Темы диссертаций по экономике » Финансы, денежное обращение и кредит

Организация кредитного процесса и его оптимизация в коммерческом банке тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат

Ученая степень	кандидат экономических наук
Автор	Пчелинцев, Денис Алексеевич
Место защиты	Саратов
Год	2007
Шифр ВАК РФ	08.00.10

Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Организация кредитного процесса и его оптимизация в коммерческом банке"

На правах рукописи

03063204

ПЧЕЛИНЦЕВ Денис Алексеевич

ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА И ЕГО ОПТИМИЗАЦИЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

Специальность 08 00 10 - "Финансы, денежное обращение и кредит"

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Саратов - 2007

г 4 Ш\ 2007

003063204

Работа выпонена на кафедре банковского дела Саратовского государственного социально-экономического университета

Научный руководитель - д-р экон наук, профессор

Нестеренко Екатерина Анатольевна

Официальные оппоненты - д-р экон наук, профессор

Марамыгин Максим Сергеевич -канд экон наук, доцент Потапова Светлана Васильевна

Ведущая организация - Повожская академия государственной службы

им П А Столыпина

Защита состоится 28 мая 2007 года в 1300 час на заседании диссертационного совета Д 212 241 03 при Саратовском государственном социально-экономическом университете по адресу

410003, Саратов, Радищева, 89, Саратовский государственный социально-экономический университет, ауд 843

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке университета.

Автореферат разослан 27 апреля 2007 года

Ученый секретарь диссертационного С М Богомолов совета, д-р экон наук, доцент ^">г ~ _______э

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования Стабильность и эффективность работы современного коммерческого банка во многом зависит от того, насколько в стратегическом и тактическом плане грамотно сформирована его организационная структура Одну из ключевых позиций в организационной структуре коммерческого банка, безусловно занимает организация кредитного процесса

В условиях жесткой конкуренции между банками успех сопутствует тому из них, кто лучше владеет современными технологиями управления и оптимизации кредитного процесса как одного из базовых бизнес-процессов банка В связи с этим, разработка и внедрение в банковскую практику современных методов организационно-технологических преобразований позволит оптимизировать технологическую и информационную базу кредитного бизнес-процесса, значительно снизить затраты на проведение кредитных операции, минимизировать риски невозврата кредитов, исключить отклонение о г основных стратегических ориентиров и приоритетов кредитной политики, усилить мотивацию персонала кредитного подразделения банка и повысить качество кредитного менеджмента В силу своей особой финансовой и социальной значимости для коммерческого банка кредитный процесс дожен отвечать современным требованиям рынка в динамично изменяющейся внешней среде, акшвно используя при этом механизмы внутренней адаптации Но в результате реализации кредитного процесса возникает множество проблем, решение которых возможно лишь с помощью формирования научно обоснованной политики оптимизации данного направления деятельности банка Целью оптимизации кредитного процесса является обеспечение догосрочного и устойчивого конкурентного преимущества, при этом банк дожен опираться на современные достижения научной и технической мысли, применять инновационные подходы, методы стратегического анализа, развивать внутренние и внешние компетенции

Необходимость оптимизации кредитного процесса современных российских банков связана с изменениями правового пространства, социальными изменениями клиентской базы, формированием нового информационного поля, усилением конкуренции со стороны зарубежных банков, появлением на рынке кредитных услуг новых финансовых инструментов и технологий Все это требует пристального внимания банковских менеджеров к выработке основных направлений оптимизации кредитного процесса в коммерческих банках

Активные интеграционные процессы, происходящие в российском банковском сообществе требуют комплексного подхода к проблемам оптимизации кредитного процесса банка Особая важность проблемы совершенствования кредитного процесса в деятельности российских банков подчеркнута и в разработанном совместно с Правительством РФ документе "Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на 2004 год и на период до 2008 года",

в котором намечены высокие темпы роста ожидаемых количественных результатов развития банковского сектора в целом и его кредитной сферы в частности Стра1е1 ия развития банковского сектора России четко указывает на обязательность наличия у банков стратегических целей и конкретных мер их достижения с учетом потребностей клиентов и возможностей банка Стратегия ставит задачу довести к 2009 году отношение банковских активов к ВВП до 60 %, а кредитов к ВВП до 26-28 % Капитал банковской системы к 2009 году дожен составить более 7-8% к ВВП (при нынешнем уровне в 6,1 %) Для качественного достижения намеченных результатов коммерческие банки дожны формировать собственную кредитную стратегию, увязывая ее с целями и задачами развития банковского сектора России

Таким образом, объективная необходимость углубленных исследовании в области организации кредитного процесса банка, а также комплексная разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих все аспекты организации кредитного процесса банка, является важной и актуальной проблемой современной банковской сиоемы России

Степень разработанности проблемы. Рассматриваемая в диссертации проблема организации кредитного процесса коммерческого банка явилась предметом исследований многих ведущих россииских и зарубежных экономистов, таких как Г Н Белоглазова, М 3 Бор, А Н Буренин, Л Г Батракова, Н И Валенцева, Э Н ВасиИшен, Ь Ф Жуков, В С Захаров, С А Зубов, Г Г Коробова, Ю И Коробов, М А Косой, Л Н Красавина, Л П Кроливецкая, О И Лавру-шин, К И свчук, И Д Мамонова, М С Марамыгин, Ю С Масленченков, Г С Панова, В С Пашковский, М А Пессель, В В Пятенко, О Г Семенюта, Н Э Соколинская, Э А Уткин, В М Усоскин, И Ф Цисарь, Е Б Ширинская, М М Ямпольский и друг ие

Среди зарубежных исследователей следует отметить связанные с исследуемой проблематикой работы М Альберта, Н Бакстера, Т Бэррела, Г Вейнеса, Э Дж Долака, П Друкера, Дж К Ван Хорка, Л Иерзика, К Д Компбела, Р Дж Кэмпбел, Т У Коха, Д Мак-Нотон, М X Мексопа, 11 С Роуза, К Родхч-да, Э Дж Смита, Ф Синки, А Файоля, Ф Хедоури, М Хиггинса, С Хъюза, С Шипли, Б Шумана, Э Эвод, Б Эдвардса Зарубежные экономисты (П X Ален, М Хаммер и Дж Чампи и др ) выступают также родоначальниками реинжиниринга кредитного бизнес-процесса

