Geum.ru
Темы диссертаций по экономике » Экономические науки

Организация кредитных отношений фермерских хозяйств с банками тема диссертации по экономике, полный текст автореферата



Автореферат



Ученая степень кандидат экономических наук
Автор Шеремета, Инна Григорьевна
Место защиты Львов
Год 1995
Шифр ВАК РФ 08.00.00

Автореферат диссертации по теме "Организация кредитных отношений фермерских хозяйств с банками"

Дынвський державний альськогосполарський шститут

На правах рукопису

Шеремета luna Григоргвна

УДК 631.15:115.1:638.14.012

Оргашзащя кредитних вщносин фермерських господарств з банками

c. 00. о?

Спещалыпсть 08.07.02. -Економжа альського господзрства i АПК

Автореферат дмсертацИ иа здобуття паукового ступсня кандидата скономшних наук

JIbBB-1995

Дисертац1ею е рукопис.

Робота вяконана на кафедр! менеджменту 1 права Ль21вського державного с1льськогосподарського 1нституту.

Науковий кер1вник - доктор економ1чних наук, професор, еаслужений дхяч науки 1 техн!кя Укра1 ни

ГАйАНЕЦЬ В. Г. .

Науковий консультант - кандидат екоиом1чних наук, доцент АВДРУИКО МЛ.

0ф1и1йн1 опоненти - доктор економ!чн!х наук, професор ДУДАР Т.Г.

кандидат еконочних наук, доцент ИУЛЬСЬКИЙ ы.г.

Пров1дна орган!зац!я - Головне управл1ння с!льського господарства 1 продовольства Льв1вського обвиконкому.

о&реЪи$и

Захист дисертацП в1дбудеться " " /_ 1995

от дисер

року о 7 Я- годин1 на зас1данн1 спец1ал1аовано1 вчено! ради К04 16 01 з захисту дисертац1й на здобуття вченого ступеня кандвдата економ!чних наук у Льв1вському державному с]льськогосподарському 1нститут1 за адресою :292040 м.Дубляни Жовк1вського району Льв1всько1 облает!.

40 Н>Г0Ъ0

Автореферат роз!сланш " " _ 1995 р.

3 дисертац1сю модна ознайомитися у б1бл1отец1 Ль-в1вського державного схльськогосподарського 1нституту.

Вчений секретар спец1ал!зовано1 вчено! ради, 2 К.В..ПРОКОПИИАК

кандидат економ!чних наук

Х 1.3АГАЛЬНА'ХАРАКТЕРИСТИКА РОБОТИ

ArayajaiiicTb теми. Становления багатоукладност1 в с1льському господарств! Украши зумовило виникнення ново! форми господгрювання - фермерських господарств з приватно формою власност1. В нових господгрствах зразу винккли труд-нощ! у формуванн! власних джерел ф1нансуваня як основних, так i оборотнях засоб!в виробництва. Це змушуе 1х залучати у господарську д1яльн1сть позичен! кошти, так що використання банк!вського кредиту ферыерськими господарствами е об'ектив-ною необх!дн1сттю.

Кредктування зд!йскюеться через функщонування кредитного механ!зму, _ цо приводиться з рух банка\ш як вачиивими складови>/и ринково! 1нфраструктури. Йому, як i кредитнкм В1дкоси.а,м, необх!дно надати ринксво! сут1, здатност! забеэ-печити найб!лып ефектквне використання кошт!в. Процес форму-вання кредитних з1дкосич охоплое низку важливих проблем, ви-магае поглибленого вивчення i вдосконалення.

Проблема кредитних в!дносш: досл!джувалась багатькз вченими-економ1стгми. 1й присвячен1 прац! М. I.' Тугач-Взра-новського, 1.Я. Франка, МЛ. Савлука, М.Я. Дем'янекка, П.Т. Саблука, A.M. Мороза, Д.В. Полозенка, С.С. Осадця 1 1н-ших укра!нських зчених, а таксах заруб!жних автсрШ, серед яких вид!ляються прац1 Н.Д. Барковськсго, Д.А. Алахвердяна, М.А. Песселя, Х 3.1. Риб!на, 0.1. Лаврусина, Р.В. Корнеево!, B.C. Пашковського.

Поряд з тим, сл!д зазначити, цо питачкя фэрмусачня кредитних в1дносин,1х функц1онувачня в умозах переходу да ринково! eKOHOMira, визначення тенденцП 1х розвитку, вдосконалення банк!вських структур залиааються не вивченими в теоретичному i практичному план!. Кр!м цього,сьогодн!шня реаль-н!сть змушуе переглянути деяк! твердження, висунут! ран1ше.

