Темы диссертаций по экономике » Финансы, денежное обращение и кредит

Организация налично-денежного обращения в России тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат

Ученая степень	кандидат экономических наук
Автор	Селезнев, Павел Андреевич
Место защиты	Санкт-Петербург
Год	2000
Шифр ВАК РФ	08.00.10

Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Организация налично-денежного обращения в России"

Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов _

2 С ДЕК

На правах рукописи УДК 336.7

СЕЛЕЗНЕВ ПАВЕЛ АНДРЕЕВИЧ

Организация налично-денежного обращения в России

Специальность 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Санкт-Петербург 2000 г.

Работа выпонена в Санкт-Петербургском государственном университете экономики и финансов.

Научный руководитель: кандидат экономических наук, доцент

Вокова Г.М.

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Белоглазова Г.Н. кандидат экономических наук Тарасевич А.Л.

Ведущая организация: ГУ ЦБ России по г. Санкт-Петербургу

Защита состоится "/К-" ^^СууА' 2000 года в /о часов на заседании диссертационного совета Д^ОбЗ.86.02 Санкт-Петербургского государственного университета экономики и финансов по адресу: 191023, Санкт-Петербург, ул. Садовая, д. 21, ауд.уУт

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Санкт-Петербургского государственного университета экономики и финансов.

Автореферат разослан " ^сЯ. " - 2000 г.

Ученый секретарь Диссертационного Л совета, доктор экономических наук, //

профессор / / Евдокимова Т.Г. ---

I. Общая характеристика работы

Актуальность темы диссертации. Деньги представляют собой сложную экономическую систему, порождающую целый комплекс экономических отношений, способных облегчить обмен как важнейшую фазу воспроизводственного процесса и от состояния которой зависит уровень потребления в стране. Налично-денежный оборот -неотъемлемый атрибут современной цивилизации. Он призван соединить все фазы воспроизводства в единый процесс при многоканалыюсти движения денег и определяющей роли денежных средств, находящихся в распоряжении субъектов хозяйствования.

России присущ гипертрофированный уровень наличных денег в денежном обороте, что является ее спецификой и илюстрирует недостаточное развитие денежной инфраструктуры российской экономики. Нужно также учитывать, что организация обращения наличных денег имеет большое значение как социальный фактор.

Если учесть наличие многих проблем, связанных с организацией обращения наличных денег (регулирование обращения наличных денег, прогнозирование параметров их регулирования и др.), то очевидна актуальность темы диссертационного исследования.

Вопросам функционирования денежного хозяйства страны посвящены фундаментальные исследования. Заметный вклад в их разработку внесли такие авторы как: Барковский Н.Д., Захаров B.C., Белоглазова Г.Н., Геращенко B.C., Гусаков А.Д., Лаврушин О.И., Левчук И.В., Конник М.С., Савлук М.А., Толоконцева Г.В. и др. Однако, быстро меняющаяся экономическая ситуация требует дальнейшего исследования теоретических и прикладных аспектов проблемы.

Предметом исследования выступает совокупность экономических отношений, возникающих в связи с функционированием наличных денег в хозяйственном механизме, деятельность Центрального Банка Российской Федерации по регулированию денежного обращения.

Объектом исследования является деятельность подразделений Центрального Банка Российской Федерации, коммерческих банков, хозяйственных структур по прогнозированию, регулированию и управлению движением наличных денег Санкт-Петербургского региона.

Цель и задачи исследования. Целью исследования является теоретическое обобщение практики организации налично-денежного обращения и разработка рекомендаций по повышению его эффективности.

Для достижения указанной цели в диссертации решаются следующие конкретные задачи, определявшие внутреннюю логику и структуру исследования:

- произвести анализ теоретической базы решения проблемы взаимосвязи кредитных и денежных отношений;

- раскрыть концептуальные основы организации налично-денежных отношений;

- произвести анализ состояния налично-денежного обращения, в т.ч. на региональном уровне;

- обосновывать принципы организации налично-денежного оборота;

- определить направления совершенствования порядка составления баланса денежных доходов и расходов населения;

- разработать основы прогнозирования налично-денежного оборота;

- определить направления усиления контроля со стороны государства за налично-денежным обращением.

Методы исследования. Общими методами исследования, применяемыми в диссертации, являются системный подход к изучаемым явлениям и процессам, сравнение, анализ и синтез, индукция и дедукция.

При работе над диссертацией использовались такие специальные методы исследования, применяемые в экономической науке, как классификация экономических явлений, группировка, корреляционный анализ и другие методы обработки статистических данных.

Теоретическая и эмпирическая база исследования. Теоретическую базу исследования составили научные труды ведущих ученых по проблемам денег и организации денежного обращения. В работе исследовались законодательные и нормативные акты Российской Федерации, затрагивающие вопросы регулирования денежного оборота, а так же организацию деятельности Центрального банка РФ по управлению денежным обращением. Среди них: Гражданский кодекс (ч.1 и ч.Н) с изменениями и допонениями, Положение ЦБ РФ О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ, Федеральный закон О банках и банковской деятельности от 03,02,1996г. N 17, Федеральный закон О центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 26 апреля 1995г., N 65-ФЗ и др.

Эмпирической базой исследования послужили материалы Центрального банка РФ, Госкомстата РФ, региональных органов, предприятий и организаций по вопросам управления денежными потоками.

Научная новизна результатов исследования, определяется разработкой теоретических и методических аспектов повышения

эффективности регулирования денежного обращения и заключается в следующих наиболее существенных результатах:

- разработаны теоретические основы регулирования налично-денежного обращения, а также выявлены тенденции и закономерности его развития в России и особенности форм и методов контроля за оборотом наличных денег;

- выявлены современные проблемы налично-денежного обращения и предложены возможные способы их разрешения, включающие предложение по совершенствованию методики составления кассовых прогнозов, по учету миграций наличных денег, по проведению мероприятий контроля за движением наличных денег;

- предложены методические изменения в порядок составления балансов денежных доходов и расходов населения;

определены пути решения задачи совершенствования среднесрочного и догосрочного прогнозирования параметров баланса денежных доходов и расходов населения;

- разработаны рекомендации по усилению контроля со стороны государства за движением наличных денег;

- обоснованы предложения по повышению роли коммерческих банков на рынке денежной наличности. Х

Практическая значимость диссертационного исследования заключается в возможности использования полученных результатов в деятельности подразделений Центрального банка России, органов статистики, территориального планирования, коммерческих банков и их клиентуры. В частности, практический интерес представляют разработки по прогнозированию показателей баланса денежных доходов и расходов населения, практические рекомендации по повышению эффективности контроля за движением наличных денег.

Материалы диссертационного исследования могут использоваться в преподавании учебных курсов Теория денег и кредита, Деньги и ценные бумаги, Деньги и денежное обращение.

Апробация результатов исследования. Основные положения диссертационного исследования апробированы в форме пяти публикациях общим объемом 1,5 печатных листов. Результаты исследования использованы в практике работы ряда хозяйствующих структур, о чем имеются официальные справки. Материалы диссертационного исследования используются в учебном процессе Санкт-Петербургского Государственного Университета Экономики и Финансов.

Структура работы определяется основной целью, конкретными задачами и логикой исследования. Диссертация содержит введение, три главы, заключение, список литературы, приложения.

Первая глава "Теоретические основы регулирования налично-денежного обращения" посвящена рассмотрению устойчивости денег и необходимости ее регулирования, содержания денежного оборота, его основных понятий и регулирования.

Во второй главе "Регулирование налично-денежного обращения в коммерческих банках" исследуются общие основы регулирования денежного обращения, движение денежной наличности в коммерческих банках и прогнозирование движения наличных денежных средств.

Третья глава "Повышение роли баланса денежных доходов и расходов населения в региональном регулировании денежного обращения" посвящена вопросам составления баланса денежных доходов и расходов населения как инструмента регулирования денежного обращения.

II. Основные положения и результаты исследования, выносимые на защиту

Выпоняя функцию средства обращения, деньги постоянно выходят из обращения и возвращаются в различные точки. Использование денежных средств в безналичном и налично-денежном оборотах имеет свои особенности, определяющие их различие. Прежде всего это проявляется в достаточно четко определенных сферах применения наличных денег и безналичных расчетов. Различна в безналичном и налично-денежном оборотах сила и быстрота реакции денег на нарушение закона денежного обращения, на возникшие в народном хозяйстве диспропорции.

Поэтому организацию регулирования денежного обращения следует рассматривать как частный случай решения общей задачи обеспечения пропорционального развития народного хозяйства в условиях существования товарно-денежных отношений. Успешное решение задачи дальнейшего совершенствования организации и регулирования денежного обращения в свою очередь требует глубокого изучения действия и возможностей использования экономических законов товарного производства, их взаимосвязи и взаимодействия с законом денежного обращения.

Благодаря этому, при всем многообразии путей движения наличных денег, в конечном счете складывается четыре денежных потока: 1. выдача наличных денег из касс банков предприятиям и организациям на выплату населению денежных доходов; 2. поступление денежных средств, в кассы банков в виде выручки торговых предприятий и организаций за товары и

услуги; 3. движение денежных средств между городским и сельским населением; движение средств внутри групп населения; 4. движение наличных денег между предприятиями, (оно ограничено небольшим кругом операций).

Основными являются первые два потока движения наличных денег. Именно они обеспечивают нормальную циркуляцию наличных денег через кассы банков и бесперебойное обслуживание хозяйства наличными деньгами.

В экономической литературе часто смешиваются понятия денежный оборот, платежный оборот, денежное обращение, денежно-платежный оборот. Между тем все эти понятия различаются между собой. Понятие денежный оборот более узкое понятие, чем платежный оборот. Платежный оборот - процесс непрерывного движения средств платежа, существующих в данной стране. Он включает не только движение денег, но и движение других средств платежа (чеков, депозитных сертификатов, векселей и т.д.). Денежный оборот является составной частью платежного оборота. Денежное обращение, в свою очередь, является составной частью денежного оборота.

Денежный оборот можно классифицировать в зависимости от субъектов, между которыми происходит движение денег. По этому признаку структура денежного оборота будет такова: оборот между банками (межбанковский оборот); оборот между банками и юридическими и физическими лицами (банковский оборот); оборот между юридическими лицами; оборот между юридическими и физическими лицами; оборот между физическими лицами.

Наиболее распространенной классификацией денежного оборота является зависимость от формы функционирующих в нем денег. По этому признаку денежный оборот подразделяется на безналичный и налично-денежный обороты.

Налично-денежный оборот представляет материальную базу налично-денежного обращения. Средством обращения и платежа в данном случае являются реальные денежные знаки, передаваемые одним субъектом другому за товары, работы и услуги или в других предусмотренных законодательством случаях.

В условиях рыночной экономики, по мнению автора, существуют следующие особенности денежного оборота: он обслуживает преимущественно рыночные отношения в хозяйстве и только в незначительной части - распределительные отношения; отсутствует четкое законодательное деление между безналичным и наличным денежным обращением; служит объектом прогнозного планирования государством, коммерческими банками, юридическими и физическими

лицами; функционирует в условиях существования различных видов собственности; децентрализован - его исходный и завершающий этапы рассредоточены в разных коммерческих и государственных банках; эмиссию безналичных денег осуществляет система коммерческих банков, эмиссию наличных денег - Центральный банк; безналичное и налично-денежное обращение тесно связаны друг с другом - налично-денежное обращение совершается только на базе безналичного; функционирует механизм банковского мультипликатора.

