Geum.ru
Темы диссертаций по экономике » Экономические науки

Основы организации и функционирования коммерческих банков в условиях рыночной экономики тема диссертации по экономике, полный текст автореферата



Автореферат



Ученая степень кандидат экономических наук
Автор Дзюблюк, Александр Валерьевич
Место защиты Киев
Год 1995
Шифр ВАК РФ 08.00.00

Автореферат диссертации по теме "Основы организации и функционирования коммерческих банков в условиях рыночной экономики"

РГб од

\ i ;'!,; ммистерстзо ocbith украгни ' " 'к'ШЗСЬККП ДЕРЖАВИНА ЕКОНОМ1ЧНИП УН1ВЕРСИТЕТ

ОСНОВИ ОРГАН13А1Ш ТА ФУНКЦЮНУВАННЯ НОМЕРЦШНИХ БАНКГВ В УМОВАХ РИНКОВОТ ЕКОНОМ1КИ

tlCrlC

Спец!альн1сть 08.04.03,Ч Кредит, банкськА cnpf i грошовий odir

Автореферат дисерташТ на здобуття наукового ступени кандидата еконои!чних наук

Khb -W 1995

Дисертаидя е рукопис

Роботу виконано на кафедр1 грошового об1гу 1 кредиту Терношльсько! академп народного господарства.

Науковий кер1вник Ч кандидат економ1чних наук, професор ТИРКАЛО Р. I.

Офщшш опонентиЧ доктор економ1чннх наук, професор МОРОЗ А. М.,

кандидат еконопчних наук, доцент РАбВСЬКИЙ, К. И,

Пров!дна установа Ч Нацюнальний ушверситет м. Т. Г. Шевченка

Захист дисертаца вщбудеться р

о л- _ год. на заЫданш спещал13овано1 Вчено! Ради

Д.01.53.03 при КиГвському державному економ1чному ушвер-ситет! за адресою. 252057, м. Ки1в, пр. Перемоги, 54/1, ауд. 214.

3 дисертащею можна ознайомитися у б1блютеш Кн!в-ського державного еконоьпчного уншерситету.

Автореферат розклано

1995 р.

Вчений секретар , спец1авовано1 ради, 'у' '

кандидат еко*Ч!---------------

1. ЗАГДЛЬНА ХАРАКТЕРИСТИКА РОБОТИ

.... .Актуальность теми досл!дження. Становления системи повно-ц1ннйх' ринкових в1дносин в Укра1н1 можливе лише у випадку проведения радикально! економ1чно! реформи, що включае Ф1-нансову-. стаб1л1зац1ю, приватизац1ю державного сектора. л!бе-рал!зац1ю зовн1шньоеконом1чнй! д1яльност! та ряд 1нших .ц1-леспрямованих заход1в, направлених на створення високоефек-тивно! еконЬм1ки,- гнучко!. сприйнятно! до науково-техн!чних досягнень. ор1ентовано! на споживача. Усп1шн1сть проведения таких.заход1в у значн1й м1р1 залежить в1д ефективност! робота кредитно-ф1нансово1 системи крагни.

Стаб1льна й активно функцЮнуюча система комерцШшх бан-к1в та спец!ал1зованих кредитно-ф1нансових 1нститут1в у по-еднанн! з ефективною, виваженою пол!тикою центрального банку займае головне м!сце в економЩ1 будь-якоГ кра!ни. Пров1днай роль у Ц1й систем1 належить комерц1йнин банкам, як! виступа-ют.ь . у якост! тих економ1чних центргв, де починаеться 1 за-вершуеться д!лове партнерство. Саме через комерц!йн1 банки зд1йснюют'ься зв'язки м1ж ус1ма учасниками господарських про-цёс1в, а тому в1д ч1тко! ефективно! д1яльност! банк1вських установ у вир1шальн1й м!р1 залежить ефективн1сть функц1ону-вздня економ1ки в ц1лому.

За"останн1 роки кредитна система Укра1ни зазнала суттевих зм!н. На основ1 прийнятого законодавства в краШ створюеть-ся нова двор1внева банк1вська система, все б1льшого розвитку набувае д1яльн1сть незалежних комерц1йних банк1в та спец!а-л!зованих кредитно-ф1нансовдх 1нститут1в, розширюються нов1 нетрадиц1йн1 сфери застосування банк1вського кап!талу. в1д-буваеться пост1йний пошук шлях1в п!двищення ефективност1 обслуговування банками кл1ент!в.

У той же час, процес пристосування банк1всько! системи до нових ринкових умов ще не завершено в повн1й м1р1. що обу-мовлено як об'ективними, так 1 суб'ективними факторами.

0б'ективн1 фактори пов'язан1 з там, що у сучасн1Й орган!-зац1х банк1всько! д!яльност1 мае м1сце ряд Ютотних неделька. як! ускладнюють процес адаптацП комерц!йних банк1в до нових метод1в робота. Такими, зокрема, е недосконал!сть д!ю-чо1 системи кредитування 1 моб!л1зац11 ресурс1в для активних операц!й, недол1ки у визначенн1 оптимальних умов 1 мет^д1в орган!зац11 кредитних в1дносин. недосконаЮть методик оц!н

ки банк!вських ризик1в та управл!ння л1кв1дн1стю 1 прибутко-в1стю операц!й банк1в. Суб'ективн1 фактори пов'язан!. голов-ним чином, з недосконал1стю профес1йно! п1дготовленост1 пра-ц1вник!в банк1в до робота в умовах комерц1ал1зац11 банк1всь-ко! д1яльност1, одн!ею з причин чого е недостатки наукова пророблен1сть в1дпов!дних проблем. Незважаючи на важливЮть зм!н, що в1дбуваються у кредитно-ф1нансов!й сфер! економ1ки в сучасний пер!од, у в!тчизнян1й науков!й л1тератур1 досить мало висв1тлен! питания орган1зац11 д1яльност! комерц1йних банк1в у ринкових умовах, в1дсутн1 в1дпов1дн1 робота методичного характеру. I хоча проблемам банк1в, грошового об!гу 1 кредиту присвячен1 прац1 багатьох економ1ст!в. до яких належать М. П. Берез 1на, М.Т.Берков. Н. I. Валенцева, В. С. Волинсь-кий, А. М. Косой, Л. Н.Красав1на, Л. П. Кроливецька, Ю. С. Крупное, 0.I. Лаврушин, I. Д. Мамонова, А.М. Мороз, М. I. Савлук, В.М. Усос-к!н, М. М.Яыпольський та ряд 1нших,- част1ше у публ1кац1ях можна зустр1ти анал!з окремих банк!вських операц1й або пев-них аспект!в грошово-кредитних в1дносин у той час, як недос-татньо розкрит1 основи д1яльност! комерц1йного банку як единого Щлого. акцюнерного Шдприемства, порядок його орган!-зац11 та функц1онування. особливо в умовах переходу до рин-ково! економ1ки. У зв'язку з ним необх!дн1сть комплексного всестороннього досл1дження теоретичних основ функц1онування комерц!йних банк1в та механ!зму практично! орган!зац11 ос-новних банк1вських операц1й в умовах становления ринкових в1дносин 1 обумовлюе актуальнЮть теми дасертац!йно1 робота.

Виходячи 1з ступеня науково! проробленост1 зазначених проблем 1 реальних потреб практики, визначено мету та основ-н1 завдання досл1даення.