Не эважаючи на проведен1 досл!дження з питань значения кредиту у розвитку с1льського господарства, форм i методiв кредитування, окремих елемент1в кредитного кехач!зму 1 !нпйх аспект!в проблема кредитних в1дносин в УкраШ не рсзкрита. Саме це i зумовило виб!р теми дисертац1йно! роботи.

Мета i вавдання досл!дження. Метоп досл!дкення е вивчення економ!чних передумов функц!онування кредитного меха-

н!зму, оц1нка кредитних в!дносин фермерських господарств 8 ковими банк1вськими структурами /комерц1йниии/ та 1х вдоско-налення в перех!дний до ринку пер!рд. Реад18ад1я окресленоГ мети вимагала виконання таких завдань:

- досл!дити суть, необх1дн!сть 1 економ!чн1 осяови кредитного механизму;

- аивчити динам!ку кредгтних вкладень у нових господарських формуваннях в с1льському господарств1 та вгшш фактор!в на 1х обсяг;

- встановити меж! кредитування фермерських господарств, в'я-сувати взаемозв'язок принциШв кредитування;

- визначити ефективн1стъ використання кредиту, дати оц!нку кредитоспроможност! 1 платоспроможност! поэичальник1в а метою виробдення диференШйованих п1дход!в до кредитування господарств;

- досл1дити мох1ивост1 розширення мереж1 чиняих кредитних уставов 1 створення повабанк1вських структур 8 обслуговуван-ня фермерських господарств. .

Предает 1 об'вкт досл!джявя. Предметом досл1джеиня в . процес форму ванна кредитних в!дносин фермерських господарств 8 банками в умовах переходу до ринково! економ!ки.

Об'ектом досл1дження були вианачен1 фермерськ1 госпо-дарства Льв1всько1 область

Методоааг1я 1 метохика яЬса1дявп. Методолйг1чнсю ос-, новею досл!дження е д1алектичний метод Швнання, основв1 по- . ложення економ1чно1 теорП, аакоиодавч1 акти Верховно! Ради Украши, постанови Каб1нету М1н1стр1в Укра1ни, декрета Президента УкраТни стосовно реформ е аграрному сектор!, форму-вання др1бних товаровиробник1в с1льськогосподарсько! продук-иП, 1х ф1нансово-кредитного вабевпечення, вдосконалення кредитьих в!дносин, реформування банк!вських структур 8 обс-луговування п!дприемств АПК 1ферыер1в; реком'еидацП науко-во-досл1дницьких ваклад1в, науков1 прац! укра!нських та ва-руб1хних вчених. - -/У/.

У процес1 виконання дисертац1йно1: роботи вастосовува-Х лись в1дпов1дн1 методи досл1дження:економ1ко-статистичний, синтезу 1 анал1зу, соц1олог1чний/анкетнеопитування/,еко-ном!ко-статистичний 18 аастосуванням крмп'ютерно! техн!ки.

1н$ормац!йиа база досл1дження. Джерелами !нформацП ди-сертац1йного досл!дження е цифров! дан! статистично! 1 бухгатеров! зв!тност! фермерських господарств та кредитних уставов АК банку "Укра1на", результати проведеного анкетного опитування фермер1в Льв1всько1 облает!.

Наумова новизна одержаних результат!а. Проведено дос-л!дження сут! 1 необх!дност1 формування кредитного механ1зму адекватного розвитку ринково! економ!ки; визначена тенденц!я розвитку кредитних в!дносн фермерських господарств з банками в перех!дний до ринку пер1од; сформулъован! пропозицП щодо визначення ефективност! використання кредиту; запропо-нувано розширити мережу кредитних уставов з обслуговування малих товаровиробник1в 1 впровэдити експертну систему оц!нки ф!нансового стану с1льськогосподарських Мдприемств.

На вахмст вхноситься :

- обгрунтування необх!дност! 1 сут! формування кредитного иехан!зму та його функц!онуванкя в умовах переходу до ринко-во! економ!ки; . .

- тенденцП розвитку кредитних : в1дносин м!ж фермерськкми господарствами 1 комерц!йними банками;

- пропопозицП щодо створення нових банк!вських 1 позабан-к!всышх структур з обслуговування малих товаровиробнюйв с1льськогосподарсько! продукцП;

- обгрунтуйання методики розрахунку ефективност! кредиту 1 його впливу на ф!наксов1 показники господарства.