Банковская система выступает исходным пунктом кругооборота наличных денег, поскольку новые деньги в оборот поступают из банков, создающих их в результате кредитных операций. Вот почему кредитный характер денежной эмиссии является одним из основополагающих принципов организации денежной системы государства. Количество денег, находящихся в сфере обращения, может регулироваться государством с учетом потребностей в платежных средствах. При этом принимается во внимание потребность товарооборота в деньгах, т.е. емкость рынка в новых денежных средствах.

Понятия выпуск денег и лэмиссия денег - неравнозначны. Выпуск денег в оборот происходит постоянно. Безналичные деньги выпускаются в оборот, когда коммерческие банки предоставляют ссуду своим клиентам. Наличные деньги выпускаются в оборот, когда банки в процессе осуществления кассовых операций выдают их клиентам из своих операционных касс. Однако одновременно клиенты погашают банковские ссуды и сдают наличные деньга в операционные кассы банков. При этом количество денег в обороте может и не увеличиваться. Под эмиссией же понимают такой выпуск денег в оборот, который приводит к общему увеличению денежной массы, находящейся в обороте.

Таким образом, эмиссия наличных денег представляет собой их выпуск, при котором увеличивается масса наличных денег, находящихся в обращении. Монопольное право на эмиссию наличных денег принадлежит Центральному банку России.

В основу организации и регулирования государством денежного обращения положены определенные принципы. К основным принципам, по мнению автора, относятся нижеследующие: принцип централизованного управления денежной системой; принцип прогнозного планирования денежного оборота; принцип устойчивости и эластичности денежного оборота; принцип кредитного характера денежной эмиссии; принцип обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков; принцип неподчиненности центрального банка правительству и подотчетности его парламенту страны; принцип предоставления правительству денежных средств только в порядке кредитования;

принцип комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования.

Выпуск наличных денег осуществляется децентрализованно. Это связано с тем, что потребность коммерческих банков (именно она определяет размер эмиссии) в наличных деньгах зависит от потребности в них юридических и физических лиц, обслуживаемых этими банками, которая постоянно меняется. Поэтому возить деньги из Центра, чтобы удовлетворить эту потребность, было бы не только нецелесообразно (из-за многократно возрастающих издержек обращения), но зачастую и невозможно.

Поэтому выпуск наличных денег производят расчетно-кассовые центры (РКЦ) ЦБ РФ. Они открываются в различных регионах страны и осуществляют расчетно-кассовое обслуживание расположенных в этих регионах коммерческих банков. Для выпуска наличных денег в расчетно-кассовых центрах создаются резервные фонды и оборотные кассы. В оборотную кассу расчетно-кассового центра постоянно поступают наличные деньги от коммерческих банков, но и из нее постоянно выдаются наличные деньги. Таким образом, деньги в оборотной кассе пребывают в постоянном движении.

Деньги, эмитируемые РКЦ в обращение, поступают в операционные кассы коммерческих банков, откуда будут выданы клиентам этих банков, т.е. поступят или в кассы предприятий, или непосредственно населению. При этом деньги списываются со счетов клиентов до востребования. Следовательно, наличные деньги трансформируются из безналичных денег, находящихся на депозитных счетах, и представляют собой составную часть денежной массы, созданной коммерческими банками в результате действия механизма банковского мультипликатора.

Центральный Банк РФ, являясь основным звеном системы управления налично-денежным оборотом, регулирует его через коммерческие банки. По мнению автора, к методам управления относятся: 1) централизация в коммерческих банках подавляющей части оборота наличных денег; 2) способ организации оборота наличных денег; 3) лимитирование остатков наличных денег в кассах коммерческих банков, предприятий и организаций всех форм собственности; 4) организация и осуществление инкассации наличных денег; 5) контроль ЦБ за соблюдением кассовой дисциплины; 6) плановое расходование наличных денег.

Для оперативного контроля за движением наличных денег в стране и бесперебойного обеспечения потребностей народного хозяйства в наличных деньгах используются прогнозы кассовых оборотов. Порядок составления прогноза кассовых оборотов позволяют использовать этот

документ для оперативного контроля за состоянием денежного обращения, за работой предприятий, от которых зависит движение наличных денег в том или ином регионе страны.

Прогнозирование налично-денежного оборота актуальная задача в любом регионе, рациональное решение которой важно для обеспечения денежной наличности и экономии издержек обращения.

Прогнозирование является одним из самых сложных разделов финансового анализа в коммерческом банке. Это процесс получения информации о будущих состояниях анализируемого объекта в налично-денежном обращении. Проект прогноза кассовых оборотов коммерческого банка состоит из трех частей: приходной, расходной и эмиссионного результата.

В процессе управления налично-денежными ресурсами в коммерческом банке на основании испонения квартальных прогнозов кассовых оборотов, на наш взгляд, необходимо учитывать: 1. Состояние налично-денежного обращения. Основные источники поступлений наличных денег в кассу банка и направлений их выдач. Эмиссионный результат - экономический показатель работы банка по испонению механизма регулирования процессов налично-денежного обращения. 2. Проведенная работа по совершенствованию организации налично-денежного обращения, оптимизации потоков наличных денежных средств, более поному удовлетворению потребностей обслуживаемой клиентуры в наличных деньгах за счет мобилизации внутренних кассовых ресурсов.

3. Уровень инкассации наличной денежной выручки на протяжении года.

4. Расходование юридическими лицами средств на заработную плату и выплаты социального характера.

Большую роль в регулировании налично-денежного обращения играет баланс денежных доходов и расходов населения (БДЦРН). Баланс денежных доходов и расходов населения является одним из важнейших народнохозяйственных балансов, в котором отражается движение денежных потоков между населением и предприятиями, между группами населения в неразрывной связи с показателями экономического и социального развития народного хозяйства и государственного бюджета. Таким образом, в балансе денежных доходов и расходов населения находят свое отражение важнейшие народнохозяйственные пропорции, определяющие устойчивость денежного обращения и нормальную циркуляцию денег в народном хозяйстве.

Государство постоянно проводит работу по сокращению налично-денежного оборота и расширению сферы применения безналичных расчетов между населением и предприятиями посредством внедрения новых видов банковских услуг (пластиковые карточки). Расширение

сферы безналичных расчетов сокращает издержки обращения и упрощает работу по планированию и регулированию денежного обращения, для дальнейшего расширения безналичных расчетов между населением и предприятиями в стране существуют впоне реальные необходимые материальные предпосыки.

Но какую форму не принимали бы доходы населения и как бы эти средства ни расходовались, наличными деньгами или безналичным путем, баланс денежных доходов и расходов населения на теряет своего практического значения. Являясь важным инструментом государственного контроля за соответствием денежных доходов расходам населения, баланс денежных доходов и расходов населения дожен отражать изменяющуюся структуру платежного спроса на товары и услуги и предусматривать определенные резервы для обеспечения установленных темпов роста личного потребления. При всем этом баланс дожен играть активную роль в формировании народнохозяйственных пропорций определяющих, в конечном счете равновесие между денежными доходами и расходами населения.

Для того, чтобы оценить сложность работы по составлению прогнозов балансов и достоверность выпоненных расчетов, необходимо рассмотреть некоторые проблемы определения важнейших статей баланса денежных доходов и расходов населения. Прежде всего речь идет о миграции денег.

Миграция денег - территориальное перемещение денежных средств населения, в результате которого денежные доходы, получаемые населением на территории одного района, используются для покупки товаров и услуг в другом районе. Миграция денег имеет место практически во всех районах страны. Это приводит к изменению платежеспособного спроса населения на товары и услуги в отдельных регионах. В районе активного ввоза денежных средств создается допонительный спрос на товары и услуги, а поступление наличных денег в кассы банков превышает их выдачу. Создаются условия для изъятия денег из обращения. В то же время в других районах, откуда осуществляется вывоз денежных средств, выдача денег из касс банков превышает их поступление, т.е. происходит эмиссия денег в обращение.

Поэтому изучение миграции денег как социально-экономического явленияЧважнейшее условие для составления экономически обоснованных балансов денежных доходов и расходов населения, кассовых прогнозов, планов товарооборота, производства товаров народного потребления и т.д. в территориальном разрезе.

На .наш взгляд, наиболее приемлем подход, базирующийся на использовании экспертных оценок основных денежных потоков в регионе.

Проблема заключается в том, что необходимо иметь качественные экспертные оценки за все годы выпуска денег в обращение. Часто это невозможно сделать и ошибки накапливаются.

Банковская статистика позволяет надежно оценить масштабы выпуска и изъятия наличных денег из обращения. В результате можно рассчитать конечный эмиссионный результат по региону. В случае если выпуск наличных денег в обращение превышает их изъятие, регион относится к разряду эмиссионных.

Объем и структура отчетных балансов денежных доходов и расходов населения, составленных в территориальном разрезе, как правило, значительно отличается от соответствующих величин, предусмотренных в плановых балансах. Конечно, это несовпадение объясняется не только несовершенством определения миграции денег, но и недочетами в расчетах других статей плановых балансов. Поэтому изучение причин существования миграции денег, ее каналов и географии движения денежных средств является необходимым условием дальнейшего совершенствования регулирования денежного обращения, экономического определения деятельности предприятий и организаций края, области и района, обеспечивающих удовлетворение потребностей населения в товарах и платных услугах.

Баланс денежных доходов и расходов населения является одним из инструментов социально-экономического анализа, характеризующим уровень жизни населения. С его помощью определяется общий объем и структура денежных доходов и расходов населения, исчисляются реальные и номинальные доходы покупателя способность населения, а также рассчитывается распределение населения по уровню доходов и доля населения, живущего ниже уровня бедности, осуществляются другие экономические расчеты как на федеральном, так и на региональном уровнях. Баланс дает возможность проанализировать основные показатели доходов и расходов населения в группировке по источникам получения средств и направлениям их расходования. Фактически баланс денежных доходов и расходов населения является промежуточным этапом для построения системы макроэкономических показателей.

Необходимо применение новых методов экономического прогнозирования и программно-целевого подхода. Применяя методы экономического прогнозирования, используя ЭВМ, можно значительно упростить работу по составлению территориальных плановых балансов и заранее предвидеть развитие тенденций, влияющих на состояние денежного обращения. При обнаружении неблагоприятных тенденций появляется возможность и время для корректировки ситуации с целью укрепления денежного обращения. Составление прогноза необходимо и

для определения последствий выпонения мероприятий по развитию экономики регионов с позиций воздействия из денежное обращение.

Прогнозы, составленные на 10-20 лет вперед, заблаговременно определяют проблемы и масштабы задач, от решения которых зависят высокие темпы и эффективность производства. Научно обоснованные прогнозы денежного обращения дожны обеспечить местные руководящие органы исчерпывающей экономической информацией о перспективах формирования важнейших экономических показателей, определяющих уровень доходов и расходов населения, их соотношение, а следовательно, и состояние денежного обращения, что и позволит предотвратить наступление неблагоприятных тенденций в народном хозяйстве страны.

