые реализуются в тех случаях, когда рост объёма реализации не перекрывает рост постоянных издержек и приводит не к росту, а к снижению показателей прибыли и рентабельности. В диссертации разработан метод предупреждения рисков ошибочных решений при управлении объёмом реализации, основанный на сравнении коэффициента роста постоянных издержек Кп с его критическим значением К'.':'""1*. Показано, что решение о целесообразности увеличении объёма реализации может приниматься только при выпонении условия:

КЛ<КГП, (4)

где К^гт = в~КБ ^ в. коэффициент изменения объёма реализации, 1 Ч КБ

КБ - коэффициент безопасности, коэффициент изменения

маржинального дохода.

В работе также оценено критическое значение объёма реализации, превышение которого необходимо для обеспечения роста прибыли от продаж.

На основе анализа условия (4) показано, что в организационной структуре высокотехнологичных крупных промышленных предприятий, характеризующихся высокой долей постоянных издержек, следует предусмотреть аналитические службы, которые дожны заниматься прогнозированием конъюнктуры рынка сбыта и выработкой рекомендаций по превентивной реструктуризации издержек.

Разработанный метод применён в работе для предупреждения рисков ошибочных управленческих решений при осуществлении стратегий роста объёма реализации, предусматривающих увеличение затрат на рекламу и РЛ. В работе получены оценки критических значения коэффициентов увеличения затрат на рекламу и РЯ, при превышении которых реализация стратегий расширения рекламной деятельности и Р11 деятельности нецелесообразна. Показано, что чем выше коэффициент безопасности и, следовательно, ниже риск убыточной деятельности, тем больше критические значения этих коэффициентов и тем большее увеличение рекламных и РЯ затрат на рубль

постоянных издержек может позволить себе предприятие, не рискуя снизить прибыль от продаж.

Применительно к задаче предупреждения рисков ошибочных управленческих решений при реинвестировании прибыли в диссертации разработан метод определения минимально приемлемого значения коэффициента реинвестирования по критерию обеспечения требуемых темпов развития предпринимательской деятельности, основанный на факторном разложении коэффициента устойчивого роста. Показано, что минимально приемлемое значение коэффициента реинвестирования, определяется равенством:

ь-(тт) _

РЕ1Ш8 ~

гг(ГРЕБ)

^ приРск > КурЕБ) ск , (5)

1 приРск < К,

где 4ТрРЕБ) - требуемое значение коэффициента устойчивого роста,

В целях предупреждения рисков ошибочных управленческих решений при финансировании развития хозяйственной деятельности необходимо решить задачу выбора наиболее приемлемого способа финансирования, обеспечивающего требуемые объёмы финансирования при минимизации расходов, связанных с привлечением финансовых ресурсов и рисков невыпонения обязательств. В работе для решения этой задачи рекомендовано использовать приведённый к настоящему моменту времени поток платежей, учитывающий возникающие налоговые щиты. Достоинством этого показателя является его универсальность и ясная интерпретация результата применения. Для основных способов финансирования получены аналитические выражения, определяющие приведённые к настоящему времени потоки платежей, и предложен метод выбора наиболее приемлемого способа, для которого соответствующий поток платежей минимален. В целях предупреждения рисков ошибочных решений при управлении финансированием текущей хозяйственной деятельности даны аналитические оценки стоимости различных источников финансирования и предложен метод определения их структуры, основанный на ранжировании источников по стоимости и максимизации объёмов финансирования за счёт использования наиболее дешёвых из них.

В диссертации построена структура взаимодействия стержневых бизнес-процессов Поставка, Производство и Сбыт, демонстрирующая механизм положительной обратной связи, порождающий лавинную генерацию рисков. Ключевую роль в недопущении разрушительного воздействия указанного механизма играет предупреждение рисков ошибочных решений при управлении бизнес - процессами, ориентированное на разрыв цепи положительной обратной связи между рисками различных бизнес - процессов.

Основной задачей бизнес - процесса Поставка является бесперебойное обеспечение производственного процесса качественным сырьём, материалами, покупными комплектующими изделиями (ПКИ) и т.п. Следовательно, предупреждение рисков ошибочных решений при управлении бизнес -процессом Поставка дожно быть ориентировано на снижение рисков срыва

поставки, рисков нарушения сроков поставки, рисков поставки некачественного сырья, материалов, ПКИ. и т.п. и риска излишне высоких суммарных затрат на поставку вследствие ошибочных решений при определении параметров поставки. Структура процедуры превентивного управления рисками бизнес - процесса Поставка приведена на рис.12.

Рис.12. Структура процедуры превентивного управления рисками бизнес - процесса

Поставка

Стержневой задачей, определяющей организацию бизнес - процесса Поставка, является задача определения размеров партий поставки сырья, материалов, покупных комплектующих изделий и т.п. Размер партий поставки тех или иных видов материальных запасов определяет средний остаток запасов на складе, нормы запаса, потребность в оборотном капитале, требуемые размеры складских помещений и организацию бизнес - процесса Поставка во времени. Задача определения оптимального размера партии поставки обычно решается на основе применения классической модели экономически обоснованного размера запаса (модели ЕОО),основанной на минимизации суммарных затрат на хранение и размещение заказа. Однако эта модель обладает серьёзными недостатками, к основным из которых относятся: предположение возможности мгновенного попонения запасов сырья, отсутствие учёта ценовых скидок за объём партии поставки и доставки и отсутствие учёта образования мёртвого капитала, скованного в запасах сырья. Поэтому в диссертации предложена модифицированная модель ЕОО-УК, ориентированная на минимизацию суммарных затрат на приобретение, доставку, размещение и хранение заказа с учётом потерь, вызванных

образованием мёртвого капитала. В работе показано, что в соответствии с предложенной моделью оптимальное значение ЬДДД размера партии поставки сырья определяется равенством

где а - объём потребления сырья за заданный период времениСРАЫ- затраты на размещение одной партии поставки сырья, сю,ш - затраты на хранение единицы сырья за период времени/Д, а параметры /0 и /, определяются по критерию минимизации суммарного квадрата отклонения теоретических и фактических данных.

В диссертации разработана структура организации бизнес - процесса Поставка, определяющая взаимодействие предприятия-получателя заказов с поставщиками, транспортными компаниями и финансовыми институтами.

С позиций теории исследования операций и теории сложных систем в бизнес-процессе Производство дожна обеспечиваться непрерывность и оперативность производственного процесса при обеспечении качества выпускаемой продукции и минимизации производственной себестоимости и потребности в оборотном капитале.

Предупреждение рисков ошибочных решений при управлении бизнес -процессом Производство дожно быть ориентировано на снижение:

Х рисков выхода из строя производственного оборудования и остановки производства, нарушающих непрерывность производственного процесса,

Х риска увеличения длительности производственного цикла, снижающих оперативность производственного процесса

Х рисков выпуска некачественной продукции и снижения объёмов производства, повышающих производственную себестоимость и увеличивающих потребность в оборотном капитале.

В работе обоснованы мероприятия для предупреждения рисков ошибочных решений при управлении бизнес - процессом Производство и структура превентивного управления рисками этого бизнес - процесса (рис.13).

Конечными результативными рисками бизнес - процесса Сбыт являются риски повышения общих издержек и риски снижения объёма реализации. Эти риски порождаются как всей совокупностью рисков бизнес - процессов Поставка и Производство, так и специфическими рисками бизнес -процесса Сбыт. В диссертации обоснованы мероприятия, необходимые для предупреждения рисков ошибочных управленческих решений при управлении бизнес - процессом Сбыт, и структура процедуры превентивного управления рисками этого бизнес - процесса.

Характерной особенностью разработанных структур управления рисками стержневых бизнес - процессов является использование механизма обратных связей, обеспечивающего разработку превентивных мер управления по результатам мониторинга их эффективности.

Рис. 13 Структура процедуры превентивного управления рисками бизнес - процесса Производство

5. Управление рисками промышленного предпринимательства на основе ситуационного моделирования бизнес - процессов и системы рисков.

В условиях изменчивости предпринимательской среды при управлении рисками требуется анализ множества сценариев развития событий. Возможности практического применения аналитических методов анализа и оценки в этой ситуации ограничены. Для преодоления указанных трудностей рекомендуется использовать имитационное моделирование, органично допоняющее рассмотренные выше аналитические методы.

Технологии имитационного моделирования предлагается применять на основе принципов ситуационного моделирования бизнес - процессов и системы рисков, предусматривающих множественность моделируемых ситуаций и соответствие уровня сложности моделирования масштабу предпринимательства. В соответствии с предложенными принципами необходимо моделировать различные ситуации воздействия рисковой среды на субъект предпринимательства, соответствующие, в частности, оптимистическому, умеренному и пессимистическому вариантам, причём сложные и дорогостоящие методы моделирования целесообразно применять при управлении рисками

крупных предпринимательских структур, а более простые методы моделирования при управлении рисками сравнительно небольших промышленных предприятий.

Обоснована целесообразность совершенствования управления рисками промышленного предпринимательства на основе ситуационного моделирования бизнес - процессов, ориентированного на моделирование фактов хозяйственной деятельности, и ситуационного моделирования системы рисков, ориентированного на моделирование потоков рисков.

На основе анализа задач, решаемых на основе ситуационного моделирования бизнес - процессов, отмечена целесообразность применения этого вида моделирования для обучения персонала выработке управленческих решений при возникновении нестандартных кризисных ситуаций, обусловленных воздействием рисков. При этом результаты моделирования показывают, к каким фактическим последствиям могут привести принимаемые управленческие решения. Другим направлением применения моделирования бизнес - процессов является анализ рисков и их влияния на показатели эффективности предпринимательства, а также, оценка эффективности мер по управлению рисками. Отмечено, что моделирование бизнес - процессов следует проводить по известной технологии ситуационного моделирования экономических процессов - СМЭП - технологии. Тренажёрный комплекс СМЭП - технологии позволяет осуществлять имитационное моделирование среды, содержащей различные экономические объекты. Предложенные в работе принципы ситуационного моделирования системы рисков предполагают моделирование различных ситуаций воздействия рисков, характеризующихся различной интенсивностью потоков реализации и нейтрализации факторных рисков. Достоинством моделирования системы рисков по сравнению с моделированием бизнес - процессов является относительная простота. В работе сформулированы задачи этого вида моделирования. Обосновано, что система моделирования дожна содержать экспертные блоки, позволяющие анализировать и оценивать влияние рисков на показатели эффективности предпринимательства с учётом и без учёта мер по управлению рисками и обеспечивать возможность оперативной перестройки параметров при изменении системы рисков вследствие изменения условий внешней и внутренней среды. На основе разработанной в диссертации модели лавинной генерации рисков и построенного ядра системы рисков промышленного предприятия разработан агоритм ситуационного моделирования системы рисков (рис.14). Реализуемый при моделировании механизм обратной связи обеспечивает выработку управляющих воздействий, направленных на снижение негативного воздействия рисков.

б.Методические рекомендации по превентивному управлению рисками промышленного предпринимательства и опыт их практического применения.

На основе разработанных в диссертации теоретических и методологических положений автором предложены методические рекомендации по превентивному управлению рисками промышленного

предпринимательства, направленные на повышение эффективности этой сферы предпринимательской деятельности. Эти рекомендации имеют вид:

1. Система превентивного управления рисками промышленного предпринимательства дожна реализовывать механизм обратной связи принимаемых управленческих решений и показателей эффективности предпринимательской деятельности.

2. В целях упрощения практической реализации превентивного управления рисками промышленных предприятий целесообразно использовать построенное на основе разработанной системы базовых модулей ядро системы рисков, скорректированное с учётом специфики рисков рассматриваемого предприятия.

Рис.14. Агоритм ситуационного моделирования системы рисков

3. Оценку влияния системы рисков на эффективность промышленного предпринимательства рекомендуется проводить на основе оценок ожидаемого и предельного изменений основного показателя эффективности роста бизнеса -коэффициента устойчивого роста, получаемых с использованием разработанных в диссертации аналитических методов и методов ситуационного моделирования бизнес - процессов и системы рисков, направленных на оценку конечных хозяйственных рисков.

4. В целях идентификации и мониторинга рисков рекомендуется использовать ядро системы показателей идентификации рисков, допоненное специфическими показателями, характерными для рассматриваемого предприятия.

5. В целях превентивного управления рисками, направленного на уклонение от рисков и снижение тяжести последствий их реализации, необходимо внедрить в организации систему обучения персонала методам предупреждения рисков ошибочных управленческих решений и оперативному принятию управленческих решений в рисковой среде. На крупных и средних предприятиях в этих целях следует использовать тренажёрные комплексы, обеспечивающие реализацию СМЭП - технологии и возможность анализа эффективности принимаемых управленческих решений.

6. Сектора службы управления рисками следует строить по составляющим базового звена системы показателей идентификации рисков: Финансы, Клиенты и внешнее окружение, Внутренние бизнес - процессы и Обучение и рост с выделением общего подразделения программно -аналитической оценки.

