Geum.ru
Темы диссертаций по экономике » Финансы, денежное обращение и кредит

Организация страхования вкладов населения на современном этапе реструктуризации банковской системы России тема диссертации по экономике, полный текст автореферата



Автореферат



Ученая степень кандидат экономических наук
Автор Мирошников, Валерий Александрович
Место защиты Москва
Год 2004
Шифр ВАК РФ 08.00.10
Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Организация страхования вкладов населения на современном этапе реструктуризации банковской системы России"

На правах рукописи

МИРОШНИКОВ ВАЛЕРИЙ АЛЕКСАНДРОВИЧ

ОРГАНИЗАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ НАСЕЛЕНИЯ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ

Специальность 08.00.10 - финансы, денежное обращение и кредит

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Москва - 2004

Работа выпонена на кафедре Банковское дело Российской экономической академии им. Г.В. Плеханова

Научный руководитель

кандидат экономических наук, доцент РУСАНОВ Юрий Юрьевич

Официальные оппоненты:

доктор экономических наук, профессор

ЧЕПЛАНОВ Владимир Иванович

кандидат экономических наук ЖУРКИНА Наталья Георгиевна

Ведущая организация

Научно-исследовательский институт Банка России

Защита состоится 26 марта 2004 г. в 13.00 на заседании диссертационного совета К 212.196.02 в Российской экономической академии им. Г.В. Плеханова по адресу: 115998, Москва, Стремянный переулок, 36.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Российской экономической академии им. Г.В. Плеханова.

Автореферат разослан 25 февраля 2004 г.

Ученый секретарь

диссертационного совета /И*.'л Маршавина Л.Я.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность диссертационного исследования обусловлена особым значением нормальной работы банков для обеспечения жизнедеятельности всего общества и необходимостью осуществления процессов реструктуризации в сложных условиях кризисного состояния банковской системы, характерного не только для России, но и для многих стран с рыночной экономикой.

В современных государствах, основанных на рыночных отношениях, банки обеспечивают основные денежные взаимосвязи между отдельными экономическими субъектами, выпоняя роль финансовых посредников. Любое нарушение в деятельности этих организаций может негативно сказаться на развитии экономических процессов и повлечь за собой финансовые потери как у самих кредитных организаций, так и у их клиентов. Поэтому особое значение в нормальном функционировании рыночной экономики имеет банковская система, организующая основные финансовые потоки в стране и за её пределами.

Несмотря на большое внимание государств к состоянию и развитию собственных банковских систем, практический опыт показывает их подверженность влиянию общих экономических кризисов, а также возможность формирования неустойчивости и в самой банковской системе за счет внутренних и внешних факторов. Последний случай совместного воздействия как внутренних, так и внешних негативных факторов, приведших российскую банковскую систему к масштабному кризису, потребовавшему активного вмешательства государства и управляющего звена самой банковской системы, - это общий финансово-экономический кризис 1998 года, после которого особо остро встал вопрос о проведении реструктуризации.

Таким образом, актуальность диссертационного исследования

обусловлена необходимостью

перестройки российской банковской системы, находящейся в нестабильном состоянии к середине 90-х годов XX века, которое значительно ухудшилось под воздействием финансово-экономического кризиса 1998 года;

изучения опыта зарубежных стран, испытавших подобные трудности в функционировании и развитии своих банковских систем и определивших основные подходы к процессам реструктуризации;

проведения анализа процессов реструктуризации российской банковской системы, осуществленной с участием Агентства по ' реструктуризации кредитных организаций (АРКО);

изучения зарубежного опыта в организации систем страхования вкладов населения в банках с целью его адаптации к условиям России;

внедрения в российскую практику собственной системы страхования вкладов населения, способствующей росту доверия к кредитным организациям основных поставщиков стабильных банковских ресурсов, что обеспечит устойчивое развитие банковской системы и облегчит преодоление кризисных явлений.

На сегодняшний день в результате проведенной реструктуризации банковской системы удалось добиться определенной стабильности в деятельности кредитных организаций, но далеко еще не все проблемы решены. Мировой опыт нередко показывает примеры возникновения кризисных ситуаций в банковских системах и экономиках многих стран, как относящихся к категории высоко развитых, так и поставивших цель обеспечения поступательного развития своей экономики на рыночной основе. В связи с этим поиск собственных путей преодоления кризисных явлений в своей стране, определения базовых подходов к формированию стабильного состояния банковской системы и обеспечения эффективности её дальнейшего развития остается актуальным и востребованным. Несмотря на то, что эти поиски проводятся и рядом государственных структур и отечественными экономистами, многие предложения являются

спорными и еще не решенными. Особое значение при этом имеет система страхования банковских вкладов, внедрение которой в России слишком затянулось и рядом экономистов рассматривалось как неактуальное для процессов реструктуризации, уже близких к завершению. Однако такой подход далеко не однозначный, о чем свидетельствует опыт многих стран как с высокоразвитыми рыночными отношениями, так и тех, которые только переходят к рынку. Все это служит основой для проведения настоящего диссертационного исследования, результаты которого будут способствовать развитию банковской системы России, обеспечению установления тесных взаимосвязей кредитных организаций со своими клиентами, общему укреплению экономики страны и дальнейшему экономическому росту.

Теоретическую базу исследования составили труды и разработки, отечественных и зарубежных экономистов в области банковского дела: И.Т Балабанова, О.И. Лаврушина, И.В. Ларионовой, Ю.С. Масленченкова, К.Р. Тагирбекова, А.Ю. Симановского, А.И. Олыпаного, Л.Я. Маршавиной, В.В. Геращенко, В.М. Усоскина, А.Д. Шеремета, а также К. Рэдхет, Дж. Ф. Синки, П. С. Роуз, Э. Дж. Долана.

В работе использовались материалы периодической печати, освещающие текущее состояние и проблемы банковской системы России, дискуссионные вопросы регулирования банковской деятельности, а также статистические материалы Центрального банка РФ и другие информационные и аналитические материалы.

Объектом исследования являются банковские системы различных стран, основные параметры, характеризующие их текущее состояние и направления развития, позволяющие выявить проблемные ситуации. Предмет исследования Ч системы страхования депозитов, способствующие повышению стабильности банковского бизнеса, а также процессы организации российской страховой системы.

Основная цель диссертационной работы заключается в теоретическом обосновании основ построения банковской системы. и выработке рекомендаций по совершенствованию российской системы страхования вкладов населения.

Поставленная цель определила конкретные задачи исследования:

- уточнить основные понятия банковской системы и определить ее качественные характеристики;

- обосновать основные направления процесса реструктуризации банковских систем;

- проанализировать основные результаты деятельности Агентства по реструктуризации кредитных. организаций (АРКО) как. специализированной организации, созданной для работы по оздоровлению российской банковской системы;

- обобщить опыт зарубежных стран по созданию- и функционированию систем страхования депозитов, на основе которого выработать предложения по улучшению организации российской системы страхования вкладов граждан в банках;

- выявить функции страхового фонда и корпоративного ликвидатора в случае банкротства банка и их принадлежность к определенным организационным структурам.

Эмпирическую основу исследования составили:

- законодательные акты Российской Федерации, нормативные документы Центрального банка РФ, регламентирующие деятельность кредитных организаций, включая Федеральный закон О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации;

- статистические материалы Банка России, программные и отчетные документы о деятельности Агентства по реструктуризации кредитных организаций;

- регулярные официальные публикации в российской и зарубежной печати;

- общая и специальная литература в области развития и регулирования банковской деятельности, труды отечественных и зарубежных экономистов.

Методологической основой исследования послужили, законы диалектической логики, единство логического, эволюционного и исторического. В процессе работы применялись общенаучные методы и приемы: научная абстракция, классификации и группировки, логический и функциональный анализ, сравнение, обобщение, аналогия, моделирование, системный и исторический анализ.

Научная новизна исследования состоит в следующем:

- даны авторские интерпретации понятий банковская система и кредитная организация;

- проведена классификация показателей банковской деятельности по количественным и качественным критериям;

- выявлены тенденции развития российской банковской системы, показаны необходимость и направления ее реструктуризации;

- на основе оценки деятельности Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) сделаны выводы о ее оперативности и эффективности;

- предложен авторский подход к структурированию банковской системы, состоящий в выделении допонительных звеньев в составе второго уровня;

- с целью адаптации зарубежного опыта проведена классификация систем страхования депозитов по различным критериям и показана возможность ее использования в России.

Практическая значимость результатов работы состоит в следующем:

- разработана детализированная структура банковской системы России на основе выделения отдельных звеньев в составе управляемого уровня;

- построена модель организации денежных потоков в системе страхования вкладов населения в российских банках;

- разработана методика дифференциации взносов коммерческих банков в страховой фонд по критериям степени рискованности банковской деятельности и длительности ресурсной базы;

- доказана целесообразность объединения функций страхового фонда и корпоративного ликвидатора в одной организации для экономии, государственных средств.

Апробация работы

Основные положения и выводы диссертации прошли апробацию и используются в практике деятельности коммерческого банка ИМПЭКС-банк, доложены автором на семинаре Практика, применения Федерального закона О реструктуризации кредитных организаций. Ряд предложений автора использован при разработке нормативных материалов, касающихся деятельности АРКО и создания системы страхования вкладов граждан в банках.