В отечественной и зарубежной научной литературе до сих пор ие проводилось комплексного исследования организационных подходов к формированию кредитного процесса коммерческого банка Многие вопросы этой общей проблемы либо вообще не исследовались, либо требуют своего теоретического переосмысления

Актуальность и недостаточная научная разработанность проблемы организации кредитного процесса и его оптимизации в коммерческом банке определили выбор темы, цель и задачи данного диссертационного исследования

Цель и задачи диссертационного исследования. Целью диссертационного исследования стало формирование комплексного подхода к организации кре-

дитного процесса банка и на его основе разработка рекомендаций по оптимизации процесса кредитования в российских коммерческих банках

Для достижения поставленной цели потребовалось решить следующие задачи, определившие логику диссертационного исследования и его структуру

- исследовать и раскрыть с научных позиций содержание организации кредитного процесса коммерческого банка,

- выявить факторы, влияющие на организационное устройство процесса кредитования в банке,

- разработать методологические аспекты совершенствования кредитной политики коммерческого банка,

- разработать и предложить механизм использования аудиторской технологии для проведения диагностики организационных свойств кредитного процесса,

-обосновать необходимость применения для оптимизации кредитного бизнес-процесса метода реинжиниринга,

- разработав концептуальную модель оптимизации кредитного процесса коммерческого банка,

- рекомендовать механизм реструктуризации контрольно-аналитической деятельности банка

Предметом диссертационного исследования является совокупность экономических отношений, складывающихся в рамках организационного устройства кредитного процесса коммерческого банка

Объект исследования Объектом исследования выступает действующая практика организации коммерческими банками процесса кредитования

Теоретическую и методологическую основу диссертационного исследования составили научные труды отечественных и зарубежных экономистов по теории кредита и кредитной деятельности, по проблема организационного устройства кредитного процесса и его оптимизации, фундаментальные и прикладные исследования по вопросам управления кредитным процессом и оценке риска невозврата банковских ссуд, а также работы специалистов, занимающихся вопросами реинжиниринга банковских бизнес-процессов и развития кредитного менеджмен га в российских коммерческих банках

Широко использовались федеральные законодательные акты, нормативный и инструктивный материал Банка России, иные нормативные документы, опубликованные в периодической и специальной литературе

Методологической основой исследования послужил диалектический подход, раскрывающий возможности изучения вопросов стратегического развития и модернизации кредитной деятельности коммерческого банка в динамике, взаимосвязи и взаимообусловленности Системный подход к предмету исследования реализован посредством таких общенаучных методов, как методы научной абстракции, моделирования, сравнения, анализа и синтеза, статистического и графического анализа

Информационном базой исследования послужили статистические материалы Федеральной службы по сгатисшке, данные Банка России, отчетность кре-

ди1ных организаций России и Саратовской области, информационные материалы научно-практических конференций и семинаров, материалы по проблематике исследования, опубликованные в периодической печати ("Деньги и кредит", "Банковские услуги", "Банковское дело", "Коммерсантъ", "Деньги", "Аналитический банковский журнал", "Вопросы экономики", "Финансы и кредит", "Бизнес и банки", региональная пресса), размещенные в сети Интернет, а также собственные расчеты автора

Научная новизна диссертационного исследования состоит в разрабо1ке теоретико-методологические основ организации кредитного процесса и его оптимизации в коммерческом банке

Наиболее важные научные результаты диссертационного исследования заключаются в следующем

- определены содержание и место организации кредитного процесса в общебанковской организационной структуре, а на этой основе дано определение понятия организации кредитного процесса банка как комплекса управленческих воздействий, направленных на достижение динамического состояния внутренней и внешней упорядоченности согласованности и взаимодействия структурных подразделений банка па Ьсех этапах движения кредит,

- систематизированы факторы, влияющие на организационное устройство кредитного процесса банка, среди них тип организационной структуры банка, виды кредитных продуктов, выпускаемых банком, ресурсное напонение банка и его структура, направление и уровень специализации банка, концентрация рисков в кредитном портфеле банка, степень развития макросреды банка, включающая экономический потенциал региона и банковскую инфраструктуру, уровень развития микросреды, включающии характер клиентской базы, уровень внутрибанковских коммуникаций, качество управления кредитным процессом, действующий порядок организации процесса кредитования,

- даны рекомендации по совершенствованию кредитной политики банка, учитывающие свойственные российским банкам особенности (диспропорции в структуре кредитного потенциала, регулятивные требования Банка России, низкая кредитоспособность заемщиков) и состоящие в определении оптимального и целенаправленного сочетания организационно-экономических приемов и процедур выдачи, оплат ы и погашения кредитов,

-разработана технология проведения комплексной диагностики организационных свойств и проблем кредитного бизнес-процесса, основанная на оценке степени соответствия и адекватности его композиционных свойств организационным параметрам банка в целом, а также даны соответствующие предложения по схеме проведения организационного аудита кредитного бизнес-процесса банка и системе технологических индикаторов, позволяющих оценивать весь комплекс организационных параметров данного бизнес-процесса,

- обосновано применение реинжиниринга кредитного бизнес-процесса на основе поэтапного рассмотрения выпоняемых операций и последовательной детализации следующих процедур рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с потенциальным заемщиком, оценка качества кредита упономочен-

ными службами баька, структурирование кредита и заключение кредитного договора, выдача, обслуживание и погашение кредита,

-разработана концепгуальная модель оптимизации кредитного бизнес-процесса банка, состоящая из пяти взаимосвязанных блоков организационного, финансово!о, клиентского, внутреннего и кадрового, каждый из коюрых имеет соответствующее функциональное назначение,

- разработан механизм реструктуризации контрольно-аналитической деятельности коммерческого банка за счет включения новых направлений качество кредитного админисфирования и адекватность процедур оценки кредитных рисков, при этом, в частности, предложено в качестве объекта анализа рассматривать критерии принятия управленческих решений на различных этапах кредитного процесса, процедуру делегирования пономочий, а также критерий соответствия фактического уровня кредитного риска банка применяемой для его оценки методики