Под прогнозом обычно понимается возможное будущее значение некоторого показателя, связанное с наиболее вероятными условиями развития процесса. Прогнозы экономических явлений и процессов могут дать качественную характеристику возможного изменения процесса. Но в большинстве случаев при разработке планов требуется количественный прогноз, т.е. количественная оценка будущих числовых значений прогнозируемых показателей. В настоящее время с этой целью используются различные методы прогнозирования: статистические, на базе имитационных моделей, экспертные, нормативные и целый ряд других. Однако, в любом случае прогнозирование начинается с экономического анализа процесса или явления с целью определения и обоснования причинно-следственных связей формулирования гипотез об условиях будущего развития конкретного явления, и оценки влияния других фактов на ход его развития и т.д. Такой анализ сокращает область неопределенности прогноза, помогает выбрать рациональные методы и модели прогнозирования, изучить степень инерционности процесса. Как правило, экономические показатели, с которыми приходится иметь дело при проведении балансовых расчетов регионального характера, обладают высокой степенью инерционности. Поэтому при их прогнозировании экономических явлений применяются статистические методы.

Все известные статистические методы прогнозирования базируются, прежде всего, на обнаружении и экстраполяции преобладающих тенденций развития явления или процесса. В диссертации рассматриваются методические вопросы прогнозирования денежных доходов и расходов с помощью статистических методов.

Важнейшими предпосыками создания жизнеспособной системы регулирования центральным банком денежного обращения являются: наличие экономической структуры, в которой регулирование денежного обращения допоняется, корректируется, опирается на функционирование

денежного рынка в широком смысле. Именно в этой структуре регулирование одного из параметров денежного обращения вызывает впоне определенную и поддающуюся прогнозу реакцию; отсутствие других каналов (помимо банковской системы) крупномасштабного проникновения денег в обращение; совпадение субъектов регулирования и централизованной денежно-кредитной эмиссии, которое дожно быть закреплено не только в законодательстве, но и в соответствующей структуре банковской системы; предоставление субъекту регулирования относительной самостоятельности, предполагающей возможность постепенной эволюции масштабов, целей, методов регулирования денежного обращения. Такая эволюция диктуется государственной денежной политикой, потребностями развития банковской системы и денежной сферы в целом.

Эволюция методов регулирования стимулируется отчасти и его особенностями как объекта регулирования. Регулирующая деятельность Центрального банка накладывает определенные ограничения на условия денежного обращения, вызывая двойственную реакцию. С одной стороны, изменение одного из параметров рынка ведет к изменению состояния всей системы в направлении достижения рыночного равновесия. С другой стороны, происходит приспособление форм рыночной деятельности в направлении, компенсирующем воздействие регулирующих мер или позволяющем обходить их.

Применение метода централизация в коммерческих банках всех кассовых операций предприятий обеспечивает предотвращение распыления и задержки в огромном количестве наличных денег на руках хозяйствующих субъектов. Кассовые остатки доводятся до установленного минимума, что способствует иметь точные исходные данные для планирования денежной массы

Проанализировав работу коммерческих банков по составлению кассового прогноза можно сказать, что его совершенствование дожно идти прежде всего по пути изменения содержания каких-либо статей и изменения методики их расчета и усиления контроля за испонением кассового прогноза. В этом отношении мы предлагаем изменения ряда нормативных документов Банка России и форм отчетности. В частности, на наш взгляд, порядок по установлению лимита остатка кассы предприятию, имеющему несколько счетов в различных коммерческих банках, не способствует эффективности банковского контроля. Практика показывает, что лимит остатка кассы устанавливается одним коммерческим банком, а выручка по распоряжению руководителя предприятия сдается в другой. Средства на выплату заработной платы предприятие получает в одном банке, а перечисление удержаний из

заработной платы производят через другой. На наш взгляд, введение ограниченного количества счетов у предприятия в кредитных учреждениях позволит аккумулировать средства для развития производства, будет способствовать построению более четкой системы расчетов, а также обеспечит контроль за движением денежных средств.

Форма справки о результатах проверки кассовой дисциплины не позволяет осветить все вопросы и оценить положение дел в работе с денежной наличностью в соответствии с Порядком ведения кассовых операций в Российской Федерации. В VIII разделе Справки руководитель учреждения банка дает распоряжение проверяющему о реализации материалов проверки, в то время, как VII раздел Справки предусматривает "выводы и предложения" проверяющего. Поэтому, нецелесообразно направлять экземпляр справки предприятию с резолюцией руководителя банка, в целях реального отражения фактов работы предприятия с денежной наличностью в соответствии с требованиями порядка ведения кассовых операций следует составлять акт проверки.

Кассовая заявка, на наш взгляд, не соответствует требованиям настоящего времени. В кассовой заявке необходимо предусматривать сроки выплаты заработной платы, необходимые для контроля за своевременностью выдачи средств.

До настоящего времени в практической работе по денежному обращению коммерческими банками ограниченно применяется письмо Банка России от 13.07.97 г. № 479 "Методические рекомендации по вопросам организации работы по предотвращению проникновения доходов, полученных незаконным путем, в банки и иные кредитные организации". Невыпонение коммерческими банками писем Банка России рекомендательного характера отрицательно влияет на состояние денежного оборота города. По нашему мнению, взаимодействие Центрального банка и коммерческих банков необходимо строить как на рекомендательной, так и на законодательной основе, - с определением мер ответственности за невыпонение указаний. До определения "подозрительных операций" необходимо установить допустимый ее размер с предоставлением данных о всех последующих действиях с суммами, превышающими определенную величину.

Территориальные балансы денежных доходов и расходов населения (по отдельным регионам, краям, областям и районам) имеют особое значение для соблюдения требований экономического закона денежного обращения. Составление территориальных балансов дает возможность правильно планировать территориальное размещение производственных сил, развитие сферы платных услуг, определять покупательный фонд населения и его товарно-материальное покрытие. Территориальные

балансы дают возможность сочетать строгое централизованное управление денежным обращением с развитием широкой инициативы местных органов власти в изыскании и мобилизации допонительных источников поступления наличных денег в кассы банков, их экономического использования и обеспечения денег товаро-материальными ценностями. Это повышает ответственность местных органов власти за состояние денежного обращения. Вопросы рациональной организации денежного обращения и сохранения покупательной силы денег становится частью их экономической работы.

Непрерывность планирования хозяйства требует составления баланса на более длительную перспективу - на 10 и более лет вперед. Решение этой задачи невозможно традиционными методами составления баланса. Необходимо создание и применение методов планирования: экономического прогнозирования и программно-целевого планирования на базе ЭВМ. Применяя методы экономического прогнозирования, можно значительно упростить работу по составлению территориальных плановых балансов и заранее предвидеть развитие тенденций, влияющих на состояние денежного обращения. При обнаружении неблагоприятных тенденций будут возможность и время для корректировки ситуации с целью укрепления денежного обращения, сохранения отдельных регионах. Важную роль прогноза баланса денежных доходов и расходов населения дожны играть и при принятии перспективных решений по организации и регулированию денежного обращения в регионе.

Одной из проблем, с которой стакиваются в регионах, является определение количества наличных денег в регионе.

Прежде всего, это связано с трудностью определения миграции наличных денег. По предлагаемой нами методике предлагается определять сумму расходов на покупку продовольственных и непродовольственных товаров в расчете на одного человека, а затем пересчитывать на все население. Полученная сумма в сравнении с объемом продажи товаров населению торговой сетью дает ориентировочный размер миграции денег, связанный с покупкой товаров.

Как уже отмечалось, важным источником информации для определения миграции денег являются данные Госкомстата по обследованию бюджетов семей. Однако эта информация была бы более поной, если бы при обследовании бюджетов семей специально учитывалось место приобретения товаров. Полученные сведения позволили бы определить расходы населения Санкт-Петербурга на покупку товаров за пределами региона и точнее определить объем миграции денег.

При определении соотношения между денежными доходами и расходами населения по действующей методике не принимается во внимание остаток денежных средств, неиспользованный в предшествующем году, что существенно снижает достоверность информации о соотношении денежных доходов и расходов населения.

Реализовать указанное предложение в целом по стране довольно просто, т.к. ЦБ знает остаток наличных денег в обращении на руках населения, В территориальных балансах решение этой задачи натакивается на проблему миграции денег. В связи с этим можно определить долю денежных доходов, которые ежегодно направляются на прирост остатка денежных средств на руках у населения по данным бюджетного обследования населения. Полученный коэффициент можно относить к общей сумме денежных доходов населения и таким образом определять искомую величину.

В целях повышения надежности информации, заложенной в балансе денежных доходов и расходов населения, необходимой для регулирования денежного обращения, в схеме баланса, на наш взгляд, необходимо предусмотреть показатели, характеризующие степень использования банковских карт для оплаты товаров и услуг. В перспективе объем продаж товаров и оказания услуг оплаченных при помощи пластиковых карт будет увеличиваться, в то время как сейчас это, главным образом, способ накопления и обналичивания.

В балансе денежных доходов и расходов населения Санкт-Петербурга отсутствует раздел, где отражаются денежные расчеты между отдельными группами населения и, прежде всего, на кохозном рынке, хотя объем розничной рыночной торговли в общем товарообороте продовольственной торговли в Санкт-Петербурге весьма существенен. По некоторым оценкам он составляет около 10%.

В балансе следует показывать также расходы населения на покупку товаров по двум группам: продовольственные и не продовольственные. Это даст допонительную возможность государственным органам, занимающимся разработкой комплексных программ развития региона регулировать структуру розничной торговли, а кредитным учреждениям более четко строить свою кредитную политику и регулировать денежное обращение.

Результаты диссертационного исследования опубликованы в следующих работах автора:

1. Необходимость регулирования налично-денежного обращения // Финансовый рынок России: проблемы формирования и функционирования. Сборник научных трудов. - СПб.: СПбГУЭФ. - 2000. 0,1 п.л.

2. К вопросу о содержании денежного оборота // Финансовый рынок и кредитно-банковская система России. Сборник научных трудов. - СПб.: СПбГУЭФ.-2000. 0,1 п.л.

3. Принципы кредитования и управление денежным оборотом. Деп. в ИНИОН РАН, № 55707 от 06.06.2000 г., 0,3 п.л.

4. О прогнозировании налично-денежного обращения. Деп. в ИНИОН РАН, № 55702 от 06.06.2000 г., 0,3 п.л.

5. Формирование денежных потоков в страховых организациях // Экономическая политика субъектов Российской Федерации и ее значение для развития межрегиональных связей. Материалы конференции. - СПб.: СПбГУЭФ. - 2000 г., 0,2 пл.

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Селезнев, Павел Андреевич

Введение.

Глава I. Теоретические основы регулирования наличноденежного обращения.

1.1. Устойчивость денег и необходимость ее регулирования.

1.2. Содержание денежного оборота, его основные понятия и регулирование.

Глава И. Регулирование налично-денежного обращения в коммерческих банках.

2.1. Общие основы регулирования денежного обращения.

2.2. Движение денежной наличности в коммерческих банках

2.3. Прогнозирование движения наличных денежных средств

Глава III. Повышение роли баланса денежных доходов и расходов населения в региональном регулировании денежного обращения.