Теоретична 1 практична ц1нн1сть лосл1яяеш1я. Теоретична ц!нн!сть полягае у запропонован!й методиц1 розрахунку ефективност! використання короткотерм1нового кредиту !.визначен-н1 платоспромозшост! господарства через впровадження екс-пертно1 системи. . '

Практячве значения. Практичне эначення досл!дження полягае у тому, що внесен1 пропозицП 1 висновки можуть бути ^ використан! для подальвого розвитку кредитних в!дносин фермерських господарств 8 банками. Запропонована методика дифе-Х ренШацП процентних ставок ва коротнотерм1новий кредит за-лезкно в!д ефективносИ ф!нансування 1 кредитування фермерських господарств усуне 8р!внял!вку. Створення нових банк!всь-гаи ! поэабанк!вських кредитних структур эабезпечувзтиме фермерським господарствам право вибору-

Апро6ац1я pcayjsxaris Еосл1дяеыня. Оснозн! результата дослижень доповгдалися на науково-практичних конференц!ях у Науково-досл1дному 1нстнтут1 землеробства i тваринництва за-х1дних радонiв Укра!ни, Укра!нськсму Национальному аграрному утверситет!, наукових конференщях Льв1еського державного с!льськогссподарського 1кституту.

За результатами досл!джень опубл!ковано 9 наукових прадь, сбсягом 2.64 друк-какого аркуша.

Сбскг i структура дксертац!Х. Дисертащя складаеться ia вступу, "фоОХ РОЭДШВ, BHCKOEKiB i пропозшдй, 6i6jiiorpa-ф1чного списку i додатк!в. Робота викладена на 141 сторшц! машинописного тексту, цифровий матер1ал представлений у 22 таблинях, 1люстрований 4 рисунками i 10 додатками. Б1бд1ог-раф:чний список включае 145 джерел.

2. ОСВОЕНИЙ 31СТ РОБОТИ

У вступ1 обгрунтовано актуальн1сть теми, визначена мета та ochobhI завдання, предмет i об'ект досл!дження, висв1тлена методолог!я та методика досл!даення, наукова новизна, теоретична i практична ц1нн1сть.

В период розд1л! "Функд1онування кредитного мехаШвму в перюд переходу до ринково! економ!ки" розкрита суть, не-обх1ДН1сть i економ1чн1 основи кредитного механ1зму, дослужено тенденцП розвитку кредитних в1дносин i CaHkiB в Укра!-Hi, вивчено матер1ально-ф1нансове забезпечення фермерських господарств.

Необх1дн1сть формування нового кредитного механ1зму в умовах переходу до ринково! економ!ки, тенденцП розвитку кредитних вШосин i банк1в е одн1ею г важливих проблем. В1д' функц!онування кредитного механ1зму в значн1й Mlpi залежить розвиток кредитних в1дносин, кредитив забезпечення госпо-даратз. Кредитування зд1йснюеться через прояв його д11, в1н приводиться в рух банками як важливими складовими ринково! i нфраструктури. Сьогодн1 йому нео0х1дно надати ринково! су-ti, здатност! забезпечити найб1льш ефективне використання кошт1в. Уапшне розв'язання uie! проблеми вимэгае нових п1д-ход!в подо cyTi, зм1сту, основ побудови кредитного механ!з-

му, розвитку банк!в 1 кредитних в1дносин.

В процес1 досл!дження встановлено, що кредит як самос-т1йна екс,:о;.ична категор1я мае властивий 1й механ1зм функщ-онуваиня 1 розвитку. ЕИн б взгемозв"язансю системою форм 1 метод!в надання, регулювання 1 повернення кредит1в. Зм1ст кредитного мехатзыу внзначаеться тим, що в!н е частиною господарського механ1зму, а виробничий процес гпдприемств-основою, на як1й зародхуються, функщонують 1 розвиваються кредита! в!дносини.

Як показали досл!дження, розвиток банк!в т!сно пов'яза-ний з виникненням 1 розвитком селянських господарств. Ще на початку XX ст. у Сх1дн1и Гачичин1 фунгаЦонувала широка мережа кредитних устаноз, а у 20-30 роках була створена мерегл Укра'1нських агадонерних банк1в 1 р1зноман1тних банк1вських структур. До 1939 року сгльське господарство обслуговували там банки, як: с!льськсгосподарський банк, селянський, зе-мельний, банк цукр1вництва, р1льництва, мел1ора?ивний. Тота-Лтараим режимом щ структури бу.г' зруйновэт 1 лише зараз в уыозах переходу до ринку у'кредитуй сфер! в1дбулися 1стотн1 зм1ни, сформуваяася нова ринкова структура - комерц1йн1 беки. Кредитн1 в1днссини м1ж сторонами - кредитором 1 пози-чальником - будуються на ксмерцпмих засадах.