Разработки и рекомендации, содержащиеся в диссертации, используются в преподавании учебных дисциплин Банковское дело, Банковский менеджмент в Московском банковском институте и в Российской экономической академии им. Г.В. Плеханова.

Основные положения диссертации отражены в 6-и опубликованных научных работах общим объемом 2,3 п.л.

Логика и структура диссертации определены поставленными задачами и необходимостью последовательного раскрытия темы данной работы.

Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений. Введение

Глава 1. Формирование и эволюция банковских систем

1.1. Понятие, структура и функции банковской системы

1.2. Эволюционные пути формирования и виды банковских систем

1.3. Параметры банковской системы как показатели оценки ее состояния и необходимости реструктуризации

Глава 2. Реструктуризация банковских систем на макро- и микроуровнях

2.1. Реструктуризация как одно из направлений реформирования банковской системы

2.2. Анализ деятельности Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО)

2.3. Основы реструктуризации банковской системы на макро- и микроуровнях

Глава 3. Создание российской системы страхования вкладов в банках

3.1. Анализ и классификация зарубежных систем страхования депозитов

3.2. Способы построения российской системы страхования (гарантирования) вкладов населения в банках

3.3. Функции страхового фонда и корпоративного ликвидатора в системе страхования вкладов

Заключение Список литературы Приложения

1. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении обоснован выбор темы, её актуальность, определены объект и предмет, цель и задачи диссертационного исследования, выявлены научная новизна и практическая значимость полученных результатов. В соответствии с целью и задачами исследования в диссертационной работе рассматриваются следующие группы проблем.

Первая группа проблем связана с анализом банковской системы и ее составляющих, показателей, характеризующих её состояние и процессы

развития, трактовок основных понятий, используемых в экономической (включая учебную) литературе и нормативных источниках.

Основным элементом банковской системы является кредитная организация, определение понятия которой в российском законодательстве и учебниках, по нашему мнению, дается несколько формально без раскрытия сути. Поэтому кредитную организацию можно определить как учреждение, основное направление работы которого состоит в обеспечении движения денежных средств на базе кредитных отношений и выпонении банковских операций в соответствии с лицензиями Центрального банка РФ. В этой трактовке сконцентрировано несколько характеристик кредитных организаций:

- работа с денежными средствами;

- обеспечение перемещения денежных средств от лиц, у которых имеется их излишек, к лицам, которым эти средства необходимы для хозяйственного и личного использования. В этом признаке реализуется роль кредитных организаций как финансовых посредников;

- кредитная основа организации денежных потоков, которая проявляется через привлечение и размещение денежных средств на условиях возвратности, срочности и платности;

- организация работы на законодательной основе и требованиях, устанавливаемых Центральным банком РФ.

Так же как и в других странах, современная банковская система в России официально считается двухуровневой, состоящей из управляющего и управляемого звеньев. После финансового кризиса 1998 года в структуре верхнего звена банковской системы произошло существенное изменение: появилась новая организация, выпоняющая некоторые управляющие функции, - Агентство по реструктуризации кредитных организаций (АРКО).

Исследование различных видов кредитных организаций, действующих в настоящее время в России, позволило сделать вывод о

наличии двух их типов - банков и небанковских кредитных организаций. Термин небанковские означает лишь то, что они не могут называться банками. Так же как и банки, эти кредитные организации выпоняют банковские операции, но лишь ограниченный круг, регламентируемый особыми нормативными актами и устанавливаемый Банком России для каждого конкретного их вида. Согласно действующему российскому законодательству по основному набору банковских операций небанковские кредитные организации (НКО) разделяются на три группы: расчетные, инкассационные и депозитно-кредитные. По этим названиям четко прослеживаются направления их деятельности. Расчетные НКО предназначены для проведения расчетов между клиентами, осуществления инкассации платежных документов, кассового обслуживания. Инкассационные кредитные организации имеют особо узкий круг своей деятельности, ограниченный лишь инкассационными операциями. Третья группа НКО представлена небанковскими депозитно-кредитными организациями, которым предназначена роль финансовых посредников, так как они могут принимать средства на депозиты и выдавать кредиты. Таким образом, небанковские кредитные организации ограничены в области традиционного банковского обслуживания. Но кроме этого, законодательство предусматривает их ограниченные возможности по кругу клиентов (они могут работать только с юридическими лицами) и по виду валюты (купля-продажа иностранной валюты осуществляется ими только в безналичной форме). Вместе с тем нормативные требования к количественным и качественным параметрам их деятельности установлены на более низком по сравнению с банками уровне, что облегчает процессы их создания (размер собственного капитала может быть в 10 раз меньше) и функционирования (более низкие требования к значениям основных нормативов).

Анализ процессов эволюции банковских систем разных стран показывает, с одной стороны, разнообразие отдельных элементов,

составляющих их структуры, а с другой - ряд общих подходов к организации их функционирования, характерных практически для всех. Среди отличительных черт можно отметить, например, выделение в структуре банковской системы Великобритании таких элементов, как лицензированные организации, принимающие депозиты (ЛОПД), которые могут выпонять лишь ограниченный набор функций. Но при этом они служат предварительной ступенью, которую дожны пройти кредитные организации, прежде чем стать банками. Это обязательное условие, предусмотренное национальным законодательством;.

Для банковской системы Германии характерно наличие как универсальных, так и специализированных банков. Интересной особенностью специализированных банков является наличие многоступенчатой структуры двух видов - сберегательных и кооперативных.

В рамках государственной сберегательной системы выделяются три ступени:

- на нижней ступени находятся сберегательные кассы, занимающиеся обслуживанием клиентов определенного региона;

- жироцентрали, или банки земель федерации, занимаются проведением межрегиональных расчетных операций, обслуживанием крупных клиентов и осуществлением сложных сделок с ценными бумагами или заграничными активами;

- Дойче Жироцентрале является головным учреждением всей системы.

Аналогичную структуру имеет и система кооперативных банков. Особенность её организации состоит в том, что кредитные институты нижней ступени имеют допонительную специализацию и разделяются на три группы: народные, райффайзеновские банки и ссудосберегательные кассы. Народные банки образовались на основе кооперации ремесленников в городах, а райффазеновские банки и ссудосберегательные кассы

создавались как сельские кооперативы. Обслуживанием крупных клиентов и сделок занимаются региональные банки второго уровня системы кооперативных банков. Возглавляет же всю систему Немецкий кооперативный банк.

Опыт других стран в части разнообразия форм и способов организации функционирования и взаимосвязей внутренних элементов банковской системы может быть использован и в России с учетом особенностей её развития и потребностей в банковском обслуживании со стороны различных клиентов.

Анализ развития российской банковской системы позволил выделить ряд показателей, по которым можно дать оценку направлений, динамики и тенденций прошедших этапов, текущего и будущего состояний как в целом всей системы, так и её отдельных составляющих. При этом были выделены два вида параметров:

- количественные, позволяющие судить об объемных параметрах самой системы и масштабности деятельности её отдельных элементов;

- качественные, позволяющие дать оценку современного состояния банковской системы, определить сложившиеся тенденции её развития, а также влияние на экономику в целом, её отрасли и отдельные экономические субъекты.

Как количественные, так и качественные параметры активно используются для аналитических исследований, служат базой для обоснования управленческих решений.

Разделение количественных и качественных показателей, характеризующих банковскую систему страны, базируется в нашей трактовке на следующих принципах:

- количественные параметры имеют выражение в прямых единицах измерения, например количество кредитных организаций в банковской системе страны или совокупный капитал банковской системы и т.д.;

- качественные параметры могут иметь значение, выраженное в относительных единицах, то есть являются результатом расчета, например, число клиентов, обслуживаемых одной кредитной организацией, или структурное содержание банковской системы, представленное как соотношение её отдельных единиц;

Ч в отличие от количественных некоторые качественные параметры могут и не иметь какого-либо количественного выражения, например ассортимент услуг, предоставляемых банками своим клиентам, или специализация банковских учреждений по отраслевому признаку основных клиентов.

Анализ количественных показателей числа зарегистрированных и действующих кредитных организаций с момента начала создания негосударственных банков с 1989 года показывает, что темпы их роста были довольно высокие, особенно в 1992 году. На основании этих же показателей можно выделить ряд этапов развития банковской системы. Так, 1996 год можно считать уже определенным рубежом в развитии российской банковской системы, когда закончися экстенсивный период и требовались качественные изменения в её структуре. Именно в это время активно исследуются, обсуждаются и готовятся к реализации новые подходы к структуре банковской системы, называемые реструктуризацией.

Такие качественные параметры российской банковской системы, как соотношение отдельных видов кредитных организаций, характеризуют, что в последний период основным элементом банковской системы являются банки, хотя их доля постепенно снижается (с 98,6% в 1999 году до 96,2% в 2003 г.) за счет роста числа небанковских кредитных организаций (соответственно с 1,4% до 3,8% за тот же период). Анализ распределения кредитных организаций, включая их филиалы, по территории Российской Федерации дает неблагоприятную картину их чрезмерной концентрации в Центральном федеральном округе (56% на 01.08.2003 г.). К регионам, наименее насыщенным банковскими

учреждениями, относятся Уральский и Дальневосточный федеральные округа, в которых расположено всего лишь 5,7% и 3,4% кредитных организаций соответственно.