Головною метою дано! робота е комплексне теоретичне 1 практичне вивчення актуальних проблем, пов'язаних з орган1-зац1ею д!яльност1 комерц1йних банк1в в УкраШ в перЮд становления ринкових в1дносин 1 розробка на ц1й основ1 ряду практичних рекомендац1й щодо вдосконалення д1ючого порядку функц1онування кредитних установ.

У в!дпов1дност1 1з поставлено метою визначен1 конкретн1 завдання досл1дження:

- розглянути структуру сучасно! кредитно! системи Укра!ни 1 дати оц1нку рол1 1 м1сця в н1й комерц1йних банк1в;

- проанал1зувати порядок орган1зацП д1яльност1 комерц1й-них банк1в в Укра1н1 у пор!внянн1 з в1дпов1дним порядком, що

д1е у розвинутих кра!нах св1ту;

- досл1дити основн1 типи д1ючих орган1зац1йних структур кредитних установ та оц1нити потенц1йн! можливост1 1х вдос-коналення;

- проанал1зувати порядок утворення власного банк1вського кап1талу та його значения для ефективного Функц1онування банку;

- дата оц1'нку робот1 по формуванню залучених ресурс1в ко-мерц1йних банк!в;

- запропонувати практичн1 рекомендацП щодо п1дтримання на надежному р1вн1 л1кв1дност1 1 прибутковост1 банк!всько1 д1яльност1;

- досл!дити д1юч! умови 1 методи орган!зац11 кредитних операц!й банк1в та можлив1 шляхи !х вдосконалення;

- проанал1зувати основн1 способи управл!ння кредитним ри-зикон. що е необх!дною умовою стаб1льного функцЮнування ко-' мерц1йних банк1в;

- розглянути перспективи розвитку банк1всько! д!яльност1 у сферах 1нвестиц1йних операц1й 1 трастових послуг.

Предметом досл!дження е теоретичн1 1 практичн1 питания орган1зац11-д1яльност1 комерц1йних банк1в, 1хн1 пасивн1, ак-тивн1 та посередницьк! операцИ, пов'язан! з обслуговуванням р1зних груп кл1ент1в у в1дпов1дност1 з реальними економ!чни-ми потребами сусп1льства.

Об'ектом досл!дження виступае система комерц1йних банк1в Украгни на сучаснону етап1 розвитку економ1ки , а також д1-яльн1сть комерц1йних банк1в розвинутих кра!н св1ту .

МетодолоПчну основу робдти складають теоретичн! досл1д-ження в1тчизняних та заруб!жних економ!ст1в у сфер1 банк1в. грошового об1гу 1 кредиту. законодавч1 акта Укра1ни. що ре-гулюють порядок функцЮнування грошово-кредитно! системи. нормативн1 документа Нац1онального банку Укра1ни 1 комерц!й-них банк1в, що регламентують порядок зд1йснення р1зноман1т-них банк!вських операц1й, р1чн1 зв!ти. баланси та 1нша ста-тистична 1 бухгатерська зв1тн!сть Нац1онального банку, ко-мерц1йних банк1в, документа статистичних орган1в, публ1кац11 у засобах масово! 1нформац11. а також 1нш1 матер!али. що в1-дображають р1зн1 аспекта орган1зац11 1 функцЮнування кре-дитно! системи.

У процес1 досл1дження використовуються методи структурного 1 системного, пор1вняльного 1 факторного анал!зу, як1

грунтуються на застосуванн1 основних принцип1в лог1ко-зм1с-товних 1 економ!ко-статистичних способ1в оц1нки первинного матер!алу.

Наукова новизна проведеного досл1дження полягае у розроб-ц! ряду теоретичних положень, що розкривають економ1чн1 та орган1зац1йн1 основи д1яльност1 комерц!йних банк1в в умовах становления ринкових в1дносин. В робот! на основ1 комплексного анал!зу д1ючо1 практики функц1онування банк1вських ус-танов в Укра1н1 представлено основн1 аспекта д1яльност1 ко-мерц!йного банку як самост1йного акШонерного п1дприемства через призму його орган1зац1йно! побудови. управл1ння та порядку зд1йснення основних банк!вських операц1й, включаючи прийоми 1 форми акумуляцП грошових ресурс1в, умови 1 методи кредитування. а також деяк1 види посередницьких операц!й.

Указан! положения робота, що визначають II наукову новизну, полягають у наступному:

- з нових позиц1й досл1джена суть комерц!йного банку, яка розкрита через його базов! функцП, а також розроблено кла-сиф1кац1ю банк1вських установ за р1зними критер1ями, що е основою комплексного п!дходу до визначення рол1 комерц1йних банк!в у ринков1й економ!ц1;

- нов1 п1дходи пропонуються у.вибор1 орган1зац1йних форм управл1ння комерц!йними банками, що е необх!дною умовою 1х ефективного функц!онування;

- дано оц!нку економ1чних та орган1зац!йних основ зд1йс-нення банк1вських операц1й. на основ1 чого запропонован1 ре-комендацП щодо вдосконалення робота по формуванню власного 1 залученого кап!талу та нов! методи управл!ння л1кв1дн1стю 1 прибутков!стю комерц1йного банку;

- визначеко шляхи вдосконалення д!вчих умов 1 метод 1 б банк!вського кредитування, а також представлено систему управляя кредитним ризиком;

- на основ1 узагальнення досв!ду кра!н з розвинутими рин-ковими в1дносинами обгрунтован1 основн1 напрями орган1зацИ та перспективи впроваджнення у банк1вську практику нашо! крагни 1нвестиц1йних 1 трастових операц1й як нових сфер д1-яльност! комерц1йних банк1в.

Практичне значения робота полягае у представленн1 конк-ретних пропозиц!й щодо вдосконалення д!ючо! орган1зац11 кре-дитних в!дносин банку з кл1ентами, рекомендац1й по проведению належно! анал!тично! роботи з метою м!н!м!зацП кредитно-

го ризику. а також управл1ння банк1вською л1кв1днипю i пр:: бутков1стю, що е необх1дниии умовами нормального функчЦину-вання комерц1йного банку. Кр1м того, в робот! ризроблеп1 комендацП по вдосконаленню основних аспект!в oprani'jani пасивних операц!й банк1в з метою формування банк1вського кь-п1талу, а також висунут1 деяк1 пропозицП щодо прХоритетнпх напрям1в розширення нетрадиЩйних для нашо! кра!нп сфер ;ц яльност1 комерц!йних банк1в в частин! 1нвестиц1йних опсраШи та трастових послуг.

Основн! положения роботи можуть мати певне практичны зна чення для вдосконалення д1яльност1 комерц1йних банк1в в Ук-paHi 1 подальшого пристосування x до нових форм i метод!н господарювання,. що у найб1льш1й Mlpl в1дпов1дають впмогам ринково! економ!ки. Це м'оже бути досягнуто шляхом викорис--тання у практичн!й д1яльност! комерц1йних банк1в результат!в досл1дження, пов'язаних насамперед з предс-тавленими напряма ми вдосконалення депозитнйх операц1й банк1в, метод!в креди-тування. а також 1з запропонованими способами орган!зацП анал!тично! роботи щодо управл!ння банк!вською л1кв1дн!стю 1 прибутков!стю та м1н1м1зац11 кредитного ризику, головним чином за допомогою розрахунку показник!в кредитоспроможност! господарських орган1зац!й.

Апробап!я робота. OchobhI теоретичн! положения i практич-н1 пропозицП дисертац1йного досл1дження опубл1кован1 автором у зб!рнику наукових праць "Проблеми економ!ки Украйш" (1993 р.). а також у газет! "Д!ло" (1994, N45, N51). У ц1ло-му за результатами проведеного досл1дження опубл1й)вано чо-тири роботи загальним обсягом 1,2 друк. арк.