3.1. Баланс денежных доходов и расходов населения как инструмент регулирования денежного обращения.

3.2. Методика разработки баланса денежных доходов и расходов населения.

3.3. Методические вопросы прогнозирования движения наличных денежных средств на длительную перспективу

Диссертация: введение по экономике, на тему "Организация налично-денежного обращения в России"

Актуальность темы диссертации. Деньги представляют собой сложную экономическую систему, порождающую целый комплекс экономических отношений, способных облегчить обмен как важнейшую фазу воспроизводственного процесса, и от состояния которой зависит уровень потребления в стране. Налично-денежный оборот-неотъемлемый атрибут современной цивилизации. Он призван соединить все фазы воспроизводства в единый процесс при многоканальности движения денег и определяющей роли денежных средств, находящихся в распоряжении субъектов хозяйствования. России присущ гипертрофированный уровень наличных денег в денежном обороте, что является ее спецификой и илюстрирует недостаточное развитие денежной инфраструктуры российской экономики. Нужно также учитывать что организация обращения наличных денег имеет большое значение как социальный фактор.

Если учесть наличие многих проблем, связанных с организацией обращения наличных денег, очевидна актуальность темы диссертационного исследования.

Вопросам функционирования денежного хозяйства страны посвящены фундаментальные исследования. Заметный вклад в их разработку внесли такие авторы как: Барковский Н.Д., Захаров B.C., Белоглазова Г.Н., Геращенко B.C., Гусаков А.Д., Лаврушин О.И., Левчук И.В., Конник М.С., Савлук М.А., Толоконцева Г.В. и др. Однако, быстро меняющаяся экономическая ситуация требует дальнейшего исследования теоретических и прикладных аспектов проблемы.

Предметом исследования выступают совокупность экономических отношений, возникающих в связи с функционированием наличных денег в хозяйственном механизме, деятельность Центрального Банка Российской Федерации по регулированию денежного обращения.

Объектом исследования является деятельность подразделений Центрального Банка Российской Федерации, коммерческих банков, хозяйственных структур по прогнозированию, регулированию и управлению движением наличных денег Санкт-петербургского региона.

Цель и задачи исследования. Целью исследования является теоретическое обобщение практики организации налично-денежного обращения и разработка рекомендаций по повышению его эффективности. Для достижения указанной цели в диссертации решаются следующие конкретные задачи, определявшие внутреннюю логику и структуру исследования:

- произвести анализ теоретической базы решения проблемы взаимосвязи кредитных и денежных отношений;

- раскрыть концептуальные основы организации налично-денежных отношений;

- произвести анализ состояния налично - денежного обращения, в т.ч. на региональном уровне;

- обосновывать принципы организации налично - денежного оборота;

- решить вопросы составления баланса денежных доходов и расходов населения;

- разработать основы прогнозирования налично-денежного оборота;

- определить направления усиления контроля со стороны государства за налично-денежным обращением.

Методы исследования. Общими методами исследования, применяемыми в диссертации, являются системный подход к изучаемым явлениям и процессам, сравнение, анализ и синтез, индукция и дедукция.

При работе над диссертацией использовались такие специальные методы исследования, применяемые в экономической науке, как классификация экономических явлений, группировка, корреляционный анализ и другие методы обработки статистических данных.

Теоретическая и эмпирическая база исследования. Теоретическую базу исследования составили научные труды ведущих ученых по проблемам денег и организации денежного обращения. В работе исследовались законодательные и нормативные акты Российской Федерации, затрагивающие вопросы регулирования денежного оборота, а так же организацию деятельности Центрального банка РФ по управлению денежным обращением. Среди них: Гражданский кодекс (ч.1 и ч.И) с изменениями и допонениями, Положение ЦБ РФ О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ, Федеральный закон л О банках и банковской деятельности от 03,02,1996г. N17, Федеральный закон О центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 26 апреля 1995г., N 65-ФЗ и др.

Эмпирической базой исследования послужили материалы Центрального банка РФ, региональных органов, предприятий и организаций по вопросам управления денежными потоками.

Научная новизна результатов исследования, определяется разработкой теоретических и методических аспектов повышения эффективности регулирования денежного обращения и заключается в следующих, наиболее существенных результатах:

- разработаны теоретические основы регулирования налично-денежного обращения, а также выявлены тенденции и закономерности его развития в России, и отличительные особенности форм и методов контроля за оборотом наличных денег;

- выявлены современные проблемы налично-денежного обращения и предложены возможные способы их разрешения; определены пути решения задачи совершенствования среднесрочного и догосрочного прогнозирования параметров баланса денежных доходов и расходов населения;

- разработаны рекомендации по усилению контроля со стороны государства за движением наличных денег;

- обоснованы предложения по повышению роли коммерческих банков на рынке денежной наличности.

Практическая значимость диссертационного исследования заключается в возможности использования полученных результатов в деятельности подразделений Центрального банка России, органов статистики, территориального планирования, коммерческих банков и их клиентуры. В частности, практический интерес представляют разработки по прогнозированию показателей баланса денежных доходов и расходов населения, практические рекомендации по повышению эффективности контроля за движением наличных денег.

Материалы диссертационного исследования могут использоваться в преподавании учебных курсов Теория денег и кредита, Деньги и ценные бумаги, Деньги и денежное обращение.

Апробация результатов исследования. Основные положения диссертационного исследования апробированы в форме пяти публикаций общим объемом 1,5 печатных листов. Результаты исследования использованы в практике работы ряда хозяйствующих структур, о чем имеются официальные справки. Материалы диссертационного исследования используются в учебном процессе Санкт-Петербургского Государственного Университета Экономики и Финансов.

Структура работы определяется основной целью, конкретными задачами и логикой исследования. Диссертация содержит введение, три главы, заключение, список литературы, приложения.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Селезнев, Павел Андреевич

В заключение проведенного исследования можно сделать следующие выводы.

1. В условиях товарного хозяйства единственной формой денежного оборота является кредитная, которая при нормальных условиях расширенного воспроизводства обеспечивает более или менее эластичную систему денежного оборота. Однако кредитный характер эмиссии денег не обеспечивает лавтоматически соответствия между потребностью хозяйства в платежных средствах и наличных деньгах и наличием их. Нарушение требований закона денежного обращения ведет к появлению излишних денежных знаков в обращении и к их обесценению или инфляции. Поэтому необходимо проведение экономической и организационной работы, направленной на обеспечение устойчивости денежного обращения и нормальной циркуляции денег в народном хозяйстве. Достигается это путем регулирования денежного обращения.

2. В экономической литературе нет единого мнения по такому важному для практики организации денежного обращения вопросу. Как сфера действия закона денежного обращения. Следовательно, дискуссионным является и методика определения количества денег необходимых для обращения; о необходимости регионального планирования денежного обращения и методах исчисления миграции денег.

3. Кредитный характер денег требует не только определения размера кредитных вложений в хозяйство с учетом требования закона денежного обращения, но и строгого соблюдения в народном хозяйстве определенных принципов кредитования, обеспечивающих эластичный механизм эмиссии и изъятия денег из обращения. Речь идет прежде всего о принципах возвратности обеспеченности, срочности. Своевременный подход коммерческих банков, построенный на приоритете кредитования субъектов, а не объекта существенно подрывает эти принципы.

4. Существуют различные токования по основным определениям, характеризующим такие понятия как: денежный оборот, платежный оборот, денежное обращение, денежно-платежный оборот и др.

Самым точным, на наш взгляд, является следующее определение: денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах, обслуживающий реализацию товаров, а также, нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве, Такое определение соответствует содержанию современного денежного оборота, где движение совершают именно денежные знаки, а не другие виды денег.

5. В экономической литературе часто смешиваются понятия денежный оборот, платежный оборот, денежное обращение, денежно-платежный оборот. Между тем все эти понятия различаются между собой. Так понятие денежный оборот более узкое понятие, чем платежный оборот. Платежный оборот - процесс непрерывного движения средств платежа, существующих в данной стране. Он включает не только движение денег, но и движение других средств платежа (чеков, депозитных сертификатов, векселей и т.д.). Денежный оборот является, следовательно, составной частью платежного оборота. Денежное обращение, в свою очередь, служит составной частью денежного оборота.

6. Можно сформулировать две основные задачи, которые решает денежный оборот, обслуживая систему рыночных отношений:

Х денежный оборот, перераспределяет деньги между своими частями, обеспечивает свободный перелив капитала из одной сферы рыночных отношений в другую, тем самым осуществляя их взаимосвязь;

Х в денежном обороте создаются новые деньги, обеспечивающие удовлетворение потребности в них всех-сфер рыночных отношений.

Таким образом, денежный оборот в условиях рыночной модели экономики обслуживает не только рыночные, но и распределительные отношения в хозяйстве. Это прежде всего финансовые отношения, связанные с существованием федерального и местного бюджетов; кредитные отношения, связанные с предоставлением ЦБ кредитов правительству, а также льготных кредитов коммерческим банкам.

7. Банковская система выступает исходным пунктом кругооборота наличных денег, поскольку новые деньги в оборот поступают из банков, создающих их в результате кредитных операций. Поэтому кредитный характер денежной эмиссии является одним из основополагающих принципов организации денежной системы государства

8. Несмотря на то, что налично-денежный оборот во всех странах с рыночной моделью экономики составляет меньшую часть, он имеет большое значение. Именно этот оборот обслуживает получение, и расходование большей части денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег. От состояния налично-денежного оборота во многом зависят нормальная циркуляция денег в хозяйстве, устойчивость их покупательной способности.

9. Важнейшими предпосыками создания жизнеспособной системы регулирования центральным банком денежного обращения являются:

Х наличие экономической структуры, в которой регулирование денежного обращения допоняется, корректируется, опирается на функционирование денежного рынка в широком смысле. Именно в этой структуре регулирование одного из параметров денежного обращения вызывает впоне определенную и поддающуюся прогнозу реакцию;

Х отсутствие других каналов (помимо банковской системы) крупномасштабного проникновение денег в обращение.

Х совпадение субъектов регулирования и централизованной денежно-кредитной эмиссии, которое дожно быть закреплено не только в законодательстве, но и в соответствующей структуре банковской системы,

Х предоставление субъекту регулирования относительной самостоятельности, предполагающей возможность постепенной эволюции масштабов, целей, методов регулирования денежного обращения. Такая эволюция диктуется государственной денежной политикой, потребностями развития банковской системы и денежной сферы в целом.

10. Эволюция методов регулирования стимулируется отчасти и его особенностями как объекта регулирования. Регулирующая деятельность центрального банка накладывает определенные ограничения на условия денежного обращения, вызывая двойственную реакцию. С одной стороны, изменения одного из параметров рынка ведет к изменению состояния всей системы в направлении достижения рыночного равновесия. С другой стороны, происходит приспособление форм рыночной деятельности в направлении, компенсирующем воздействие регулирующих мер или позволяющем обходить их.

11. В России действует метод централизации кассовых операций, который позволяет ЦБ с наибольшей понотой выпонять функцию организации и регулирования денежного обращения в стране. Банком России установлен ряд правил, стимулирующих поступления наличных денег в кассы коммерческих банков. В частности, запрещается накопление денег сверх установленных лимитов кассовых остатков предприятиями.