Вторая группа проблем посвящена анализу организации процессов реструктуризации банковской системы, проводимой в России после финансового кризиса 1998 года.

Анализ развития российской банковской системы позволил сделать вывод о её кризисном состоянии уже к середине 90-х годов, основными индикаторами которого были:

- высокий уровень спекулятивных доходов, спровоцированный привлекательными процентными ставками по государственным ценным бумагам;

- ограниченность кредитования реального сектора экономики;

- ограниченная диверсификация кредитных портфелей;

- использование межбанковского кредитования как основного источника финансирования деятельности;

- невысокие структурные и качественные характеристики банковской системы;

- неравномерность распределения кредитных организаций по территории страны;

- рост числа банкротств кредитных организаций.

Указанные недостатки, усиленные финансовым кризисом 1998 года, привели к системному кризису и необходимости срочного осуществления реструктуризации. В результате обследования финансового состояния коммерческих банков они были распределены на четыре группы. Две группы включали банки, не требующие государственной поддержки, так как это либо стабильно работающие банки, способные самостоятельно решать свои проблемы, либо крайне слабые банки, оздоровление которых экономически нецелесообразно. Две другие группы были выбраны как приоритетные по следующим причинам:

- группа региональных банков, которые дожны были стать лопорными в региональных составляющих банковской системы России, а значит, могли способствовать решению проблемы более равномерного размещения кредитных организаций по стране и предоставления банковских услуг местным экономическим субъектам;

- группа крупных системообразующих банков федерального уровня, закрытие которых могло сопровождаться высокими- социальными и экономическими издержками.

Основную роль в реструктуризации кредитных организаций сыграло АРКО, в деятельности которого выделяются четыре этапа.

1) Создание АРКО (октябрь 1998 - март 1999 года) характеризовалось принятием первых нормативных актов, разработкой внутренней структуры и формированием колектива сотрудников.

2) На начальном этапе функционирования (март 1999 - июль 1999 года) была утверждена программа деятельности, определившая подходы, принципы и механизмы участия АРКО, проводились первые шаги по реструктуризации банков, самостоятельно выразивших желание перейти под управление Агентства.

3) Основной этап (июль 1999 - конец 2002 года) характеризовася четкой нормативной базой, определившей статус и направления деятельности АРКО (Федеральный закон О реструктуризации кредитных организаций), последовательным освоением процедур реструктуризации, работой с кредитными организациями, строго отобранными для этих целей.

4) Завершающий этап (2003 - 2004 гг.) связан с проведением окончательных процедур реструктуризации в наиболее проблемных банках и выпонением АРКО принятых на себя обязательств.

Оперативность деятельности АРКО выразилась не только на первых этапах его функционирования, когда оно принимало непосредственное участие в разработке собственной будущей нормативной базы и

проведении реструктуризационных процедур еще до принятия федерального закона. Это позволило не упустить время, получить определенный опыт работы, апробировать некоторые из подходов к реструктуризации в практической деятельности. И в период основной деятельности АРКО стремилось к выпонению поставленных задач в короткие сроки и с минимальными затратами, поэтому главное направление его мероприятий носило цель точечного оздоровления банковской системы. В связи с этим первоначально АРКО провело реструктуризацию в меких региональных банках, где ситуация была менее запущенна, чем в банках федерального значения. Итоги деятельности к 2000 году показали, что действия Агентства способствовали значительному снижению социальной напряженности, насыщению рынка банковскими услугами, созданию новых рабочих мест, увеличению налоговых платежей в некоторых регионах России (Кемеровской, Кировской и Воронежской областях). К концу 2002 года основные проекты по реструктуризации коммерческих банков практически были завершены. В 2003 году продожалась работа с наиболее сложными проектами (в банке СБС-АГРО - ликвидационные процедуры, дальнейшее восстановление работы банка Российский кредит). Таким образом, за короткий срок (основная часть - за 3 года) и при минимальном размере предоставленных ресурсов (10 мрд. руб.) АРКО продемонстрировало высокий профессиональный уровень деятельности по реструктуризации кредитных организаций, впервые проводившейся в России.

Реструктуризация, осуществляемая на макро- и микроуровнях, позволила выявить некоторые новые возможности в подходах к внутренней структуре банковской системы, особенно в отношении второго (управляемого уровня), в котором следует выделить три звена (рис. 1).

Рис. 1. Расширенная (детализированная) структура банковской системы России

В отдельное звено следует выделить коммерческие банки, тесно взаимосвязанные с государственными структурами и задачами их функционирования, которые в представленной схеме названы государственными коммерческими банками. К ним относятся банки, участвующие в финансировании важных с государственных позиций

инвестиционных проектов и социальных программ; банки, обслуживающие экспортно-импортные операции; системообразующие банки (Сбербанк РФ; Внешторгбанк) и банки, связанные с концентрацией и размещением пенсионных накоплений, обслуживанием социальных пластиковых карточек и т.д.

Как отдельное звено уже функционирует пока еще небольшой, но постепенно расширяющийся класс небанковских кредитных организаций. Его дальнейшему развитию будет способствовать включение в него таких кредитных организаций, как сберегательные кассы, кредитные кооперативы, общества взаимного кредита, кассы взаимопомощи и т.д., нацеленные на удовлетворение потребностей широких слоев населения, среднего и мекого бизнеса в банковском обслуживании.

Третья группа проблем связана с определением необходимости использования в российской практике собственной системы страхования банковских вкладов, выработкой подходов к её отдельным параметрам и выявлением института, на который будут возложены обязанности руководства и обеспечения функционирования этой системы.

Россия - не единственная страна, стакивающаяся с проблемами функционирования и развития банковской системы, с так называемыми системными кризисами и необходимостью проведения реструктуризации. Анализ кризисных ситуаций в других странах показывает, что одним из направлений ликвидации последствий таких кризисов и поддержания стабильности банковской системы является создание системы страхования банковских депозитов. С целью- адаптации зарубежного опыта в диссертации проведена классификация систем страхования депозитов по различным признакам и проведен анализ возможности использования отдельных их видов в России.

Разнообразие применяемых в мировой практике систем страхования депозитов, с одной стороны, дает простор для выбора наиболее оптимального из вариантов, но с другой, - осложняет такой выбор. В

России вопрос о необходимости введения системы страхования или гарантирования вкладов поднимася неоднократно и был решен с принятием закона О страховании вкладов физических лиц в банках РФ. С учетом того обстоятельства, что к настоящему времени банковский кризис практически преодолен (а в большинстве других стран введение систем страхования депозитов проводилось по горячим следам), некоторые экономисты, в том числе и В.В. Геращенко, высказывали идеи о потере ее актуальности. В связи с этим в диссертации дано обоснование необходимости введения системы страхования вкладов в России, которая, на наш взгляд,

будет способствовать дальнейшему оздоровлению банковской системы за счет усиления контроля за банковской деятельностью и проведения отбора банков в страховую систему;

повысит доверие клиентов за счет поной уверенности в возврате их средств;

расширит ресурсную базу коммерческих банков и улучшит её структуру, что в свою очередь обеспечит и соответствующий рост банковских активов, и расширение банковской деятельности в целом;

через систему страхования депозитов можно решать ряд проблем регулирования банковской деятельности, в частности с помощью строгой системы допуска банков к участию в страховой системе, мониторинга их деятельности, установления жестких требований.

Основой эффективного функционирования системы страхования вкладов является обеспечение своевременного напонения страхового фонда денежными средствами и осуществление страховых выплат вкладчикам обанкротившихся банков Для выпонения этой задачи необходима соответствующая организация денежных потоков, которая для российской страховой системы реализуется в следующей модели взаимосвязей Агентства по страхованию вкладов (АСВ) с другими

участниками системы, Правительством РФ с учетом его инвестиционных возможностей (рис. 2).

В целях повышения эффективности системы страхования вкладов населения в банках в диссертации разработана методика дифференциации взносов банков в страховой фонд по двум критериям:

- степени рискованности банковской деятельности;

- длительности ресурсной базы, формируемой за счет вкладов населения.

С учетом трудностей периода вхождения и освоения новой страховой системы для дифференциации ставок страховых взносов предложено воспользоваться действующей в настоящее время классификацией банковских активов по степени их рискованности, используемой при расчете норматива достаточности капитала. Дифференциация проведена в виде повышающихся ставок взносов в зависимости от увеличения доли активов с более высоким риском по отношению к менее рискованным. Для улучшения структуры ресурсной базы банков предложено ввести систему понижающих коэффициентов при повышении доли вкладов со сроком более одного года.

Расчет ставки фактического взноса банка в страховой фонд осуществляется по следующей формуле: (Цр-Св-К,' Кг, где Ср - расчетная ставка для уплаты взносов в страховой фонд;

Се - базовая ставка в размере 0,15% от средней хронологической за квартал ежедневных балансовых остатков на страхуемых счетах физических лиц;

- коэффициент к базовой ставке в зависимости от структуры активов, сложившейся на момент расчета страхового взноса;

- коэффициент к базовой ставке в зависимости от сроков вкладов физических лиц, определяемых на момент расчета страхового взноса.