Ряд практичних рекомендац1й роботи одержали позитивну оц1нку 1 використовуються у Терноп1льськ!й дирекцП Акц1о-нерного комерц!йного банку соц!ального розвитку "Укрсоц-банк". Розроблен! автором пропозицП щодо м!н!м!зац11 кредитного ризику шляхом розрахунку основних показник1в кредитоспроможност! суб'ект!в господарсько! д1яльност1 застосову-ються у практичн!й робот! з орган1зац!1 кредитування кл1ен-т!в у Терноп!льському с!льському в1дд!ленн1 Агропромбанку "Укра1на" АК.

Окрем! теоретичн1 концепцИ роботи. що стосуються сут! i функц1й_комерц!йних банк!в у ринков!й економ1ц*, а також ре зультати досл!дження основних банк1вських операЩй знаииш в!дображення у орган!зац!! навчального процесу з курсу "Гри

Т1 |;.идит" у Терноп!льськ!й академ!! народного господарс-

'Чт.уктура робота. Дисертац1я складаеться 1з вступу. чо-: 1>г ох глав. висновк!в. списку л1тератури 1 додатк1в.

У 1ч:туп1 обгрунтовуеться актуальн1сть теми досл1дження, I-.сначаеться мета, основн! завдання робота, предмет, об'ект т.ч методолог!чна основа досл1дження. а також наукова новизна 1 практичне значения роботи.

У перш1й глав! розглянут1 теоретичн! аспекта рол! 1 м!сця кпмерцШних банк!в у кредитн!й систем! кра!ни, а також особ-лийост! створення та визначення орган1зац!йно! структури Оанквських установ.

У друПй глав! проанал!зовано значения власного кап!талу для функц!онування комерц1йного банку, порядок 1 умови фор-мування залучених банк!вських ресурс!в, а також дано оц!нку л1кв!дност! 1 прибутковост! як найважлив1ших умов д!яльност1 банк!в.

У трет!й глав! досл!джено д!юч1 умови ! метода орган!за-ц11 банк!вського кредитування та наведен1 шляхи 1х вдоскона-лення, а також представлен!,основн1 способи управл1ння кре-дитним ризиком, що е необх!дною умовою п1дтримання стаб!ль-ност1 д1яльност1 банку.

У четверт1й глав! розглянут1 перспективи розвитку 1нвес-тшйних та трастових операц1й як нових сфер Аункц1онування комерц1йних банк!в нашо! кра!ни.

У висновках сформульован1 результата 1 пропозицП, що випливають з проведеного досл!дження.

2. 0СН0ВН1 ПОЛОЖЕНИЯ I ВИСНОВКИ ДИСЕРТАШИНОГО Д0СЛ1ДЖЕННЯ

Вир1шення основних завдань робота, встановлених метою ди-еертац1йного досл!дження, зд1йснено на основ! розробки нас-тупних груп проблем.

Перша трупа проблем пов'язана з визначенням економ!чно! <:уг! комерц1йних банк1в та оц1нкою 1х рол1 1 м1сця у структур! сучасно! кредитно! системи кра!ни в умовах становления ринкових в!дносин. Досл1дження вказаних проблем дозволило г-робити певн1 теоретичн1 висновки, що можуть складати основу правильного розум!ння економ!чно! природи та особливостей

д!яльност! комерц1йних банк!в як найважлив1ших 1 нот;:-:у; :. кредитно! системи. У числ1 таких висновк1в можна вид]л наступи1.

Центральною ланкою економ1ки будь-яко! крагни с кр>-ли пг; система, функц1онування яко! 1сторично обумовлено непс^х 1 л н1стю виконання двох найважлив1ших економ1чних завдань: пш ребою впорядкування, орган1зац1! 1 техн1чного обслугоиун.-иы: зростаючих обсяг!в грошового обороту та необх1дн1стю у сие циф1чн!й форм! Шдприемницько! д!яльност1. пов'язано! и:-.;' ромадженням 1 розпод1лом тимчасово в1льних кошт1в оубч-кт;:: ринку.

1ерарх1чна структура кредитно! системи у ринков!и опии., м1ц! будуеться за двор1вневим принципом. Верхн!й р1вень та ко1 системи представлений центральним (ем1сшшм) банкпм кра!ни, а нижн1й, базовий, утворюють комерц1йн! банки 1 спе ц!ал1зован! кредитно-ф!нансов! !нститути. '

Стрижневою ланкою кредитно! системи. основою, на яки грунтуеться вся д1яльн1сть по кредитно-ф1нансовому обслуги вуванню економ!ки, е комерЩйн! банки.

Суть комерц1йного банку як 1нституту кредитно! системи найб1льш точно може бути виражена через його базов! Функц!!. до яких належать: посередництво в кредит1. посередництво [Х. розрахунках 1 платежах, випуск кредитних знарядь об1гу. Даш функц!! дозволяють в!днести ту чи 1ншу ф!нансову устанону саме до комерц1йних банк1в 1 охоплюють так1 фундаментальн основи банк1всько1 д!яльност1, як акумуляц1ю тимчасово в!ль-них грошових кошт1в, надання !х у позику на умовах" платност! 1 поверненост1, розрахунковд-касове обслуговування кл1ент!н, а також депозитно-чекову ем1с1ю, засновану на кредитних опе-рац!ях банку. Конкретне коло 1нших операц!й визначаеться ко мерц!йним банком у в1дпов1дност1 з потребами р1зних груи кл1ент1в. а також ц!лями 1 завданнями самого банку.

Б1лыи повно розкрити суть комерц!йних банк!в дозвоне анал!з банк!всько! системи за р1зними видами. диференц1ац!л яких може бути зд!йснена за такими критер1ями. як характер д1яльност1 в залежност! в1д спец!ал1зац11, форма власнисп. орган1зац1йно-правов1 основи д1яльност!, належн!сть до кра; ни, територ1альна сфера та масштаби д1яльност1. Класифпаии ч банк!вських установ за под1бними критер!ями, що орган г.ч доповнюють один одного, дозволяе дати р1зносторонню. К1 -и лексну характеристику сут1 комерц!йного банку як гпнаш.

яки засновуеться вся д1яльн1сть кредитно! систени.

пуга група проблем пов'язана з анал!зом орган1зац!й-но провових основ, на яких грунтуеться д!яльн1сть комерц1й-нях Оанк1в в умовах ринково! економ1ки. Вих1дним моментом такого анл!зу е оц1нка особливостей орган1зац11 комерц1йного Ггшку як самосг!йного суб'екга ринкових в1дносин.

Пор1вняльний анал!з р!зних форм орган1зацП д1лово! ак-тивност! дозволив обгрунтувати переваги створення комерц1й-ш!х банк1в у вигляд1 акц!онерних товариств, а не 1ндив1ду-альних п1дприемств чи партнерств, що обумовлено рядом особливостей корпорац1йно! форми орган1зац11 б1знесу як б1льш над!йно1 1 ст!йко1 у ринковому середовищ1.

Оц1нка порядку створення комерц!йних банк1в, що д1е на сьогодн! у розвинутих кра!нах, у пор!внянн! з в1дпов1дним порядком, що 1снуе в Укра1н1, дозволяе зробити висновок -про наявн!сть загально! тенденцИ до поступового наближення в1т-чизняно! практики у ц1й сфер1 до св1тових стандарт1в.