Теоретическая ц практическая значимость результатов исследования В целом положения диссертационного исследования имею! определенное 1ео-ретическое и практическое значение Основные теоретические выводы диссертации, отражающие научную позицию автора, доведены до конкретных методических положений и практических предложений Это касаегся наиболее важных сторон организационного устройства кредитного процесса и его оптимизации в коммерческом банке

Такими сторонами этой проблемы являются выявление сущности организации процесса кредитования, определение места организации кредитного процесса в организационной структуре банка, определение принципиальных основ и направлений организации кредитного процесса, анализ практики организации кредитного процесса в коммерческом банке и разработка концептуальной модели оптимизации процесса кредитования

Практическая значимость диссертации заключается в разработке конкретных рекомендаций, механизмов и моделей оптимизации кредитного процесса и его организационных параметров Их реализация на практике позволит российским коммерческим банкам обеспечить устойчивое развитие и достижение стратегических целей в кредитной деятельности

Апробация результатов исследования. Наиболее существенные положения, выводы и рекомендации, содержащиеся в исследовании нашли свое отражение в 7 публикациях общим объемом 3,4 п л , из них в 1 статье, опубликованной в изданиях, рекомендованных ВАК России

Основные положения и рекомендации диссертационного исследования докладывались и обсуждались на научно-практических конференциях по итогам НИР за 2003, 2004, 2005 гг в Сараювском государственном социально-экономическом университете

Практические результаты исследования, модели и методы, разработанные в диссертации, были использованы в деятельности АКБ "Синергия" (г Саратов), ЗАО КБ "Русский Банк Развития" (филиал г Саратова), что подтверждено справками о внедрении

Основные теоретические положения диссертации используются в учебном процессе в Саратовском государственном социально-экономическом университете при преподавании курсов "Организация деятельности коммерческого банка", "Банковские риски", "Банковский менеджмент", что также подтверждено справкой о внедрении

Структура диссертационной работы обусловлена целью, задачами и логикой исследования Работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка литературы, который включает и работы, изданные на иностранных языках, а также приложений Положения и выводы диссертации проилюстрированы таблицами, рисунками, схемами

Объем и структура работы. Работа имеет следующую структуру, определенную логикой анализа взаимосвязанных аспектов изучаемого предмета и совокупностью решаемых задач Введение

Глава 1 Теоретические основы организации кредитного процесса в коммерческом банке 1 1 Сущность организации кредитного процесса 1 2 Факюры, влияющие на организацию процесса кредитования

1 3 Принципы и направления организации кредитного процесса Глава 2 Организация кредитного процесса в коммерческом банке

2 1 Кредитная политика коммерческого банка - основа организации кредитного процесса 2 2 Методология оценки кредитных рисков коммерческого банка

2 3 Практические аспекты организации кредитного процесса Глава 3 Оптимизация кредитного процесса коммерческого банка

3 1 Разработка модели оптимизации кредитного процесса

3 2 Совершенствование конгрочьно-аналитической деятельности в процессе кредитования

3 3 Формирование системы кредитного менеджмента

Заключение

Библиографическин список литературы Приложения

Список использованной литературы содержит 173 источника В работе 3 приложений, 10 таблиц и 15 рисунков Объем диссертации составляет 170 страниц

ОСНОВНЫЕ ИДЕИ И ВЫВОДЫ ДИССЕРТАЦИИ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

Диссертационную работу и научные результаты, полученные в процессе исследования можно разграничить на три взаимосвязанные группы теоретических, методологических и методических проблем

Первая группа проблем связана с разработкой теоретических и методологических основ организации кредитного процесса коммерческого банка

В работе отмечено, что традиционное представление в экономической литературе о кредитном процессе связано с формированием кредитной политики, осугцествлением кредитного обслуживания клиентов, определением рейтинга выданных ссуд и анализа кредитного портфеля банка, организацией контроля за условиями кредитной сдеки, определением процедуры принятия решения по

ссуде, разработкой правил оформления кредитной сдеки, грамотным юридическим сопровождением выдаваемой ссуды Вместе с тем, необходимо отметить отсутствие в современной экономической литературе четких научных позиций в вопросе организационного устройства кредитного процесса банка

Таким образом, логика исследования позволила определить понятие организации кредитного процесса банка как комплекса управленческих воздействий, направленных на достижение динамического состояния внутренней и внешней упорядоченности, согласованности и взаимодействия структурных подразделений банка на всех эт апах движения кредита При этом показано место организации кредитного процесса в общебанковской организационной структуре

Одним из важнейших свойств организации кредитного процесса коммерческого банка является свойство гибкости, которое обеспечивается многими факторами, например

- принципами построения организационной структуры банка, -технологической гибкостью, позволяющей оценить технологию производства кредишых продуктов,

- современными средствами коммуникации,

- характером внутренних отношений, включая стиль руководства, организационную культуру, психологический климат в колективе, наличие неформальных групп и т д ,

- уровнем квалификации персонала кредитного подразделения банка Таким образом, гибкость организации кредитного процесса рассматривается

как один из важнейших инструментов адаптации к изменяющимся условиям внешней и внутренней среды банков Именно способность к быстрому реагированию или так называемая чувствительность коммерческого банка к различным изменениям позволяет реорганизовывать кредитный процесс в соответствии с необходимыми требованиями

В рабо те нами подробно исследованы факторы, влияющие на организацию кредитного процесса Они во многом определяют типовую принадлежность организационной структуры кредитного процесса банка Таковыми факторами, на наш взгляд, являются тин организационной структуры банка в целом, виды кредитных продуктов, выпускаемых банком, ресурсное напонение банка и его структура, направление и уровень специализации банка, концентрация рисков в кредитном портфеле банка, степень развития макросреды банка, включающая экономический потенциал региона и банковскую инфраструктуру, уровень развития микросреды, включающий характер клиентской базы, уровень внутрибанковских коммуникаций, качество управления кредитным процессом, действующий порядок организации процесса кредитования