Рис. 2. Модель организации денежных потоков в системе страхования вкладов населения в российских банках

Таким образом, предложенная система дифференциации ставок страховых взносов призвана стимулировать банки, с одной стороны, к снижению риска своей деятельности, а с другой, - к улучшению ресурсной базы в части удлинения сроков внесения средств клиентами на депозитные счета.

Любая страховая система может успешно функционировать при правильно выбранной структуре, выпоняющей функции страхового фонда. По нашему мнению, для условий России при создании системы страхования вкладов необходимо:

- обеспечить ведущую роль государства в этой системе;

- выделить структуру на роль страхового фонда в форме государственной организации;

- использовать более жесткую модель страховой системы в части участия в ней коммерческих банков и контроля за их деятельностью.

Анализ деятельности АРКО свидетельствует о его соответствии указанным критериям. Агентства является государственной корпорацией, действующей на некоммерческой основе, имеет в своем составе высококвалифицированный персонал с опытом практической деятельности, за период своего функционирования разработало и реализовало программу подготовки антикризисных управляющих, за счет соблюдения > принципа открытости и прозрачности своей деятельности завоевало надежную репутацию, показало пример эффективной работы с минимальным уровнем затрат. Как особую заслугу АРКО, служащую допонительным обоснованием не только возможности, но и необходимости его использования в качестве страхового фонда, следует отметить самостоятельную разработку и локальное внедрение системы страхования вкладов в ряде банков, перешедших под его управление.

Однако принятый в конце 2003 года Федеральный закон О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации предусматривает создание новой организации - Агентства по страхованию вкладов (АСВ), аналогичной прежнему АРКО. Сравнение основных параметров этих организаций (форма организации, управленческие структуры и т.д.), а также начальный этап формирования имущества показывают, что по сути можно было просто сменить название АРКО на АСВ, что позволило бы сэкономить государственные средства на создание системы страхования вкладов.

Кроме выпонения завершающих процедур по реструктуризации на АРКО, согласно проекту закона О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций, возложено выпонение функции корпоративного ликвидатора, что, по нашему мнению, имеет все основания, так как АРКО

обладает необходимым опытом в этой сфере деятельности. Однако в основном эту функцию АРКО будет выпонять по отношению к банкам, входящим в систему страхования. В связи с этим в диссертации сделано предложение об объединении функций страхового фонда и корпоративного ликвидатора в одной организации, например в Агентстве по страхованию вкладов, что будет способствовать экономии государственных средств.

Анализ ряда положений в Федеральном законе О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации ив проекте новой редакции Федерального закона О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций показывает их некоторое несоответствие. В частности, это касается выплат кредиторам банков-банкротов. Так как выплаты частным лицам будут производиться АСВ (в части страховых сумм), то выплаты кредиторам банков, не работающих с населением, практически дожны начинаться со второй очереди кредиторов.

В заключении обобщены результаты проведенного исследования, сформулированы выводы и предложения.

Исследованные проблемы нашли отражение в следующих публикациях автора:

1. Мирошников В. А. Антикризисное управление при реструктуризации кредитных организаций. - М., Арбитражная практика, 2001,№09(0,8п.л.).

2. Мирошников ВА Дальрыббанк - все в поном порядке. -Владивосток, Конкурент, 2001, № 50 (0,3 п.л.).

3. Мирошников В.А. АРКО оценивает Дальрыббанк как самый надежный. - Владивосток, Золотой Рог, 2001, № 100 (0,2 п.л.).

4. Мирошников В.А Судьба мировой по СБС-АГРО зависит от иностранцев. - М., Коммерсантъ - Деньги, 24.01.2001 (0,2 п.л.).

5. Мирошников В. А. Мы будем строго следить за банками-агентами. -М., Коммерсантъ - Деньги, 16.05.2001 (0,4 п.л.).

6. Мирошников В.А. Авторитет власти может работать не хуже живых денег. - М., Банковское дело в Москве, 2000, № 3 (0,4 п.л.).

Подп. к печ. 25.02.2004 г. Заказ № 14/8 П. л. 1. Формат 60x84 1/16. Тираж 70 экз. Отпечатано: ЮСК- полиграфия г. Москва, ул. Краснобогатырская, д. 92 тел. 963-4111, 964-3139

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Мирошников, Валерий Александрович

ВВЕДЕНИЕ.

Глава 1. ФОРМИРОВАНИЕ И ЭВОЛЮЦИЯ БАНКОВСКИХ

1.1. Понятие, структура и функции банковской системы.

1.2. Эволюционные пути формирования и виды банковских систем.

1.3. Параметры банковской системы как показатели оценки ее состояния и необходимости реструктуризации.

Х Глава 2. РЕСТРУКТУРИЗАЦИЯ БАНКОВСКИХ СИСТЕМ НА МАКРО

И МИКРОУРОВНЯХ.

2.1. Реструктуризация как одно из направлений реформирования банковской системы

2.2. Анализ деятельности Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО)

2.3. Основы реструктуризации банковской системы на макро- и микроуровнях

Глава 3. СОЗДАНИЕ РОССИЙСКОЙ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ

ВКЛАДОВ НАСЕЛЕНИЯ В БАНКАХ

3.1. Анализ и классификация зарубежных систем страхования депозитов.

3.2. Способы построения российской системы страхования (гарантирования) вкладов населения в банках

3.3. Функции страхового фонда и корпоративного ликвидатора в системе страхования вкладов.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Организация страхования вкладов населения на современном этапе реструктуризации банковской системы России"

Актуальность темы исследования. В современных государствах, основанных на рыночных отношениях, банки обеспечивают основные денежные взаимосвязи между отдельными экономическими субъектами, выпоняя роль финансовых посредников. Любое нарушение в деятельности этих организаций может негативно сказаться на развитии экономических процессов и повлечь за собой финансовые потери как у самих кредитных организаций, так и у их клиентов, и в конечном итоге привести к разрушению экономических систем. Поэтому особое значение в стабильном функционировании рыночной экономики имеет банковская система, организующая основные финансовые потоки в стране и за её пределами.

Несмотря на большое внимание государств к состоянию и развитию собственных банковских систем, практический опыт показывает их подверженность влиянию общих экономических кризисов, а также возможность формирования неустойчивости и в самой банковской системе за счет внутренних и внешних факторов. Последний случай совместного воздействия как внутренних, так и внешних негативных факторов, приведших российскую банковскую систему к масштабному кризису, потребовавшего активного вмешательства государства и управляющего звена самой банковской системы, Ч это общий финансово-экономический кризис 1998 года, после которого особо остро встал вопрос о проведении реструктуризации.

Таким образом, актуальность диссертационного исследования обусловлена необходимостью: перестройки российской банковской системы, находящейся в нестабильном состоянии к середине 90-х годов двадцатого века, которое значительно ухудшилось под воздействием финансово-экономического кризиса 1998 года;

- изучения опыта зарубежных стран, испытавших подобные трудности в функционировании и развитии своих банковских систем и выработавших основные подходы к процессам реструктуризации;

- проведения анализа процессов реструктуризации российской банковской системы, осуществленной с участием Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО);

- изучения зарубежного опыта в организации систем страхования вкладов населения в банках с целью его адаптации к условиям России;

- внедрения в российскую практику собственной системы страхования вкладов населения, способствующей росту доверия к кредитным организациям основных поставщиков стабильных банковских ресурсов, что обеспечит устойчивое развитие банковской системы и облегчит преодоление кризисных явлений.

На сегодняшний день в результате проведенной реструктуризации банковской системы удалось добиться определенной стабильности в деятельности кредитных организаций, но далеко еще не все проблемы решены. Мировой опыт нередко показывает примеры возникновения кризисных ситуаций в банковских системах и экономиках многих стран, как относящихся к категории высоко развитых, так и стран, поставивших цель обеспечения поступательного развития своей экономики на рыночной основе. В связи с этим поиск собственных путей преодоления кризисных явлений в своей стране, определение базовых подходов к формированию стабильного состояния банковской системы и обеспечения эффективности её дальнейшего развития остается актуальным и востребованным. Несмотря на то, что эти поиски проводятся и рядом государственных структур, и отечественными экономистами, многие предложения являются спорными и еще не решенными. Особое значение при этом имеет система страхования банковских вкладов, внедрение которой в России слишком затянулось и рядом экономистов рассматривалось как неактуальное для процессов реструктуризации, уже близких к завершению. Однако такой подход далеко не однозначный, о чем свидетельствует опыт многих стран, как с высокоразвитыми рыночными отношениями, так и тех, которые только переходят к рынку. Все это послужило основой для проведения настоящего диссертационного исследования, результаты которого будут способствовать развитию банковской системы России, установлению тесных взаимосвязей кредитных организаций со своими клиентами, общему укреплению экономики страны и дальнейшему экономическому росту.

Цель и задачи исследования. Основные цели диссертационной работы заключаются в теоретическом обосновании основ построения банковской системы и выработке рекомендаций по совершенствованию вводимой в России системы страхования вкладов населения.