При кредитувашп Фермерських господарств д!с евк": осоЗ-ливий, пор1вняно з 1неку.и п1дпркемства\и АПК, мехшизм одер-.тння, повернення 1 оплати процентов за 1х користугання. Анал1з ф!пансового стану фермерських господарств ствердкуг, що з метою забезпэчення безперервного вробнкчего процесу 1 створешш техн1чно'1 бази вони вимупен! залучати кредкти банку.

В другому роздШ "Кредитн! в1дносини фермерських господарств э банками" проведено досл1дкеняя дпна\ики кредиту 1 впливу фактор1в на обсяги його одержання господарства\ш, вивчено кредита! в1дносини м!ж банками 1 товаровиробниками с1льськогосподарсько! продукцП з приводу формування 1 вико-ристання прибутку, розкрито принципи кредиту^акл 1 'х в^ае-мозв'язок, обгрунтовано межГкредитування фермерських господарств, розглянуто умови диференц1йованого пгдходу до кредитування с!льськогосподарських п!дпркемств.

В процес1 досл!дженкя кредитних в1дносин фермерських гссподарств э банком доведено, до необх!дн1сть 1х коротко-терьйнового кредитування, як 1 в 1кпш с1дьськогосподарських гпдириемствах, зушвлека об'ективними причинами, тобто сезонности вкробшщтва, нер1вном1рн1стю наростанка : трат 1 надходкеиня виручки в!д реал1зацП продукцП, а необх!дн1сть доьготеркй нового кредиту?ання зв'азана з потребою техн!чного сснад-эшш. Обсяг вкладен.ж кредит1в як довготерм!нових, 1 короткотерьйнових зрсстае. Так, у 1693 роц! пор1вняно 8 1Э91 роком довготеры1ноз1 кредити зросли у 15.6 раза, корот-котермпювг - у 8.2 раза.

Встановлено, Ер обсяг коротюттермИювих позичок зале-кить в1д комплексу фактор!в, але наксуттев1ш1 з них де наивность власних коат!в та 1х частка у загальн1й сум1 вирсбни-чих затрат. 3 метою виявлення впливу частки езсних коат!в на суму одержаного кредиту використано кореляц1шю-регрес1й-рил метод анал1зу. В результат! розв'язання задач1 на ПЕШ встановлено, що залежн1сть суми одержаного кредиту /у/ в!д частки власних оборотних кошт1в /х/ у с!льськогосподарських гидприемстзах в 1993 род1 характеризуемся наступним р1внян-

ням регресП: _

УхЧ156.937+1677.897х.

Шйний коеф!ц1ент кореляцП при цьому дорхвнюе 0.756, що вказуе на досить т1сну залежнЮть суми одержаних кредит1в в!д наявност! власних засоб1в, а знайдене фактнчне значения Ь--кр;!тер1я Стмдента - значно перевицуе табличне значения при 95% 1'шоз1рност1, п!дтверджуючи тим самим достов1рн1сть одержаних результат!в.

Як показали дссл!дження, найб1льш вагомим е зв'язок м!ж сбсягом виробничих затрат 1 обсягом одержаних кредит!в в розрахунку на одиницю площ1. Вказана залежн1сть характеризуемся таким р1внянняы регресП:

Ух-208.926+0.158х.

Це засв1дчуе, шр на кожен карбованець здхйснепих вироб-ничкх затрат господарства в середньому одеркують 0.158 крб.

су:л! кредит i n, г,о лае емогу розрахувати необх1ну суму кредитних pecypciB залехно в1д виробничих потреб; короткотерм!-позе кредитузання в господарствах зд1йснювалось лисе при Pos i гласного' ф1нш!сузання виробничих затрат з poswipi Х 203.9 тнс.крб. иг 1 гл с!льськогосподарсьгах уПдь; сума ви-рсбничих затрат на одичицю п.тогц мае н8йвагом1сшй вплив на суму одержаних кредкт!в /Шйний ксеф1ц!ект кореляцП ста-новить 0.657/.