В процессе исследования нами были выделены свойства, необходимые для организационного устройства кредитного процесса современного банка адаптация к внешней среде, организационная гибкость, профессионализм кадрового состава и способность работать в команде, стремление к диверсификации кредитной деятельности, внутренняя и внешняя конкурентоспособность, т е наличие соответствующих конкурентных преимуществ

В рамках структуры организации кредитного процесса нами выделены следующие элементы периоды процесса, его этапы, детализирующие операции процесса, а также промежуточные продукты и способы ор| анизационной деятельности в рамках кредитного подразделения

Вторая группа проблем связана с разработкой теоретических, методологических и организационных основ кредитного процесса коммерческого банка

Анализ практики реализации кредитной политики банка позволил выделить ряд особенностей в данной сфере, среди них наличие серьезных диспропорций в ируктуре кредитного потенциала банка, выражающиеся в низкой доле постоянной его части, действующие регулятивные требования, наличие которых приводит к тому, что технология кредитования исключительно из сфер: I взаимоотношении банка с клиентом перемещается в плоскость, жес1ко регламентируемую Банком России, низкий уровень кредитоспособности предприятий, что затрудняет перспективное прогнозирование финансового положения заемщиков, оценку источников обеспечения возвратности кредитов и планирования потребное 1ей банка в кредитном потенциале

Таким образом, кредитная политика дожна разрабатычаться с учетом перечисленных особенностей на основе всестороннего анализа современных форм организации кредитных отношений, применяемых российскими банками, что позволит привести кредитный процесс банка в большее соответствие с закономерностями кругооборота потребностей предприятий и нормами регулирования деятельности банка Исходя из этого содержание кредитной политики банка на стадии разработки механизма кредитования может включать оптимальное и целенаправленное сочетание отдельных организационно-экономических приемов выдачи, погашения кредитов, взыскания процентов за пользование кредитом и обеспечения возврат поста средств кредитного потенциала

В работе даны рекомендации в области повышения достоверности оценки кредитных рисков коммерческого банка Внесено предложение по соблюдению единой общебанковской методики оценки степени кредитных рисков с целыо сопоставимости результатов и поиска возможности объединения оценки различных частных кредитных рисков в интегрированный показатель рискованности с четко заданными пределами вариации Проведение регулярного мониторинга такого показателя позволит банковским менеджерам отслеживать динамику совокупного кредитного риска и в случае необходимости осуществлять корректировку стратегических подходов в области риск-менеджмента

Также в целях повышения достоверности оценки совокупного кредитного риска банка в работе предложена методика расчета коэффициента совокупного кредитною риска банка с учетом фактора достаточности формирования резерва на возможные потери по ссудам

Согласно предложенной методике, оценка кредитного риска банка дожна учитывать не только возможные действия заемщиков, приводящие к образованию проблемной ссудной задоженности, но и принятие или отсутствие защитных мер со стороны банка Последние выражаются, в первую очередь, размера-

ми необходимого расчешого резерва и фактически созданного резерва на возможные потери по кредитам

Гаким образом, применяемые в современной практике банковского дела ме- -тоды оценки кредитного риска по отдельно выдаваемой ссуде (заемщику) и в рамках кредитного портфеля банка в целом позволяют сформировать реальную картину о степени рискованности кредитной политики банка и принять адекватные меры для юрректироьки ее основных положений

В работе развиты положения об организационных основах управления кре-дшным процессом банка, предусматривающие построение соответствующей структуры управления и установление необходимых взаимоотношений и пономочий различных уровней управления кредитным процессом На основе проведенного исследования практики ряда региональных банков на предмет состояния организации в каждом из них управления кредитным процессом дана типология форм управления кредитным процессом в зависимости от размеров банка и масштабов его кредйтной деятельности

В диссертации дана сравнительная характеристика функциональной и диви-зиоиальной организационных структур управления, результат которой показал явные недостатки функциональной организационной структуры управления кредитным процессом, поскольку при такой системе организации управления имеет место дублирование функций несколькими подразделениями, разная подчиненность учасшиков кредитного процесса, в силу чего кредитный процесс является очень громоздким и неуправляемым Именно поэтому крупные банки включают в процесс выпонения операций по кредитованию большее количество структурных подразделений, чем более Мекие банки

Кроме этого, функциональная структура организации управления кредитным процессом имеет и другие недостатки, в частности

- кредитный работник, отвечая за конечный результат испонения функций своего подразделения, не в состоянии контролировать и координировать весь процесс достижения результатов, поскольку сотрудники, участвующие в кредитном процессе функционально не подчиняются одному руководителю,

- большое количество вертикальных связей между уровнями управления кредитным портфелем, сотрудниками и подразделениями, участвующими в кредитном процессе Количество уровней управления кредитным процессом определяют, так называемую "этажность" или "иерархичность" организационной структуры управления, которая при прочих равных условиях обратно пропорциональна эффективности кредитного процесса и кредитной деятельности банка в целом,

- отделы могут быть больше заинтересованы в реализации целей и задач своих подразделений, чем общих целей всего банка, что увеличивает, в свою очередь возможность конфликтов между функциональными областями,

- в крупном банке цепь указаний, исходящая от руководящего звена до непосредственного испонителя является слишком длинной

Исследования показали явные преимущества дивизиональной структуры, как обеспечивающей наиболее оптимальные условия для применения в управ-

лении кредитным процессом банка В условиях усложняющейся диверсификации кредитной деятельности банков, осуществления кредитования различных групп клиентов, расширения диапазона заемщиков, в т ч за счет охвата рынка розничных потребителей кредитных услуг дивизиональная организационная структура управления кредитным процессом является более рациональной Цель построения подобной структуры управления кредитным процессом состоит в обеспечении более эффективной реакции банка на тот или иной фактор окружающей среды Структура, ориентированная на конкретного потребителя-заемщика дает банку возможность наиболее эффективно учитывать запросы тех групп клиентов, от которых его деятельность более всего зависит Построение организационной структуры при управлении кредитным процессом по такому принципу позволит банку более эффективно учитывать законодательство, социально-экономическую обстановку и конъюнктуру рынка