Поставленные цели определили конкретные задачи исследования:

- обосновать основные понятия и структуру банковской системы в историческом аспекте и на базе сегодняшней практики большинства стран, определив при этом их параметры, отражающие масштабность и качественные характеристики банковских систем;

- обосновать необходимость, значение и основные направления процесса реструктуризации банковских систем, уделив особое внимание этим процессам в российской практике;

- проанализировать основные результаты деятельности Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) как специализированной организации, созданной для работы по оздоровлению российской банковской системы;

- обобщить опыт зарубежных стран в организации систем страхования депозитов и предложения отечественных экономистов, на основе которых выработать предложения по улучшению российской системы страхования вкладов граждан в банках, внедряемой в России;

- выявить функции страхового фонда и корпоративного ликвидатора в случае банкротства банка и их принадлежность к определенным организационным структурам.

Объектом исследования являются банковские системы различных стран, основные параметры, характеризующие их текущее состояние и направления развития, позволяющие выявить проблемные ситуации.

Предметом исследования являются системы страхования депозитов, способствующие повышению стабильности банковского бизнеса, а также процессы организации российской страховой системы.

Методологические и теоретические основы исследования. Диссертация основана на диалектическом методе изучения процессов развития банковских систем, их критического состояния и способов реструктуризации. Использовались научные методы абстракции, группировки и классификации, логического анализа и синтеза, аналогии, моделирования, системный и исторический подходы.

В работе над диссертацией были использованы труды и разработки отечественных и зарубежных экономистов в области банковского дела: И.Т Балабанова, О.И. Лаврушина, И.В. Ларионовой, Ю.С. Масленченкова. К.Р. Тагирбекова, А.Ю. Симановского, А.И. Ольшаного, Л.Я. Маршавиной, В.В. Геращенко, В.М. Усоскина, А.Д. Шеремета, а также К. Рэдхет, Дж. Ф. Синки, П. С. Роуз, Э. Дж. Долана.

Эмпирическую основу исследования составили:

- законодательные акты Российской Федерации, нормативные документы Центрального банка РФ, регламентирующие деятельность кредитных организаций, включая Федеральный закон О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации;

- статистические материалы Банка России, программные и отчетные документы о деятельности Агентства по реструктуризации кредитных организаций;

- регулярные официальные публикации в российской и зарубежной печати; общая и специальная литература в области развития и регулирования банковской деятельности, труды отечественных и зарубежных экономистов.

В работе использовались материалы периодической печати, освещающие текущее состояние и проблемы банковской системы России, дискуссионные вопросы регулирования банковской деятельности и другие информационные и аналитические материалы.

Научная новизна проведенного исследования заключается в следующем:

- дана авторская интерпретация понятий банковская система и кредитная организация. Банковская система определяется как совокупность взаимосвязанных и взаимодействующих между собой в определенной иерархической структуре кредитных организаций, составляющих единое целое и действующих в рамках установленных законов, а также кредитных отношений, ими реализуемых. Кредитная организация охарактеризована как учреждение, основное направление работы которого состоит в обеспечении движения денежных средств на основе кредитных отношений и выпонении банковских операций в соответствии с полученными от Центрального банка лицензиями;

- выявлены параметры, отражающие состояние и развитие банковских систем, которые классифицированы на две группы: количественные параметры, характеризующие масштабы банковской деятельности, и качественные параметры, по значениям которых можно определить степень эффективности функционирования и развития банковской системы и ее составляющих;

- выявлены тенденции развития российской банковской системы, проявившиеся в необоснованно быстром росте количества кредитных организаций в начальный период создания банковской системы рыночного типа и последовательном формировании кризисного состояния в результате недостатков управляющего воздействия и опыта ведения банковского дела в рыночной обстановке. Допонительное воздействие финансового кризиса 1998 года привело к системному кризису и необходимости срочного проведения реструктуризации банковской системы;

- на основе оценки деятельности Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) сделаны выводы о ее оперативности и эффективности;

- предложен авторский подход к структурированию банковской системы, исходя из значения и круга задач, решаемых отдельными видами кредитных организаций, выделив в составе второго уровня отдельные звенья, характеризующиеся особенностями стоящих перед их участниками задач, выпоняемых операций и сферой деятельности;

- с целью адаптации зарубежного опыта проведена классификация систем страхования депозитов по различным критериям и показана возможность использования ряда подходов в условиях России.

Практическая значимость диссертационной работы состоит в следующем: разработана детализированная структура банковской системы России на основе выделения трех звеньев в составе управляемого уровня, включающих государственные коммерческие банки, тесно взаимосвязанные с государственными органами, коммерческие банки с широкой сферой деятельности; небанковские кредитные организации, предназначенные для обслуживания интересов малого бизнеса и отдельных социальных групп; построена модель организации денежных потоков в системе страхования вкладов населения в российских банках с позиции формирования средств страхового фонда и использования их по основному назначению, а также с целями инвестирования; разработана методика дифференциации взносов коммерческих банков в страховой фонд по критериям степени рискованности банковской деятельности (повышающие коэффициенты) и длительности ресурсной базы (понижающие коэффициенты);

- доказана целесообразность объединения функций страхового фонда и корпоративного ликвидатора в одной организации (Агентстве по страхованию вкладов) для экономии государственных средств.

Апробация работы и использование результатов.

Основные положения и выводы диссертации прошли апробацию и используются в деятельности коммерческого банка ИМПЭКС-банк, доложены автором на семинаре Практика применения федерального законна О реструктуризации кредитных организаций. Ряд предложений автора был использован при разработке нормативных материалов, касающихся деятельности АРКО и перспектив его участия в системе страхования вкладов граждан в банках.

Разработки и рекомендации, содержащиеся в диссертации, используются в преподавании учебных дисциплин Банковское дело, Банковский менеджмент в Московском банковском институте и в Российской экономической академии им. Г.В. Плеханова.

Основные положения диссертации отражены в 6Чти опубликованных научных работах общим объемом 2,3 п.л.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Мирошников, Валерий Александрович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате проведенного исследования были получены следующие основные результаты.

1. На основе анализа правовой базы, процессов создания и функционирования коммерческих банков в России и в целях развития теории банковского дела в диссертации даны авторские определения таким понятиям, как банковская система и кредитная организация. Банковская система определяется как совокупность взаимосвязанных и взаимодействующих между собой в определенной иерархической структуре кредитных организаций, составляющих единое целое и действующих в рамках установленных законов, а также кредитных отношений, ими реализуемых. При этом кредитная организация как базовый элемент банковской системы представляет собой учреждение, основное направление работы которого состоит в обеспечении движения денежных средств на основе кредитных отношений и выпонение других банковских операций в соответствии с полученными от Центрального банка лицензиями.

2. В результате анализа банковских систем выявлены параметры, характеризующие их состояние и развитие, которые классифицированы на две группы: количественные параметры, характеризующие масштабы как всей банковской системы, так и её отдельных элементов (количество кредитных организаций в составе банковской системы или объем доходов, полученных коммерческим банком в процессе проведения кредитных операций и т.д.); качественные параметры, по значениям которых можно определить степень эффективности функционирования и развития банковской системы и её составляющих, измеряемые относительными показателями или комплексом показателей (распределение кредитных организаций по территории страны, ликвидность банковской системы или отдельного банка).

Основное назначение качественных параметров Ч давать оценку текущего состояния и перспектив развития банковской системы (отдельного банка), своевременно выявлять кризисные периоды для выработки наиболее оптимальных управленческих решений и обеспечения стабильности и последовательного совершенствования всей системы.

3. Анализ количественных и качественных параметров банковской системы в ретроспективе позволил выявить тенденции ее развития. Их характеризует бурный количественный рост основных составляющих системы с конца 80-х годов прошлого столетия, который в результате недостатков управляющего воздействия, опыта ведения банковского дела в рыночной обстановке фактически начал замедляться с середины 90-х годов. Эти же причины и допонительное воздействие финансового кризиса 1998 года вызвали системный кризис, характеризующийся массовым банкротством банков, которое оказало разрушающее воздействие как на саму банковскую систему, так и на все другие структуры, взаимосвязанные с ней. Способность к самовосстановлению в этом случае срабатывает крайне медленно, что грозит значительными финансовыми потерями во всей экономике страны, а значит требуется срочное и активное вмешательство государства, реализуемое путем проведения реструктуризации банковской системы. Выделяется два уровня реструктуризации: всей банковской системы и конкретного банка. На уровне банковской системы реструктуризация означает комплекс мер, направленных на изменение её структуры с целью оздоровления отдельных институтов, восстановления доверия к ним со стороны клиентов и обеспечения поного и эффективного выпонения присущих ей функций. Реструктуризация отдельной кредитной организации означает проведение в ней мероприятий по двум основным направлениям: преодоление финансовой неустойчивости и восстановление платежеспособности (а значит Ч сохранение кредитной организации как одного из элементов банковской системы);

- ликвидация кредитной организации, восстановление деятельности которой экономически нецелесообразно.