3 урахуванням т1е! важливо! рол1, яку виконують комерц!й-н! банки в економ!ц1, орган!чно! едност1 ф1нансово-кредитно1 системи та численност1 господарських зв'язк!в, як1 вона за-безпечуе. складн!сть процедури утворення ново! банк!всько1 установи та жорстк1 вимоги до П засновник!в можна вважати обгрунтованими.

У той же час деяк1 аспекта процесу створення комерц!йних банк!в розц!нюються в робот1 як так1, що не в достатн1й м1р1 адекватн1 сучасним економ1чним умовам в наш1й кра!н1. Насам-перед це стосуеться д1ючих вимог щодо м!н1мального розм!ру статутного кап1талу, як1 не створюють нормальних передумов для розвигку конкуренцП на ринку банк1вських послуг, для надходження нов1тн!х 1ноземних прийом1в 1 технолоПй у сфер1 банк1всько! д1яльност1 та можуть породите монопол!стичн1 тенденцП у кредитн1й систем1.

Для вир!шення дано! про'блеми пропонуеться: по-перше, встановлення мШмального розм1ру статутного фонду проводите диференц1йовано, в залежност1 в1д економ1чного розвитку да-ного рег!ону та з урахуванням к!лькост1 вже д1ючих в ньому банк1вських установ; по-друге, р!шення про доведзння статут-них кап!тал1в банками до певного р1вня приймати поетапно, надаючи тривал1ш! терм1ни часу для його виконання; по-трете, надавата п1льги. щодо розм1ру статутного фонду там банкам, майбутня спец1ал!зац!я яких в!дпов!дае пр!оритетам державно!

економ1чно! пол1тики.

Ефективна робота створеного комерц1йного банку. 'ого при бутков1сть, досягнення основних ц1лей, що ставлять перед си бою його засновники у значн1й м1р1 залежить в1д р1вня уг.ран-л1ння та орган1зац1йно1 структури банку. У зв'язку з тим. ч в сучасних умовах д1яльн1сть комерц1йних банк1в нашо! крали: не засновуеться на ч!тких концепц!ях застосування того чп 1ншого типу о'рган1зац1йно1 структури, в робот1 обгрунтоьу-еться необх!дн1сть анал1зу досв1ду у ц!й сфер1 комерц1йннл банк1в розвинутих крагн. з метою використання рац1ональнмх основ р1зних тип1в структурних орган!зац1й для ефективноги функЩонування в1тчизняних банк!вських установ. Вказашш анал!з дозволяе зробити наступи! висновки 1 обгрунтування.

1. Структуризац1я п1дрозд1л!в 1 служб комерц!йного банку може зд1йснюватись на основ! двох п!дход1в: перший грунту-еться на розпод1л1 тих чи 1нших операц!й М1ж в1дд1лами все-редин! самого банку, ' другий - ор1ентований виключно на зов-н1шн! фактори впливу.

2. Внутр1шньо-ор1ентованою структурою е функц1ональна ор-ган1зац1я банку, при як!й в1н под!ляеться на п!дрозд1ли. що виконують спец!ал1зован1 функцП. Факторами в!дкрито1 ор!ен-тацП банку е певн! види банк!вських послуг, реПональне розм!щення, а також р1зн! групп кл1ент1в.

3. Кожен 1з зазначених тип1в структур волод1е сво!ми перевагами 1 недол1ками, а виб1р конкретного з них визначаеть-ся в к1нцевому п1дсумку стратег1чними ц!лями 1 пол1тикою банку у в1дпов1дност1 з- обраними ним пр1оритетамй д!яльнос-Т1.

4. Найб1льш рац1ональним шляхом е застосування зм!шаних тип!в орган1зац1йних структур, що поеднують окрем1 риси як внутр1шньо-, так 1 зовн1шньо-ор1ентованих тип!в, надаючи банку можлив1сть реал1зувати увесь комплекс сво!х стратег!ч-них завдань у в1дпов1дност1 з обраною ц!льовою ор1ентац1ею.

5. Будь-яка орган1зац!йна структура, визначена кер!вницт-вом банку, повинна бути достатньо гнучкою 1 сприйнятливою до зм1н ринкового середовшца, розширення сфер банк1всько! д! яльност1 та найкраще в!дпов!дати внутр1шн1м 1 зовн1шн!м фак торам, що впливають на функц1онування комерШйного банку.

Третя трупа проблем охоплюе питания, пов'язан! з форму-ванням сукупного банк!вського кап1талу, включаючи власн.'. I залучен! кошти.

Проведене в робот! досл!дження у в!дпов1дно1.:т1 И".л :

леними завданнями дозволило обгрунтувати ряд теоретичних ьисновк1в щодо рол1 власного кап1талу в орган1зац11 д1яль-ност1 комерц1йного банку. Дана роль визначаеться особливими умовами використання власного банк1вського кап1талу як свое-р1дно! гарант! I. що дозволяе банку продовжувати операцП у випадку виникнення збитк1в або зд1йснення непередбачених витрат, як важливого 1нструменту початково! орган1зац11 д1-яльност1 банку та забезпечення ф!нансово! основи для зд1йс-нення його операц!й. а також як засобу контролю за п1дтри-манням на надежному р!вн1 економ1чних норматива банк1всько! д1яльност1 з мето забезпечення стаб1льност1 функц1онування кредитно! системи в ц1лому.

Анал1з д1ючо1 в Укра1н1 практики визначення власних кап1-тал1в комерц1йними банками дозволив обгрунтувати необх1д-н1сть вдосконалення 1снуючих метод1в оц1нки власних бан-к1вських кошт!в. Це стосуеться насамперед необх1дност1 усу-нення недоШв, пов'язаних з урахуванням в склад! власного кап1талу банку фонд1в економ1чного стимулювання, направлених на виробництво 1 соц1альний розвиток, фонд1в зношення основ-них кошт!в 1 спец1альних фонд1в, доход1в майбутн!х пер1од!в, а також обл1ку нерозпод1леного прибутку.

0собливост1 посередницько! рол1 комерц1йних банк1в в еко-ном1ц1 кра!ни визначають в1дносно незначну питому вагу 1х власних кап!тал!в у загальн1й сукупност1 ресурс1в. Тому основу сукупного кап1талу банк1в складають залучен1 кошти, мо-б1л!зац1я яких може зд!йснюватись двома основними способами: шляхом проведения депозитних операц1й та шляхом отримання позик на грошовому ринку.

Досл1дження умов 1 порядку формування залучених ресурс1в комерц1йними банками нашо! кра!ни та в1дпов1дно! практики, що мае м1сце у кра!нах з розвитутими ринковими в1дносинами, дозволило обгрунтувати .основн1 напрями вдосконалення бан-к1всько! д1яльност1 по формуйанню залученого кап1талу. Указан! напрями згрупован! за трьома основними проблемами, ви-р!шення яких у значн1й м!р1 сприяло б п1двищенню ефективнос-т1 функц!онування комерц1йних банк1в. До таких проблем можна в!днести: 1) нарощування обсяг1в р1зних вид1в депозит!в вс!х категор1й вкладник1в; 2) забезпечення б!льшо! ст1йкост! залучених банком ресурс1в; 3) ефективне використання залученого кап!талу в активних операц1ях. Для вир1шення проблеми нарощування депозитно! бази банк!в пропонуеться: по-перше.