В качестве базового инструмента организационных преобразований кредитного процесса целесообразно было бы использовать аудиторскую технологию, которая в поной мере способствует проведению комплексной диагностики организационных свойств и противоречий кредитного процесса

Целью организационного аудита, по нашему мнению, является определение степени соответствия и адекватности композиционных свойств кредитного процесса организационным параметрам банка в целом

В работе предложена технологическая схема проведения организационного аудита кредитного процесса банка, которая состоит из пяти последовательных этапов 1 предварительное планирование, включающее оценку возможностей осуществления программы аудита, 2 подготовительный, определяющий цели проведения аудита, структуру и объемные характеристики информационной базы, 3 технологический, включающий процесс сбора информации, 4 аналитический, в котором проводится диагностика организационных свойств кредитного процесса и организационной структуры банка, 5 заключительный, включающий подготовку аудиторского заключения Разработана соответствующая система технологических индикаторов, позволяющих оценивать весь комплекс организационных параметров кредитного процесса

Третья группа проблем связана с разработкой функциональных моделей, механизмов и методов оптимизации процесса кредитования в коммерческом банке

По нашему мнению, оптимизация кредитного процесса может проходить с различной степенью интенсивности, в различные сроки, предполагать частные изменения, либо коренным образом перестраивать весь процесс обслуживания клиентов При этом банком могут быть использованы методы улучшения отдельных этапов процесса, а также перестройки или реинжиниринга бизнес-процесса (табл 1)

Таблица 1

Методы оптимизации кредитного процесса в коммерческом банке

Характерно пи<а метода Методы оптимизации кредитного процесса

Улучшение Перестройка Реинжиниринг

Почитика Поностью сохраняется Улучшение происходит на уровне отдельных функций В основном сохраняется Удатяюгся излишние и малопроизводительные процедуры Коренная перестройка Изменение принципиальных подходов к бизнесу

Час ю га применении Осуществтяется постоянно Проводится периодически Используется при необходимости

Масштабность изменений Небольшая Умеренная Затрагивает весь процесс

Способ реализации Обычно осуществляется командой менеджеров Часю проводится силами руководителей всех структурных подразделении Проводится руководством банка

Эффективность Час гичпая Умеренная Революционная

Стоимость, риски, трудоемкость Низкие 01 низких до средних Высокие

В работе выделены такие формы оптимизации кредитного бизнес-процесса, как эволюционная, включающая в себя методы постоянного совершенствования, гармонизации, улучшения и революционные, включающие метод активного внедрения инноваций, структурного обновления и реинжиниринга

Стратегическая цель реинжиниринга заключается в том, чтобы достичь кардинального повышения эффективности функционирования банка за счет коренного преобразования его отдельных процессов, а также способствовать ме-неджмешу банка в формировании адекватной реакции на динамику рынка, создавать, поддерживать и углублять собственное конкурентное преимущество

Конечным результатом исследования проблем реинжиниринга кредитной деятельности банка стала модель формирования и реализации программы комплексной реорганизации кредитного бизнес-процесса на основе поэтапного рассмотрения выпоняемых операций и их последовательной детализации рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с потенциальным заемщиком, оценка качества кредита упономоченными службами банка, структурирование кредита и заключение кредитного договора, выдача, обслуживание и погашение кредита

Основные требования, которые предьявляет подход реинжиниринга к реорганизуемым процессам, следующие вовлечение как можно меньшего объема человеческих ресурсов в процесс, простота процесса, создание множества версий сложных процессов, рациональное уменьшение количества входов в процессы, управление процессами на основе децентрализации пономочий, органи-

зация процесса для достижения результата (цели) процесса, а не для выпонения определенной задачи процесса, выпонение тагов процесса в их естественном порядке, выпонение работ процесса гам, где это имеет наибольший смысл, сокращение количества проверок и корректирующих управленческих воздействий на процесс, использование централизованных и децентрализованных операций

В качестве ключевых направлений оптимизации процесса кредитования в современных банках необходимо выделить следующие

- укрепление ресурсного потенциала банка,

- формирования адекватной кредитной политики,

- применение метода реинжиниринга кредитного бизнес-процесса,

- формирование и внедрение систем раннего реагирования на возникновение рисковых ситуаций,

- осуществление комплексной программы кредитного мониторинга,

- реализация программ формирования догосрочной клиентской базы

Логика исследования позволила разработать концептуальную модель оптимизации кредитного процесса банка, включающую интегрированные цели пяти взаимосвязанных блоков организационного, финансового, клиентского, внутреннего, кадрового (рис 1)

Представленная модель являйся важным инструментом оптимизации кредитного процесса коммерческого банка и способствует обеспечению стратегического соответствия организационной структуры кредитного процесса целевым ориентирам кредитной политики коммерческого банка

Диссертационное исследование содержит конкретные предложения и рекомендации по реструктуризации контрольно-аналитической деятельности коммерческою банка за счет включения новых направлений качество кредитного администрирования и адекватность процедур оценки кредитных рисков Предложено, в частности в качестве объекта анализа рассматривать критерии принят ия управленческих решений на различных этапах кредитного процесса, процедуру делегирования пономочий, а также критерий соответствия фактического уровня кредитного риска банка применяемой для его оценки методике

Ключевой целью кредитного менеджмента является повышение эффективности и надежности кредитной деятельности коммерческих банков

Рациональное управление кредитной деятельностью банка может быть достигнуто с помощью применения основополагающих принципов, важнейшими из которых являются

1) взаимосвязь кредитного менеджмента с общей системой управления банком (общебанковский менеджмент, финансовое обеспечение, организационная структура, банковский маркетинг),

2) комплексный характер принятия и реализации управленческих решений,

3) вариантный или сценарный подход к разработке наиболее важных управленческих решений,

4) ориентация кредитного менеджмента на стратегические цели развития банка,

5) высокий динамизм кредитного менеджмента банка на всех иерархических уровнях управления

Рис 1 Модель оптимизации кредитного процесса банка

С учетом содержания, цели и принципов кредитно1 о менеджмента, соответственно, можно сформировать его основные задачи

1) достижение формирования достаточного объема ресурсной базы для проведения кредитных операций,