12. Применение метода централизация в коммерческих банках всех кассовых операций предприятий обеспечивает предотвращение распыления и задержки в огромном количестве наличных денег на руках хозяйствующих субъектов. Кассовые остатки доводятся до установленного минимума, что способствует иметь точные исходные данные для планирования денежной массы; ускоряется поступления наличных денег в кассы коммерческих банков, а также платежи предприятий и организаций по обязательствам и укрепляется платежная дисциплина. Коммерческие банки получают возможность в короткие сроки аккумулировать все свободные деньги и с меньшей денежной массой обслуживать денежный оборот. На этой основе осуществляется контроль за расчетами и выпонением государственных планов. Улучшается сохранность денег и бережное к ним отношение. Наконец, данные учета и отчетности коммерческих банков, отражающие их кассовые операции, позволяют устанавливать источники поступлений денежных средств в кассы коммерческих банков и цели их выдачи.

Практика составления документов по регулированию денежного обращения достаточно большая и например составляемый ранее кассовый план в современных условиях трансформируется в кассовый прогноз. Проанализировав работу коммерческих банков по составлению кассового прогноза можно сказать, что его совершенствование может идти только по пути изменения содержания каких-либо статей и изменения методики их расчета и усиления контроля за испонением кассового прогноза.

В этом отношении мы предлагаем изменения ряда нормативных документов Банка России и форм отчетности.

Х Определенный порядок по установлению лимита остатка кассы предприятию, имеющему несколько счетов в различных коммерческих банках, не способствует эффективности банковского контроля. Практика показывает, что лимит остатка кассы устанавливается одним коммерческим банком, а выручка по распоряжению руководителя предприятия сдается в другой. Средства на выплату заработной платы предприятие получает в одном банке, а перечисление удержаний из заработной платы производят через другой. На наш взгляд введение ограниченного количества счетов у предприятия в кредитных учреждениях позволит аккумулировать средства для развития производства, будет способствовать построению четкой системы расчетов, а также обеспечит контроль за движением денежных средств.

Х Предложенная справка о результатах проверки не позволяет осветить все вопросы и оценить положение дел в работе с денежной наличностью в соответствии с Порядком ведения кассовых операций в Российской Федерации. В VIII разделе Справки руководитель учреждения банка дает распоряжение проверяющему о реализации материалов проверки, в то время, как VII раздел Справки предусматривает "выводы и предложения" проверяющего. Поэтому, нецелесообразно направлять экземпляр справки предприятию с резолюцией руководителя банка, в целях реального отражения фактов работы предприятия с денежной наличностью в соответствии с требованиями порядка ведения кассовых операций следует составлять акт проверки.

Х Кассовая заявка не соответствует требованиям настоящего времени. В кассовой заявке предусматривать сроки выплаты заработной платы, необходимые для контроля за своевременностью выдачи средств.

Х До настоящего времени в практической работе по денежному обращению коммерческими банками ограниченно применяется письмо Банка России от 13.07.97 г. № 479 "Методические рекомендации по вопросам организации работы по предотвращению проникновения доходов, полученных незаконным путем, в банки и иные кредитные организации". Невыпонение коммерческими банками писем Банка России рекомендательного характера отрицательно влияет на состояние денежного оборота города. По нашему мнению, взаимодействие Центрального банка и коммерческих банков необходимо строить как на рекомендательной, так и на законодательной основе, - с определением мер ответственности за невыпонение указаний. До определения "подозрительных операций" необходимо установить допустимый ее размер с предоставлением данных о всех последующих действиях с суммами, превышающими определенную величину.

Х Наличие многочисленных нарушений предприятиями порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации, за которые в настоящее время не применяются штрафные санкции, отрицательно сказывается на состоянии налично-денежного оборота. Необходимо предусмотреть меры воздействия за несоблюдение всех пунктов данного Порядка.

13. При значительных размерах территории России первостепенное значение приобретает регулирование денежного обращения в региональном разрезе. Важную роль в решении этой задачи играет баланс денежных доходов и расходов населения, с помощью которого в каждом районе страны проверяется соответствие доходов населения наличию товарно-материальных ценностей и платных услуг, что и создает условия для обеспечения устойчивости денег и их нормальной циркуляции в регионе.

14. Баланс денежных доходов и расходов населения является одним из важнейших народнохозяйственных балансов, в котором отражается движение денежных потоков между населением и предприятиями, между группами населения в неразрывной связи с показателями экономического и социального развития народного хозяйства и государственного бюджета. Таким образом, в балансе денежных доходов и расходов населения находят свое отражение важнейшие народнохозяйственные пропорции, определяющие устойчивость денежного обращения и нормальную циркуляцию денег в народном хозяйстве.

15. Методика расчета одинаковых по экономическому содержанию статей в балансе и в кассовом прогнозе различна. Это объясняется конкретными задачами, которые ставятся перед ними в процессе регулирования денежного обращения. Так, если баланс денежных доходов и расходов населения призван проверять степень обеспеченности денег товарно-материальными ценностями и платными услугами, то с помощью кассового прогноза определяется величина наличных денег, необходимых для нормального обслуживания народного хозяйства.

16. Практика регулирования денежного обращения доказывает, что с ростом доходов населения роль и значение баланса денежных доходов и расходов населения повышается, т.к. усложняется проблема удовлетворения покупательного спроса населения. В наше время удовлетворение потребностей населения связано не с механическим увеличением объема рыночных товарных фондов в денежном выражении, а с существенным улучшением качества товаров, на которые существует повышенный спрос.

17. Территориальные балансы денежных доходов и расходов населения ( по отдельным регионам, краям, областям и районам) имеют особое значение для соблюдения требований экономического закона денежного обращения. Составление территориальных балансов дает возможность правильно планировать территориальное размещение производственных сил, развитие сферы платных услуг, определять покупательный фонд населения и его товарно-материальное покрытие. Территориальные балансы дают возможность сочетать строгое централизованное управление денежным обращением с развитием широкой инициативы местных органов власти в изыскании и мобилизации допонительных источников поступления наличных денег в кассы банков, их экономического использования и обеспечения денег товаро-материальными ценностями. Это повышает ответственность местных органов власти за состояние денежного обращения. Вопросы рациональной организации денежного обращения и сохранения покупательной силы денег становится частью их экономической работы.

18. Непрерывность планирования хозяйства требует составления баланса на более длительную перспективу - на 10 и более лет вперед. Решение этой задачи невозможно традиционными методами составления баланса. Необходимо создание и применение методов планирования: экономического прогнозирования и программно-целевого планирования на базе ЭВМ. Применяя методы экономического прогнозирования, можно значительно упростить работу по составлению территориальных плановых балансов и заранее предвидеть развитие тенденций, влияющих на состояние денежного обращения. При обнаружении неблагоприятных тенденций будут возможность и время для корректировки ситуации с целью укрепления денежного обращения, сохранения отдельных регионах. Помимо этого, составленные прогнозы позволяют определить главные направления в развитии народнохозяйственных проблем. Важную роль прогноза баланса денежных доходов и расходов населения дожны играть и при принятии перспективных решений по организации и регулированию денежного обращения в регионе.

19. Одной из проблем, с которой стакиваются в регионах, является определение количества наличных денег в регионе.

Прежде всего, это связано с трудностью определения миграции наличных денег. По предлагаемой нами методике предлагается определять сумму расходов на покупку продовольственных и непродовольственных товаров в расчете на одного человека, а затем пересчитывать на все население. Полученная сумма в сравнении с объемом продажи товаров населению торговой сетью дает ориентировочный размер миграции денег, связанный с покупкой товаров (см. Приложение № 6).

Как уже отмечалось, важным источником информации для определения миграции денег являются данные Госкомстата по обследованию бюджетов семей. Однако эта информация была бы более поной, если бы при обследовании бюджетов семей специально учитывалось место приобретения товаров. Полученные сведения позволили бы определить расходы населения Санкт-Петербурга на покупку товаров за пределами региона и точнее определить объем миграции денег.

20. При определении соотношения между денежными доходами и расходами населения по действующей методике не принимается во внимание остаток денежных средств, неиспользованный в предшествующем году, что существенно снижает достоверность информации о соотношении денежных доходов и расходов населения. Поэтому в экономической литературе неоднократно поднимася этот вопрос. Многие экономисты указывали на необходимость отражения в балансе неиспользованного остатка денежных средств у населения на начало и конец года.

Реализовать указанное предложение в целом по стране довольно просто, т.к. ЦБ знает остаток наличных денег в обращении на руках населения. В территориальных балансах решение этой задачи натакивается на проблему миграции денег. В связи с этим можно определить долю денежных доходов, которые ежегодно направляются на прирост остатка денежных средств на руках у населения по данным бюджетного обследования населения. Полученный коэффициент можно относить к общей сумме денежных доходов населения и таким образом определять искомую величину (см. Приложение № 7).

21. В целях повышения надежности информации, заложенной в балансе денежных доходов и расходов населения, необходимой для регулирования денежного обращения в схеме баланса, на наш взгляд, необходимо предусмотреть показатели, характеризующие степень использования банковских карт для оплаты товаров и услуг. В перспективе объем продаж товаров и оказания услуг оплаченных при помощи пластиковых карт будет увеличиваться, в то время как сейчас это, главным образом, способ накопления и обналичивания.

22. В балансе денежных доходов и расходов населения Санкт-Петербурга отсутствует раздел, где отражаются денежные расчеты между отдельными группами населения и, прежде всего, на кохозном рынке. Хотя объем кохозной торговли в общем товарообороте продовольственной торговли в Санкт-Петербурге весьма существенен. По некоторым оценкам он составляет около 10%.

23. В балансе следует показывать расходы населения на покупку товаров по двум группам: продовольственные и не продовольственные. Это даст допонительную возможность государственным органам, занимающимся разработкой комплексных программ развития региона регулировать структуру розничной торговли, а кредитным учреждениям более четко строить свою кредитную политику и регулировать денежное обращение.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Селезнев, Павел Андреевич, Санкт-Петербург

1. Адирим И.Г., Янов Я.А. Система моделей регионального прогнозирования. - М.: Экономика, 1977. - 175 с.

2. Айзенберг И.П. Основы устойчивости денег при социализме. М.: Мысль, 1964. - 126 с.

3. Аналитический обзор состояния денежного рынка // Текущие тенденции в денежно-кредитной сфере. 1998. - №1. - с. 28-34.

4. Аналитические комментарии к денежному обзору // Текущие тенденции в денежно-кредитной сфере. 1998. - №1 - с. 35-37.

5. Анализ основных тенденций развития экономики Санкт-Петербурга за январь-декабрь 1998 года // Главное Территориальное Управление Центрального Банка Российской Федерации по Санкт-Петербургу, сводное экономическое управление. 1999

6. Аналитическая работа по определению основных тенденций, формирующих налично-денежный оборот // Информационный бюлетень территориальных учреждений Банка России СевероЗападного региона. 1999. № 3.

7. Андреев А. Учитывать перемещение денег. Финансы СССР, 1970, № 10, с. 59-61.