Кредит, со кадасться ксмерц1йнм<и банками, е !х специ-ф!чн:а: товаром, в результат! його реа.ч1зацП /надакня/ Санки сдер.-л^ть рибутск. Як св1д'!ить зналiз формування ф!кансових рэзультат 1в,поягд 50% валового доходу банк1в сформовано за рахунсч кредитних cncpsnl}. Процес кродитузаяня це - э!дко-сини м!.т, двома суб'ектами, а високнй прибутск плькн у баках заликге?ься 1нтереса,'н лоо одного суб'екта. Товгрэви-рсбникл c льськогоспо.^грсъг.о! продукцП перебур2:сть у г1рейх еконсм1чнгсс умозах, nopiairairo л банками. Процента! ставки за надан! noctrcrai з в!.гънге.с'., а ц.гШ на с1льськс?осподарськ'/ продукцШ регуявяться дердавсю. Комерц!кн1 банки прац">'отъ в pexsM Мльпого ргаку, а п1дприемства, no №чи о5с?огоруть-ся - ni л пплиэом дертазно! монопоП. 3 щ>ого ntmxwas, ко Н'!Г! КрГ'ЧТН! з1Д1Ю0ИИП \\Ч Т!ф1иують В ОДНАКО*1Й Iifi СГОИО-;-!л4 !ктереси кредитора i позот-злыш;л.

Лосз1ду.ен^я пск.'3-чч, г/> ввэдизоп умогся кредитл:*" *л1д-коскя ^ сторсна1-';: есясвшл принципt R >гпзд:пуг -\ч-

ия. При укладеан! кредитив! угоди сгред kkkx умов найволи-зои1ю ч дс-мовлен1сть про р!веиь ставок плати за кредит. В умовах ринково! ексном!ки процент е платою за позичковий кз-п!тал. Сьогодн1 в Укра!н1.особквим футором, г*о впливае на р!вень процентних ставок, е текли 1нфляцП, як! внкликамтъ !х п!двищення. А отже, п1двюдення ц1ни позичксвого кап1талу 6 захистом банк!в в!д його знец!нення.

Але висок! процента! ставки за гаэристування кредитом не мо-жуть д!яти для нових господарських формувань. Адте всии негативно в!дбиваються на р!вн! затрат виробництва, фсрмуванн1 власно! ф!нансово! бази господарств. Доаадження у кредито-ваних фермерських господарствах Кам'янсько-Бузького району показали, що питома вага плати за кредит у структур! вирсб-

ничих затрат становить 29,2%.

Для ефективного впливу кредиту на виробничий процес в умовах переходу до ринково! економ!ки доц!льно визначати еконс!,ачн1 меж! кредитування.

Проведена оц!нка впливу кредиту на ф!наясов1 р -зультати показала, що оптимально межею кредитування фермерських господарств досл!джуваногс об'екта у джерелах ф!нансування ка-п!тальних вкладень е 12-45% довготерм!нових позичок ! 20% короткотерм!нових у джерелах покриття оборотних фонд!в. Саме при такому сп!вв!дношенн1 власних 1 позичених джерел фер-ыерськ! господарства одержують найвищий доххд на гектар сальськогосподарських уг1дь.

Обов язковою умовою надання кредиту комерщйним банком е платоспроможк!сть кл!ента. Як св!дчать досл!дження, дотри-мання ц!е! умови е особливо складним у б1льшост! колективних с!льськогосподарських ,п1дприемств 1 у частини фермерських господарств в зв'яэку г важким ф!нансовим станом.

У третьому роздШ "Вдосконалення кредитних в1дносин в пер!од переходу до ринково! економ!ки" проведено досл!дження необх!дност! створення нових банк!вських структур а обслуго-вування фермерських господарств, доц!льност! роэвитку поза-банк!вських форм кредитування; розроблено нов! п!дходи у визначенн! ефективност! використання короткотерм!нового кредиту банку ! його впливу на ф!нансов! результати фермерських господарств; запропоновано експертну систему оц!нки плато-спроможност! схльськогосподарських п!дприемств.

В робот! наголошуеться на доц!льн!сть створення ! роз-витку нових форм банк1вських ! позабанк!вських структур обс-луговування малих товаровиробник!в. Адже велик! комерц!йн1 банки не зац!кавленн! в !х обслуговуванн! через недостатне ыаинове ! !нформац!йне забезнечення, надання малих сум кре-дит!в. Обмеження банк!всько! мереж1 створюе- незручност! фермерским господарствам через наявн!сть, як правило, одного банку в район!, позбавляе 1х вибору банк!всько! установи; спостер!гаеться монопольне становище баьк!в, яке проявляемся у диктат! умов кредитування 1 !нших вид!в обслуговування.