2) обеспечение высокодоходных и низкорисковых вложений кредитных ресурсов,

3) оптимизация кредитного процесса банка,

4) обеспечение устойчивого развития и совершенствования кредитной деятельности банка,

5) внедрение современных управленческих технологий в кредитную деятельность банка

В работе выделены уровни кредитного менеджмента в зависимости от управленческой иерархии кредитной деятельности Так, высший (топ) уровень кредитного менеджмента представлен Центральным банком РФ и его региональными подразделениями К среднему уровню принадлежит Собрание акционеров, Совет банка, Праваение банка и его Председатель, Кредитный комитет Низший уровень кредитного менеджмента представлен руководителями структурных подразделений, входящих в Кредитный комитет, а также начальниками функциональных отделов, их заместителями и непосредственными испонителями - кредитными менеджерами

Обобщение зарубежного и отечественного опыта в области управления кредитной деятельностью банка позволило сформулировать следующие основные блоки оценки системы кредитного менеджмента

- эффективность кредитного портфеля,

-профессионализм кредитных менеджеров и аудиторов банка (квалификация и опыт работы в банковской сфере),

- система повышения квалификации сотрудников банка (всех категорий),

- система перспективного и текущего планирования (наличие концепции развития банка, а также научно-обоснованной кредитной политики, содержание стратегических и текущих планов),

-адекватность организационной структуры кредитного процесса стратегии и тактике банка в сфере кредитования,

- соблюдение законов и инструкции,

- наличие и соблюдение основных направлений кредитной политики, а также ее согласованность с общебанковской стратегией развития,

- система внутреннего контроля;

- система управления рисками

Применительно к каждому из этих блоков формулируются необходимые требования к содержанию, набору количественных и качественных показателей, правила и методики по выпонению указанных требований, ответственные и участники соответствующего блока системы управления, а также их права и обязанности

Автор не претендует на исчерпывающую поноту раскрытия всех аспектов проблем стратегического развития и модернизации кредитной деятельности коммерческого банка и видит необходимость дальнейшего продожения исследования этой проблемы В то же время, есть основания полагать, что результаты проведенного в данной диссертации исследования, теоретические выводы и практические рекомендации будут способствовать в догосрочной перспективе повышению эффективности кредитных вложений, снижению уровня рисков кредитования, а в конечном счете - укреплению банковской системы России

СПИСОК РАБОТ, ОПУБЛИКОВАННЫХ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ

Статьи в журналах н изданиях, рекомендуемых ВАК:

1 Пчелинг^ев ДА Методологические основы реинжиниринга кредитного бизнес-процесса // Вестник СГСЭУ - №1 - 2007 - 0,5 п л

Ста (ьи и тезисы докладов в других изданиях:

2 Неиперечко Е А , П счинцев ДА Теоретические основы организации кредитного процесса // Банковская деятельность в России Сборник научных трудов -Саратов Издат центр СГСЭУ, 2004 0,3 п л (авторские 0,15 п л )

3 Пчелинцев Д 4 Содержание кредитного процесса коммерческого банка // Финансово-кредишые отношения в современной России Сб науч трудов -Саратов Издат центр СГСЭУ, 2005 - 0,3 п л

4 Пчеичщев Д А Пракшка опенки кредитного риска зарубежными банками // Современные тенденции в' теории и практике экономики и менеджмента Сборник научных трудов - Саратов Издат центр СГСЭУ, 2005 - 0,4 п л

5 Пчелинцев Д А Инструменты оптимизации кредитного процесса // Финансы и кредит механизмы регулирования Сборник научных трудов - Саратов Издат центр СГСЭУ, 2005 - 0,4 п л

6 Пчелинцев ДА Кредитная политика коммерческого банка как основа организации кредитного процесса // Современные аспекты банковской деятельности в России Сб науч трудов - Саратов СГСЭУ, 2005 - 0,5 п л

7 Пчелинцев Д А Оптимизация кредитного процесса коммерческого банка на основе реинжиниринга // Финансы, налоги, кредит Сб науч трудов - Саратов СГСЭУ, 2006 - 1,1 п л

Автореферат

Подписано в печать Щ Формат 60x84 7|й

Бумага типогр №1 Гарнитура "Times"

Печать офсетная Уч -изд л 1,0

Заказ /5? Тираж 100 экз

Издательский центр Саратовского государс i венного социально-экономического университета 410003, Саратов, Радищева, 89

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Пчелинцев, Денис Алексеевич

Введение.

ГЛАВА 1. Теоретические основы организации кредитного процесса в коммерческом банке.

1.1. Сущность организации кредитного процесса.

1.2. Факторы, влияющие на организацию процесса кредитования.

1.3. Принципы и направления организации кредитного процесса.

ГЛАВА 2. Организация кредитного процесса в коммерческом банке.

2.1. Кредитная политика коммерческого банка - основа организации кредитного процесса.

2.2. Методология оценки кредитных рисков коммерческого банка.

2.3. Практические аспекты организации кредитного процесса.

ГЛАВА 3. Оптимизация кредитного процесса коммерческого банка.

3.1.Разработка модели оптимизации кредитного процесса.

3.2. Совершенствование контрольно-аналитической деятельности в процессе кредитования.

3.3. Формирование системы кредитного менеджмента.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Организация кредитного процесса и его оптимизация в коммерческом банке"

Актуальность темы исследования. Стабильность и эффективность работы современного коммерческого банка во многом зависит от того, насколько в стратегическом и тактическом плане грамотно сформирована его организационная структура. Одну из ключевых позиций в организационной структуре коммерческого банка, безусловно занимает организация кредитного процесса.

В условиях жесткой конкуренции между банками успех сопутствует тому из них, кто лучше владеет современными технологиями управления и оптимизации кредитного процесса как одного из базовых бизнес-процессов банка. В связи с этим, разработка и внедрение в банковскую практику современных методов организационно-технологических преобразований позволит оптимизировать технологическую и информационную базу кредитного бизнес-процесса, значительно снизить затраты на проведение кредитных операций, минимизировать риски невозврата кредитов, исключить отклонение от основных стратегических ориентиров и приоритетов кредитной политики, усилить мотивацию персонала кредитного подразделения банка и повысить качество кредитного менеджмента.