Для предупреждения структурного риска на крупных промышленных предприятиях и ходингах целесообразно предусмотреть аналитическую службу, в функции которой дожно входить прогнозирование конъюнктуры рынка сбыта и разработка рекомендаций по реструктуризации издержек.

7. При управлении бизнес - процессом Сбыт следует применять гибкую систему мотивации персонала, основанную на мониторинге факторов риска, обусловленных нарушениями персоналом регламентов управления данным бизнес - процессом.

Предложенный методический аппарат использован при разработке инновационного проекта создания экспортно-ориентированного сборочного производства автоматизированных балистических идентификационных систем (АБИС) на предприятии Специализированный деловой центр по информационной безопасности и специальным техническим средствам (СДЦ).

В диссертации выпонена оценка ожидаемых значений снижения показателей эффективности проекта под воздействием системы рисков и предложены превентивные меры управления рисками (рис.15).

С применением разработанного для этих целей программного продукта лRisk - stream показано, что система рисков может вызвать сильное снижение показателей эффективности проекта (в частности, снижение внутренней нормы рентабельности на 42%) и поставить под сомнение целесообразность его реализации. Реализация указанных мер обеспечивает частичную компенсацию потерь, обусловленных воздействием рисков. В работе оценены ожидаемые показатели эффективности проекта с учётом рисков и предложенных мер превентивного управления и, в частности, показано, что эти меры позволяют повысить ожидаемую внутреннюю норму рентабельности проекта на 33% и индекс рентабельности инвестиций на 18,5%, что указывает на необходимость применения этих мер при реализации проекта.

По результатам анализа стратегии развития и системы рисков ЗАО ЛенСтальКанат, являющимся одним из ведущих производителей съёмных грузозахватных приспособлений в Северо-Западном Федеральном округе (СЗФО), занимающим 20% рынка этой продукции по СЗФО, выявлена доминирующая роль риска нарушения сроков расчётов за поставленную

Рис.15 Меры превентивного управления рисками продукцию, вызывающего снижение рентабельности продаж до 31%, и коэффициента устойчивого роста до 17% от значений этих показателей при своевременных расчётах. Апробирована гибкая система мотивации персонала, основанная на мониторинге факторов риска, обусловленных нарушениями регламентов управления бизнес - процессом Сбыт. Внедрение этой системы позволило снизить среднее время задержки платежей для различных категорий потребителей от 25% до 40% и уменьшить предельное снижение рентабельности продаж и коэффициента устойчивого роста соответственно на 16,4% и 14,7%.

Таким образом, можно сформулировать следующие основные выводы и рекомендации, обобщающие результаты диссертационного исследования.

1. Основой эффективного управления рисками промышленного предпринимательства является превентивное управление, которое следует осуществлять на основе разработанной концепции превентивного управления с применением комбинированного подхода, основанного на использовании двух контуров обратной связи, обеспечивающих корректировку системы потенциальных рисков и мероприятий по превентивному управлению рисками.

2. В соответствии с разработанной концепцией корректировку системы потенциальных рисков и указанных мероприятий следует проводить на основе разработанных методологических положений формирования ядра системы рисков, базового звена системы показателей, предназначенных для идентификации рисков, и оценки влияния конечных хозяйственных рисков на ключевой показатель эффективности промышленного предпринимательства -коэффициент устойчивого роста.

3. Для оценки конечных хозяйственных рисков и их влияния на эффективность промышленного предпринимательства следует использовать разработанные аналитические методы и предложенный методический аппарат ситуационного моделирования системы рисков.

4. Ситуационное моделирование системы рисков дожно осуществляться на основе предложенных принципов и агоритма, основанного на корректировке информационной базы моделирования по результатам ретроспективного анализа фактов реализации рисков.

5. Важным компонентом превентивного управления рисками является предупреждение рисков ошибочных решений стержневых задач управления хозяйственной деятельности промышленных предпринимательских структур, которое дожно обеспечиваться на основе разработанных методов, нацеленных на разрыв положительных обратных связей, усиливающих негативное воздействие рисков.

6. Практическое применение теоретических и методологических положений диссертации дожно осуществляться на основе разработанных методических рекомендаций, использование которых обеспечивает повышение эффективности предпринимательской деятельности в сфере промышленного предпринимательства.

III СПИСОК ПУБЛИКАЦИЙ АВТОРА ПО ТЕМЕ ИССЛЕДОВАНИЯ

Монографии

1.Кунин В.А. Управление финансовой и инвестиционной деятельностью предприятия. СПб.: Издательство МБИ, 2006. 163с. (10,1 п.л.).

2.Кунин В.А. Превентивное управление предпринимательскими рисками промышленных предприятий. СПб.: Издательство СПбАУЭ, 2009. 192с.(12,0 п.л.)

3.Кунин В.А.Управление рисками промышленного предпринимательства (теория, методология, практика). СПб.: Издательство СПбАУЭ, 2011.184 с. (11,5 п.л.).

Статьи в научных журналах, входящих в перечень ВАК

4. Кунин В.А. Инновационные методы оценки эффективности управления предпринимательскими рисками. //Российский научный журнал. Экономика и управление. 2007. №6. С.44-50. (0,95п.л.).

5.Кунин В.А.,/Хачетлова Е.М / Применение инновационной схемы лаутпэйсинг в целях повышения эффективности предпринимательской деятельности экономических систем // Российский научный журнал Экономика и управление.2008. №3(35). С.82-85. (0,50 п.л./авт.0,40 п.л.).

6. Кунин В.А. Модель лавинной генерации предпринимательских рисков. // Российский научный журнал Экономика и управление. 2008. №5 (37). С.92 -100. (1,07 п.л.).

7.Кунин В.А./Кузнецов A.B., Поскряков A.B./ Инновационные методы обучения сбалансированному управлению компанией в целях её развития в рисковой среде // Российский научный журнал Экономика и управление.

2008. №6 (38). С.52 - 66. (1,26 п.л./авт.0,42п.л.).

8. Кунин В.А. /Брунман В.Е., Кузнецов A.B., Поскряков A.B./ Инновационные методы обучения принятию управленческих решений //Вестник Московского Университета. Серия 6. Экономика. 2008. №6. С.42 -55. (0.72 п.л./авт.0.18 п.л.).

9.Кунин В.А. Глобальный кризис: возможные последствия и превентивные меры прогнозирования и нейтрализации кризисных рисков. // Российский научный журнал л Экономика и управление.2009. №8 (46). С. 18-22. (0,66 п.л.).

Ю.Кунин В.А. Эффективное развитие промышленного предпринимательства на основе риск - менеджмента. // Российский научный журнал Экономика и управление. 2009. №10 (48). С.82 - 89. (0,60 п.л.).

11. Кунин В.А. Методические основы предупреждения рисков ошибочных решений при управлении издержками и объёмом реализации промышленной продукции. // Российский научный журнал Экономика и управление.20Ю. №11. С.82-86. (0,47 п.л.).

12. Кунин В.А./ Александрова Е.А./ Анализ зарубежного опыта поддержки малого предпринимательства //Российское предпринимательство. 2011. №1. С.36 -43. (0,42 п.л./авт. 0,21 п.л.).

13. Кунин В.А./Александрова Е.А./ Управление развитием малого промышленного предпринимательства // Российский научный журнал Экономика и управление. 2010. №2. С.35 -41 (0,56 п.л./ авт.0,28 п.л.).

Статьи в журналах и научных и научно - тематических сборниках:

14. Кунин В.А. Анализ математических моделей управления запасами и денежными активами и их модификация к реальным условиям.// Сборник трудов XVI Международной научной конференции Математические методы в технике и технологиях. Ростов на Дону: РГАСХМ. 2003 С.71-74. (0,17 п.л.).

15. Кунин В.А. К оценке целесообразности вложения инвестиций в увеличение объёма реализации продукции //Учёные записки института управления и экономики №3 (8), 2003. С. 138-144. (0,45 п.л.).

16. Кунин В.А. Анализ и модификация модели экономически обоснованного размера запаса.// Сборник научных трудов Института экономики и права Российской академии управления - СПб.: Андреевский Издательский Дом. 2003. С.71 - 75. (0,48 п.л.).

17.Кунин В.А.Теоретические и практические аспекты оценки и использования эффекта операционного левериджа //Инновации. 2004. №4. С.71-72. (0,30 п.л.).

18. Кунин В.А. Анализ и оценка экономической рентабельности и деловой активности предприятия. // Сборник научных трудов по материалам I Межвузовской научно - практической конференции Проблемы экономического роста в Российской Федерации. СПб.: Лики России, 2004. С.28 - 32. (0,32 п.л.).

19.Кунин В.А. Анализ влияния дивидендной политики на деловую активность и инвестиционную привлекательность предприятия // Сборник научных трудов по материалам I Межвузовской научно - практической конференции Проблемы экономического роста в Российской Федерации. СПб.: Лики России, 2004. С.41-45. (0,33 п.л).

20. Кунин В.А. Исследование связи показателей эффективности хозяйственной деятельности предприятия и периода инкассации дебиторской задоженности. // Сборник научных трудов по материалам II ежегодной Межвузовской научно - практической конференции Актуальные экономические проблемы Российской Федерации в XXI веке. СПб.: Лики России, 2005. С. 129 -137. (0,42 пл.).

21. Кунин В.А. Анализ влияния создания национальной системы электронного денежного обращения на макроэкономические процессы и предпринимательские риски. // Материалы III Международной научно -практической конференции Социально - экономическая роль денег в обществе. СПб.: Издательство СПбАУЭ. 2006. С.47 -51. (0,34 п.л.).

22. Кунин В.А. Оценка целесообразности применения факторинга при управлении дебиторской задоженностью //Сборник научных трудов по материалам по материалам III Межвузовской научно - практической конференции Актуальные экономические проблемы Российской Федерации в XXI веке. СПб.: Лики России. 2006. С.159 - 177. (0, 60 п.л.).

23. Кунин В.А./Брунман В.Е., Кузнецов A.B., Поскряков А.В/ Методология имитационного моделирования бизнес - процессов в целях превентивного управления предпринимательскими рисками. A.B.) //Управление финансовыми рисками. 2007. №2 (10). С.118-132.(0,96 п.л./авт.0,24 п.л.).

24. Кунин В.А. Методы оценки сложных денежных потоков и их применение в целях предупреждения рисков ошибочных инвестиционных решений при реструктуризации бизнеса. //Сборник научных статей Социальные, правовые и экономические вопросы развития России. СПб.: ИНТАН. 2008. С.41-57. (0,90 п.л.).

25. Кунин В.А. Принципы построения системы сбалансированных показателей промышленных предприятий. //Материалы VII Международной научно - практической конференции Актуальные проблемы экономики и новые технологии преподавания (Смирновские чтения). СПб.: Издательство МБИ. 2008. С.16-18. (0, 18 п.л.).

26.Кунин В.А. Минимизация рисков ошибочных решений при формировании ценовой политики поставок на условиях товарного кредитования.// Материалы V Международной научно - практической конференции Социально- экономическая роль денег в обществе.СПб.: Издательство СПбАУЭ. 2008. С.97-100. (0,18 п.л).

27. Кунин В.А. Возможные пути снижения разрушительного воздействия финансового кризиса на реальный сектор экономики. //Материалы V Международной научно - практической конференции Социально -экономическая роль денег в обществе. СПб.: Издательство СПбАУЭ. 2008. -С. 177- 180. (0,20 п.л.).

28.Кунин В.А. Причины, тенденции развития и меры по преодолению глобального экономического кризиса. // Профессия директор №3. 2009. С.44 -49. (0,50 п.л.).

29.Кунин В.А. Критерий оценки эффекта риск - менеджмента как инструмента развития предпринимательства. //Материалы VIII Международной

научно - практической конференции Актуальные проблемы экономики и новые технологии преподавания (Смирновские чтения). СПб.: Издательство МБИ. 2009. С.131 - 133. (0,17п.л)

30. Кунин В.А. Развитие малого предпринимательства на основе совершенствования его финансирования. // Сборник научных трудов Международной научно - практической конференции Экономические механизмы инновационной экономики. СПб.: Лики России. 2009. С. 17-23. (0,50 п.л.).

31. Кунин В.А./ Минин A.C./ Управление рейтингами корпораций на основе учёта рисков методами эконофизики // Сборник научных трудов по материалам IV Международной научно - практической конференции Управление инновационным развитием регионов и корпоративных структур. Структура инновационного развития регионов Северо - Запада России: опыт и проблемы. СПб.: Издательство СПбАУЭ. 2009. С. 16-36. (0,92 п.л./авт.0.46 п.л.).

32. Кунин В.А. Моделирование системы рисков промышленных предприятий в целях принятия управленческих решений в рисковой среде //Материалы IX международной научно - практической конференции Актуальные проблемы экономики и новые технологии преподавания (Смирновские чтения).СПб.: Издательство МБИ. 2010. том 2. С. 131 -134. (0,19 п.л.)