В робот! доводиться необх!дн!сть визначення ефективнос-

т! використання короткстерм!нового кредиту в зв'язку з р1з-ким його зростанням у фермерських господгрствах. Стверджу-еться, до основными показниками ефективкост! використачня кредиту сл!д ввагтз! обспг в::р/чкл 1 прибутку на одиницю но-го вкладання у вкробничий процес, розлод!ливши при толу за-гальну суму виручки 1 прибутку на ту, припадае на власн! 1 позичен! копти за питомсю вагся 1х у структур! джерел ф!-насувавння виробничих затрат. Додатковим покасяиком доц!ль-но вважати оборотн!сть кредиту /табл./.

Визначення ефективност! використання короткотерм1кових позичок у фермерських гссподарствах Горэдсцького району ' Льв1всько! облает! за 1993 р!к

Таблица

Господарство

Псказники

"!ф!я" : "Зоряна": "Джерело1

Обсяг одержаного кредиту, тис.крб.

Питома вага кредиту у структур! джерел покриття оборотних фонд!вД

Загальна сума одержано! виручки в!д реал!зад!1 продукцИ, робхт ! послуг.тис. крб. Виручка.що припадав на вкладений кредит,тис.крб. Одержано прибутку - всьо-го,тис.крб.

Прибуток, що припадав на вкладений кредит,тис. крб. Одержано на 1 тис.крб. кредиту:

. 8955 8946 12762

172272 31000 22000

64225 50000 38000

38342 21300 26942

15000 20000 18000

42.6 70.9

виручки,тис.крб.

0.22 0.69 0.96 0.05 0.29 0.44

прибутку,тис.крб. Оборотн!сть кредиту:

тривал!сть одного обороту, дн!в

к1льк!сть оборот!в,раз!в

94 87 102

3.8 4.1 3.5

Автором запропоновано експертну систему оц!нки пла-тоспромохност! сЬтьсъкогссподарського п1дприемства.

ЕЯЗЕОВЕШ г кг-спсещй'

1. Роэвиток крсдитних е!дносин ед!ьс1гэеться через кре-дктний мэхсл1зм. Модель крс-днгка в!дг:осин в уковах ринку повинна бути доступною для поэчакышка, безперегкодно на еконо;.ачп>:х засадах забезпечув&'п: потреби с!льськогсспо-дарського внробництва у кредитных кештах,оптимально поедку-вати гсспрсзрахуков! !ктересн яг. госкодарства, та;; 1 банку.

2. Обсяг Е!'-;адеш1Х креди?!в у коза господарськ! ферму-вак.чя як до2гогерм1:югих, та1; 1 юрсткотерьиковх, ь динам!-ц! зростае. Та:-:, у 1293 рощ перивняно з 1991 роком довго-

"терм1;:Ьз1 гр-эдктн сросся у 15.6 раза, 1кзроткотерм1ноз1 -8.2 раза. Цэ пс^'язано о розгой затрат фэрмгрських госпо-дзреть на гребпи-:;:,": врсцес, :-:е;;остатн1спо власнях джерел на IX покр:гл, гросгсанам ц!к :а сирогину 1 матер1ал иро-у.:ссзаго ьирсбаицгьа 1 вкникке:шли кобик господарств, як1 резпочен фсбпчу дЫлыЦсть, а та,-;,;:.. хнфлявдйними цроц$-

3. Як шеазуюгь досуЦдакення, иребники с1.ьськогоспо-дарсысо! продукцП -перебували ь "гчр/уйх у швах пор1вняно ь банками. Шли на реал!зоваау сх-аськигосиодарську продукцш рэгулюшься доряавсю, а процектн1 ставки за поаики в в!льни-ил,. Ко,.<ерц!йн1 банк; з часу а. створены нрацювааи в реким1 Ыдько'о ринку, а гссиодарства, як1 ними обсдугоьуыться -пад ы'.'Ливом державно! монолоП.

4..Механизм кредитування нозкх госнодарських формуваяь на сэл! маз сво! особлиьост!, як! внрат-аються у складанн! кредггиоТ угоди на кредитування, представлен! гарант!йних дксгЧэ в!д Укра:кського фонду п!дтрыки селянських /фер-мерських/господарств,Хскладаш! угоди на заставу майна як способу забезпеченкя повернення позичок.