В силу своей особой финансовой и социальной значимости для коммерческого банка кредитный процесс дожен отвечать современным требованиям рынка в динамично изменяющейся внешней среде, активно используя при этом механизмы внутренней адаптации. Но в результате реализации кредитного процесса возникает множество проблем, решение которых возможно лишь с помощью формирования научно обоснованной политики оптимизации данного направления деятельности банка. Целью оптимизации кредитного процесса является обеспечение догосрочного и устойчивого конкурентного преимущества, при этом банк дожен опираться на современные достижения научной и технической мысли, применять инновационные подходы, методы стратегического анализа, развивать внутренние и внешние компетенции.

Необходимость оптимизации кредитного процесса современных российских банков связана с изменениями правового пространства, социальными изменениями клиентской базы, формированием нового информационного поля, усилением конкуренции со стороны зарубежных банков, появлением на рынке кредитных услуг новых финансовых инструментов и технологий. Все это требует пристального внимания банковских менеджеров к выработке основных направлений оптимизации кредитного процесса в коммерческих банках.

Активные интеграционные процессы, происходящие в российском банковском сообществе требуют комплексного подхода к проблемам оптимизации кредитного процесса банка. Особая важность проблемы совершенствования кредитного процесса в деятельности российских банков подчеркнута и в разработанном совместно с Правительством РФ документе "Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на 2004 год и на период до 2008 года", в котором намечены высокие темпы роста ожидаемых количественных результатов развития банковского сектора в целом и его кредитной сферы в частности. Стратегия развития банковского сектора России четко указывает на обязательность наличия у банков стратегических целей и конкретных мер их достижения с учетом потребностей клиентов и возможностей банка. Стратегия ставит задачу довести к 2009 году отношение банковских активов к ВВП до 60 %, а кредитов к ВВП до 26-28 %. Капитал банковской системы к 2009 году дожен составить более 7-8% к ВВП (при нынешнем уровне в 6,1 %). Для качественного достижения намеченных результатов коммерческие банки дожны формировать собственную кредитную стратегию, увязывая её с целями и задачами развития банковского сектора России.

Таким образом, объективная необходимость углубленных исследований в области организации кредитного процесса банка, а также комплексная разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих все аспекты организации кредитного процесса банка, является важной и актуальной проблемой современной банковской системы России.

Степень разработанности проблемы. Рассматриваемая в диссертации проблема организации кредитного процесса коммерческого банка явилась предметом исследований многих ведущих российских и зарубежных экономистов, таких как Г.Н. Белоглазова, М.З. Бор, А.Н. Буренин, Л.Г. Батракова, Н.И. Валенцева, Э.Н. Василишен, Е.Ф. Жуков, B.C. Захаров, С.А. Зубов, Г.Г. Коробова, Ю.И. Коробов, М.А. Косой, J1.H. Красавина, Л.П. Кроливецкая, О.И. Лаврушин, К.И. Левчук, И.Д. Мамонова, М.С. Марамыгин, Ю.С. Мас-ленченков, Г.С. Панова, B.C. Пашковский, М.А. Пессель, В.В. Пятенко, О.Г. Семенюта, Н.Э. Соколинская, Э.А. Уткин, В.М. Усоскин, И.Ф. Цисарь, Е.Б. Ширинская, М.М. Ямпольский и другие.

Среди зарубежных исследователей следует отметить связанные с исследуемой проблематикой работы М. Альберта, Н. Бакстера, Т. Бэррела, Г. Вейнеса, Э.Дж. Долана, П. Друкера, Дж. К. Ван Хорна, Л. Иерзика, К.Д. Кэмпбела, Р.Дж. Кэмпбел, Т.У. Коха, Д. Мак-Нотон, М.Х. Мексона, П.С. Роуза, К. Рэдхэда, Э. Дж. Смита, Ф. Синки, А. Файоля, Ф. Хедоури, М. Хиг-гинса, С.Хъюза, С. Шипли, Б. Шумана, Э. Эвод, Б. Эдвардса. Зарубежные экономисты (П.Х. Ален, М. Хаммер и Дж. Чампи и др.) выступают также родоначальниками реинжиниринга кредитного бизнес-процесса.

В отечественной и зарубежной научной литературе до сих пор не проводилось комплексного исследования организационных подходов к формированию кредитного процесса коммерческого банка. Многие вопросы этой общей проблемы либо вообще не исследовались, либо требуют своего теоретического переосмысления.

Актуальность и недостаточная научная разработанность проблемы организации кредитного процесса и его оптимизации в коммерческом банке определили выбор темы, цель и задачи данного диссертационного исследования.

Цель и задачи диссертационного исследования. Целью диссертационного исследования стало формирование комплексного подхода к организации кредитного процесса банка и на его основе разработка рекомендаций по оптимизации процесса кредитования в российских коммерческих банках.

Для достижения поставленной цели потребовалось решить следующие задачи, определившие логику диссертационного исследования и его структуру:

- исследовать и раскрыть с научных позиций содержание организации кредитного процесса коммерческого банка;

- выявить факторы, влияющие на организационное устройство процесса кредитования в банке;

- разработать методологические аспекты совершенствования кредитной политики коммерческого банка;

- разработать и предложить механизм использования аудиторской технологии для проведения диагностики организационных свойств кредитного процесса;

- обосновать необходимость применения для оптимизации кредитного бизнес-процесса метода реинжиниринга;

-разработать концептуальную модель оптимизации кредитного процесса коммерческого банка;

- рекомендовать механизм реструктуризации контрольно-аналитической деятельности банка.

Предметом диссертационного исследования является совокупность экономических отношений, складывающихся в рамках организационного устройства кредитного процесса коммерческого банка.

Объект исследования. Объектом исследования выступает действующая практика организации коммерческими банками процесса кредитования.

Теоретическую и методологическую основу диссертационного исследования составили научные труды отечественных и зарубежных экономистов по теории кредита и кредитной деятельности, по проблема организационного устройства кредитного процесса и его оптимизации, фундаментальные и прикладные исследования по вопросам управления кредитным процессом и оценке риска невозврата банковских ссуд, а также работы специалистов, занимающихся вопросами реинжиниринга банковских бизнес-процессов и развития кредитного менеджмента в российских коммерческих банках.