8. Андреев А.К., Батырбеков Г.В. Работа над балансами денежных доходов и расходов населения. Финансы СССР, 1977, №6, с. 30-36.

9. Андреев А.К. Баланс денежных доходов и расходов населения на примере Каз.ССР. М.: Финансы, 1975. - 3 с.

10. Андрее Э. Основы теории денег социалистического общества. М.: Мысль, 1975.-287 с.

11. Атлас З.В. Социалистическая денежная система. М.: Финансы, 1969. -384 с.

12. Атлас З.В. Укрепление денежных систем СССР и стран народной демократии. Инфляция в странах капитализма. -М.: Госфиниздат, 1951. -226 с.

13. Атлас З.В. Очерки по истории денежного обращения СССР (1917-1925).- М.: Госфиниздат, 1940. -246 с.

14. Атлас З.В. О закономерностях обращения платежных средств. Деньги и кредит, 1973, № 9, с. 23-33.

15. Атлас М. Роль денег в общественном воспроизводстве в условиях развитого социализма. Деньги и кредит, 1972, № 12, с. 71-79.

16. Баранов А.О., Терлеев М.А. Влияние изменения денежной массы и ставки процента на макроэкономическую динамику в России // ЭКО. -1997.-№10.-с. 70-82.

17. Барковский Н.Д. Развитие теории и практики организации кредита и денежного обращения. Деньги и кредит, 1978, № 5, с. 26-35.

18. Барковский Н.Д. Проблемы кредита и денежного обращения в условиях развитого социализма. М.: Финансы, 1976. - 215 с.

19. Батырев В.М. Денежное обращение в СССР. (Вопросы теории, организации и планирования). М.: Госфиниздат, 1959. - 379 с.

20. Батырев В.М. Организация и планирование денежного обращения в СССР. М.: Финансы, 1964. -292 с.

21. Батырев В.М. Товарно-денежные отношения, финансы и кредит в социалистическом хозяйстве. М.: Финансы, 1970. - 215 с.

22. Бахматов С.А. Кредитная система и денежно-кредитное регулирование экономики: Учеб. пособие/ СПб.: Изд-во СПбУЗФ, 1996. 116 с.

23. Безруков В. и др. Состояние денежно-кредитной системы и расчетов в экономике в 1998 году /Безруков В., Сафронов Б., Мальцев Г. // Власть.- 1999. №2. - с. 26-34.

24. Беляев М.К., Бузуев А.В. Эмиссия: неожиданность или закономерность // Банковское дело. 1998. - №11. - с.6-11.

25. Березина Н.П. и др. Проблемы реализации денежно-кредитной политики России в 1999г. / Березина Н.П., Князева А.Е., Князева Д.Е. // Банковское дело. 1999. - №5. - с. 34-40.

26. Берже Пьер Денежный механизм / Пер. с фр.: Б.П. Нарумов; Ред. J1.H. Красавина. М.: Прогресс. Универс, 1993. - 143 с.

27. Берков Н.Т. Миграция денег и методы ее улучшения. М.: Финансы, 1966.-120с.

28. Берков Н.Т. Баланс денежных доходов и расходов населения. Киев, 1968.-29с.

29. Бизунок В.К. Экономико-математические методы в практике (управление денежным обращением). Деньги и кредит, 1980, № 4, с. 49-50

30. Борисов А. Черный нал //Юридический бюлетень предпринимателя. -1997. -№2.-с. 53-59.

31. Борисов В.А. Баланс денежных доходов и расходов населения. М.: Финансы. 1965. - 120с.

32. Бункина М.К. Деньги. Банки. Валюта: Учебное пособие. М.: ДИС, 1994.-175с.

33. Бункина М.К., Семенов А.М. Экономическая политика: (Учеб. пособие). М.: (Бизнес-шк. Интел-Синтез), 1999. - 333 с.

34. Валенцева Н.И., Макарова Н.М. Развитие принципа обеспеченности кредита и контроль рублем. Деньги и Кредит, 1978, №8, с. 29-35.

35. Винницкий И. Некоторые вопросы составления территориального баланса денежных доходов и расходов населения. Деньги и кредит, 1960, №4, с. 63-64.

36. Вопросы денежного обращения и кредита. Труды Моск. фин. ин-та. Ред. колегия: д-р экон. наук Лаврушин О.И. и др. М.: Б.п., 1976. - 250с.

37. Воронов А.Н. Покупательный фонд населения и товарооборот. М.: Экономика, 1981. - 96с.

38. Гальперин В.М., Тарасевич JI.C. Макроэкономика: Учебник СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 1997

39. Гальчинский А.С. Проблемы кредитных денег: вопросы методологии. -Деньги и кредит, 1981, №4, с. 15-23.

40. Геращенко B.C. Организация и планирование денежного обращения -М.: Финансы и статистика, 1988.

41. Геращенко В.В. Деятельности банка России: предварительные итоги 1999г. и основные задачи на 2000 год // Деньги и кредит. 2000. - №1. -с. 4-11.

42. Глазьев С. Центральный банк против промышленности России // Вопросы экономики. 1998. - №1. - с. 16-32.

43. Глазьев С. Критические замечания по фундаментальным вопросам денежной политики //Вопросы экономики. Ч1999. №2. - с. 40-53.

44. Говтвань О.Дж. и др. Денежно-кредитная политика России на среднесрочную перспективу/ Говтвань О. Дж., Лейтес Н.В., Панфилов B.C. // Проблемы прогнозирования. 1997. №5. - с. 8-19.

45. Грицун Ю.Н. Проблема дефицита денег и особенности вексельного кредитования // Финансы. 1997. - № 12. - с. 20-22.

46. Груздев А. Электронный кошелек и цифровые деньги // Финансист. -1997. -№1,- с. 45-47.

47. Гурова Т., Ивантер А. Проблему завышенного курса рубля можно решить, не прибегая к шоковым мерам // Директор. 1998. - №9. - с. 2427.

48. Гусаков А.Д. Планирование денежного обращения в СССР. М.: Финансы, 1974.-254 с.

49. Дементьев Н.П. Модель влияния бюджетной и денежно-кредитной политики на инфляцию в России: Model of inflation and fiscal and monetary policies in Modern Russia // Известия СП6УЭФ. 1997. - №1. с. 62-73.

50. Денежная система Российской Федерации: Учеб. пособие/ Т.П. Иванькова, В.К. Лубягина, В.Н. Пищугина, Г.В. Толоконцева; СПб: Изд-во СПбУЭФ, 1996. 114 с.

51. Денежное обращение и банки: учебное пособие/ Под редакцией Г.Н. Белоглазовой и Г.В. Толокнцевой Изд-во СПбГУЭиФ, 1999,259 с.

52. Денежное обращение и валютный курс рубля // Обзор экономики России. Основные тенденции развития. 1998. ч.1: Пер. с англ. М., 1998.-с. 110-129.

53. Денежное обращение и кредит СССР. Учебник для экон. вузов и фак. Колектив авт. под рук. В. Иконникова. М.: Госфиниздат, 1962. -471с.

54. Денежное обращение и кредит СССР. Учеб. пособие, (ответ, ред. П.Р. Сыромятников). -Л.: Изд-во Ленингр. ун-та, 1962. -234 с.

55. Денежное обращение и кредит СССР, (учебник для вузов). Колектив авт. под руков. B.C. Геращенко. -М.: Финансы, 1970. -424 с.

56. Денежное обращение и кредит СССР. Учебник для вузов. Профессора З.В. Атлас, Г.А. Шварц, М.С. Атлас и др. М.: Финансы, 1976. - 366 с.

57. Денежное обращение и кредит СССР. Учебник для студ. вузов, обуч. по спец. Финансы и кредит. Ред. Ротлейдер А.Я. М.: Финансы, 1979. -320с.

58. Денежное обращение и инфляция: Межвуз. сб. науч. тр. Л.: Изд-во ФЭИ, 1991.-92с.

59. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 1998. -448с.

60. Денежно-кредитная политика: цели, инструменты, типы // Экономическая теория: Учебник / Под ред. Базылева Н.И., Гурко С.П. и др.-1997.-с. 288.

61. Денежно-кредитная политика Центрального Банка Российской Федерации // Банкир. 1998. - Спец. вып. - с. 25-27.

62. Денежно-кредитная политика // Российская экономика: Прогнозы и тенденции. 1998. - № 59. - с. 5; № 66. - с. 7-8; № 67. - с. 6-7.

63. Денежно-кредитная политика ЦБ РФ // Банкир. 1999. - Спец. вып. - с. 22-24.

64. Денежно-кредитная ситема // Экономическая теория: Учебник / Под ред. Базылева Н.И., Гурко С.П. и др. 1997. - с. 293.

65. Денежно-кредитная система и денежно-кредитная политика государства // Курс экономической теории. Киров, 1997. - с. 394.

66. Деньги в экономических системах // Кураков Л.П. Основы экономической теории, ч. 1. Чебоксары, 1997. - с. 107-123.

67. Деньги и баэдсовское дело // ВВедение в макроэкономику. Путеводитель по 1 тому Учебника К. Макконела, С. Брю Экономикс. М., 1997. -с. 148-158.

68. Деньги и кредит // Экономика: Учебник/ Под ред. А.С. Булатова. М., 1997.-С. 399-432.

69. Деньги. Кредит. Банки.: Учеб. пособие/ А.В. Борискин, А.А. Тарабцев, А.Б. Тарушкин, Д.А. Томилин; СПб.: Спец. лит., 1999. - 150 с.

70. Деньги. Кредит. Банки: Справ, пособие /Г.И. Кравцова, Б.С. Войтешенко, Е.И. Кравцов и др.); Ред. Г.И. Кравцова. Минск: Меркаванне, 1994. - 269 с.

71. Деньги элемент товарного хозяйства // Экономическая теория: Учебник / Под. ред. Базылева Н.И., Гурко С.П. и др. - 1997. - с. 78-85.

72. Долан, Эдвин Дж. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика: (Пер. с англ.)/Долан, Эдвин Дж., Кэмпбел, Колин Д., Кэмпбел, Розмари Дж.; (Науч. ред. В.В. Лукашевич, М.Б. Ярцев). -СПб: Санкт-Петербург оркестр, 1994.-493 с.

73. Дробышевский С.М. Реальный обменный курс рубля: анализ динамики в 1992-1996 г.г. // Проблемы прогнозирования. 1997. - №5. - с. 93-102.

74. Евстигнеев В. Денежная эмиссия и переходная экономика // Вопросы экономики. 1997. - № 10. - с. 4-20.

75. Егизарян Ш. Влияние электронных денег на денежно-кредитную политику // Бюлетень финансовой информации. 1999. - № 10. - с. 8386.

76. Ершова Т.А. О возвратности кредита. Деньги и кредит, 1978, № 7, с. 67-70.

77. Ершов М. Денежно-кредитная сфера и экономический кризис // Рынок ценных бумаг. 1999. - № 22. - с. 20-24.

78. Жуков Е.Ф., Зеленкова Н.М. Общая теория денег и кредита М.: ЮНИТИ, 1998.

79. Задачи банковской системы в свете выпонения рекомендаций Банка России по организации процессов налично-денежного оборота до конца текущего года II Банкир. 1998. №10.