5. В умовах переходу до ркнково: економ!ки у кредитн!й сфер! в1дбулися 1Стотн1 зм!ни, сформувалися нов! кредита! структура - комерц!йн! банки. Проте з !х боку спостер1гагть-ся монопольний диктат з питань обсягу ! терм!н!в надання по-зичок, процентши ставок тощо. 3 приводу дього м!ж комерц!н-

ниш банками 1 господарстЕл,л: чгсто виникають гостр! проти-р!ччя, врахозуючп у?.:ози д1яль:тост1 ксмерц1йних бангав 1 финансового стану кл1ен?1в. Наяг::;'я кпец!?1в п1д з::сс:<у сгщ-'^у ставить фер'.'^рськ1 геспздгрстеа з уювн, за якдх всни ьотгуть збаакрутувгтя. Особливо в скрутксчу стзнсггсд перзбувеють новостворе-н! тсоподарстЕа.

6.Родккальн! змИш, со гЗбуися в ет*:сч1ц1 крэнп, пе-редбгчгэть суттсв! зм!кк 1 у з1<г'сс;ах п1дпр:'емсс:.- г банка-2!. Перебудоза крздитао! системл краКня, створення комерц1Я-ких банк1з 1 псрех1д до двор1Енево1 структур;! бангвсько1 стстеми, ор!еитгд1я пз рккксзий характер е.'сснсмхга иыагсс б1льв конгоетких тд"сч13 ло проблем сц!п:с? оачггил -Янгнсо-201 стай1льпост1, платсспрс:'.е:гсст1 1 кредитсспромсжност1 псзичальника. Через недсскокагсть кредитних з1дноскч 1 з 11ПЯ5Х причин багато колектквнж е1льськэгосподарсьгсих п!д-приемств с некредитссрсногжг.'и, кевчасно повертаоть креди-ти, зростаять прострочен! посики. Под1биа тевдешДя спосте-р!гаеться /хоч 1 в незпачнО частин!/ у фермсрських гсспо-дарств. Отяе, у 1сс*.<ерц1йн:а: беках вишзсаз ризнк не погашения познчок 1 кесплати процент1в за 1х корпст-ування.

7. Для великих кредитиих уставов орган1зац1я дргбного кредиту е неЕИг1дно через недостатке Майкове 1 1кформац1йне забеспечекня, со задов 1л>кало б байга при в1дкритт1 кредиту-вання.

Необх1дко усунути можпюст! монспольнго диктату комер-ц1йними банками умов обслугсвування аграрного сектора еконо-м!ки. Фермерським господарствач треба створити умови для ви-бору байку: орган1зувати скроку мережу спеЩальних кредитних банк1Еських 1 позабачк1вських уставов, в яких кредитив 1 1н-ие обслуговування буде дешевлим.

8. У зв'язку з р!зким зб!льшенням кредитних вкладень у розвиток фермерства значно зростав 1нтерес до проблеми оц1нки ефективност1 використання кредиту, особливо, корот-котерм!нового. Ця проблема вже п!дн!малася вченими у 1970-1960 рр., але 11 методика втратила на сьогодн1 св1й зм!ст.

9. Для дальшого розвитку фермерства необх1дно значно зб1льшити обсяги надання довготерм1рових кредит1в на кап1-

тальне буд1внкцтво виробничого призначення, придбання с1льськогосподарсько1 техн!ки 1 !нш! затрата !нвестац1йного характеру .3 метою вдосконалення кредитного забезпечення но-востворених фермерських господарств пропонуеться пхльгове кредитування.

10. При пол!пзенн1 кредитних в1дносин м!ж фермерськими государствами 1 банками з приводу процентно! ставки за ко-ристування позикои доц!льно враховувати ефективн1сть вкладе-иих кошт!в у виробництво, як власних так 1 позичених; вста-новлювати плату за кредит залежко в!д ефективност! ф!нансу-вання 1 кредитування основно! д!яльност! господаротва, роз-раховувати диферекц1йн! ставки за надан! кредити для коулого окремого малого тоЕароЕиробника в с!льському господарств! низоеимл ланками кредитних установ. Умови такого Шдходу до диференщацН процентно! ставки за кредит повинн1 в1добража-тися у кредитихй угод! ы!.г. комерщйними банками ! кредитовавши господарствами.

11. Вважазмо за доцътьке визкачати ефективн!сть вико-ристання короткотерм1нового кредиту в ус!х с!льськогоспо-дарських тдприемстЕах 1 фермерських, зокрема. При цьсму сл1д рогмежувгти обсяг виручки в!д реагзацП продукц!! ! прибутку на де! частини - ту , що припадав на власн1 копти, вкладен! у виробництво, ! ту, цо припадае на короткотерм!но-з1 позкки. Зд!йсковатй так! розрахунки доц1льно за питомою вагою вкладених у виробничу д1яльк!сть власних ! позичених кошт!в.Вважати основними показниками визначення ефективност! кредиту найдоц1льн1ше обсяг одержано! виручки в!д реал!зацП продукц!! ! прпбутку на одкшщи вкладеюя кпроткотерм!нових псзичок, а також оборотн1сть кредиту. _ .