33. Кунин В.А. Предупреждение рисков ошибочных решений при управлении бизнес - процессами Поставка, Производство и Сбыт //Сборник материалов Евразийского научного форума. СПб.: Издательство МИЭП. 2010. 4.1. С.84 - 99. (0,45 п.л.).

34. Кунин В.А./ Минин A.C., Ельцова Е.С/. Рейтинговая кластеризация промышленных корпораций // Сборник материалов Всероссийской научно -практической конференции Социальные, инновационные, экономические технологии в управлении. СПб.: Издательство МИЭП. 2010. С.103 - 111.(0,54 п.л./авт.0,18 п.л.).

35. Кунин В.А. Кластеризация предпринимательских структур по эффективности предпринимательской деятельности //Проблемы системной модернизации экономики России: социально - политический, финансово -экономический и экологический аспекты. Сборник научных статей. Вып.9. СПб.: НОУ ВПО Институт бизнеса и права. 2010. С.172 - 176. (0,28 п.л.).

36. Кунин В.А. Мониторинг эффективности управления предпринимательскими рисками на основе стоимостного подхода //Моделирование и анализ массовых событий в экономике и социуме: сборник научных трудов ГОУ ВПО СПбТЭИ. Издательство ЛЕМА. 2010. С.87 - 90. (0,16 п.л.).

37. Кунин В.А. Стержневые задачи превентивного управления рисками промышленного предпринимательства/Материалы VII Международной научно-практической конференции Социально - экономическая роль денег в обществе. СПб.: Издательство СПбАУЭ. 2011. С.130 - 134. (0,20 п.л.).

38. Кунин В.А. Формирование системы показателей эффективности предпринимательства //Учёные записки Санкт - Петербургской академии управления и экономики. 2011. №1.С. 48 - 57. (0,61п.л.).

КУНИН ВЛАДИМИР АЛЕКСАНДРОВИЧ АВТОРЕФЕРАТ

Отпечатано с готового оригинал-макета в Информационно-издательском центре Санкт-Петербургского университета управления и экономики Подписано в печать 26.05.2011. Печать Riso. Формат 60х84'/)6. Объем 2,0 п.л. Тираж 100 экз. 190103, Санкт-Петербург, Лермонтовский пр., д. 44 тел.(812) 363-42-93

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: доктор экономических наук , Кунин, Владимир Александрович

Введение.

Глава 1 Концептуальные основы превентивного управления рисками промышленного предпринимательства

1.1 .Анализ и уточнение понятийного аппарата категорий риск, предпринимательство, промышленное предпринимательство и предпринимательский риск.

1.2 Иследование тенденций развития и роли промышленного предпринимательства в экономике

1.3. Экономическая сущность позитивного воздействия превентивного управления рисками на эффективность промышленного предпринимательства.:.

1.4. Базисные принципы, методы и инструменты превентивного управления рисками промышленного предпринимательства.

1.5. Системная классификация предпринимательских рисков промышленных предприятий.

Глава 2 Теоретические и методологические положения комплексной оценки влияния рисков на эффективность промышленного предпринимательства

2.1. Принципы формирования показателей эффективности предпринимательства на основе системного подхода.

2.2. Формирование показателей и критериев оценки влияния рисков на эффективность промышленного предпринимательства.

2.3. Методология построения и исследования системы рисков промышленных предприятий на основе модульного принципа.

2.4. Метод оценки влияния системы рисков на эффективность промышленного предпринимательства на основе модели лавинной генерации рисков.

Глава 3. Принципы и методы идентификации и мониторинга рисков промышленного предпринимательства

3.1. Идентификация и мониторинг рисков промышленного предпринимательства на основе применения концепции сбалансированной системы показателей.

3.2. Принципы формирования системы показателей идентификации рисков промышленного предпринимательства.

3.3. Формирование базового звена системы показателей идентификации рисков промышленных предпринимательских структур.

3.4. Методологические основы определения допустимых значений ключевых показателей идентификации рисков промышленного предпринимательства.

3.5. Методические рекомендации по применению системы показателей идентификации рисков для мониторинга рисков промышленного предпринимательства.

Глава 4. Предупреждение рисков ошибочных решений при управлении хозяйственной деятельностьюпромышленных предпринимательских структур

4.1. Стержневые задачи предупреждения рисков ошибочных решений при управлении хозяйственной деятельностью промышленных предпринимательских структур.

4.2. Методы предупреждение рисков ошибочных решений при управлении издержками, объёмом реализации и реинвестированием прибыли.

4.3. Методы предупреждения рисков ошибочных решений при управлении финансированием хозяйственной деятельности.

4.4. Предупреждение рисков ошибочных решений при управлении бизнес -процессами Поставка, Производство и Сбыт.

Глава 5. Управление рисками промышленного предпринимательства на основе ситуационного моделирования бизнес Ч процессов и системы рисков

5.1 Принципы ситуационного моделирования в управлении рисками промышленного предпринимательства.

5.2. Управление рисками промышленного предпринимательства на основе ситуационного моделирования бизнес Ч процессов.

5.3. Управление рисками промышленного предпринимательства на основе ситуационного моделирования системы рисков.

Глава 6. Методические рекомендации по превентивному управлению рисками и опыт их практического применения

6.1. Методические рекомендации по превентивному управлению рисками промышленного предпринимательства.

6.2. Анализ и оценка рисков инновационного проекта производства автоматизированных балистических идентификационных систем.

6.3. Опыт управления рисками бизнесЧ процесса Сбыт при сбыте промышленной продукции.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Превентивное управление рисками промышленного предпринимательства"

Актуальность темы исследования

Развитие мировой экономики в условиях глобализации усилило негативное влияние нестабильности финансовых рынков на реальный сектор экономики и увеличило риски предпринимательской деятельности. В условиях современной рыночной экономики многочисленные риски, оказывая взаимное влияние друг на друга, порождают новые риски, и, в конечном итоге, вызывают финансовые потери, снижающие эффективность и конкурентоспособность предпринимательских структур. Сложность и многоаспектность категории риск, случайный характер и взаимное влияние предпринимательских рисков затрудняют их прогнозирование, адекватную оценку и разработку эффективных методов управления.

Среди различных видов предпринимательства ключевым является промышленное предпринимательство. Ключевая роль промышленного предпринимательства обусловлена тем, что именно оно создаёт товарную продукцию, которая является основой материально Ч технической базы всех видов предпринимательской деятельности. Хотя вклад промышленного производства в ВВП России не превышает одной трети, наблюдается рост этого вклада с 2002 по 2010 год почти на 20% по сравнению со значением на начало указанного периода. За этот же период ВВП промышленного производства вырос примерно в 1,7 раза при снижении числа работников почти на 10%, что связано с модернизацией производства и внедрением инновационных технологий. Выявленные тенденции указывают на определённый рост промышленного предпринимательства и важность снижения характерных для него рисков. Вместе с тем единой, целостной системы управления рисками этой сферы предпринимательства на сегодня не существует. Это, в частности, связано с жёсткой ориентацией западных разработок в области управления рисками на динамику котировок спекулятивных инструментов финансовых рынков и рейтинги, присваиваемые ведущими рейтинговыми агентствами. В то же время, как показали исследования нобелевских лауреатов Д. Эйкерлофа, М. Спенса, и Д. Штиглица, врождённая асимметричность рыночной информации не позволяет финансовым рынкам зафиксировать справедливую цену котируемых инструментов, что обуславливает отличие рыночной стоимости этих инструментов от справедливой цены. К тому же, подавляющее большинство российских промышленных предприятий (прежде всего предприятия среднего и малого бизнеса) не имеют акций котируемых на биржах и рейтингов ведущих мировых рейтинговых агентств. Вследствие отмеченных обстоятельств организация риск - менеджмента на основе ориентации на динамику котировок инструментов финансовых рынков и рейтинги ведущих мировых рейтинговых агентств создаёт определённый отрыв системы управления рисками от реальных бизнес - процессов промышленных предприятий, снижает эффективность риск - менеджмента и тормозит процесс его развития в отечественной промышленности.

Характерная для настоящего времени нестабильность мировой экономики обуславливает доминирующую роль превентивного управления рисками промышленного предпринимательства, позволяющего предпринимательским структурам целенаправленно и с упреждением реагировать на возникающие риски, предотвращая угрозу недопустимого снижения эффективности предпринимательской деятельности под воздействием рисков. Необходимо также отметить, что характерные для промышленного предпринимательства риски образуют систему взаимосвязанных рисков, управление которыми требует учёта их взаимосвязей и разработку и реализацию превентивных мер, направленных на разрыв цепочек рисков и снижение тяжести негативных последствий их воздействия. Несмотря на многочисленность теоретических разработок по управлению рисками промышленного предпринимательства, в этой области существует много нерешённых проблем. В этом контексте актуальной является задача разработки теории и методологии превентивного управления рисками промышленного предпринимательства нацеленного на повышение эффективности предпринимательской деятельности в промышленности в условиях нестабильной экономики. Степень научной разработанности проблемы

Современное состояние отечественной экономической науки характеризуется отсутствием целостной теории управления рисками. Это положение справедливо и применительно к мировой экономической науке, что, в частности, связано с жёсткой ориентацией западных теоретических разработок в области управления рисками на инструменты фондовых рынков. Начало теоретическим разработкам в этой области положили работы Г.Марковица, У.Шарпа, Д.Литтнера и Я. Моссина по равновесной теории портфеля и ценовой модели фондового рынка, опубликованные в 50 - х, - 60 х годах XX века. Среди теоретических разработок по управлению рисками финансового инвестирования необходимо также отметить работы П. Бернстайна, Дж. Фон Неймана, Л.Г. Дугласа, М.Фридмена, JL Сэведжа и ряда других исследователей. В отечественной науке теоретическая база управления указанными рисками развивается в работах Д.Г.Голембиовского, М.А.Рогова, А.С.Доматова, Ю.С.Касымова, Р.Мельникова, О.А.Кандинской, A.A. Лобанова, А.А.Первозванского, Т.Н.Первозванской и др.

Характерной особенностью большинства разработок в этой области является применение гипотезы о возможности безрисковых инвестиций и использовании доходности этих инвестиций в качестве базы при оценке рисков финансового инвестирования. В работах Ю.А.Соколова и М.И.Лисицы использование этой гипотезы подвергается определённой критике и предлагается подход к формированию портфеля финансовых инвестиций для неравновесного фондового рынка при отсутствии возможности совершать безрисковые инвестиции. Это направление исследований представляется весьма перспективным^ поскольку ориентировано на решение практических задач формирования эффективного портфеля финансовых инвестиций с учетом реальных особенностей современного фондового рынка.

Другим активно развивающимся направлением современного риск -менеджмента является развитие теории и методологии риск - менеджмента в области управления кредитными рисками и формирования кредитных рейтингов. Это направление, в частности, развито в работах Д.Маршала А. В. Белякова, С.Венкатармана, С. Хотдорфа, М.Рудофа, А.Лукаса Т.Болерслева, Дж. Бароне - Адези, Р.Энгля, Ю.А.Соколова Н.А.Амосовой, П.П.Ковалёва, Н.Костюченко, С.Смирнова, А.Скворцова Н.Ю.Ситниковой, Е.Дзигоевой, Е.Д.Соложенцева П. Зангари, Г.Гуптона и А.Ли.и др. Теоретические исследования в области управления рисками финансового инвестирования и кредитными рисками послужили основой создания и применения таких широко известных моделей оценки этих рисков как RiskMetrics, CreditMetrics, Moody's KMV и CreditRisk разработанных банками J.P.Morgan, компанией KMV и компанией Credit Suisse Financial Products (дочерней компанией банка Credit Suisse First Boston) и опубликованными в период с 1994 по 1998 год. Указанные модели используют в качестве показателя величины риска либо показатель VaR (Value at Risk -стоимость под риском) либо кредитный VaR. При этом управление риском обычно трактуется как процесс формирования и реструктуризации портфеля финансовых инвестиций или кредитного портфеля, обеспечивающий либо максимизацию доходности при заданном уровне риска, либо минимизацию риска при заданном уровне доходности.

Однако проработанные в теории риск - менеджмента финансового инвестирования и кредитования методы управления рисками не ориентированы на управление хозяйственными, операционными, репутационными и другими предпринимательскими рисками предприятий, порождающими финансовые риски, и не могут служить основой управления рисками промышленного предпринимательства.

Исследованию проблем управления различными предпринимательским рисками посвящено большое количество научных работ многих авторов: Р.Ауманна, А.Н.Асаула, И.Т.Балабанова, Е.Н.Барикаева, К.В.Бадина, В.С.Воробьёва, В.М.Гранатурова, Э.Гриффина, О.А.Грунина, Е.С.Ивлевой, Б.А.Котынюка, А.С.Корезина, Л.А.Косолапова, А.А.Крупанина, М.Г.Лапусты, С.Ю.Лялиной, Л.М.Макаревича, Е.А.Олейникова, Д.Пикфорда, А. В.Полякова, В.П.Попкова, Н.А.Рыхтиковой, Г.В.Савицкой, В.С.Ступакова, Т.С.Токаренко, Э.А.Уткина, Н.В.Хохлова, А.С.Шапкина и др., в которых, вследствие ключевой роли превентивного управления, основное внимание уделяется именно этому виду управления рисками.