80. Захаров B.C. Кредит в системе управления экономикой. М.: Финансы, 1979.-192 с.

81. Захаров B.C. О возвратности кредита и принципах кредитования. -Деньги и кредит, 1980, №4, с. 30-35.

82. Ивантер В.В. и др. Задачи финансовой и денежно-кредитной политики в среднесрочной перспективе/ Ивантер В.В., Медков А.А., Панфилов B.C. // Проблемы прогнозирования. 1997. - №2. - с. 10-18.

83. Иванькова Т.П. Денежная система Российской Федерации: Учеб. Пособие СПб.: Изд-во СПбУЭФ, 1996.

84. Ивантер А., Кириченко Н. Голод не тетка. Тем более - денежный: Политика монетарного зажима зашла в тупик. Но простой эмиссией делу не поможешь. // Эксперт. - 1997. - №1. - с. 12-15.

85. Иларионов А. Закономерности мировой инфляции // Вопросы экономики. 1997. - №2. -с. 30-57.

86. Инструкция Центрального банка РФ от 19 февраля 1996г. № 34 О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов.

87. Информация о структуре денежной массы // Вестник банка России. -1998,-№8.-с. 1.

88. Инюшин В. Опыт развития системы денежно-кредитного регулирования в развитых странах и возможности его использования в России // Финансовый бизнес. 1997. - №9. - с. 2-11.

89. Каганов Г.В. Организация и планирование денежного обращения. М.: Финансы, 1971.-200 с.

90. Каганов Г.В. Миграция денег и методы ее изучения. М.: Финансы, 1966.

91. Каганов Г. О составлении территориального баланса денежных доходов и расходов населения. Деньги и кредит, 1956, №12, с. 23-29.

92. Каганов Г. О методах определения количества денег, необходимых для обращения. Деньги и кредит, 1964, №3, с. 11-20.

93. Каганов Г. Использование денежных бюджетных обследований для планирования денежного обращения. Плановое хозяйство, 1964, №6, с. 39-43.

94. Каганов Г. Из истории планирования денежного обращения в СССР. Деньги и кредит, 1971, №3, с. 41-50.

95. Каганов Г. О балансе денежных доходов населения административного района. Деньги и кредит, 1972, №1, с. 11-20.

96. Кашин Ю.И. Сбережения населения в СССР. М.: Финансы, 1979. -174 с.

97. Кашин Ю.И. Некоторые проблемы совершенствования планирования денежного обращения. Деньги и кредит, 1973, №5, с. 29-39.

98. Кашин Ю.И. К вопросу о методах исчисления миграции наличных денег. Деньги и кредит, 1974, №1. с. 33-42.

99. Кашин Ю.И. О функции денег как средства накопления и сбережений трудящихся, составе денежной массы и устойчивости денежного обращения. Деньги и кредит, 1975, №11, с. 14-23.

100. Кашин Ю.И. Об экономической сущности сбережений населения при социализме. Деньги и кредит, 1979, №12, с. 38-45.

101. Кашин Ю.И. К вопросу о товарном обеспечении денег. - Деньги и кредит, 1981, №7, с. 14-21.

102. Клепач А. Договая экономика: монетарный, воспроизводственный и властный аспекты // Вопросы экономики. 1997. - №4. - с. 42-56.

103. Клисторин В., Черкасский В. Денежные суррогаты: экономические и социальные последствия // Вопросы экономики. 1997. - №10. - с. 5257.

104. Комплект информационных материалов по теме: Денежная и банковская статистика в российской экономике // Центральный Банк Российской Федерации. 1999. - Орловская банковская школа.

105. Краваль И. Денежная реформа // Свободная мысль. 1999. - №3. - с. 7-13.

106. Кредит и его формы // Экономическая теория: Учебник/ Под ред. Базылева Н.И. Гурко С.П. и др. 1997. - с. 284.

107. Кредитно-денежная система и кредитно-денежная политика // Кураков Л.П. Основы экономической теории, ч. 1. Чебоксары. 1997. -с. 301-324.

108. Крылов В. Денежное обращение и необходимость его регулирования // Маркетинг. 1999. - №2. -с. 20-29.

109. Крылов В. Насколько применима количественная теория денег? // Российский экономический журнал. 1997. - № 5-6. - с. 50-56.

110. Крылов В. О денежном дефиците в российской экономике // Российский экономический журнал. 1997. - №2. - с. 26-30.

111. Крылов В. Снова о состоянии денежного обращения в цене дезинфляции // Российский экономический журнал. 1997. - №10. - с. 37-41.

112. Конник И.И. Закономерности взаимосвязи товарного и денежного обращения при социализме. М.: Мысль. 1968. - 207 с.

113. Конник И.И. К вопросу об устойчивости денежного обращения при социализме. Экономические науки. 1972, № 9, с. 43-52.

114. Конник И.И. О сущности и функциях денег в условиях развитого социализма. Деньги и кредит, 1975, №1, с. 32-39.

115. Конник И.И. Денежный оборот и эффективность общественного производства. Деньги и кредит, 1980, № 11, с. 16-20.

116. Конник И.И. Процесс воспроизводства и денежное обращение. -Деньги и кредит, 1981, №9. с. 19-24.

117. Корешков П. Межтерриториальная миграция денег. -Экономические науки, 1970, №1 с. 74-83.

118. Косой А.М. Кредитная эмиссия учреждения Госбанка. Деньги и кредит, 1980, № 10, с. 32-38.

119. Косой A.M. Управление безналичным платежным оборотом. М.: Финансы, 1978. - 192 с.

120. Кронрод Я.А. Деньги в социалистическом обществе. -М.: Госфиниздат, 1960. -422 с.

121. Кронрод Я.А. Функции денег и их роль в экономике социализма. -Деньги и кредит, 1981, №5, с. 20-27.

122. Кронрод Я.А. Проблемы использования товарно-денежных отношений. Деньги и кредит, 1981, №2, с. 28-35.

123. Курс экономики: (Учебник)/(Б.А. Райзберг, А.А. Благодатен, О.В. Грядовая и др.); Ред. Б.А. Райзберг. М.: ИНФРА-М, 1997. - 713 с.

124. Лаврушин О.И. Кредит в социалистическом обществе. М.: Финансы, 1974. - 191 с.

125. Лаврушин О.И. Некоторые проблемы теории кредита. Деньги и кредит, 1980, №2, с. 20-23.

126. Лаврушин О.И., Жуков А.И. Экономические и правовые проблемы использования кредита // Бизнес и банки. 2000. - №1-2. - с. 1-3.

127. Левчук И.В. Ссудный фонд и кредит. М.: Финансы, 1971. - 215 с.

128. Львин Б. Об устройстве банковской и денежной системы // Вопросы экономики. 1998. № 10.- с. 18-34.

129. Лунтовский Г.И. Проблемы денежно-кредитной системы // Деньги и кредит. 1999. - №3. - с. 3-10.

130. Макаров В.Д., Клейнер Г.Б. Бартер в экономике переходного периода: особенности и тенденции // Экономика и математические методы. 1997. - №2. - с. 25-42.

131. Марголин Н.С. Баланс денежных доходов и расходов населения. Вопросы теории и практики составления баланса. М.: Госпланиздат, 1951.-140 с.

132. Марголин Н.С. Об исчислении количества денег. Деньги и кредит, 1981, №11, с. 46-53.

133. Мартынов А.В. Планомерное регулирование оборота денежных доходов населения. М.: Наука, 1991.

134. Меков А.Е. Экономические границы кредита. Деньги и кредит, 1979, №7, с. 39-41.

135. Меков А.Е. К вопросу о планировании денежного оборота. -Деньги и кредит, 1980, №3 с. 32-38.

136. Моисеев С.Р. Инфляционное таргетирование. Теория, практика и возможности применения в развивающихся странах // Банковское дело. -1999.-№Ю.-с. 2-7.

137. Мочанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. М.: ИНФРА-М, 1996.

138. Мочалов В.В. О массе денег, необходимых для хозяйственного оборота. Деньги и кредит, 1973, № 11, с. 18-25.

139. Мочалов В.В. О приросте массы денег в обращении. Деньги и кредит, 1974, №7, с. 28-36.

140. Мочалов В.В. О денежно-кредитном обороте. Деньги и кредит, 1978, №4, с. 39-46.

141. Общая теория денег и кредита: Учеб. (Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Т.Н. Капаева и др.), М.: ЮНИТИ. Банки и биржи, 1998. - 359 с.

142. О порядке составления и предоставления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации: Указание Банка России от 13 августа 1998 г. № 7-У // Справочная информационная система Гарант.

143. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 1999 год // Деньги и кредит. 1998. - №12. - с. 3-36.

144. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2000 год // Деньги и кредит. 1999. - № 12. - с. 3-44.

145. Пашковский B.C. Особенности денежных отношений в современной России и перспективы их развития // Бюлетень финансовой информации. 1997. - №2. -с. 24-27.

146. Пашковский В. Предпосыки и последствия инфляционных процессов в России // Общество и экономика. 2000. - №1. - с. 106-120.

147. Письмо ЦБР от 29 февраля 1996 г. № 02-29-1/428 О положениях инструкции ЦБР от 16 ноября 1995г. № 31 По эмиссионно-кассовой работе в учреждениях Банка России по вопросу кассового обслуживания коммерческих банков в расчетно-кассовых центрах.

148. Письмо Банка России от 16 марта 1995г. № 14-4/95 О разъяснениях по отдельным вопросам Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации и условий работы с денежной наличностью.

149. Письмо Банка России О разъяснениях по применению Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации от 17 февраля 1994 г. № 14-4/35.

150. Письмо Центрального банка России от 19 августа 1998 г. № 176-Т О порядке выдачи наличных денег кредитным организациям.

151. Положение О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации № 56: Утв. Приказом Банка России от 25 марта 1997 г. № 2-101 // Справочная информационная система Гарант.

152. Порядок ведения кассовых операций в Российской Федерации: Утв. решением Совета Директоров Банка России от 22 сентября 1993 г. № 40 // Справочная информационная система Гарант.

153. Поляков В.П., Московкина JI.A. Основы денежного обращения и кредита: Учеб. пособие. 2-е изд-е. - М.: ИНФРА-М, 1996. - 187 с.

154. Проблемы организации, регулирования наличного денежного обращения (по материалам научно-практической конференции) // Деньги и кредит. 1997. - №5. - с. 69-79.

155. Пути совершенствования анализа и прогнозирования общеэкономических процессов в Банке России // Деньги и кредит. -1997. -№3. с. 6-18.

156. Рогова О. Влияние платежно-расчетной системы на экономику // Экономист. 1998. - №8. - с. 73-82.

157. Рогова О. К вопросу о деноминации рубля // Экономист. 1997. -№ 10.-с. 69-70.

158. Рогова О.Л. Проблемы регулирования денежного оборота в СССР. -М.: Наука, 1991.

159. Семенов С. Наличноденежная эмиссия: Россия и развитые страны // Финансовый бизнес. 1997. - №8. - с. 64-66.

160. Сенчагов В. Денежная масса и факторы ее формирования // Вопросы экономики. 1997. - № Ю. - с. 21-40.