значно б1льшу увагу прид1ляти розвитку депозитних операЩи з населениям на основ1 впровадження ново! техн!ки 1 технологи банк1вського обслуговування ф1зичних ос1б; по-друге. розши-рити обсяги строкових депозит!в за рахунок використання кош -т1в спец1ального призначення. що м1стяться на рахунках п1дп-риемств; по-трете. розширити практику залученя кошт1в кл1ен-т!в на ощадн1 вклади як найб!льш ст1йку частину мобШзова-них банк1вських ресурс1в; по-четверте. активно використову-вати процентйу пол1тику як метод стимулювання залученн? кош-т!в на р1зн1. види депозит1в; по-п'яте. розширити коло депозитних рахунк1в кл!ент1в з р1зноман!тним режимом функц1ону-вання; по-шосте, активно використовувати комплексне обслуговування кл1ентури як засобу п1двищення конкурентноспромож-ност1 банку у залученн1 додаткових сум кошт!в на депозити.

Для забезпечення належно! ст1йкост1 вже залучених ресурса та зведення до м!н1муму можливост! Гх непередбаченого вилучення пропонуються так1 заходи: по-перше. встановлення р1зного роду м1н1мальних або середн1х залишк1в по депозитних рахунках, як! не повинн1 знижуватись; по-друге, використання у практиц1 депозитних операц1й вклад1в з попередн1м пов!дом-ленням про вилучення; по-трете. випуек комерц!йними банками оборотних депозитних сертиф1кат1в; по-четверте. створення спец1альних м1жбанк1вських фонд1в для страхування депозит!в кл1ент1в; по-п'яте. ширше застосування операц1й по маневру-ванню залученим кап1талом, особливо з використанням позик на м1жбанк1вському ринку.

3 метою оц1нки ефективност! використання залученого кап1-талу пропонуеться пер1одичн^ визначати коефЩ1ент зв'язанос-т! депозит1в або залучених ресурс!в, що вказуе на зад1ян!сть 1х в оборот1 банку, а також пер!одично сп1вставляти розм1ри залучених ресурс!в, згрупованих за джерелами, строками та процентними виплатами. з в1дпов1дними трупами активних вкла-день 1 визначати на ц1й основ1 ефективн1сть розм1щення залученого кап1талу.

Четверта трупа проблем, розглянутих у дисертацП, пов'я-зана з досл1дженням л1кв1дност1 1 прибутковост1 комерц1йно-го банку як найважлив1ших економ1чних основ його д1яльност1.

Х Побудова ринкових в1дносин, становления системи самост1й-них коме^ц!йних банк1в. в1дм1на р!зного роду адм1н1стратив-них обмёжень у задоволенн1 вимог 1х кл1ент1в супроводжуен-ся зростанням рнзикованост! банк1вських операц1й. У цих умовах

большого значения набувае проблема п!дтримання належного [>] вня л1кв1дност1 комерц1йних банк1в з метою забезпечення достатньо! над!йност1 й безпеки !хньо! д1яльност1.

0сновн1!м принципом, на основ! якого забезпечуеться п1дт-римання л!кв!дност1 банку, е в1дпов!дн1сть актив1в його балансу до строк!в оч!куваного виникнення потреби в коштах для погашения зобов'язань перед кредиторами 1 вкладниками. Без-посередня ув'язка строк1в розм1щення кошт!в 1з строками за-лучення ресурс1в е важливим фактором, що обумовлюе можли-в!сть банку своечасно 1 без втрат перетворити його зайнят! активи у грошову форму для виконання сво!х зобов'язань. ОЩнка в!дпов1дност! груп актив1в 1 пасив1в за строками може зд!йснюватись за допомогою системи показник1в, що виражають певн! сп!вв!дношення м1ж р1зними статтями активу 1 пасиву банк1вського балансу.

Однак вказана оц!нка в!дображае 1снуючий стан л1кв!дност! комерц1йного банку на певну конкретну дату, що у значн!й м1-р! обмежуе його можливост! по оперативному регулюванню р!вня свое! платоспроможност!.

Для вир!шення дано! проблеми в робот! обгрунтовуеться не-обх!дн!сть проведения банк1вськими установами глибокого всестороннього анал1зу вс!х фактор1в, як1 у т1й чи 1нш1й м!-р! здатн1 впливати на р1вень л1кв!дност1 комерЩйного банку та зд!йснення необх!дного регулювання такого впливу на осно-в1 внесения оперативних зм1н у проведения тих чи 1нших бан-к!вських операц1й. У якост1 основних напрям!в тако! анал!-тично! робота пропонуються наступн1:

- оц!нка ризикованост1 окремих активних операц1й, !х до-ходност1 та можливост1 перетворення на засоби платежу 1 регулювання на Щй основ1 р!вня л1кв!дност1 комерц1йного банку шляхом зм!ни питомо! ваги р1зних груп актив!в 1з р1зними ступенями ризику в загальн1й сум1 вкладень банку;

- анал!з впливу на стан Л1кв1дност1 окремих банк1вських операц!й, зд!йснення яких супроводжуеться зм!ною структури актив1в 1 пасив1в банку, а отже, в1дпов1дно, 1 зм1ною стану його л!кв1дност1. Найважлив1шими серед таких операц1й е кредитив та розрахунково-касове обслуговування кл!ент!в, що пов'язано з особливостями задоволення !х потреб у гот1вкових коштах, безгот!вкових перерахунках та у позиках;

- прогнозування зм!ни сп!вв1дношення обсягу залучених кклад!в ! виданих кредит!в з урахуванням макро- та м!кроеко-

ном1чних фактор1в. Загальн1 результата такого прогнозування дають банку можлив!сть розраховувати оч!куван1 поступления кошт1в у вигляд1 припливу нових вклад1в або погашения вида них позик, а також 1мов1рн1 виплати по вкладним рахункам та у зв'язку з необх1дн1стю задоволення потреб кл!ент1в у кредитах. Це, у свою чергу, дае можлив1сть оц1нити майбутШ обороти кошт1в по пасивним та активним операц!ям 1 таким чином передбачита можлив1 потреби банку в л1кв1дних активах для покриття сво1х зобов'язань;

- оц1нка можливостей використання зовн1шн1х джерел попов-нення' л1кв1дних кошт1в (короткострокових кредит1в центрального банку або 1нших комерц!йних банк1в). що надае банку широк! можливосП для маневрування сво!ми внутр1шн!ми ресурсами.

Забезпечення безпереб!йного виконання банком свохх зо-бов'язань перед кл1ентами може бути досягнуто шляхом рац1о-нального посднання р1зноман1тних способ1в регулювання бан-к1всько! л1кв1дност1, що надае можлив1сть розкрити прихоЕан1 процеси 1 виявити т! тенденцП, як1 можуть викликати пад1ння р1вня платоспроможност1 комерц1йного банку, а також внести своечасн1 коректи'ви у його д1яльн1сть з метою уникнення не-гативних насл1дк1в таких процес1в.

Становления економ1чного механ1зму, що забезпечуе принци-пово нов1 ц1льов1 ор1ентири Шдприемницько! д!яльност1, обу-мовлюе необх1дн1сть при збереженн1 оптимального р1вня л1к-в!дност1 банку забезпечити досягнення найб1льшо! прибутко-вост1, що е основним кр;:тер1ем усп1шност1 функц1онування ко-мерц1йного банку. Тому глибокий анал1з величини бакк1вського прибутку 1 фактор1в, що на нього впливають. е важливим 1нс-трументом для проведения виважено! пол1тики цодо зд1йснс-ння банком тих чи 1нших операц1й.