4. Реструктуризацией на микроуровне занималась специализированная организация - Агентство по реструктуризации кредитных организаций (АРКО). На основании проведенного исследования сделаны выводы об оперативности и эффективности его деятельности. Подробный анализ позволил выделить в этом процессе четыре основных этапа: а) Создание АРКО (октябрь 1998 - март 1999 года) характеризуется принятием первых нормативных актов, разработкой внутренней структуры и формированием колектива сотрудников. б) На начальном этапе функционирования (март 1999 Ч июль 1999 года) была утверждена Программа деятельности, определившая подходы, принципы и механизмы участия АРКО, и проводились первые шаги по реструктуризации банков, самостоятельно выразивших желание перейти под управление Агентства. в) Основной этап (июль 1999 - конец 2002 года) характеризовася четкой нормативной базой, определившей статус и направления деятельности АРКО (Федеральный закон О реструктуризации кредитных организаций), последовательным освоением процедур реструктуризации, работой с кредитными организациями, строго отобранными для этих целей. г) Завершающий этап (2003-2004 гг.) связан с проведением окончательных процедур реструктуризации в наиболее проблемных банках и выпонением АРКО принятых на себя обязательств.

Оперативность деятельности АРКО выразилась не только на первых этапах его функционирования, когда оно принимало непосредственное участие в разработке собственной будущей нормативной базы и проведении реструктуризационных процедур еще до принятия федерального закона. Это позволило не упустить время, получить определенный опыт работы, апробировать некоторые из подходов к реструктуризации в практической деятельности. И в период основной деятельности АРКО стремилось к выпонению поставленных задач в короткие сроки и с минимальными затратами, поэтому главное направление его мероприятий носило цель точечного оздоровления банковской системы. В связи с чем первоначально АРКО провело реструктуризацию меких региональных банков, где ситуация было менее запущена, чем в банках федерального значения. Итоги деятельности к 2000 году показали, что действия Агентства способствовали значительному снижению социальной напряженности, насыщению рынка банковскими услугами, созданию новых рабочих мест, увеличению налоговых платежей в некоторых регионах России (Кемеровской, Кировской и Воронежской областях). К концу 2002 года основные проекты по реструктуризации коммерческих банков практически были завершены. В 2003 году продожалась работа по наиболее сложным проектам (в банке СБС-АГРО - ликвидационные процедуры и дальнейшее восстановление работы Банка Российский кредит). Таким образом, за короткий срок (основная часть - за 3 года) и при минимальном размере предоставленных ресурсов (10 мрд. руб.) АРКО продемонстрировало высокий профессиональный уровень деятельности по реструктуризации кредитных организаций, впервые проводившейся в России.

5. В процессе исторического развития банковских систем различных стран прошли определенные этапы, в результате чего сформировася единообразный общий подход к её организационной структуре, который в большинстве стран определяется как двухуровневый. Однако более тщательный анализ показывает, что структурирование банковской системы может быть проведено не только исходя из официально приданных отдельным элементам (структурным составляющим банковской системы) пономочиям, но и в соответствии с другими признаками.

В работе предложена более детальная структура банковской системы России, где в составе второго, управляемого уровня выделяются три звена. Первое дожно включать коммерческие банки с участием в капитале государственных органов, которые могут оказывать поддержку в выпонении различных государственных программ. Второе звено состоит из наиболее распространенных в России универсальных и специализированных коммерческих банков. В третьем звене сосредоточены (с учетом действующего банковского законодательства) небанковские кредитные организации трех видов - расчетные, инкассационные и депозитно-кредитные. Однако есть возможность дальнейшего развития этого звена за счет включения в его состав кредитных кооперативов, касс взаимопомощи и других организаций подобного типа, которые могут обеспечивать банковскими услугами население и малый бизнес.

6. Россия - не единственная страна, стакивающаяся с проблемами функционирования и развития банковской системы, с так называемыми системными кризисами и необходимостью проведения реструктуризации. Анализ кризисных ситуаций в других странах показывает, что одним из направлений ликвидации последствий таких кризисов и поддержания стабильности банковской системы является создание системы страхования банковских депозитов. С целью адаптации зарубежного опыта в диссертации проведена классификация систем страхования депозитов по различным признакам и проведен анализ возможности использования отдельных их видов в России.

7. Разнообразие применяемых в мировой практике систем страхования депозитов, с одной стороны, дает простор для выбора наиболее оптимального из вариантов, но с другой, - осложняет такой выбор. В России вопрос о необходимости введения системы страхования или гарантирования вкладов поднимася неоднократно, и был подготовлен ряд проектов. С учетом того обстоятельства, что на сегодня банковский кризис практически преодолен (а в большинстве других стран введение систем страхования депозитов проводилось по горячим следам), высказывались идеи о потере её актуальности. В связи с этим в диссертации дано обоснование необходимости введения системы страхования вкладов в России, которая, на наш взгляд:

- будет способствовать дальнейшему оздоровлению банковской системы за счет усиления контроля за банковской деятельностью и проведения отбора банков в страховую систему;

- повысит доверие клиентов за счет их уверенности в возврате своих средств;

- расширит ресурсную базу коммерческих банков и улучшит её структуру, что обеспечит и соответствующий рост банковских активов, и расширение банковской деятельности в целом;

- через систему страхования депозитов можно решать ряд проблем регулирования банковской деятельности, в частности с помощью строгой системы допуска банков к участию в страховой системе, мониторинга их деятельности, установления жестких требований к обеспечению финансовой устойчивости.

8. Особое значение в системе страхования вкладов имеет организация движения денежных средств, от эффективности которой зависит функционирование самой системы. В работе выявлены финансовые потоки, формирующие страховой фонд, обеспечивающие необходимый размер ресурсов в процессе функционирования системы страхования вкладов, а также потоки, способствующие выпонению основной функции страхового фонда Ч обеспечение выплат вкладчикам обанкротившихся банков. Предусмотрена также возможность попонения фонда за счет бюджетных ресурсов в случае особой необходимости. Временно свободные средства фонда могут быть эффективно размещены на рынке, для чего предусмотрено определенное инвестиционное поле.

9. В целях повышения эффективности организации страхования вкладов населения в банках, закрепленной в виде закона, в диссертации разработана и предложена для внедрения система дифференциации взносов банков в страховой фонд по двум критериям:

- степени рискованности банковской деятельности; длительности ресурсной базы, формируемой за счет вкладов населения.

С учетом трудностей периода вхождения и освоения новой страховой системы для дифференциации ставок страховых взносов предложено воспользоваться действующей классификацией банковских активов по степени их рискованности, используемой при расчете норматива достаточности капитала. Дифференциация проведена в виде повышающихся ставок взносов в зависимости от увеличения доли активов с более высоким риском по отношению к менее рискованным.

Для улучшения структуры ресурсной базы банков предложено ввести систему понижающих коэффициентов, используемых при росте доли вкладов населения со сроком более одного года.

Окончательный размер взноса определяется путем перемножения упомянутых коэффициентов и базовой ставки, установленной в законе о страховании вкладов. Таким образом, предложенная система дифференциации ставок страховых взносов призвана стимулировать банки, с одной стороны, к снижению риска своей деятельности, а с другой, Ч к улучшению ресурсной базы в части удлинения сроков внесения средств клиентами на депозитные счета.

10. Любая страховая система может успешно функционировать при правильно выбранной структуре, выпоняющей функции страхового фонда. По нашему мнению, для условий России при создании системы страхования вкладов необходимо:

- обеспечить ведущую роль государства в этой системе;

- выделить структуру на роль страхового фонда в форме государственной организации;

- использовать более жесткую модель страховой системы в части участия в ней коммерческих банков и контроля за их деятельностью.

Анализ деятельности АРКО свидетельствует о его соответствии указанным критериям. Однако принятый в конце 2003 года Федеральный закон О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации предусматривает создание новой организации Ч Агентства по страхованию вкладов (АСВ), аналогичной прежнему АРКО.

В период создания новой системы страхования вкладов населения в банках законодательно не определены четкие перспективы АРКО. На наш взгляд, целесообразно объединить функции страхового фонда и корпоративного ликвидатора, передав их в пономочия одной организации Ч Агентству по страхованию вкладов. Это обеспечит экономию государственных ресурсов за счет сокращения затрат на управленческие структуры, подготовку персонала, затрат на контроль за деятельностью банков, входящих в страховую систему и т.д.

11. Анализ ряда положений в Федеральном законе О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации и в проекте новой редакции Федерального закона О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций показывает их некоторое несоответствие. В частности, это касается выплат кредиторам банков-банкротов. Так как выплаты частным лицам будут производиться АСВ (в части страховых сумм) и АРКО (в части возможных выплат по суммам, превышающим страховые размеры, которые могут осуществляться по результатам конкурсного производства), то выплаты кредиторам других банков практически дожны начинаться со второй очереди кредиторов.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Мирошников, Валерий Александрович, Москва

1. Федеральный закон от 3.02.1996 г. № 17-ФЗ О внесении изменений и допонений в Закон РСФСР О банках и банковской деятельности (с изменениями и допонениями от 30.06.2003 г.)

2. Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ О центральном банке Российской Федерации (Банке России) (с изменениями от 10.01.2003г.)

3. Федеральный закон от 8.07.1999 г. № 144-ФЗ О реструктуризации кредитных организаций

4. Федеральный закон от 25.02.1999 г. № 40-ФЗ О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций (с изменениями и допонениями от 21.03.2002 г.)