3 токи дмссртаиП опубликован! роботи:

1. Орга!!!аац!я кредитування селянських (фермерських) господарств.- Льв!в: ДСЛ, 1933.-23с (у сп1вавторств!).

2. Вдосконалення стосушав селянського (фермерского) господарства в страховими органами// Вдосконалення орган1-зац1йно-Биробничо"! структури с!льського господарства 1 ексг ноьичних взавмоз!дносин на сел!: 36. наук, праць Льв1в. с.-г. !н-т.-Льв!в,1993.-с.114-119.

3. Совершенствование кредитования производственных зат-

рат: Информационный листок. Серия 35.Н 72-85.-Львов : ПНТИ, 1935.

4. Хозрасчёт кг;; экономический инструмент планирования центрангоза1Ш.ч денежны:', ^сядсч РАПО// СогерЩ?нстзовгикэ хозрасчётных отношений в сельском хозяйстве Западного региона УССР: Сб. науч. тр. Льгов, с-х. ин.-т.-Львов, 1986.-с.30-34 (в соавторстве).

5. ЗДпаисоза допсиога дсржави як фготор розвитку фермерства: Тез. доп. зз1тно! конференцП ЕКУ!?лач1з та ссл1рачт1в за Е2ел1дками науково-дослано! рсботи 1903 рску.-Ль-в1в.-с.128-129.

6. Кредитование крестьянок:л хозяйств ~л пути его совс-р-иенствования// Ссциатьио-экоксадгееские предпосыка яовьгения эффективности агропромышленного проивЕодства в гаогоукладной аграрной экономике: Тез.докл.респ. научн.-пр&чт.кокф. молодых учёных и специалистов.-К. ,1991.-с.240-2-11.

7. Роль финансово-кредитных стнозений в соверсенствовании кредитного механизма АПК// Проблем перехода сельского хозяйства на новые фор:.ы хозяйствования: Тез.дскл.Есес.научи.-произв. конф. 15-19 мая 1990 г.-С.'182-183 (в соавторстве) .

8. Кредити для села: чи потратить вони за адресе// Д1-ло.-1994.-20-21 лютня (у сп1вавторств1).

9. Нач1ри хорсш1. Якби 1х п1дкр1пкти ще и ф!нансами// Ви-сокий замок.-1994.-9 серпня (у ствавторств!).

Шеремета И.Г. Организация кредктншфткоЕений фермерских-хозяйств с банками. Дисертация на соискание ученой степени кандидата економических наук по специальности 08 07 02 -Экономика сельского хозяйства и АПК. Львовский государственный сельскохозяйственный институт. Львовская обл., Новкивс-кий р-н, г. Дубляны, 1995.

Защищается рукопись диссертации, в которой исследуются экономические предпосыки функционирования кредитного механизма, процес формирования кредитных отношений фермерских хозяйств с банками в условиях перехода к рыночной экономике, необходимости перестройки действующих кредитных учреждений и создания внебанковских по обслуживанию новых хозяйственных

формирований. Установлено, что необходимо строить кредитные отношения на равных партнёрских условиях сторон кредитной сдеки, искоренить монопольный диктат банками условии кредитования, дать вовможность выбора кредитного учреждения, для чего создавать и развивать новые банковские и внебваковские структуры.

I.H. Sheremeta. Organization of credit relations of Individual agricultural farms with banks. A Candidate of economic sciences thesis on the following speciality: 08.07.02.-Economy of Agricultural-Industrial Complex, Lviv State Agricultural Institute. Lviv Region, Zhovkva District, Town of Dublyany. -

The given thesis is being defended on the problems of : economic reasons for' a credit mechanlan functioning; the process of formation of credit relations of Individual agricultural faras with banks in the conditions of transformation into the market; oriental economy; necessity of rebuilding of the present credit agencies and formation of out of bank ones to serve the new economic units. Credit relations are established on the mutual acceptable terms for both sides of a business deal.- The new bank and out of bank egancies shouldЧbe formed and developed to abolish monopoly dictatorship by crediting terms banks.

Ключов! слова:фермерськ1 господарства, банки, кредиты! В1ДКОСИКИ.

BiinoBiдальний ва иипуск доктор економ!чних наук, професор

М.М. ПАВЛИШЕНКО

Похожие диссертации