Указаний анал1з пропонуеться проводити за такими основни-т напрямами:

- оц1нка фактор1в, що впливають на зм1ну окремих статей доход1в 1 витрат банку, включаючи операц1йн1 доходи, доходи в1д неосновно! д1яльност1, 1нш1 доходи, а також операц1йн1 витрати, витрати на забезпечення д1яльност! банку та 1нш1 витрати;

- вивчення впливу структури актив1в 1 пасив1в на прибут-ков1сть банку 1 виявлення резерв1в II Шдвищення;

- розрахунок показник1в. як! в1дображають сп!вв1дношення

розм1р1в отриманого прибутку з рядом статей банк1вського балансу.

Результатом комплексно! анал1тично! робота, проведено! за вказаними напрямами, може бути вироблення пол1тики банку 1 орган1зац!я управл1ння його д!яльн!стю таким чином, щоб за-безпечити отримання максимально! в1ддач1 на вкладен! у бан-к!вську справу кошти.

П'ята трупа проблем, розглянутих у дисертацП, включае досл!дження д!ючих умов 1 метод!в орган1зац1! банк1вського кредитування та обгрунтування основних напрям!в його вдоско-налення.

Роль кредиту як одного !з основних фактор1в розвитку еко-ном!ки та стимулювання господарсько! активност1 визначае важлив!сть формування оптимальних умов орган!зац1! кредитних в!дносин банку з кл1ентом, як1 б максимально сприяли ефек-тивному 1 рацЮнальному використанню позик, :х окупност1 1 поверненню.

Анал1з орган1зацП позичкових операц!й у комерц!йних банках нашо! кра!ни дозволив вид1лити в робот1 так! основн1 умови кредитування, на яких, на думку автора, базуються су-часн1 взаемов!дносини и1х банком ! клиентом: по-перше, орга-н!зац!я кредитування зд1йснюеться на основ1 строгого дотри-мання таких принцип!в, як строков!сть. забезпечен!сть. плат-н!сть 1 щльовий характер. як1 в умовах переходу до ринку набувають як1сно нового зм!сту; по-друге, видача позик банком зд1йснюеться лише в межах наявних у нього кредитних ресурс^; по-трете, вир1шення вс1х питань, пов'язаних з креди-туванням, зд1йснюеться безпосередньо м1ж банком 1 позичаль-ником на догов1рн1й основ1; по-четверте, провадження позичкових операц1й в1дбуваеться лише у випадку строгого дотри-

иоииа ттлотдто т. итл//м# |/по пнфцп ? тптттгт гт1 %пл \гп ^ V гттаотхп 1

1 11иик чем * Г1V А +1 чл^тхиХПч л м ^ Охл л.

зобов'язань. передбачених кредитним договором; по-п'яте. ор-ган1зац1я кредитних операц1й банку зд1йснюеться з урахуван-ням певних пр1оритет1в у кредитн1й пол1тиц1.

Пор1вняльний анал1з р1зних метод1в кредитування дозволив обгрунтувати в робот1 переваги суб'ектного методу, акий зас-тосовуеться на сьогодн1 у переважн1й б1льшост1 банк1в 1 основною визначальною рисою якого е 1ндив1дуальний п1дх1д до кожного конкретного позичальника. У той же час пост1йна ди-нам1ка економ1чного середовища та необх1дн1сть пристосування суб'ект1в ринку до зм1н кон'юнктури вимагають найб1льш опта-

мальних способ1в орган!зац11 в1дносин м1ж банками 1 кл!ента-ми, що. в1дпов1дно, породжуе необх1дн1сть вдосконалення умов 1 метод1в банк1вського кредитування.

В робот1 на основ1 досл1дження д1ючо! практики кредитування пропонуються так! основн1 напрями вдосконалення умов 1 метод1в орган1зац11 кредитних операц1й банку:

1) ор1ентац1я на як1сн1 економ1чн1 критерИ оц1нки д1яль-ност1 позичальника при вир1шенн1 питания про надання Кому кредиту;

2) оц!нка кредитоспроможност1 як необх1дна передумова вс1х подальших д1й банку по в1дношенню до даного кл1ента;

3) б1льш ретельний п1дх1д до визначення таких фундамен-тальних основ орган1зац11 кредитно! угоди, як ц1ль, сума 1 строк кредиту, порядок його видач1 1 погашения, форма забез-печення 1 плата за користування. з урахуванням того, що:

а) ц1л1 кредиту повинн1 визначати висок1 результата д1-яльност1 позичальншса, що безпосередньо впливас на прибутко-в1сть банку;

б) сума кредиту повинна бути детально обгрунтована у зая-в1 кл1ента;

в) строк кредиту прямо пропорц1йний ризику його непога-шення;

г) порядок видач1 1 погашения позики повинен в найб1льш1й м1р1 в1дпов1дати особливостям д1яльност1 клиента;

д) форми забезпечення кредиту повинн1 визначатися у в1д-пов!дност1 1з загальними можливостяш позичальника його по-гасити;

е) оц1нка плати за користування кредитом повинна охоилю-вати ц1лий комплекс фактор1в, включаючи не лике строки 1 розм1ри кредиту, витрати по пасивним операц!ям 1 ступ1нь ризику, аде 1 характер в1дносин з позичальниксм, попит на позики. конкурент на ринку кредит!в, р1вень 1нфляц11 та 1н-и1;

4.) використання банками систематичного комплексного ана-л1зу виробничо-господарсько! д1яльност1 позичальник1в;

5) б1льш широке застосування практики в1дкриття кредитних л1н1й для позичальник1в, що мають високу репутац1ю;

6) впровадження у д1ючу практику орган1зац11 кредитного обслуговування найб1льш над1йних позичальник1в за допомогою овердрафту.

Описан! напрями вдосконалення умов 1 метод1в банк1вського

кредитування можуть сприяти встановленню над1йного взаемови-г1дного партнерства у в1дносинах банку з кл!ентами.

Шоста група проблем охоплюе питания, пов'язан! з анал1зом основних способ1в управл1ння кредитним ризиком. що е необ-х1дною умовою максимального обмеження д11 негативних фактора. як1 здатн! вплинути на можлив1сть своечасного 1 повного повернення банк1вських позик.

У якост! основних способ1в управл1ння кредитним ризиком. що можуть використовуватись комерц1йними банками в сучасних умовах. в робот1 пропонуються наступн1:

- попередня оц1нка кредитоспроможност! кл!ент1в;

- проведения спец1альних заход1в, спрямованих на забезпе-чення повернення кредиту у випадку ф1нансово! неспроможност1 позичальника;

- управл1ння портфелем позик 1 1нвестиц1й комерц1йного банку.

Зм1ст поняття кредитоспроможност! утворюе як1сна характеристика позичальника як суб'екта кредитних в1дкосин, що в1-дображае необх!дн1 умови з його сторони для повернення пози-ки.

Шн1м!зац1я кредитного ризику шляхом визначення кредитоспроможност! позичальника представяе собою комплексний анал!з, який доц1льно проводити у ряд к!лькох посл!довних етап1в. При цьому на першому етап1 проводиться зб1р вих!дно! !нформац1! для оц!нки кредитоспроможност!. Другий етап пе-редбачае виб1р системи показник1в для анал1зу та !х розраху-нок. В робот1 обгрунтована система локазник1в, як! дають найб1льш повну 1 всесторонню оц!нку д1яльност! кл1ента з г точки зору можливйст! 1 доц!льност1 надання йому кредиту. Таку оц!нку можна отримати викоркстовувчи чотири групп по-казник!в: 1) коеф!ц1енти л1кв1дност1; 2) коеф!ц!енти ф!нан-сово! ст1йкост1; 3) показники д1лово! активност1; 4) показ-ники економ1чно! ефективност1 д!яльност1 позичальника.