В последние годы необходимость построения теоретической базы превентивного управления рисками промышленного предпринимательства обусловила развитие исследований, посвященных этой проблеме. Эти вопросы, в частности, рассматриваются в работах И.В.В Анохина, М.А.Арустамова, А.С.Афанасьева, Л.В.Ачба, Т.Бартона, И.Н.Василенко, М.Б. Глоова, Д.В.Дорожкина, Е.В.Доценко, P.M.Качалова,

Н.Б.Сураптева, Курмашова Ш.Р. Р.М.Мокридина, Л.Н.Никитиной, Ю.В.Петренко, П. Уокера, У.Шенкира, Л.С.Шепелева, и др., в которых исследуются особенности управления рисками в различных отраслях промышленности: металургии, машиностроении, деревообрабатывающей, лёгкой и пищевой промышленности и др.

Однако, несмотря на актуальность проблемы превентивного управления рисками промышленного предпринимательства, разработки в этой области носят разрозненный характер и не образуют единую систему превентивного управления рисками, ориентированную на повышение эффективности промышленных предпринимательских структур с учётом влияния рисков на эффективность предпринимательства, их взаимозависимости и лавинообразного характера реализации и распространения. Это обстоятельство вызывает необходимость развития теории и методологии превентивного управления рисками промышленного предпринимательства в направлении разработки универсального теоретического и методического аппарата управления взаимосвязанными рисками с использованием механизма обратных связей эффективности предпринимательской деятельности и управляющих воздействий. Объект и предмет исследования

Объект исследования: процесс функционирования промышленных предпринимательских структур

Предмет исследования: управленческие отношения, возникающие в процессе превентивного управления рисками промышленных предпринимательских структур.

Цель и задачи диссертационного исследования

Целью работы является разработка теоретических и методологических положений превентивного управления рисками промышленного предпринимательства и методических рекомендаций по их практическому использованию.

Для достижения заявленной цели в работе поставлены и решены следующие задачи, отражающие логическую структуру исследования:

- обосновать направления научных исследований по теоретическому и методологическому обеспечению превентивного управления рисками промышленного предпринимательства; разработать концепцию превентивного управления рисками промышленного предпринимательства;

-обосновать механизм воздействия превентивного управления рисками на эффективность промышленного предпринимательства;

- разработать комбинированный подход к превентивному управлению рисками промышленного предпринимательства;

- разработать методологические положения формирования системы рисков промышленного предпринимательства и построить ядро указанной системы рисков;

- разработать теоретические положения комплексной оценки влияния рисков на эффективность промышленного предпринимательства; предложить принципы формирования системы показателей идентификации рисков промышленного предпринимательства и построить базовое звено этой системы;

- определить стержневые задачи и разработать методы предупреждения рисков ошибочных решений при управлении хозяйственной деятельностью промышленных предпринимательских структур;

- разработать методы оценки рисков и выработки управляющих воздействий на риски промышленного предпринимательства на основе принципов ситуационного моделирования; разработать методические рекомендации по практическому использованию разработанных в работе' теоретических и методологических положений превентивного управления рисками промышленного предпринимательства.

Теоретическая и методологическая основа исследования Теоретическую и методологическую основу исследования составляют фундаментальные положения теорий предпринимательства и риск -менеджмента, теории управления экономическими системами, а также фундаментальные работы российских и зарубежных учёных по проблемам формирования систем риск Ч менеджмента в предпринимательстве.

Методология диссертационного исследования базируется на диалектическом системном подходе, использовании логического, структурного, факторного, регрессионного и сравнительного анализа с применением теоретического аппарата вероятностных методов анализа экономических процессов и теоретического и методического аппарата имитационного моделирования. Логика диссертационной работы базируется на общенаучных принципах и методах изучения и познания экономических процессов на основе взаимосвязи количественного и и качественного анализа.

Гипотеза исследования состоит в том, что превентивное управление взаимосвязанными рисками промышленного предпринимательства с использованием механизма обратной связи управляющих воздействий и эффективности управления обеспечивает повышение эффективности предпринимательской деятельности.

Информационная база исследования

Информационную базу диссертационного исследования составляют публикации в научных периодических изданиях, материалы конференций и семинаров, монографические и диссертационные работы, нормативно Ч правовая, справочная и учебноЧметодическая литература, статистические данные, а также интернет-ресурсы.

Объём и структура диссертационной работы

Диссертационная работа изложена на 338 страницах основного текста и 61 странице приложений, включает 58 рисунков и 30 таблиц, и состоит из введения, шести глав, заключения и списка литературы, содержащего 311 наименований.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Кунин, Владимир Александрович

Основные выводы и рекомендации по результатам исследования

По результатам проведённого исследования можно сформулировать следующие основные выводы и рекомендации, обобщающие его результаты

1. Основой эффективного управления рисками промышленного предпринимательства является превентивное управление, которое следует осуществлять на основе разработанной концепции превентивного управления с применением комбинированного подхода, основанного на использовании двух контуров обратной связи, обеспечивающих корректировку системы потенциальных рисков и мероприятий по превентивному управлению рисками.

2. В соответствии с разработанной концепцией корректировку системы потенциальных рисков и указанных мероприятий следует проводить на основе разработанных методологических положений формирования ядра системы рисков, базового звена системы показателей, предназначенных для идентификации рисков, и оценки влияния конечных хозяйственных рисков на ключевой показатель эффективности промышленного предпринимательства - коэффициент устойчивого роста.

3. Для оценки конечных хозяйственных рисков и их влияния на эффективность промышленного предпринимательства следует использовать разработанные аналитические методы и предложенный методический аппарат ситуационного моделирования системы рисков.

4. Ситуационное моделирование системы рисков дожно осуществляться на основе предложенных принципов и агоритма, основанного на корректировке информационной базы моделирования по результатам ретроспективного анализа фактов реализации рисков.

5. Важным компонентом превентивного управления рисками является предупреждение рисков ошибочных решений стержневых задач управления хозяйственнрй деятельностью промышленных предпринимательских структур, которое дожно обеспечиваться на основе разработанных методов, нацеленных на разрыв положительных обратных связей, усиливающих негативное воздействие рисков.

6. Практическое применение теоретических и методологических поожений диссертации дожно осуществляться на основе разработанных методических рекомендаций, использование которых обеспечивает повышение эффективности предпринимательской деятельности в сфере промышленного предпринимательства.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Личный вклад автора в проведённое исследование

Теоретические и методологические положения, выводы и методические рекомендации, содержащиеся в диссертации, являются результатом самостоятельного исследования автора, личный вклад которого* в решение заявленной в теме работы проблемы состоит в следующем:

- Определены цель и задачи исследования;

- Обоснована ключевая роль промышленного предпринимательства в экономике и проведён анализ тенденций его развития;

- Выявлена ключевая роль превентивных действий в управлении рисками промышленного предпринимательства на основе обобщения отечественных и зарубежных разработок по риск - менеджменту этой сферы предпринимательской деятельности;

Разработана концепция превентивного управления рисками; промышленного предпринимательства и обоснованы основные направления научных исследований, обеспечивающих её реализацию;

- Сформировано ядро системы рисков промышленных предприятий на основе предложенных автором базовых структур рисков* и модулей состояний этих структур;

- Раскрыт механизм воздействия превентивного управления рисками на эффективность промышленного предпринимательства. В качестве инструментов механизма предложено использовать методы, программы, контракты, приказы и регламенты, нацеленные на распределение, локализацию, диверсификацию, лимитирование, страхование, хеджирование и компенсацию рисков, а также уклонение от рисков.

- Сформирована система показателей эффективности промышленного предпринимательства, в которой выделены группы показателей по их экономической сущности и обоснованы подгруппы основных и вспомогательных показателей.

- Разработаны теоретико - методологические основы комплексной оценки влияния системы рисков на эффективность промышленного предпринимательства. Предложен агоритм аналитического построения карты рисков в координатах ущерба от воздействия рисков и вероятности пребывания системы рисков в состоянии реализации каждого из них;

- Обоснованы принципы и предложен факторный метод формирования системы показателей идентификации рисков промышленного предпринимательства. Построено базовое звено и определены требования к значениям главных ключевых показателей этой системы;

Доказана необходимость и выделены стержневые задачи предупреждения рисков ошибочных решений при управлении хозяйственной деятельностью промышленных предпринимательских структур, как необходимого элемента превентивного управления рисками промышленного предпринимательства. Разработаны теоретические и методологические положения решения выделенных стержневых задач;

Разработаны методологические положения ситуационного моделирования системы рисков промышленных предпринимательских структур и показана целесообразность применения этого вида моделирования в целях оценки влияния рисков на эффективность предпринимательской деятельности, выработки управляющих воздействий на систему рисков и превентивной отработки действий персонала при реализации рисков;

- Разработаны требования к системе превентивного управления рисками промышленного предпринимательства и методические рекомендации по формированию этой системы и обеспечению процессов идентификации и мониторинга рисков промышленных предпринимательских структур. Доказана необходимость внедрения системы обучения персонала методам предупреждения рисков ошибочных управленческих решений и использованию технологий ситуационного моделирования в целях превентивного управления рисками промышленного предпринимательства. Обоснованы методические рекомендации по организации службы управления рисками и аналитической службы прогнозирования конъюнктуры рынка сбыта, а также по внедрению гибкой системы мотивации персонала, основанной на мониторинге факторов риска, обусловленных нарушениями персоналом регламентов управления.

Научная новизна результатов диссертационного исследования

Научная новизна результатов диссертационного исследования состоит в следующих основных положениях, которые выносятся на защиту: 1 .Обосновано понятие превентивного управления рисками промышленного предпринимательства, под которым понимается развивающийся на основе научного подхода процесс разработки и реализации скоординированных упреждающих действий, нацеленных на предотвращение и минимизацию ущерба от воздействия рисков промышленного предпринимательства и максимизацию возможностей субъекта предпринимательства при позитивном воздействии рисков. Разработана системная терминология этого вида управления на основе введения в научный оборот новых терминов, характеризующих взаимосвязь рисков и общие для различных предпринимательских структур группы рисков и показатели их идентификации.

2. Разработана концепция превентивного управления рисками промышленного предпринимательства, основанная на базисных принципах и методах системной классификации рисков, модульного формирования и ситуационного моделирования системы рисков, корректировки мер превентивного управления рисками, факторного формирования системы показателей идентификации рисков и теоретических положениях предупреждения рисков ошибочных решений при управлении хозяйственной деятельностью промышленных предпринимательских структур. Предложен комбинированный подход к превентивному управлению рисками промышленного предпринимательства с использованием двух контуров обратной связи, обеспечивающих корректировку системы потенциальных рисков по результатам мониторинга рисков и корректировку мероприятий по превентивному управлению рисками по результатам оценки эффективности этих мероприятий

3.Обоснован механизм воздействия превентивного управления рисками на эффективность промышленного предпринимательства на основе решения задач снижения неблагоприятных последствий отклонений от ожидаемого результата предпринимательской деятельности, использования благоприятных последствий этих отклонений и применения инструментов предотвращения и нейтрализации рисков.

4. Доказана ключевая роль коэффициента устойчивого роста в системе показателей эффективности промышленного предпринимательства. Разработан метод оценки влияния конечных хозяйственных рисков на показатели рентабельности и коэффициент устойчивого роста, основанный на оценке вероятностей пребывания системы рисков в состояниях отклонения общих издержек и объёма реализации от плановых значений по предложенной в работе модели лавинной генерации рисков по цепям базовых структур. Предложен агоритм аналитического построения карты рисков, основанный на оценках влияния конечных хозяйственных рисков на показатели рентабельности и коэффициент устойчивого роста.

5. Обоснована целесообразность идентификации и мониторинга рисков промышленного предпринимательства по составляющим сбалансированной системы показателей на разработанных в диссертации принципах выделения ключевых и справочных показателей, вертикального формирования системы показателей, баланса базовых и индивидуальных показателей, открытой системы и факторного анализа взаимного влияния рисков, и обоснованы требования к допустимым значениям главных ключевых показателей идентификации рисков.

6.Разработаны методы предупреждения рисков ошибочных решений при управлении издержками, объёмом реализации, реинвестированием прибыли, и финансированием хозяйственной деятельности, основанные на сравнении коэффициента роста постоянных издержек с его критическим значением, оценке минимально приемлемого значения коэффициента реинвестирования и определении структуры источников финансирования по результатам их ранжирования; по стоимости с учётом налоговых щитов. Предложена модель определения оптимальных значений параметров поставки и хранения сырья, ориентированная на минимизацию суммарных затрат на приобретение, доставку, хранение и размещение заказа с учётом ущерба, вызванного образованием мёртвого капитала, скованного в запасах сырья. Обоснованы превентивные действия по предупреждению рисков ошибочных решений при управлении стержневыми бизнес процессами Поставка, Производство и Сбыт и разработаны.