5. Федеральный закон от 8 июля 1999 г. № 140-ФЗ О внесении допонения в Федеральный закон О некоммерческих организациях

6. Федеральный закон О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ

7. Инструкция Центрального банка РФ № 75-И О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности

8. Инструкция Центрального банка РФ от 1.10.1997 № 1 О порядке регулирования деятельности банков (в ред. Указания ЦБ РФ от 06.05.2002 г. № 1147-У)

9. Инструкция Центрального банка РФ от 12.07.1999 г. № 84-И О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций (в ред. Указания ЦБ РФ от 11.06.2002 г. № 1164-У)

10. Ю.Инструкция Центрального банка РФ от 31.03.1997 г. № 59 О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушенияпруденциальных норм деятельности (в ред. Указания ЦБ РФ от 11.01.2002 № 1098-У)

11. Положение Банка России от 14.05.1999 г. № 76-П О временной администрации по управлению кредитной организацией (с изменениями и допонениями от 17.09.2001 г.)

12. Указание Банка России от 31.03.2000 г. № 766-У О критериях определения финансового состояния кредитных организаций (с изменениями от 21.12.2000 г.)13.О мерах по реструктуризации банковской системы Российской Федерации

13. Агентство по реструктуризации кредитных организаций в первом полугодии 2000 года. М., Деньги и кредит, 2000, № 8 с.24-29

14. Агентство по реструктуризации кредитных организаций: основные итоги деятельности в 2001 году. Ч М., Деньги и кредит, 2001, № 3, с. 10-17

15. Актуальные проблемы банковской системы в 1999 году (на вопросы журнала Деньги и кредит отвечает Председатель Банка России В.В. Геращенко). М., Деньги и кредит, 1999, № 1, с. 3-9

16. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 1996. Ч 192 с.

17. Банковское дело. Под ред. О.И, Лаврушина. М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2002. - 475 с.

18. Банковское дело. Справочное пособие. Под ред. Бабичевой Ю.А. Ч М.: Экономика, 1994. 396 с.

19. Банковский портфель (в 3-х книгах) / Отв. ред. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Содаткин В.И. М., СОМИНТЭК, 1994, 1995 - 746, 748, 750 с.

20. Барсукова С. Время собирать банки. М., Финанс., 14.01-20.07.2003, № 18, с. 10-14

21. Батюк Д.В. Финансовый и банковский кризис в России: причины и поиски выхода.-М., Банковские услуги, 1998, № 11-12, с. 18-22

22. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства.-М.: Банки и биржи, 1996- 192 с.

23. Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. М.: Издательская группа БДЦ-пресс, 2003. Ч 256 с.

24. Бор М.З., Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия планирование. М.: ИКЦ ДИС, 1997. - 288 с.

25. Брэддик У. Менеджмент в организации. М.: ИНФРА-М, 1997. Ч 344 с.

26. Бюлетень банковской статистики.

27. Василишен Э.Н., Маршавина Л.Я. Механизм регулирования деятельности коммерческих банков в России на макро- и микроуровне. М.: ОАО Издательство Экономика, 1999. - 271 с.

28. Василишен Э.Н. Регулирование деятельности коммерческого банка. Ч М.: Финстатинформ, 1995. Ч 138 с.

29. Виноградов А.В. Некоторые аспекты применения федеральных законов О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций и О реструктуризации кредитных организаций. М., Деньги и кредит, 1999, № 10, с. 11-15

30. Воронин Д.В. Россия накануне введения системы гарантированных вкладов граждан. Ч М., Банковское дело, 1997, № 3

31. Гамза В.А., Ткачук И.Б. Безопасность коммерческого банка: Учебно-практическое пособие. Ч М.: Изд-ль Шумилова И.И., 200. Ч 216 с.

32. Гамидов Г.М. Банковское и кредитное дело. М.: Объединение ЮНИТИ. Банки и биржи, 1994-96 с.

33. Геращенко В.В. О состоянии и перспективах развития банковской системы России. Ч М., Деньги и кредит, 2000, № 7, с. 8-12

34. Годовые отчеты Государственной корпорации Агентство по реструктуризации кредитных организаций за 1999-2002 гг.

35. Горбунов А.Р. Управление финансовыми потоками и организация финансовых служб предприятий, региональных администраций и банков. Издание второе, допоненное и переработанное. Ч М.: Издательская фирма Анкил. 2000. 224 с.

36. Горбунов И. Реформа на доверии. Банкиры хотят гарантий от государства. М., Известия, 12.12. 2002, с. 5

37. Грядовая О.В. О реорганизации деятельности коммерческих банков (опыт США). М., Деньги и кредит, 1999, № 11, с. 68-72

38. Денежное обращение и кредит капиталистических стран / Под ред. Красавиной Л.Н. Ч М., Финансы, 1977

39. Деньги, кредит, банки: Учебник/ под ред. О.И. Лаврушина. Ч М.: Финансы и статистика, 1998 Ч 448 с.

40. Долан Э. Дж. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / Пер. с англ. В. Лукашевича и др.: Под общ. ред. В. Лукашевича, М. Ярцева. СПб, 1994. - 496 с.

41. Ежова Ю., Никольский А. Звонят откройте Тверь. Особенности реструктуризации тверских банков. - М., Известия, 1.12.1999, с. 5

42. Екушов А.И. Модели учета и анализа в коммерческом банке/ под общ. ред. А.В. Евтюшкина. Калининград: Янтар. сказ, 1997 , 208 с.

43. Захаров B.C. России необходима стабилизация банковской системы. Ч М., Экономика и жизнь, 1997, № 35

44. Захаров B.C. Проблемы российских коммерческих банков. Ч М., Деньги и кредит, 1999, № 1, с. 12-1750.3ахаров B.C. Некоторые тенденции развития российских банков. М., Деньги и кредит, 1999 № 11, с. 3-7

45. Защита депозитов в Словацкой республике и странах Европейского Сообщества. М., Сберегательное дело за рубежом, 1997, № 1, с. 17-21

46. Иванов В.В. Анализ надежности банка: практическое пособие. Ч М.: РДЛ, 1996.-227 с.

47. Иванов И. Триумфальное АРКО. Европейский банк реконструкции и развития готов подкинуть денег на спасение нашей банковской системы. М., Известия, 26.11.1999, с. 4

48. Иванов И. Орлова Н. Реаниматор будет жить. Судьба АРКО пока под вопросом. М., Известия, 14.03. 2002, с. 6

49. Иогансен Н. Почем гарантии для народа. М., Итоги, 26.11.2002, № 47, с. 30-35

50. Камионский С.А. Менеджмент в российском банке: опыт системного анализа и управления / Общая ред. и предисловие Д.М. Гвишиани. Ч М.: УРСС, 1998. 112 с.

51. Канаматов К.М. Страхование банковских депозитов и АРКО. М., Деньги и кредит, 1999, № 4, с. 36-42

52. Козлова Е.П., Галанина Е.Н. Бухгатерский учет в коммерческих банках. М.: Финансы и статистика, 2000. - 640 с.

53. Ларионова И.В. Реорганизация коммерческих банков. М.: Финансы и статистика, 2000 - 368 с.

54. Ларичев В.Д. Злоупотребления в сфере банковского кредитования. Методика их предупреждения. М.: Учебно-консультационный цент ЮрИнфоР, 1997. - 224 с.

55. Литук О.Н. Стратегический подход к реструктуризации коммерческих банков. М., Деньги и кредит, 2000, № 11. с. 28-29

56. Лунтовский Г.И. Проблема оздоровления коммерческих банков: российская практика и зарубежный опыт. М., Деньги и кредит, 1998, №6, с. 8-13

57. Макконнел К., Брю С. Экономикс в 2-х томах М.: Республика, 1992, 399 е., 402 с.

58. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Фундаментальный анализ. Ч М.: Перспектива, 1996. Ч 160 с.

59. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Кн. 2: Технологический уклад кредитования. М.: Перспектива, 1996. -191 с.

60. Медведев П.А. Банковское законодательство в условиях кризиса. Ч М., Деньги и кредит, 1999, № 1, с. 10-11

61. Мельников А.Г. О необходимости целостной системы гарантирования вкладов и ликвидации банков. Ч М., Деньги и кредит, 2002, № 10, с. 28-29

62. Менеджмент организации. Учебное пособие. Румянцева З.П., Саломатин Н.А., Акбердин Р.З. и др. М.: ИНФРА-М, 1996. - 432 с.

63. Мовсесян А.Г. Слияния, поглощения и интеграция как взаимодопоняющие процессы. М., Деньги и кредит, 1999, № 1, с. 46-45

64. Молина М. Виктор Геращенко: "Система себя уже изжила" -www.Utro.ru

65. Мурычев А.В. О реструктуризации части банковской системы в интересах подъема отечественного промышленного производства. Ч М., Банковские услуги, 1998, №11-12, с. 5-7

66. Мязина Е. Два закона о главном. Гарантом вкладов и ликвидатором розничных банков станет АРКО. М., Известия, 03.10. 2002, с. 6

67. Никитин А. Доверие народу, деньги - экономике! У правительства нет иного выхода, кроме введения системы гарантирования вкладов. -М., Финансовая Россия, 24-30 октября 2002 г., № 39, с. 5

68. Никитина Т.В. Банковский менеджмент. Ч СПб: Питер, 2001. Ч 160 с.