На третьому етп! анал!тично! робота фактичн! значения розрахованих показник1в кредитоспроможност! пор!внюються з гх критрр!альними р1внями, на основ! чого визначаеться клас-н!сть кл!ента. що характеризуе р1вень кредитного ризику для банку.

У якост! заход1в, спрямованих на забезпечення повернення :;.ч!диту у випадку ф!нансово! неспроможност! позичальника / :ну: !(Д и никорнстання заставних операц!й, гарант!й 1 по-

ручительств, а також страхування. При цьому, поск1льки, як показало досл1дження. дан! метода не позбавлен1 ряду недол1-к1в. найб1льш доц1льно поеднувати 1х у р1зних комб1нац1ях, в залежност1 в1д стану кредитних взаемов1дносин банку з конк-ретним позичальником.

Ефективним способом м1н1м1зац11 кредитного ризику сл1д вважати управл1ння загальним портфелем банк1вських позик, що широко застосовуеться зару01жними банками, досв1д яких може бути використаний в умовах.нашо! краХни. Таке управл1ння може включати в себе к1лька посл1довних взаемозв'язаних. м1ж собою етап1в: встановлення критерПв оц1нки якост! позик з позиц1й кредитного ризику; розробка на ц!й основ! метод1в оц1нки якост1 позик; визначення величини ризику по кожн1й груп1 позик 1 по кредитному портфелю в ц!лому; розробка сис-теми заход1в щодо пол1пшення структури кредитного портфеля шляхом його диверсиф1кац11.

Використання указаних метод1в управл1ння кредитним ризи-ком може суттево сприяти п1двищенню ефективност1 д1яльност1 комерц1йного банку та забезпеченню його ст1йкост1 у ринково-му середовищ!.

Сьома група проблем, розглянутих у дисертацИ, включае досл1дження особливостей зд1йснення комерц1йними банками 1н-вестиц1йних операц1й та надання трастових послуг. У зв'язку з тим, що дан! сфери функц1онування банк1вських установ на-шо! кра!ни в силу ряду об'ективних 1 суб'ективних фактор1в, пов'язаних з поточним станом економ1ки та в1дсутн1стю надежного правового забезпечення, перебуваоть на початкових ета-пах становления, указан1 вида д1яльност1 комерШйпнх баии1о розглянут1 з урахуванням заруб1жного досв1ду, на основ! яко-го обгрунтован1 перспективн1 напрями розвитку 1нвестиц1йних та трастових операц!й у в1тчизнян!й банк!Вськ1й практиц1.

Розвиток повноц1нного ринку кап1тал1в у наш1й кра!н1 стримуеться в силу невир1иеност! протир!ччя м1ж об'ективною потребою у формуванн1 1ндустр11 ц1нних папер!в та нерозЕину-т1стю II !нфраструктури, в1дсутн!стю достатньо! к1лькост1 орган1зац1й, що профес1йно займаються 1нвестиц1йною д!яль-н!стю. Вир!шенню даного протир!ччя можуть сприяти на сьогод-н1 лише комерц1йн1 банки, що мають реальн1 можливост! висту-пати в якост1 повноц1нних 1нституц1йних 1нвестор1в, створюю-чи важлив1 передумови для ефективного переливу кап1тал1в. в економ!ц1.

Зд1йснення 1нвестиц1йних операШй у комерц1йному банку найб1льш доц1льно орган1зовувати у ряд к!лькох посл!довних етап1в. що утворюють сдину систему, яка забезпечуе найб!льш ефективне вкладення кошт1в. Можна запропонувати так1 етапи орган1зац11 банк1вських 1нвестиц1й: виб1р пр1оритетних ц1лей 1нвестування; розробка на ц1й основ! головних напрям1в 1н-зестиц1йно! пол1тики та механ1зму И реал1зац11; виб1р стра-тег11 1нвестиц1йно1 д1яльност1; розробка основ диверсиф!ка-ц11 1нвестиц1йного портфеля за р1зними критер1ями; проведения 1нвестиц1йного анал1зу 1 виб1р на основ1 цього конкретних вид1в фондових 1нструмент1в; безпосередн1 операцП по форму-ванню портфеля 1нвестиц1й та його регулярному оновленню.

Насамперед комерц!йним банком повинн1 бути обран1 ц1льов1 прЮритети 1нвестиц1йно1 д1яльност1 в залежност1 в1д того, чи надаеться перевага зростанню розм1р1в доход1в 1 кап1талу, чи забезпеченню б1льшо1 над1йност1 1 л1кв1дност1 вкладень. В1дпов1дно до цього розробляеться 1нвестиц1йна пол1тика. яка передбачае виб1р шлях1в розм1щення грошових кошт1в на певний пер!од. В основ1 1нвестид1йно1 пол1тики повинен лежати виб1р певно! стратеги - активно! або пасивно!. в залежност1 в1д обраних ц!лей 1нвестиц1йно! д!яльност!. Найб!льш доц1льно поеднувати р!зн1 типи стратеги, що може бути забезпечено шляхом диверсиф!кац!1 1нвестиц1йного портфеля банку.

В робот1 обгрунтована необх1дн!сть диверсиф1кац!1 бан-к1вського портфеля !нвестиц!й за такими основними критер!я-ми: строк погашения ц1нних папер!в, 1х рег1ональний розпо-д!л, тип ц!нних папер1в та вид 1х ем1тента.

Найб1льш важливим, на думку автора, е розпод1л ц1нних па- ' пер!в в залежност! в1д !х якост1, тобто конкретного ем1тен-та, що може бути забезпечено шляхом 1нвестиц1йного анал1зу, який представляе собою детальне вивчення процес!в, пов'яза-них з рухом ц1нних папер1в.

Проведения такого анал!зу повинно зд!йснюватися за такими основними напрямами:

- анал!з загальноеконом1чно! ситуацП в кра!н1 та фондового ринку в ц1лому;

- оц1нка стану окремих галузей 1 п1дгалузей економ1ки, представлених на фондовому ринку 1 найб1льш сприятливих для розм1щення кап1тал1в;

- вивчення стану окремих п1дприемств з точки зору перс-пективност! вкладення кошт1в у 1х ц!нн1 папери.

Маючи за результатами такого анал1зу повну 1нформац1ю про ситуац1ю на фондовому ринку, комерц1йний банк може сформува-ти оптимальний 1нвестиц1йний портфель.

0кр1м 1нвестиц1йних операц1й, важливе м1сце у д1яльност1 комерц1йних банк1в можуть займати трастов1 послуги. можли-вост1 розвитку яких в наш1й кра!н1 в сучасних умоЕах суттево обмежен! 1з-за в1дсутност1 надежно! правово! регламентацП в1дпов!дних операц!й. У той же час, у зв'язку з тим, що до-в1рч1 послуги мають ряд переваг пор1вняно з традиц1йними видами банк!всько! д!яльност!, 1х розвиток сл!д вважати важли-вим засобом для досягнення усп1ху у конкурентн1й боротьб! за кл1ент1в, що обумовлюе необх1дн!сть вивчеиня досв1ду у ц!й сфер1 заруб!жних комерц1йних банк1в. Анал1з указаного досв1-ду дозволив сформулювати в робот1 перспективн1 напрями розвитку трастових операц1й у наш1й кра!н1.

Увесь процес сп1вроб1тництва банку з кл1ентом при наданн! дов1рчих послуг найб1льш рац1онально орган1зовувати у к1лька посл1довних етап!в:

- попередня бес1да з кл1ентом та анал1з його ф1нансового стану;

- визначення прим1рного пер1оду часу розпорядження майном кл1ента та ор1ентовних доход1в;

- перев1рка ус1х документа на предмет законност1 поход-ження кап1тал1в, що передаються у дов1рче розпорядження;

- ознайомлення кл1ента з умовами надання трастових послуг та п1дписання договору;

- безпосередня орган1зац1я операц1й по дов1рчому розпо-рядженню майном.