1 Х Х ' процедуры превентивного управления; рисками, характерными для этих бизнес Ч процессов. Показана ключевая роль учёта человеческого фактора при превентивном управлении рисками промышленного предпринимательства и разработана гибкая система мотивации персонала отдела сбыта, основанная на мониторинге факторов риска, обусловленных нарушениями персоналом регламентов управления бизнес Ч процессом Сбыт.

7. Предложены принципы ситуационного моделирования системы рисков, промышленного предпринимательства, предусматривающие множественность моделируемых ситуаций и соответствие уровня сложности моделирования^ масштабу предпринимательства. Обоснованы Ч Х " задачи и разработан агоритм ситуационного моделирования системы рисков промышленного предпринимательства, основанный на использовании механизма обратной связи эффективности управляющих воздействий и информационной базы моделирования. Показана сравнительная простота этого вида моделирования по сравнению с ситуационным моделированием экономических процессов.

8. Разработаны методические рекомендации по использованию при превентивном управлении рисками промышленного предпринимательства ядра системы рисков, базового звена системы показателей идентификации рисков и механизма обратной связи принимаемых управленческих решений и показателей эффективности предпринимательской деятельности. Указано на целесообразность практического использования оценок конечных хозяйственных рисков на основе применения аналитических методов и методов ситуационного моделирования бизнес Ч процессов и системы рисков. Предложено использовать систему обучения персонала разработанным в диссертации методам предупреждения рисков ошибочных управленческих решений и оперативному принятию управленческих решений в рисковой среде и гибкую систему мотивации персонала, нацеленную на снижение кадровых рисков и рисков бизнес Ч процесса Сбыт.

Теоретическая и практическая значимость результатов исследования

Теоретическая значимость результатов исследования заключается в разработке теоретических и методологических положений превентивного управления взаимосвязанными рисками промышленного предпринимательства и методических рекомендаций по практическому использованию этих положений, направленных на развитие промышленных предпринимательских структур в условиях нестабильной экономики.

Практическая значимость исследования заключается использовании результатов исследования промышленными предпринимательскими структурами в целях повышения эффективности их предпринимательской деятельности на основе научно обоснованных рекомендаций по превентивному управлению рисками, разработанных в диссертационной работе, и содержащих следующие положения:

1. Система превентивного управления рисками промышленного предпринимательства дожна реализовывать механизм обратной связи принимаемых управленческих решений и' показателей эффективности предпринимательской деятельности.

2. В целях упрощения практической реализации превентивного управления рисками промышленных предприятий целесообразно использовать, построенное на основе разработанной системы базовых модулей, ядро системы рисков, скорректированное с учётом специфики рисков рассматриваемого предприятия.

3. Оценку влияния системы рисков на эффективность промышленного предпринимательства рекомендуется проводить на основе оценок ожидаемого и предельного изменений основного показателя эффективности роста бизнеса - коэффициента устойчивого роста, получаемых с использованием разработанных в диссертации аналитических методов и методов ситуационного моделирования бизнес Ч процессов и системы рисков, направленных на оценку конечных хозяйственных рисков

4. В целях идентификации и мониторинга рисков рекомендуется использовать базовое звено системы показателей идентификации рисков, допоненное специфическими показателями, характерными для рассматриваемого предприятия.

5. В целях превентивного управления рисками, направленного на уклонение от рисков и снижение тяжести последствий их реализации, необходимо внедрить в организации систему обучения персонала методам предупреждения рисков ошибочных управленческих решений и оперативному принятию управленческих решений в рисковой среде. На крупных и средних предприятиях в этих целях следует использовать тренажёрные комплексы, обеспечивающие реализацию СМЭП Ч технологии и возможность анализа эффективности принимаемых управленческих решений.

6. Сектора службы управления рисками следует строить по составляющим базового звена системы показателей идентификации рисков: Финансы, Клиенты и внешнее окружение, Внутренние бизнес Ч процессы и Обучение и рост с выделением общего подразделения программно Ч аналитической оценки.

Для предупреждения структурного риска на крупных промышленных предприятиях и ходингах целесообразно предусмотреть аналитическую службу, в функции которой дожно входить прогнозирование конъюнктуры рынка сбыта и разработка рекомендаций по реструктуризации издержек.

7. При управлении бизнес - процессом Сбыт следует применять гибкую систему мотивации персонала, основанную на мониторинге факторов риска, обусловленных нарушениями персоналом регламентов управления данным бизнес Ч процессом.

Основные положения диссертации могут быть использованы при подготовке и преподавании учебных курсов в высших учебных заведениях по дисциплинам Инновационный менеджмент, Стратегический менеджмент, Основы предпринимательства, а также при подготовке специалистов по программе Мастер делового администрирования -MBA (Master of business administration) по специальности Стратегическое управление предприятием по дисциплине Риск Ч менеджмент в предпринимательстве.

Практическая значимость результатов исследований подтверждена соответствующими справками о внедрении результатов диссертационной работы.

Апробация результатов исследования

Основные научные положения диссертационного исследования докладывались и обсуждались в период с 2003 года по 2010 год на евразийском научном форуме и 13 научно Ч практических конференциях, включая 9 международных конференций:

1. Международные научно - практические конференции Математические методы в технике и технологиях - ММТТ-16 (Ростов -на - Дону,2003), Социально-экономическая роль денег в обществе (Санкт - Петербург, 2006, 2008 и 2010), Актуальные проблемы экономики и новые технологии преподавания (Смирновские чтения)

Санкт - Петербург 2008, 2009 и 2010 ), Экономические механизмы инновационной экономки (Санкт Ч Петербург, 2009), Управление инновационным развитием регионов и корпоративных структур. Структура инновационного развития регионов Северо Ч Запада России: опыт и проблемы (Санкт - Петербург, 2009).

2. Всероссийская научно - практическая конференция Социальные, инновационные, экономические технологии в управлении (Санкт Ч Петербург,2010).

3. Межвузовские научно - практические конференции

Проблемы экономического роста в Российской Федерации (Санкт -Петербург, 2004 год), Актуальные экономические проблемы Российской Федерации в XXI веке (Санкт - Петербург, 2005 и 2006),

Материалы диссертационного исследования обсуждены на семинарах, для руководителей и топ - менеджеров Бизнес Ассоциаций (БА) и Торгово- Промышленных Палат (11Ш) Северо-Запада России по проблемам управления БА и ТПП, в кризисный период, проведённых автором в 2009 и 2010 годах и семинарах по обучению и консультированию субъектов малого предпринимательства в рамках Плана мероприятий по государственной поддержке малого предпринимательства в Санкт - Петербурге на 2006 - 2008 годы.

Отдельные теоретические положения и методические рекомендации диссертационной работы используются в учебном процессе НОУ ВПО Санкт - Петербургский университет управления и экономики при подготовке специалистов по специальностям Менеджмент организации и Антикризисное управление и менеджеров высшей квалификации по программе Мастер делового администрирования - MBA (Master of business administration) по специальности Стратегическое управление предприятием. Материалы диссертации используются также при подготовке специалистов в программах профессиональной переподготовки и повышения квалификации специалистов в НОУ ВПО Международный банковский институт.

Теоретические разработки и практические рекомендации диссертационного исследования по управлению рисками использованы производственными предприятиями: приборостроительным предприятием Специализированный деловой центр по информационной безопасности и специальным техническим средствам (СДЦ) и ЗАО ЛенСтальКанат, являющимся одним из ведущих производителей съёмных грузозахватных приспособлений в Северо-Западном Федеральном округе. Непосредственно по теме диссертации опубликовано 38 работ общим объёмом 51,16 п.л. (авт.47,65 п.л.), в том числе 3 индивидуальные монографии (33,60 п.л.) и 10 статей из перечня ВАК (7,21 п.л./авт. 5,24 п.л.).

Диссертация: библиография по экономике, доктор экономических наук , Кунин, Владимир Александрович, Санкт-Петербург

1. Абчук В.А. Риски в бизнесе, менеджменте и маркетинге. М.: Издательство Михайлова, 2006. 480 с.

2. И. Адидес. Как преодолеть кризисы менеджмента. М.: Best Business Books, 2005. 286 с.

3. Алексеев B.B. Разработка логико Ч вероятностной модели методов и агоритмов при управлении рисками и эффективностью в структурно -сложных системах: диссертация на соискание учёной степени кандидата технических наук. СПб.; 2009. 154 с.

4. Алексеев В.В., Соложенцев Е.Д. Логико Ч вероятностное моделирование риска портфеля ценных бумаг //Информационно Ч управляющие системы , 2007. №6 (31). С.49-56.

5. Алимов A.A. Формирование механизма управления рисками на промышленном предприятии: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Владимир, 2004. 147 с.

6. Альгин А.П. Риск и его роль в общественной жизни. М.: Мысль, 1989. 192 с.

7. Альгин А.П. Грани экономического риска. М.: Мысль, 1991. 362 с.

8. И.В.Ананьев, Е.Г.Серова Области эффективного применения нотации IDEFO для задач описания бизнес процессов игр //Вестник Санкт -Петербургского университета. Серия Менеджмент. Выпуск 2.2008. С.161 Ч172.

9. Анохин И.В. Управление рисками хозяйственных субъектов: на примере молокоперерабатывающих предприятий Воронежской области: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Воронеж, 2009. 163 с.

10. Антонян М.С. Вопросы создания корпоративных систем управления рисками //Управление финансовыми рисками. 2007. №2 (10) . С. 134 141.

11. Арустамов М.А. Управление рисками при разработке маркетинговых решений на промышленных предприятиях в условиях роста неопределённости внешней среды: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Сочи, 2007. 197 с.

12. Афанасьев A.C. Формирование системы менеджмента риска на промышленном предприятии: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Иркутск, 2008. 170 с.

13. Ачба JI.B. Методология функционального государственного регулирования лесопромышленного комплекса // Российский научный журнал Экономика и управление.2006. № 4(25). С. 96 100.

14. Балабанов И.Т. Риск менеджмент. М.: Финансы и статистика, 1996. 192 с.

15. Бадин К.В. , Воробьёв B.C. Управление рисками: Учебное пособие. М.: Гардарика, 2005 .285 с.

16. Бадин К.В., Передеряев И.И., Голов P.C. Управление рисками в инновационно-инвестиционной деятельности предприятия: Учебное пособие. М.: Издательско торговая корпорация Дашков и К, 2009. 420 с.

17. Барикаев E.H. Управление предпринимательскими рисками в системе экономической безопасности. М.: ЮНИГГИ, 2008. 96 с.

18. Т. Бартон, У. Шенкир, П. Уокер Риск менеджмент. Практика ведущих компаний. М.: Вильяме ИД, 2008. 208с.

19. Барышников М.Н. Иностранное предпринимательство в Петербурге во второй половине VIII века //Сборник статей Гуманитарные науки и гуманитарное образование. СПб.: Береста, 2003. С. 3 Ч 17.

20. Басалай C.B. Построение системы управления рисками для повышения экономической безопасности.//Микроэкономика. 2009. №2. С.70 -80.

21. Батенин К. Учёт риска при оценке эффективности инвестиционных проектов. // Проблемы теории и практики управления. 2007. №9.- С.76 Ч 82.

22. Башев Д.В. Совершенствование системы комплексного управления рисками промышленных предприятий: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Ростов Ч на Дону, 2007. 164 с.

23. Башилов Д.В. Методические аспекты формирования сбалансированной системы показателей как инструмента управления предприятием: автореферат диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2007.26 с.

24. Безуглова М.А. Анализ экономических показателей в системе национальной экономической безопасности // Вестник МГТУ, том 8. №2. 2005. С. 208-210.

25. Бекетов Н.В. Оценка экономических рисков в условиях растущей неопределённости сценариев развития Н Национальные интересы: приоритеты и безопасность. 2008. №12. С.22 Ч 30.

26. Белотуров И.В. Дифференцированный подход к использованию прибыли в управлении предпринимательской структурой) // Российский научный журнал л Экономика и управление. 2007. №2 (28). С. 147 152.

27. Белых Л.П., Федотова М.А. Реструктуризация предприятия. М.: Юнити -Дана, 2001. 399 с.

28. Беляков A.B. Банковские риски: проблемы учёта, управления и регулирования. М.: Издательская группа БДЦ Ч пресс, 2003. 143 с.

29. Бланк И.А. Финансовый менеджмент. Киев: Эльга Н, Ника центр, 2005. 656 с.31 .Богомолова Е.А. Управление рисками проектов реального инвестирования: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2007. 189 с.

30. Большой экономический словарь. М.: Институт новой экономики. 1998. 864с.

31. Бондаренко О.Н. Разработка эффективной стратегии управления предприятиями нефтехимической промышленности на основе сбалансированной системы показателей: автореферат диссертации на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2005. 24 с.

32. Боровкова В.А., Мокин В.Н. Методы управления рисками в торговых предприятиях. СПб.: Эмор, 2005.120 с.

33. Боровкова В.А. Методологические основы формирования системы управления рисками в торговле: диссертация на соискание учёной степени доктора экономических наук. СПб., 2006. 357 с.