69. Никольский А. "Оздоровление не воровство, быстро не получается". Восстановление банков требует не только денег, но и времени. - М., Известия, 2.09.1999, с. 7

70. Никольский А. Все спрятанное не вернуть. Осторожная реструктуризация банковской системы продожается. М., Известия, 30.09.1999, с. 6

71. Орлова Н. Семеро смелых. Банки оценили критерии отбора в систему гарантирования вкладов граждан. М., Финансовые Известия, 31.10. 2002, с. 1,3

72. Орлова Н. ЦБ проверит в банках качество своей работы. М., Финансовые Известия, 11.02. 2003, с. 4

73. Парамонова Т.В. Проблемы развития банковской системы России. -М., Деньги и кредит, 2000, № 11, с. 3-9

74. Парамонова Т.В. О повышении качества надзора за кредитными организациями. Ч М., Деньги и кредит, 1999, № 10, с. 3-7

75. Пашковская И.В. Зарубежная практика защиты банковских вкладчиков. М., Сберегательное дело за рубежом, 1997, № 2-3, с. 1721

76. Пашковская И.В. Методы страхования вкладов в зарубежных банковских системах. М., Сберегательное дело за рубежом, 1998, № 3-4, с. 20-25

77. Первый научно-практический семинар "Реструктуризация кредитных организаций как фактор стабильности банковской системы" М., Известия, 15.03. 2000, с. 10

78. Пахомов В. АРКО добивается расширения своих функций. М., Банки и страховые компании. Ежемесячное приложение к журналу Бюлетень финансовой информации, 2001, № 1 (68), с. 13-23

79. Перспективы развития банковской системы России: Сборник статей / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: ФА, 200.- 128 с.

80. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. Учебное пособие. М.: ИНФРА-М, 2001, 320 с.

81. Положение Об особенностях реорганизации банков в форме слияния и присоединения. М., Деньги и кредит, 1998, № 2, с. 8-17

82. Результаты реструктуризации и общая оценка текущей ситуации в банковской системе (Выступление директора Департамента пруденциального банковского надзора Банка России А.Ю. Симановского) М., Вестник Ассоциации российских банков, 2001, № 13, с. 34-39

83. Реструктуризация банковской системы: альтернативные мнения. Ч М., Деньги и кредит, 1999, № 11, с. 8-10

84. Реструктурирование кредитных организаций в зарубежных странах: Учебник/ под ред. А.Г. Грязновой, М.А. Федотовой, В.М. Новикова Ч М.: Финансы и статистика, 2000 Ч 416 с.

85. Рогов М.А. Риск-менеджмент. Ч М.: Финансы и статистика, 2001. Ч 120 с.

86. Роуз Питер с. Банковский менеджмент. Ч М.: Дело тд, 1995, 768 с.

87. Рэдхед К., Хьюс С. Управление финансовыми рисками. Пер. с англ. М.: ИНФРА-М, 1996. - 288 с.

88. Саркисян А.Г. Слияния и банкротства банков: мировой опыт и Россия. Ч М., Деньги и кредит, 1998, № 2 с. 43-52

89. Синки Джозеф Ф. Управление финансами в коммерческом банке. М.: Catallaxy, 1994, 957 с.

90. Симановский А.Ю. О депозитном страховании и банковских банкротствах (размышления по поводу двух законопроектов). М., Деньги и кредит, 1996, № 2, с. 17-23

91. Симановский А.Ю. К вопросу о повышении эффективности банковского надзора. М., Деньги и кредит, 2002, № 9 с. 3-8

92. Скрипичников Д.В. Корпоративный ликвидатор в банковской сфере: повышение эффективности и усиление ответственности. Ч М., Деньги и кредит, 2002, № 10, с. 29-30

93. Спицын И.О., Спицына Я.О. Маркетинг в банке. Ч Тернополь: АО Тарнекс, К.: ЦММС Писпайп, 1993 656 с.

94. Справочник кризисного управляющего /Под ред. проф. Уткина Э.А. Ч М.: Ассоциация авторов и издателей ТАНДЕМ. Издательство ЭКМОС, 1999.-432 с.

95. Стратегический менеджмент: способы выживания российских банков / Под ред. Уткина Э.А. Ч М.: Фонд Экономического Просвещения, 1996.- 180 с.

96. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации. М., Деньги и кредит, 2002, л 1 с. 5-20

97. Сухов М.И., Симановский А.Ю., Умнова Т.М. О федеральной системе страхования депозитов Ч М., Финансы, 1994, № 6 с. 54-61

98. Турбанов А.В. Банковская система Российской Федерации: проблемы реструктуризации. Ч М., Деньги и кредит, 1998, № 2, с. 3-7

99. Турбанов А.В. АРКО: коротко о главном. Ч М., Деньги и кредит, 2001, №3, с. 10-11

100. Тэпман Л.Н. Риски в экономике: Учеб. пособие для вузов / Под ред. проф. В.А. Швандара. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. - 380 с.

101. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.: ВСЕ ДЛЯ ВАС, 1993. - 320 с.

102. Уткин Э.А., Морозова Н.И., Морозова Г.И. Инновационный менеджмент. М.: АКАЛИС, 1996. - 208 с.

103. Финансово-кредитный энциклопедический словарь. Под ред. А.Г. Грязновой. Ч М., Финансы и статистика, 2002, 1168 с.

104. Хейнсворт Р. Переход от банковского сектора к банковской системе: условия достаточные и необходимые. М., Деньги и кредит, 2003, №6, с. 19-24

105. Хот Роберт Н. Основы финансового менеджмента. Пер. с англ. Ч М.: Дело, 1993.- 128 с.

106. Фактор Г.Л. Российские банки: кризис или крах? Ч М., Банковские услуги, 1998, № 11-12, с. 10-17

107. Хитров А. У государства есть один кошелек, и задача Минфина -чтобы в него не залезли. М., Финансовые Известия, 17.10. 2002, с. 1-2

108. Чернов В.А. Анализ коммерческого риска / Под ред. М.И. Баканова.-М.: Финансы и статистика, 1998. 128 с.

109. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. Ч М.: Финансы и статистика, 2001, 256 с.124. Ссыка на домен более не работаетp>

110. Размещение действующих кредитных организаций (КО) России по федеральным округам

111. Федеральные округа На 1.07.1998 г. На 1.01.2001 г. На 1.01.2002 г. На 1.01.2003 г. На 1.08.2003 г. Число КО на 1.08.03 по отношению к

112. Число в % к итогу Число в % к итогу Число в % к итогу Число в % к итогу Число в % к итогу числу КО на 1.07.98 числу КО на 1.01.01

113. Центральный 805 50,4 693 52,9 714 54,1 738 55,5 746 56,0 92,7 107,6в том числе Москва и Московская область 724 45,3 617 47,1 639 48,4 663 49,9 673 50,5 93,0 109,1

114. Северо-Западный 108 6,7 93 7,1 91 6,9 88 6,6 86 6,5 79,6 92,5

115. Южный 215 13,5 148 11,3 143 10,9 142 10,7 138 10,4 64,2 93,2

116. Привожский 198 12,4 159 12,1 157 11,9 156 11,7 157 11,8 79,3 98,7

117. Уральский 91 5,7 82 6,2 82 6,2 77 5,8 76 5,7 83,5 92,7

118. Сибирский 120 7,5 90 6,9 86 6,5 82 6,2 82 6,2 68,3 75,0

119. Дальневосточный 61 3,8 46 3,5 46 3,5 46 3,5 46 3,4 75,4 100,0

120. Всего по России 1598 100,0 1311 100,0 1319 100,0 1329 100,0 1331 100,0 83,3 101,5

121. Размещение филиалов кредитных организаций (КО) России по федеральным округам

122. Федеральные округа На 1.01.2001 г. На 1.01.2002 г. На 1.01.2003 г. На 1.08.2003 г. Число филишюв КО на 1.08.03 по отношению к

123. Число филиалов КО в % к итогу Число филиалов КО в % к итогу Число филиалов КО в%к итогу Число филиалов КО в%к итогу числу филиалов КО на 1.01.01 числу филиалов КО на 1.01.03

124. Центральный 882 23,3 768 22,4 737 22,2 727 22,3 82,4 98,6в том числе Москва и Московская область 368 9,7 320 9,3 303 9,1 297 9,1 80,7 98,0

125. Северо-Западный 396 10,4 396 11,5 382 11,5 378 11,6 95,4 98,9

126. Южный 573 15,1 487 14,2 480 14,4 464 14,2 80,9 96,7

127. Привожский 787 20,8 717 20,9 682 20,5 657 20,1 83,5 96,3

128. Уральский 444 11,7 429 12,5 419 12,6 420 12,8 94,6 100,2

129. Сибирский 449 11,8 427 12,4 417 12,5 415 12,7 92,4 99,5

130. Дальневосточный 262 6,9 209 6,1 209 6,3 205 6,3 78,2 98,1

131. Всего по России 3793 100,0 3433 100,0 3326 100,0 3266 100,0 86,1 98,2

Похожие диссертации