Трастов1 послуги можуть надаватися як Ф1зичним особам, включаючи розпорядження спадщиною на основ1 залов1ту, управ-л1ння майном за дов1рен1стю. а також здШснення агентських операц1й, так 1 вридичним особам, для яких банк може розпо-ряджатися активами, надавата агентськ1 послуги, а також тим-часово управляти справами.

В Укра1н1 в1дсутн1сть нормативних акт1в, як1 б регулювали в1дносини дов1рчо! власност1, суттево обмежуе можливост1 банк1в по зд1йсненню указаних вид1в трастових операц1й. Тому на сьогодн1шн1й день для комерц1йних банк1в нашо! кра!ни найб1льш прийнятним 1 перспективним напрямом розвитку дов1р-чих послуг сл1д вважати операцП з ц1нними паперами, що можуть стати основою для подальшого розвитку 1нших тип1в трас-

тових послуг по Mipi становления ринкових в1дносин 1 ство-рення надежно! правово! основи для регулювання дов1рчо! власност1. У робот1 пропонуються наступн1 основн! напрями орган1зацП в!дпов!дних операц!й комерц!йних банк1в з ц1нни-ми паперами:

- забезпечення посередництва в ем1с11 1 первинному розм1-щенн1 ц!нних папер!в п!дприемствани 1 орган1зац1ями;

- 1нвестиц11 у ц!нн1 папери 1 x продаж за дорученням кл1ента;

- консультац1йне. методичне та 1нформац1йне обслуговуван-ня операц1й кл1ента з ц!нними паперами;'

- ведения бухгатерського обл1ку i складання зв1тност1 по операц1ях кл1ента з ц1нними паперами;

- 1нкасац1я платеж1в, належних по ц1нних паперах;

- збер!гання, охорона i перевезення ц!нних nanepiB за дорученням кл!ента;

- виконання агентських послуг по платежах i по обл1ку ц1нних папер1в;

- реал!зац1я повноважеНь по голосуванню на зборах акцЮ-нер1в.

Розглянут1 в робот1 напрями розвитку 1нвестиц1йних 1 трастових операц1й. сприятимуть, на думку автора, реал1зацП можливостей розширення сфер функц1онування комерц1йних бан-к1в, що може стати важливим фактором п1двищення ефективност! x д!яльност1 в ц1лому.

3. ПЕРЕГК ДРУКОВАНИХ ПРАЦЬ ЗА ТЕМОЮ ДИСЕРТАШЙНОГО Д0СЛ1ДЖЕННЯ

Основн! положения дисертац1йно! роботи викладен1 автором у таких опубл1кованих роботах:

1. Питания вдосконалення кредитних в1дносин банку з гос-подарськими орган1зац1ями // Проблеми економ!ки Украгни: Зб1рник наукових праць. Випуск 2. - Терноп1ль. 1993. - 0,35 друк. арк.

2. Основи орган1зац11 банк1вського контролю в умовах рин-KOBO економ1ки // Проблеми економ1ки Укра!ни: Зб1рник наукових праць. Випуск 2. - Терноп1ль. 1993. - 0,3 друк. арк.

3. Ц1нн1 папери - також товар // Д1ло.~ 1994.- N45,- 0,3 друк. арк.

4. Комерц1йн1 банки - основа ринково! економ1ки//Д1ло. -1994. -N51. - 0.25 друк. арк.

ДЗЮБКЖ АЛЕКСАНДР ВАЛЕРИЕВИЧ

ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ И ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В УСЛОВИЯХ РШОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ

Диссертация па соискание ученой степени кандидата экономических наук по специальности 08.04.03 - Кредит, банковское дело и денежное обращение. Киевский государственный экономический университет. Киев, 1995.

В работе исследованы сущность коммерческого банка, его роль и место в кредитной системе страны, а тагасе основные аспекты деятельности банковского учреждения как самостоятельного акционерного прёдприятия через призму его организационного построения, управления и порядка осуществления основных банковских операций, включая приемы и формы аккумулирования денежных ресурсов, условия и методы кредитования и некоторые виды посреднических операций. В диссертации приведены рекомендации, касающиеся усовершенствования действующей организации кредитных отношений банка с клиентами,.проведения надлежащей аналитической работы с целью минимизации кредитного риска, а тагсхе управления банковской ликвидностью и прибыльностью, что является необходим,!. условием нормального функционирования коммерческого банка. Кроме того, в работе разработаны рекомендации по совершснствованпо основных аспектов организации пассивных операций банков с целью формирования банковского капитана, а также выдвинуты некоторые предложения, касаздиеся приоритетных направлений расширения нетрадиционных для навей страны сфер (функционирования коммерческих баков в части инвестиционных операций и трастовых услуг.

Разработанные по материалам диссортационного исследовглия рекомендации, касающиеся 'методики расчета показах алей кредитоспособности хозяйственных организаций, совершенствования райоты банка при проведении депозитных операций, а также банковскшс операций с ценными бумагами, используются в практической деятельности Тер-нопольской обласной дирекции Акционерно-коммерческого банка социально:::-) развития "Укрсоцбанк", Тернопольского сельского отделения Акционерного коглерческого агропромышленного банка "Украина" и могут быть использованы для повышения эффективности деятельности других коммерческих банков Украины, содействуя их дальнейшей адаптации к новы:.! формам п методам хозяйствования,наиболее поно отвечающим требованиям рыночной экономики.

Квчовг слова: яокерщйнкй бенк, хув1АН1Сть, бгкхаеькнй капттгхл, хред!;т>ашгня, кредит-гиЯ ризия, предитоспромо^^сть.

- 22 -Dzyublyuk Alexander V.

THE FOUNDATIONS OF ORGANIZATION AND FUNCTION INS OF THE COMMERCIAL BANKS IN CONDITIONS OF MARKET ECONOMY Dissertation for the Degree of Candidate of Economics .in Credit, Banking and Monetary Circulation - 08.04.03. Kiyev's State University of Economics. Kiyev, 1995.

The dissertation contains the results of researches of essence of the commercial bank, its role and place in country's credit system and the main aspects of bank activity as an independent, joint-stock company through its organizational structure, management and basic bank operations including accumulation of monetary resourses, the terms and methods of crediting and some types of intermediary operations. The thesis gives recommendations concerning improvement of current organization of credit relations between bank and clients, carrying.out the analytical work to minimize credit risk, management of bank liquidity and profitability, which are the necessary conditions of commercial bank's normal functioning. Besides that, it is recommended to- improve the main aspects of organization of passive bank operations to form banking capital. There are also some proposals on priorities in untraditional spheres of commercial bank's functioning concerning financial investments and trust operations.

The recommendations' of dissertational research, which are connected with methods of solvency rating, bank activity in deposit operations and operations of banks with securities, are used in practical activity of the Ternopil department of Joint-Stock Commercial Bank of Social Development "Ukrsotsbank" and Ternopil Rural Branch of Joint Stock Commercial Agroindustrial Bank "Ukraina". These recommendations can be used for the raising of effectiveness of other commercial banks of Ukraine furthering their adaptations to new forms and methods of management, which meet the demands of market economy.

Key words-. commercial bank, liquidity, banking capital, crediting, credit risk, rrilvr.-u.-y.

Похожие диссертации