34. Браун М.Г. Сбалансированная система показателей на маршруте внедрения /М.Г.Браун; пер. с англ. М.: Альпина Бизнес Букс, 2005. 226 с.

35. Брега Г.В. Развитие инновационного процесса на основе совершенствования механизма управления риском: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2009. 216 с.

36. Брежнева И.Б. Управление рисками инвестиционных проектов модернизации промышленных технологий: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Ставрополь, 2006. 151 с.

37. Броило Е. Система оценки рисков инвестиционно Ч инновационной деятельности организаций. // Проблемы теории и практики управления. Ч 2008. №4. С.67-71.

38. Брызгалов Д.В. Формирование системы страхового риск менеджмента малого бизнеса: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2009. 188 с.

39. Брунман В.Е., Кузнецов A.B., Кунин В.А. Поскряков A.B./ Инновационные методы обучения принятию управленческих решений //Вестник Московского Университета. Серия 6. Экономика. 2008. №6. С.42 -55.

40. Бруссер П.В. Применение модели стохастической динамики в решении задач риск Ч менеджмента в сфере инвестиций: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. СПб., 2005. 216 с.

41. Бунеску Г.Г. Генезис риска //Управление финансовыми рисками. -2007. №2 (10). С. 86-95.

42. К.Ю Бурцева Применение сбалансированной системы показателей в стратегическом управлении организацией //Российский научный журнал Экономика и управление. 2008. №3(35). С.177 179.

43. Бусленко Н.П. Моделирование сложных систем. М., 1968. 356 с.

44. Бусыгин A.B. Предпринимательство: Учебник. Дело, 1999. 640 с.

45. Ваганов П.А., Манн Сунг Им. Экологические риски. Учебное пособие. Изд-е 2-е. СПб.: Изд-во С.- Петерб. ун-та, 2001. 152 с.

46. Ваганова A.C. Научно методические аспекты риск - контролинга на промышленных предприятиях: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Нижний Новгород, 2010. 155 с.

47. Ваганова A.C., Гусева И.Б. Роль риск-контролинга в системе управления рисками предприятия // Контролинг, 2009. № 3 (31), С. 18-23.

48. Васильев В. Методика управления рисками в инновационно активных компаниях // Проблемы теории и практики управления. 2010. №7. С.37 -49.

49. Варечкина А., Таран С. Риск менеджмент в системе управления. // Общество и экономика. 2007. №1. С. 139 Ч 152.

50. Василенко И.Н. Управление рисками инновационно Ч инвестиционной деятельности предприятий комбикормовой промышленности: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Воронеж, 2009. 185 с.

51. Ю. Вебер, У. Шеффер На пути к активному управлению с помощью показателей //Проблемы теории и практики управления. №5. 2000.

52. Викторова Т.С. Развитие предпринимательства в условиях неопределённости и риска: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2010. 185 с.

53. К.К.Вишняков Вишневецкий Иностранцы в структуре Петербургского предпринимательства в последней четверти Х1Хи начале XX веков//Сборник статей Гуманитарные науки и гуманитарное образование.СПб.: Береста, 2003. С.18 Ч 27.

54. Владымцев Н.В. , Извольская И.В. Принципы моделирования бизнес -процессов в стандарте IDEFO// Экономический анализ: теория и практика. 2008. №9(114). С. И- 17.

55. Внедрение системы сбалансированных показателей / Horvath & Partners: пер. с немецкого. М.: Альпина Бизнес Букс, 2005. 478 с. (Серия Модели менеджмента ведущих корпораций).

56. Воробьёв С.Н. , Бадин К.В. Управление рисками в предпринимательстве. 2-е изд. М.: Дашков и К, 2008. 712 с.

57. Воробьёва О. К. .Аналитические инструменты управления технологическими рисками промышленных предприятий: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2010.154 с.

58. Д.Х.Галямова Эффективность функционирования вертикально интегрированных нефтяных компаний России //Российский научный журнал Экономика и управление. 2006. № 4(25). С. 105- 108.

59. Гермогентова М.Н., Кокурин Д.И., Серёгин Е.В., Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски: Учебное пособие. М.: Финансовая академия при Правительстве РФ, 2005. 106с.

60. Гершун А. Сбалансированная система показателей для предприятий ходингового типа. Финансовая газета. 2005. №9.

61. ГлоовМ.Б. Совершенствование системы управления рисками напромышленных предприятиях: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Махачкала, 2005. 135 с.

62. Гнидковский В.Н. Формирование и диагностика систем риск -менеджмента предпринимательских структур: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Великий Новгород, 2009. 194 с.

63. Годин A.M. Статистика, Учебник, М., Дашков и Ко, 2003. 472 с.

64. Голубецкая Н.П., Макаров О.Н., Зель А.Э. Перспективные направления развития промышленного сектора Северо Запада РФ (вопросы геополитики и экологии). //Российский научный журнал Экономика и управление. 2005. №4(21).С. 37 - 41.

65. Гончаров Д.С. Комплексный подход к управлению рисками для российских компаний. М.: Вершина, 2008. 224 с.

66. Горский М., Гершун А. Золотые страницы. Лучшие примеры внедрения ССП М.: Олимп Бизнес, 2008. 416 с.

67. Гранатуров В.М. Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения. М.: Дело и Сервис, 1999. 208 с.

68. Гражданский кодекс РФ №51 ФЗ, 1994.

69. Э. Гриффин Управление репутационными рисками: Стратегический подход. М.: Альпина Бизнес Букс, 2009. 235 с.

70. Гусаров В.М.Статистика. М.: Юнити Дана, 2003. 463 с.

71. Гусев В.В., Гаджиева Х.Р. Систематизация условий и факторов возникновения рисков // Микроэкономика. 2009. №2. С.81 Ч 84.

72. Гуськова Н.Д. Управление хозяйственными рисками на промышленном предприятии. Саранск, Изд во Мордовского университета, 2005. 108 с.

73. Даль В. Токовый словарь живого великорусского языка. М.:Терра, 1994.

74. Данилин О. Принципы разработки ключевых показателей эффективности (КПЭ) для промышленных предприятий и практика их применения // Управление компанией. 2003. №2 (21). С.11-14.

75. Демьянов A.A. Интеграционный механизм принятия решений в условиях неопределённости и риска //Национальные проекты.2010. №11.1. С. 47-49.

76. Деревянко Ю.Д. Не догонять прошлое, а создавать будущее Национальные проекты. 2007. №3 (10).

77. Донцова JI. В., Никифорова Н. А. Анализ финансовой отчетности. М.: Дело и сервис, 2005. 217 с.

78. Дорожкин A.B. Управление рисками интеграционной деятельности металургических предприятий: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Магнитогорск, 2008. 162 с.

79. Дохолян C.B. Управление рисками на промышленных предприятиях. Махачкала, Издательский Дом Наука плюс, 2005. 101 с.

80. Доценко Е.В. Формирование механизма управления рисками на предприятиях деревообрабатывающей отрасли на примере предприятий Брянской области диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2007.

81. Друкер Питер Ф. Практика менеджмента. М.: Изд. Дом Вильяме, 2003. 398 с.

82. Друкер П.Ф. Рынок: как выйти в лидеры Практика и принципы: Пер. с ангп. М.: СП Бук Чембэр Интернэшнл, 1992. 349 с.

83. Дубров Д.М. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе. М., 1999. 173 с.

84. Евстафьев E.H. Тотальный риск менеджмент. Новейший метод принятия беспроигрышных управленческих решений. М.: Эксмо, 2008. 208 с.

85. Евстигнеева П., Евстигнеев Р. Трансформационные риски российской экономики.// Вопросы экономики. 2006. №11. С.4 Ч 24.

86. Егорова Е.Е. Ещё раз о сущности риска и системном подходе //Управление риском. 2003. №2 .С. 9 12.

87. Ермасова Н.Б. Риск менеджмент организации. М.: Альфа ЧПресс, 2005 . 240с.

88. Ермишев К. А. Управление рисками на предприятиях АПК:317диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Йошкар Ола, 2008. 184 с.

89. Жидких И.Н. Научно методические основы управления рисками инвестиционных проектов промышленных предприятий на примере строительного комплекса: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2009. 162 с.

90. Закономерности и тенденции развития современного предпринимательства. /Под редакцией А.Н.Асаула/. СПб.: АНО ИПЭВ, 2008. 280 с.

91. Зозенашвили Д.Р. Управление рисками в процессе повышения капитализации промышленных корпораций: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2009.190 с.

92. Ивченко Б.П., Мартыщенко JI.A., Шамаков В.А. Управление в экономических и социальных системах. Издание второе переработанное допоненное. СПб.: Издательский дом Петрополис, 2006. 240 с.

93. Ивченко Б.П., Мартыщенко JI.A., Монастырский M.JI. Теоретические основы информационно Ч статистического анализа сложных систем. СПб.: Линь, 1997.320 с.

94. Игнатов С.А. Организационно экономические методы управления рисками на предприятиях текстильной промышленности: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Ростов - на -Дону, 2007 .165 с.

95. Игнатьев П.А. Риск Ч менеджмент в доходном подходе //Экономика и жизнь. 2003. №7.

96. Исаева Н.А. Управление предпринимательскими рисками на промышленных предприятиях: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2010. 128 с.

97. Кабаков B.C., Михайлушкин А.И., Шимко П.Д. Предпринимательство и менеджмент в малой сфере. СПб.: Издательство СПбГИЭА, 1998.197с.

98. Казанцев А.К., Серова Л.С. Имитационное моделирование управленияорганизацией: опыт разработки деловых компьютерных игр //Вестник Санкт Ч Петербургского университета. Серия Менеджмент. Выпуск 4. -2006. С.186 206.

99. Каплан P.C., Нортон Д.П. Сбалансированная система показателей: от стратегии к действию / P.C.Каплан, Д.П. Нортон, : пер. с англ. М.: Олимп Ч Бизнес, 2003. 320 с.

100. Каплан Р. Нортон Д. Стратегическое единство: создание синергии организации с помощью сбалансированной системы показателей. М.: Олимп Бизнес, 2003. 214 с.

101. Каплан P.C. Нортон Д.Г. Стратегические карты. Трансформация нематериальных активов в материальные результаты.//Р.С.Каплан, Д.Г.Нортон: пер.с англ. М.: Олимп Ч Бизнес, 2005. 512с.

102. Каткова Т.Е. Управление рисками в лесном хозяйстве: : диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Йошкар -Ола, 2006. 261 с.

103. А.Н. Киселёв, Важнейшие направления и перспективы развития предпринимательства в промышленности/ Доклад на II Межрегиональной конференции Предпринимательство в промышленности: пути развития, М.:, 2004.

104. Клеукин А.Н. Страхование как метод управленияпредпринимательскими рисками // Страховое дело. 2009. -№11. С.56 60.

105. Коваленко A.B. Управление рисками фармацевтического предприятия: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2009. 173 с.

106. Ковалёв В.В. Методы оценки инвестиционных проектов. М.: Финансы и статистика, 2003.144с.

107. Ковалёв В.В. , Ковалёв Вит.В. Учёт, анализ и финансовый менеджмент : Учебное пособие. М.: Финансы и статистика, 2008 - 688с.

108. Колесникова JI. Предпринимательство: от максимизации прибыли к синергии социально Ч экономических систем //Вопросы экономики. 2001. -№ 10.

109. Конкурентная разведка. Уроки из окопов /Под ред.Дж. Е.Прескотта и С.Х.Милера. М.: Альпина Бизнес Букс, 2004.- 336 с.

110. Концепция догосрочного социально Ч экономического развития РФ на период до 2020 года //Утверждена распоряжением Правительства РФ от 17 ноября 2008 года №1682 р.

111. Корезин A.C. Методология развития системы экономической безопасности предприятия на базе корпоративных механизмов управления рисками: диссертация на соискание учёной степени доктора экономических наук. СПб., 2008. 416 с.

112. Королёв В.Ю., Бенинг В.Е., Шоргин С .Я. Математические основы теории риска, М. 2007. 544 с.

113. Королёв Г.В. Управление риском экономической несостоятельности промышленного предприятия на основе механизма экспертной оценки диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Орёл, 2005. 158 с.

114. Н.Костюченко Анализ кредитных рисков. Минимум теории Ч максимум практики. СПб.: ООО Компания Атмаду, 2010. 430 с.

115. Красильников А. Измерение рисков в крупных компаниях: методологические вопросы //Проблемы теории и практики управления,2010. №2. С.36-44.

116. Краснов A.M. Управление рисками инвестиционных проектов промышленных предприятий: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2006. 178 с.

117. Кремер Н.Ш. Теория вероятностей и математическая статистика (2-ое изд.). М., Юнити Дана, 2006. 573 с.

118. Кругелевич М.В. Организация системы риск менеджментв в производственно - предпринимательских структурах: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Омск, 2009.145 с.

119. Крупанин A.A. Основы предпринимательства. Учебно Ч практическое пособие для экономических специалистов в 2 Ч х частях. СПб.: СПбГИЭУ, 1992. 177 с.