161. Симановский А.Ю. К вопросу о целях денежной и кредитной политики // Деньги и кредит. 1999. - №4. - с. 15-21.

162. Славный И.Д. Вопросы планирования денежного обращения. -Финансы СССР, 1978, № 11 с. 29-35.

163. Телеграмма Центрального банка РФ от 24 июня 1996 г. № 90-96 О мерах по снижению наличной денежной массы в обороте

164. Титарев М.М. О взаимосвязи банковского кредита и ресурсов. -Деньги и кредит, 1978, № 7, с. 45-57.

165. Титарев М.М. К вопросу о границах кредита. Деньги и кредит, 1979, №5, с. 28-45.

166. Титарев М.М. Границы кредита: ценностные и денежно-кредитные факторы. Деньги и кредит, 1980, №2, с. 23-34.

167. Толоконцева Г.В., Гандарина Н.Ф. Использование методов экономического прогнозирования в составлении региональных балансов денежных доходов и расходов населения. Деньги и кредит, 1974, №11 с. 86-87.

168. Указание Банка России от 07 октября 1998 г. № 375-У Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами.

169. Указание Банка России от 22 января 1999 г. № 488-У.

170. Урицкая JI.J1. О расчете количества денежных средств, необходимых для хозяйственного оборота. Деньги и кредит, 1973, № 7, с. 44-53.

171. Финансы России: Стат. сб.: Офиц. изд. / Гос. ком. Рос. Федерации по статистике; (Редкол. В.И. Галицкий (пред.) и др.). М., 1998. - 246 с.

172. Хандруев А.А. Денежно-кредитная политика Центрального банка России // Банковское дело. 1999. - №2.

173. Шабанова Н.Н. О ресурсах и функциях кредита при социализме. -Деньги и кредит, 1977, № 6 с. 19-24.

174. Шахова Г.Я. О механизме достижения сбалансированности товарных и денежных потоков // Финансы. 1998. - №6. - с. 58-61.

175. Шварц Г.А. Закон денежного обращения и безналичный оборот. -Деньги и кредит, 1979, №3, с. 32-36.

176. Схема баланса денежных доходов и расходов населения1. Доходы1. Оплата труда

177. Доходы рабочих и служащих от предприятий и организаций, кроме оплаты труда3. Дивиденды

178. Поступления от продажи продуктов сельского хозяйства5. Пенсии и пособия6. Стипендии

179. Доходы населения от продажи иностранной валюты9. Прочие поступленияа) от продажи вещей через комиссионные магазины и скупочным пунктамб) от продажи утильсырья, металолома и др. (несельскохозяйственные заготовки)в) другие доходы

180. Деньги, полученные по переводам (за вычетом переведенных и внесенных сумм)1. Всего денежных доходов

181. Превышение расходов над доходами1. Баланс1. Расходы и сбережения

182. Расходы населения на приобретение иностранной валюты

183. Деньги, отосланные по переводам (за вычетом полученных сумм) Всего денежных расходов и сбережений

184. Превышение доходов над расходами1. Баланс

185. Примерный расчет возможного определения соотношения между денежными доходами и расходами населения можно проилюстрировать следующим примером.

186. II III IV вариант вариант вариант вариант

187. Поступило наличных денег в кассы

188. Центрального банка 105 125 105 125

189. Исключается торговая выручка, сданная в Центральный банк в предшествующем году, но зачисленная в начале отчетного года (символ 89 запрошлый год) 5 2 3 4

190. Прибавляется торговая выручка, сданная в Центральный банк в конце отчетного года, но зачисленная вначале следующего года (символ 89) 3 4 5 2

191. Сдано торговой выручки на территории других регионов 1 -

192. Поступило торговой выручки стерритории других регионов 1 -

193. Итого поступило в кассы Центрального банка с коррективами на изменение переходящей торговой выручки и выручки, сданной надругой территории (1-2+3+4-5) 104 126 107 123

194. Выдано наличных денег из касс

195. Центрального банка 115 110 115 1108. Превышение выдач наличныхденег над поступлениям (7-6) 11 8

196. Превышение поступлений наличныхденег над выдачами (6-7) 16 13

197. Прирост кассы предприятий иорганизаций за год 11

198. Уменьшение кассы предприятийи организаций за год - 1 2

199. Превышение доходов населениянад расходами населения 10 9

200. Превышение расходов населениянад доходами населения 17 - 11

201. Утвержденные данные по балансу денежных доходов и расходовнаселения г. Санкт-Петербурга за 1998 г.стр. Наименование показателя Тыс.рублей1. А Б 11

202. ДОХОДЫ Доходы от предпринимательской деятельности 5 915 4311.. Оплата труда 28 052 369

203. I. Доходы рабочих и служащих от предприятий и организаций, кроме оплаты труда 1 441 0421.. Социальные трансферты 9 452 0081. в том числе: Пенсии 7 622 632

204. Пособия и социальная помощь 1 460 2313. Стипендии 160 927

205. Страховые возмещения 190 004

206. Выигрыши по лотереям 17 703

207. Возмещение расходов инвалидам 0

208. Возмещение ущерба реабилитированным лицам 511

209. V. Доходы от собственности 5 203 6911. в том числе: Дивиденды 476484

210. Проценты, уплаченные физическим лицам по депозитам 1 6110 249

211. Выплата доходов по государственным и другим ценным бумагам 2 178 861

212. Предварительная компенсация по вкладам граждан 96 581

213. Доходы населения от продажи недвижимости на вторичном рынке жилья 841 516

214. VI. Доходы населения от продажи иностранной валюты 10 737 774

215. VII. Деньги, полученные по переводам 97 803

216. VIII. Другие доходы 6 127 5741.. ВСЕГО ДЕНЕЖНЫХ ДОХОДОВ 67 027 574

217. X. ПРЕВЫШЕНИЕ РАСХОДОВ НАД ДОХОДАМИ 13 828 1391. БАЛАНС 80 855 831стр. Наименование показателя Тыс. рублей1. А Б 11

218. РАСХОДЫ И СБЕРЕЖЕНИЯ Покупка товаров и оплата услуг 54 112 1461. в том числе: Покупка товаров 40 658 039

219. И. Обязательные платежи и разнообразные взносы 4 328 7851. в том числе: Налоги и сборы 3 611 254

220. Платежи по страхованию 196 597

221. Взносы в общественные и кооперативные организации 85 283

222. Проценты, уплаченные населением за предоставленные кредиты 101 584

223. Приобретение лотерейных билетов 35 153

224. Проценты за товарный кредит 40

225. Страховые взносы в пенсионные фонды 298 874

226. I. Прирост (уменьшение) сбережений во вкладах и ценных бумагах 535 9571. в том числе: Прирост (уменьшение) вкладов в учреждениях Сберегательного банка 103 057

227. Прирост (уменьшение) вкладов в кредитных организациях (кроме Сбербанка) -224 308

228. Прирост (уменьшение) средств физических лиц, депонированных в банках для расчетов с использованием банковских карт 32 394

229. Приобретение государственных и других ценных бумаг 624 81141.. Расходы на покупку недвижимости 1 199 944

230. V. Расходы на приобретение иностранной валюты 20 829 872

231. VI. Изменение задоженности по кредитам -150 873

232. VII. Деньги, отосланные по переводам 0

233. VIII. ВСЕГО ДЕНЕЖНЫХ РАСХОДОВ И СБЕРЕЖЕНИЙ 80 855 8311.. ПРЕВЫШЕНИЕ ДОХОДОВ НАД РАСХОДАМИ 01. БАЛАНС 80 855 831

234. Основные статьи баланса денежных доходов и расходов населения Санкт-Петербурга за 1999 г. (мн. руб.)

235. Наименование показателей Январь Февраль Март

236. Всего В % к итогу Всего В % к итогу Всего В % к итогу

237. Денежные доходы 5100,8 X 6255,7 X 5934,6 X

238. Превышение денежных расходов над доходами 2042,1 X 1403,9 X 2759,0 X

239. Наименование показателей Апрель Май Июнь

240. Всего В % к итогу Всего В % к итогу Всего В % к итогу

241. Денежные доходы 6668,1 X 6550,9 X 7953,2 X

242. Превышение денежных расходов над доходами 1371,9 X 1450.2 X 1150,8 X

243. Наименование показателей Июль Август Сентябрь

244. Всего В % к итогу Всего В % к итогу Всего В % к итогу

245. Денежные доходы 7546,0 X 8131,5 X 8198,6 X

246. Превышение денежных расходов над доходами 2051,8 X 1969,3 X 1695,9 X

247. Наименование показателей Октябрь Ноябрь Декабрь

248. Всего В % к итогу Всего В % к итогу Всего В % к итогу

249. Денежные доходы 9093,3 X 9066,3 X 14211,1 X

250. Превышение денежных расходов над доходами 1258,3 X 1808,5 X 240,9 X

251. Основные статьи баланса денежных доходов и расходов населения Санкт-Петербурга за первое полугодие 2000 г. (мн. руб.)

252. Наименование показателей Январь Февраль Март

253. Всего В % к итогу Всего В % к итогу Всего В % к итогу

254. Денежные доходы 6941,6 X 8826,1 X 1005,6 X

255. Превышение денежных расходов над доходами 3563,4 X 1251,9 X 1677,8 X

256. Наименование показателей Апрель Май Июнь

257. Всего В % к итогу Всего В % к итогу Всего В % к итогу

258. Денежные доходы 10541,8 X 10301,1 X 11858,3 X

259. Превышение денежных расходов над доходами 302,7 X 1104,5 X 386,3 X1. СХЕМАрасчета миграции денег, связанной с покупкой товаров на основе обследований Госкомстатом бюджетов семей

260. Наименование показателей Суммап/п

261. Расходы населения региона на покупку продуктов питания

262. Расходы населения на покупку непродовольственных товаров3. Всего расходов (1+2)

263. Всего членов семей (на 100 семей)

264. Расходы на 1 человека (3:4)

265. Численность населения региона

266. Всего расходов по всему населению региона (5x6) Продажа товаров населению торговой сетью

267. Миграция денег в регион связанная с покупкой товаров9. (8-7)1. СХЕМАрасчета остатка наличных денег на руках населения региона по данным обследования бюджетов семей

268. Наименование показателей Суммап/п

269. Денежные доходы (в среднем на 100 семей в год)

270. Положено в банки (на 100 семей в год)

271. Взято из банков (на 100 семей в год)

272. Прирост остатка вкладов в банках (2-3)

273. Остаток наличных денег на конец года (на 100 семей вгод)

274. Доля денежных доходов, которые направлены наувеличение совокупной массы денежных средств унаселения (4+5): 1

275. В том числе на прирост остатка наличных денег (5:1)

276. Общая величина денежных доходов по балансуденежных доходов и расходов населения

277. Сумма прироста остатка денежных средств у населенияза год (8x6:100)

278. В том числе сумма прироста остатка наличных денег8+7:100)

Похожие диссертации

• Паралельное денежное обращение в России в конце XVII-первой половине XIX вв.
• Организационные и экономические компоненты развития предпринимательства в системе семеноводства
• Методика оценки и управления техногенными рисками предприятий газового комплекса региона
• Формирование интегрированной маркетинговой информационной системы предприятия
• Стратегическое управление муниципальным образованием