120. Ксенофонтов М.Ю. К вопросу о целевых установках, ограничениях и рисках структурно технологической модернизации российской экономики.// Проблемы прогнозирования. 2006. №3. С. 3 Ч 18.

121. Кудрявцев A.A. Интегрированный риск- менеджмент. Учебник. М.: Экономика, 2010. 656 с.

122. Е. Куликова Управление рисками. Инновационный аспект. М.: Бератор, 2008. 224 с.

123. Кузьминова Н.В. Совершенствование управления рисками на промышленных предприятиях в условиях рынка: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Владимир, 2004.156 с.

124. Кунин В.А. Управление финансовой и инвестиционной деятельностью предприятия. Монография. СПб.: Издательство МБИ , 3 Ч е издание, 2008. 163 с.

125. Кунин В.А., Кузнецов A.B., Поскряков A.B. Инновационные методы обучения сбалансированному управлению компанией в целях её развития в рисковой среде // Российский научный журнал Экономика и управление. 2008. №6 (38). С.52 66.

126. Кунин В. А. Глобальный кризис: возможные последствия и превентивные меры прогнозирования и нейтрализации кризисных рисков. //Российский научный журнал Экономика и управление. 2009. №8 (46). С.18-22.

127. Кунин В.А., Брунман В.Е., Кузнецов A.B., Поскряков.А.В. Методогия имитационного моделирования бизнес Ч процессов в целях превентивного управления предпринимательскими рисками //Управление финансовыми рисками №2 (10), 2007. С.118 -132.

128. Кунин В.А. Практический курс управления финансами: учебник, -СПб: Издательство Санкт Ч Петербургской академии управления и экономики, 2010. 280 с.

129. Кураптев Н.Б. Управление рисками на предприятиях целюлозно -бумажной отрасли Северо Ч западного региона: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. СПб., 2005. 125 с.

130. Курмашов Ш.Р. Интегрированное управление рисками как инструмент обеспечения стратегической конкурентоспособности промышленной корпорации: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2004. 154 с.

131. Ларин В.Г. Проблема моделирования рыночного риска. //Страховое дело. 2009. №5. С. 33-42.

132. Лапуста М.Г. Предпринимательство: Учебник. М. ИНФРА М, 2008. 608 с.

133. Лапуста М.Г. , Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности. М.: ИНФРА-М, 1998.

134. Леошина И.В. Методы управления производством: теория ограничений //Российсуий научный журнал Экономика и управление. -2010. №11(61). С. 86 -89.

135. Литвак Б.Г. Управленческие решения. М.: Ассоциация авторов и издателей "ТАНДЕМ", Изд-во ЭКМОС, 2004.-248 с.

136. Литвиненко В.П. Построение системы управления рисками промышленной компании: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2004. 169 с.

137. Лобанов А. Проблема метода при расчёте value at risk // Рынок ценных бумаг.- 2000. №21. - С. 54-58.

138. Лобанов А. , Порох А. Анализ применимости различных моделей расчёта value at risk на российском рынке акций // Рынок ценных бумаг. -2001. №2. С. 65-70.

139. Логинов П.О. Разработка механизма управления рисками на промышленном предприятии: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. СПб., 2004. 208 с.

140. Ломаков В.В. Система управления рисками инновационных проектовв условиях кризиса: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2009. 190 с.

141. Лялина С.Ю. Формирование методогии управления рисками инновационного развития организации: диссертация на соискание учёной степени доктора экономических наук. М., 2009. 359 с.

142. Мазурин Н.М. Управление рисками реструктуризации промышленного предприятия: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2006. 186 с.

143. Макаревич Л.М. Управление предпринимательскими рисками. М.: Издательство Дело и сервис , 2006. 448 с.

144. Маленков Ю.А. Новые методы инвестиционного менеджмента. СПб.: Изд. Дом Бизнес пресса, 2002. 208 с.

145. Малюкова Т.М. Управление рисками на основе ситуационного анализа и моделирования в микрологистических системах: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2008. 162 с.

146. Марасанов Э., Яновский В., Кнут и пряник для инновационной экономики.// Информационно-аналитический журнал Конкуренция и рынок. 2009. №4(44). С. 123-127.

147. Марков М.А., Дрещинский В.А.Методика оценки рисков в проектах продвижения инноваций // Инновации. 2010. №2. С. 100 -104.

148. Маркова Т. И кнут и пряник //Менеджмент роста.2006. №2. С.58 59.

149. Махутов H.A., Соложенцев Е.Д. Управление и логико вероятностные модели риска с группами несовместных событий //Проблемы управления. 2008. №2.- С.2-11.

150. Маршал Джон Ф., Бансал Викул К. Финансовая инженерия: пер. с англ. М.: ИНФРА M, 1998.- 786 с.

151. Д.А.Медведев Россия и глобализирующий мир: модернизация стратегии взаимодействия //Российский научный журнал Экономика и управление. 2008. №3 (35). С.4 -6 (выступление на XII Санкт Ч Петербургском Экономическом Форуме 7 июня 2008 года.

152. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов. Вторая редакция. М.: Экономика, 2000.174 с.

153. Мечерный C.B., Некрасова H.H. Основы организации предпринимательской деятельности. Учебник для вузов //Под общей редакцией проф. С.В.Мечерного. М. Приориздат, 2004. 224 с.

154. Мизюн В.А. Использование интелектуальных систем человека в управлении экономикой // Российский научный журнал Экономика и управление. 2007. № 4.

155. Мизюн В.А. Интелектуальные методы управления предприятием. СПб.: Издательство Санкт-Петербургской академии управления и экономики, 2008. 288 с.

156. В.А. Мизюн, Е.М.Шевлякова Организация гармоничного производства // Российский научный журнал Экономика и управление. 2008. №5(37). -С.106 112.

157. Михайлина В.В. Формирование и развитие системы риск Ч менеджмента в аграрно промышленных структурах: на примере производства масличных культур: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Ставрополь, 2008. 210 с.

158. Мокридин P.M. Совершенствование системы управления рисками машиностроительного предприятия: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2009. 165 с.

159. Морозкин H.A. Сбалансированная система показателей в стратегии управления компанией: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2006. 170с.

160. Мышкис А.Д., Элементы теории математических моделей. Ч 3-е изд., испр. М.: КомКнига, 2007. 192 с.

161. Наборщикова Ю.В. Управление рисками в стратегии реструктуризации промышленного предприятия: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2008. 182 с.

162. Найт Ф. Риск, неопределённость и прибыль. М.: Дело, 2003. 360 с.

163. Наумов A.A. Досужева Е.Е. Препечин А.С.Модели и методы реинженирнга бизнес процессов/ЯТроблемы информациив образовании, управлении, экономике и технике: Сборник материалов Международной научно Ч технической конференции. Пенза: ПДЗ: 2009. С. 291 -295.

164. Нивен Пол Р. Сбалансированная Система Показателей шаг за шагом: Максимальное повышение эффективности и закрепление полученных результатов / пер. с англ. Днепропетровск: Баланс Ч Клуб, 2003. 328 с.

165. Николова J1.B. Методология оценки влияния на экономику региона факторов риска инвестиционного комплекса: автореферат диссертации на соискание учёной степени доктора экономических наук. СПб., 2008. 29 с.

166. В. Никонов Управление рисками: Как больше зарабаатывать и меньше терять. -М.: Альпина Паблишере, 2010. 286 с.

167. К.А.Овсянко Методический подход к стратегической оценке инновационной деятельности компании //Российский научный журнал Экономика и управление. 2008. №3(35). С.95- 99.

168. Ожегов С.И. Словарь русского языка. М.: Институт новой экономики, 1998.

169. Оленин Д.С. Управление рисками вертикально игтегрированных металургических компаний: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. СПб., 2008. 188 с.

170. С.А.Орехов, В.И.Медников Эффективное управление предприятием (система BSC)// Экономика и управление. 2007. - №2 (28). - С. 101 - 106.

171. А.И.Османов К вопросу о социальной структуре Петербургскогопредпринимательства во второй половине XIX века//Сборник статей Гуманитарные науки и гуманитарное образование. СПб.: Береста, 2003 С.35-39.

172. Пайпс Р. Россия при старом режиме. М., 1993. 424 с.

173. Палеева В.Ю. Комплексная система оценки и управления рисками хозяйствующих субъектов: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. СПб., 2010. 190 с.

174. Панасюк A.A. Управление рисками текущих активов промышленных предприятий: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2006. 146 с.

175. Парментер Дэвид Ключевые показатели эффективности. М.: Олимп -Бизнес, 2008. 288 с.

176. Первозванский A.A., Первозванская Т.Н. Финансовый рынок: расчёт w риск. М.: ИНФРА-М, 1994.192 с.

177. Песоцкая Е.Ю. Организационно Ч методическое обеспечсение управления рисками ИТ проектов в организациях промышленного типа: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2008. 182 с.

178. Петренко Ю.В. Методы управления производственными рисками на предприятиях лёгкой промышленности: автореферат диссертации на соискание учёной степени кандидата экономических наук. СПб.: 2009. 18с.

179. Петренко Ю.В., Никитина JI.H. Методологические аспекты предпринимательских рисков // Современные аспекты экономики. 2007. -№8(121). С.165-175.

180. Петренко Ю.В., Никитина JI.H. Обоснование классификациипроизводственных рисков // Современные аспекты экономики. 2007. №8(121). С.176-183.

181. Петров Е.С. Оценка влияния системы управления рисками на стоимость предприятия: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Казань, 2008. 148 с.

182. Петровская A.B. Оценка и управление рисками малых промышленных предприятий: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Краснодар, 2006. 154 с.

183. Д. Пикфорд Управление рисками. М.: Вершина, 2004.352 с.

184. В.А.Плотников Обеспечение конкурентоспособности российского предпринимательства // Российский научный журнал Экономика и управление. № 10 (48). С.23 26.

185. Поляков Р.К. Методические подходы к созданию подсистемы риск Ч менеджмента в системе управления предприятием (на примере Калининградской области): диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Калининград, 2008. 271 с.

186. Поляков A.B. Система управления рисками (виды, классификация, уровень рисков)//Российский научный журнал Экономика и управление. 2008. №6 (38). С.118-121.

187. Поляков К. Риски от анализа к управлению //Директор информационной службы. 2010. - №4. - С.38 - 40.

188. ПопковВ.П. .Евстафьева Е.В. Организация предпринимательской деятельности. Схемы и таблицы. СПб.: Питер, 2007. 352 с. (Серия Учебное пособие).

189. Попов А.И. Развитие учения о хозяйстве и теориипредпринимательства в трудах профессора А.И.Афанасьева (анализ и оценка. СПб.: Изд. во СПбГУЭФ, 2006. С.14.

190. Прайснер, Андреас Сбалансированная система показателей в маркетинге и сбыте. М.: Олимп Ч Бизнес, 2007. 308 с.

191. Прангишвили И.В. Системный подход и общесистемныезакономерности. М.: СИНТЕГ, 2000. 528 с.

192. Предпринимательство. Учебник для вузов. Под редакцией проф. В.Я.Горфинкеля, проф. Г.Б.Попова, проф. В.А.Швандера. 3-е изд., перераб.и доп. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. 581с.

193. В.А.Путин Переход к инновационной экономике приоритетная задача России //Российский научный журнал Экономика и управление. -2007. №6 (32). С.4.

194. В.В.Пучков Интегрированные структуры в лесопромышленном комплексе Российской Федерации //Российский научный журнал Экономика и управление. 2008. №3(35). С.150- 153.

195. Развитие системы управления валютными рисками в ОАО ММК как части комплексной системы управления рисками //Управление финансовыми рисками. 2007. №2 (10). С. 142 150.

196. К.Разгуляев, В отрыве от реальных процессов. Журнал Top-Manager, №72 (июнь 2007). С. 145-146.

197. Разработка сбалансированной системы показателей / под ред. Гершун, Нефедова/ М.: Олимп Бизнес, 2008.- 416 с.

198. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш. , Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. М.: Инфра М, 2007. - 495 с.

199. Рамперсад X. Индивидуальная сбалансированная система показателей / пер. с англ. Олимп Бизнес, 2005.- 176 с.

200. Риск менеджмент: учебное пособие под редакцией Е.А.Олейникова Л.П.Гончаренко, С.А.Филин. М.:КНОРУС, 2006. 216с.

201. Ровенских М.В. Управление рисками логистической системы промышленного предприятия: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Старый Оскол, 2007. 261 с.

202. Рогова Е.М., Золотарёв А.А, Фияксель Э.Я. Корпоративное венчурное инвестирование и его роль в повышении инновационной активности компаний //Российский научный журнал Экономика и управление. 2008. №3(35). С.61-66.

203. А.А.Румянцева, Ю.В.Федотов Экономико статистический анализ развития инновационной деятельности в промышленности Санкт Ч Петербурга //Вестник Санкт - Петербургского университета. Серия Менеджмент. 2007. Выпуск 1. С.131 - 155.

204. Рыхтикова H.A. Анализ и управление рисками организации: учебное пособие. М.:ФОРУМ: ИНФРА-М, 2009. 240с.

205. Рябинин И.А. Надёжность и безопасность структурно сложных систем.2- е изд. Издательство СПбГУ, 2007. 276с.

206. Рябчин М.Л. Модель управления инновационной деятельностью в интересах устойчивого развития предприятия //Российский научный журнал Экономика и управление. 2008. №3(35). С. 100 Ч 103.

207. Рязанов И.Е. Формирование сбалансированной системы показателей эффективности управления организацией: автореферат диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Ставрополь,2007. 24с.

208. Савицкая Г.В. Анализ эффективности и рисков предпринимательской деятельности: методологические аспекты. М. ИНФРА М, 2008. 272с.

209. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учебник. 5-е изд., перераб. и доп. М.: ИНФРА-М, 2009: 536с.-(Высшее образование).

210. Саввинова М.В.Организационно методические основы управления рисками в инновационной деятельности промышленного комплекса региона: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Якутск, 2006. 142 с.

211. Саркисян И.В. Управление рисками инновационной деятельности предприятий: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2008. 181 с.

212. Светов Б.Я., Яковлев С.А., Моделирование систем: Учебник для вузов -3-е изд., переработано и допонено. М.: Высшая школа ,2001. 343с.

213. Селищева.Т.А. Трансформация структуры российской экономики. СПб.:- СПбГИЭУ, 2005. С. 14 34.

214. Семенченко А.Ф. Управление рисками предпринимательской деятельности в региональном АПК: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук.Ставрополь, 2006. 191с.

215. Семёнов В.П. Управление инновационно Ч инвестиционным процессом в предпринимательстве: теория и методология. СПб.: Издательство СПбГИЭУ, 2003. 184с.

216. СемиглазовА.М. СемиглазовВ.А., Ульященко В.В. Прогнозированиекризисоустойчивости предприятия: методические подходы //Российский научный журнал Экономика и управление. 2008. №3(35). С.36 39.

217. СенькоВ. Меняющийся подход к риск менеджменту в крупных компаниях //Управление риском. - 2005. №3. С.З - 5.N

218. Силаков A.B. Разработка методических рекомендаций по развитию товарного риск Ч менеджмента на промышленных предприятиях: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук.1. М., 2008. 222 с.

219. Сметанкин A.B. Экономический механизм управления рисками на предприятиях амазодобывающей промышленности: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. СПб., 2004. 186 с.

220. Смирнов С., Скворцов А. , Дзигоева Е. Достаточность банковского капитала в отношении рыночных рисков: как улучшить регулирование в России // Аналитический банковский журнал. 2003. №7 (98). Июль С. 19 -27.

221. Соколов Ю.А. Лисица М.И.Методология формирования доходности ценных бумаг и структуры капитала. СПб.: Издательство Санкт Ч Петербургской академии управления и экономики , 2007. 268с.

222. Соколов Ю.А., Амосова H.A. Система страхования банковских рисков. М. Издательство Элит, 2003. 288 с.

223. Соколова Н.В. Организация системы управления рисками на промышленном предприятии: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2006. 199 с.

224. Соложенцев Е.Д. Сценарное логико вероятностное управление риском в бизнесе и технике. 2-ое изд. СПб.: Бизнес - пресса, 2006. 560 с.

225. Соложенцев Е.Д. Управление риском и эффективностью в экономике: Логико- вероятностный подход. СПб.: Издательство СПбГУ, 2009. 259 с.

226. Стрижаков Д.В., Стрижакова E.H. Внедрение интегрированного способа управления рисками на промышленном предприятии // Менеджмент в России и за рубежом. 2006. №3. С. 112-118.

227. Стрижаков Д.В. Развитие эффективных способов управления промышленным предприятием с учётом фактора совокупного риска: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Орёл, 2007. 180 с.

228. Ступаков B.C., Токаренко Г.С. Риск Ч менеджмент: Учебное пособие. М.: Финансы и статистика, 2006. 288 с.

229. Тактаров Г.А. , Григорьева Г.М. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски. М.: Финансы и статистика, 2006.256 с.

230. А.В.Тарасов, Н.С Шлячков Определение риска и доходности инвестиций на основе потенциала развития компании // Российский научный журнал Экономика и управление. 2010 .№11(61). С.75 - 81.

231. Е. А.Торгунаков, Т.А.Сорвина Управление конкурентноспособностью предпринимательских структур //Российский научный журнал Экономикаи управление. 2008. №3(35). С.187 - 190.

232. Уткин Э.А. Риск менеджмент: Учебник. М.: Тандем, 1998.288 с.

233. Уткин Э.А., Фролов Д.А. Управление рисками предприятия: Учебно -практическое пособие. М.: ТЕИС, 2003.248 с.

234. Фазлыева Е.П. Формирование системы управления рисками промышленного предприятия: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. Казань, 2006. 179 е.

235. Фёдорова Г.В. Учёт и анализ банкротств. Учебное пособие. М.: Омега -Л, 2008. 248 с.

236. Федосова Р.Н., Крюкова О.Г. Управление рисками промышленного предприятия. Опыт и рекомендации. М.: Экономика, 2008. 125 с.

237. Т.Ю.Феофилова Основополагающие категории теории экономической безопасности // Российский научный журнал Экономика и управление. 2009. №8 (46). С. 22-25.

238. Филина Ф.Н. Риск менеджмент. М.: Гросс Медиа, 2008, 232 с.

239. Фомичёв А.Н. Риск менеджмент. М. Дашков и К, 2008, 376 с.

240. Формирование новых экономических отношений в России: государственные и рыночные механизмы регулирования /Под ред. В.А.Гневко. СПб.: Изд во Санкт -Петербургской акдемии управления и экономики, 2008. 544 с.

241. Фридмен М., Сэведж Л., Анализ выбора в условиях риска // Российский экономический журнал. 1993. №9.- С. 107-118.

242. Хаджиев У.Ш. Научно Ч методические аспекты корпоративного управления рисками в крупных компаниях АПК: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2009. 166 с.

243. Хаймурзина Н.З. Управление рисками в условиях неравновесной экономики: диссертация на соискание учёной ' степени кандидата экономических наук. Ульяновск, 2006. 168 с.

244. А.В.Харламов Инструменты стимулирования инновационного развития экономики в условиях кризиса //Российский научный журнал

245. Экономика и управление. 2009. № 10 (48). С.26 29.

246. Хервинг Р., Фридаг, Вальтер Шмидт Сбалансированная система показателей (руководство по внедрению). М.: Омега-JI, 2007. 268 с.

247. Хизрич Р., Питере М, Предпринимательство или Как завести собственное дело и добиться успеха: Выпуск 1. Предприниматель и предпринимательство: Пер. с англ. .М.: Прогресс Университет, 1991.160с.

248. Э. Хомс Риск менеджмент. М.: Эксмо, 2007.304с.

249. Хохлов Н.В. Управление риском: Учебное пособие для вузов. М.: ЮНИТИ ДАНА, 2001. 239с.

250. Цай Т.Н. Грабовой П.Г., Марашда Б.С. Концепция и управление рисками на предприятии в условиях рынка.- М.: Алане, 1997. 400 с. 269.Ченг Ф. Ли, Джозеф И. Финнерти Финансы корпораций : теория, методы и практика.М.: ИНФРА М, 2000. 686 с.

251. Чернова Г.В. Практика управления риском на уровне предприятия. СПб.: Питер, 2000.176 с.

252. ШадринаЛ.Ю. Особенности управления инновационным развитием предприятия //Российский научный журнал Экономика и управление. -2007.№6 (32). С. 103 105.

253. Шаматов И.К., Афанасьев A.A. Теоретические аспекты управленияинновационными процессами на предприятии. // Российский научный журнал Экономика и управление. 2009. № 8 (46). С. 52 - 54.

254. Шапкин A.C., Шапкин В.А. Теория риска и моделирование рисковых ситуаций: Учебник. Ч2-е изд. М.: Издательство торговая корпорация Дашков и К, 2007. 880 с.

255. И. А. Шарадаева Влияние кризисной нестабильности на технико Ч экономическую динамику производства // Учёные записки института управления и экономики. 2003.- №3 (8). С.113 123.

256. Шашин A.M. Управление рисками в производственном предпринимательстве: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. М., 2004. 175 с.

257. Шепелева JI.C. Формирование механизмов управления рисками в предпринимательских структурах на примере предприятий молочной промышленности: диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. СПб., 2006. 163 с.

258. Ю.Шишков, Наступление ТНК // Прямые инвестиции. 2009. №06 (86). С. 22-25.

259. Шмелёва А.Н., Афанасьева JI.M. Управленческие нововведения в в сфере персонала как фактор роста инновационного потенциала предприятия. //Российский научный журнал л Экономика и управление. Ч 2010. №11 (61). С. 38-48.

260. Шоломицкий А.Г. Теория риска. Выбор при неопределённости и моделировании риска. М.: Издательство ГУ ВШЭ, 2005. 400с.

261. Шумпетер Й. Теория экономического развития. М.: Экономика, 1982. 199 с.

262. Экономическая и национальная безопасность: Учебник / Под ред. Е.А.Олейникова. М.: Экзамен XXI, 2004. 768 с.

263. Энциклопедия финансового риск Ч менеджмента /Под ред. Лобанова и Чугунова- 2-е издание, М.: Альпина Бизнес Букс, 2006. 878 с.

264. Янковский К., Мухарь И. Организация инвестиционной иинновационной деятельности. СПб., 2001. 448 с.

265. Blackstone J.,Сох J. APICS Dictionary, li" Edition APICS, 2007. 126p.

266. Chatterjee S. Toward a strategic theory of risk premium moving beyond

267. Chatterjee S. Toward a strategic theory of risk premium moving beyond С АРМ // Academy of management review. 2003. July. P.41 56.

268. Ellet W. The Case Study Handbook: How to Read, Discuss, and Write Persuasively About Cases. Harvard Business School Press, 2007. 273 p.

269. Holtdorf C., Rudolf M., Marcet risk: Benchmark and standard model // In: Frenkel M., Hommet U., Rudolf M., (eds.) Risk management: Challenge and opportunity. Berlin: Springer Vertag, 2000. P. 121- 140.

270. Kimball C.Ralph. Failures in the risk management // New England Ecjnjmic Review/. 2002 Jan/Feb. P.3 - 12.

271. Kohonen, T. Self-Organizing Maps. Series in Information Sciences, Vol. 30. Springer, Heidelberg, 1995.

272. KohonenT., Hynninen, J., Kangas, J., Laaksonen, J. SOMPAK: The self-organizing map program package. Report A31. Helsinki University of Technology, Laboratory of Computer and Information Science, Espoo, Finland., 1996.

273. Lucas A. Testing backing. An evaluation of the Basle guidelines for backtesting internal risk managements models of banks. Research memorandum 1998-1. Vrije Universitteit Amsterdam, 1998.

274. Miller K., Bromiley P. Strategic risk and corporate performance: An analysis of alternative risk measures // Academy of Management Journal. 2001.№3, P. 756-779.

275. Thomas. A. Steart. Managing Risk in 21 th Century/ - Fortune, February 7. 2000. P. 202.

276. Риск. Материал из Википедии свободной энциклопедии. URL: Ссыка на домен более не работаетwiki.

277. Публикации по экономике и финансам. 2006. URL: Ссыка на домен более не работаетp>

278. Васильков Ю. В. Управление процессами. URL: http/www.klubok.net/article2279.htm

279. КотуноваЕ. URL: http:/www.koltunova.com/staidv-k-seminaru-modelirovanie-biznes-processov/

280. Леднёв Е.Е. BSC и EVA конкуренты или союзники URL: www.cfin.ru.

281. Официальный сайт Базельского комитета. URL: http: // www.bis.org.

282. Редченко К. Показательное несогласие Balanced Scorecard и Tableau De Bord. URL: www.cfin.ru.

283. Репин В. Два способа построения моделей бизнес Ч процессов в IDEFO. URL: www.cfin.ru.

284. Игра лBusiness Battle. URL: Ссыка на домен более не работаетp>

285. Игра лGlobal Management Challenge URL: Ссыка на домен более не работаетp>

286. Фонд Хайнца Никсдорфа в России. Программное обеспечение. URL: Ссыка на домен более не работаетcgi-bin/view.pl?lmk=software.

287. Высшие компьютерные курсы бизнеса. Описание продуктов. URL: Ссыка на домен более не работаетproducts.html.

288. Бобкова Е.В. Авторский материал: Сбалансированная система показателей и альтернативные модели. URL: Ссыка на домен более не работаетr-78211 .html.311 .Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики. URL: Ссыка на домен более не работаетp>

Похожие диссертации

• Оценка и управление рисками промышленных предприятий
• Оценка рисков промышленных предприятий
• Формирование системы инновационного управления рисками промышленного предприятия
• Эффективное управление инвестиционными рисками промышленного предприятия
• Теория и методология управления рисками в туристско-рекреационном комплексе