Широко использовались федеральные законодательные акты, нормативный и инструктивный материал Банка России, иные нормативные документы, опубликованные в периодической и специальной литературе.

Методологической основой исследования послужил диалектический подход, раскрывающий возможности изучения вопросов стратегического развития и модернизации кредитной деятельности коммерческого банка в динамике, взаимосвязи и взаимообусловленности. Системный подход к предмету исследования реализован посредством таких общенаучных методов, как методы научной абстракции, моделирования, сравнения, анализа и синтеза, статистического и графического анализа.

Информационной базой исследования послужили статистические материалы Федеральной службы по статистике, данные Банка России, отчетность кредитных организаций России и Саратовской области, информационные материалы научно-практических конференций и семинаров, материалы по проблематике исследования, опубликованные в периодической печати ("Деньги и кредит", "Банковские услуги", "Банковское дело", "Коммерсантъ", "Деньги", "Аналитический банковский журнал", "Вопросы экономики", "Финансы и кредит", "Бизнес и банки", региональная пресса), размещенные в сети Интернет, а также собственные расчеты автора.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в разработке теоретико-методологические основ организации кредитного процесса и его оптимизации в коммерческом банке.

Наиболее важные научные результаты диссертационного исследования заключаются в следующем:

- определены содержание и место организации кредитного процесса в общебанковской организационной структуре, а на этой основе дано определение понятия организации кредитного процесса банка как комплекса управленческих воздействий, направленных на достижение динамического состояния внутренней и внешней упорядоченности, согласованности и взаимодействия структурных подразделений банка на всех этапах движения кредита;

- систематизированы факторы, влияющие на организационное устройство кредитного процесса банка, среди них: тип организационной структуры банка; виды кредитных продуктов, выпускаемых банком; ресурсное напонение банка и его структура; направление и уровень специализации банка; концентрация рисков в кредитном портфеле банка; степень развития макросреды банка, включающая экономический потенциал региона и банковскую инфраструктуру; уровень развития микросреды, включающий характер клиентской базы, уровень внутрибанковских коммуникаций; качество управления кредитным процессом; действующий порядок организации процесса кредитования;

- даны рекомендации по совершенствованию кредитной политики банка, учитывающие свойственные российским банкам особенности (диспропорции в структуре кредитного потенциала, регулятивные требования Банка России, низкая кредитоспособность заёмщиков) и состоящие в определении оптимального и целенаправленного сочетания организационно-экономических приемов и процедур выдачи, оплаты и погашения кредитов;

-разработана технология проведения комплексной диагностики организационных свойств и проблем кредитного бизнес-процесса, основанная на оценке степени соответствия и адекватности его композиционных свойств организационным параметрам банка в целом, а также даны соответствующие предложения по схеме проведения организационного аудита кредитного бизнес-процесса банка и системе технологических индикаторов, позволяющих оценивать весь комплекс организационных параметров данного бизнес-процесса;

- обосновано применение реинжиниринга кредитного бизнес-процесса на основе поэтапного рассмотрения выпоняемых операций и последовательной детализации следующих процедур: рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с потенциальным заемщиком, оценка качества кредита упономоченными службами банка, структурирование кредита и заключение кредитного договора, выдача, обслуживание и погашение кредита;

- разработана концептуальная модель оптимизации кредитного бизнес-процесса банка, состоящая из пяти взаимосвязанных блоков: организационного, финансового, клиентского, внутреннего и кадрового, каждый из которых имеет соответствующее функциональное назначение;

-разработан механизм реструктуризации контрольно-аналитической деятельности коммерческого банка за счет включения новых направлений: качество кредитного администрирования и адекватность процедур оценки кредитных рисков; при этом, в частности, предложено в качестве объекта анализа рассматривать критерии принятия управленческих решений на различных этапах кредитного процесса, процедуру делегирования пономочий, а также критерий соответствия фактического уровня кредитного риска банка применяемой для его оценки методики.

Теоретическая и практическая значимость результатов исследования. В целом положения диссертационного исследования имеют определенное теоретическое и практическое значение. Основные теоретические выводы диссертации, отражающие научную позицию автора, доведены до конкретных методических положений и практических предложений. Это касается наиболее важных сторон организационного устройства кредитного процесса и его оптимизации в коммерческом банке.

Такими сторонами этой проблемы являются выявление сущности организации процесса кредитования, определение места организации кредитного процесса в организационной структуре банка, определение принципиальных основ и направлений организации кредитного процесса, анализ практики организации кредитного процесса в коммерческом банке и разработка концептуальной модели оптимизации процесса кредитования.

Практическая значимость диссертации заключается в разработке конкретных рекомендаций, механизмов и моделей оптимизации кредитного процесса и его организационных параметров. Их реализация на практике позволит российским коммерческим банкам обеспечить устойчивое развитие и достижение стратегических целей в кредитной деятельности.

Апробация результатов исследования. Наиболее существенные положения, выводы и рекомендации, содержащиеся в исследовании нашли свое отражение в 7 публикациях общим объемом 3,4 п.л., из них в 1 статье, опубликованной в изданиях, рекомендованных ВАК России.

Основные положения и рекомендации диссертационного исследования докладывались и обсуждались на научно-практических конференциях по итогам НИР за 2003, 2004, 2005 гг. в Саратовском государственном социально-экономическом университете.

Практические результаты исследования, модели и методы, разработанные в диссертации, были использованы в деятельности АКБ "Синергия" (г. Саратов), ЗАО КБ "Русский Банк Развития" (филиал г. Саратова), что подтверждено справками о внедрении.

Основные теоретические положения диссертации используются в учебном процессе в Саратовском государственном социальноэкономическом университете при преподавании курсов "Организация деятельности коммерческого банка", "Банковские риски", "Банковский менеджмент", что также подтверждено справкой о внедрении. и

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Пчелинцев, Денис Алексеевич

выводы об эффективности кредитной работы банка можно будет сделать только через погода, когда закончатся сроки предоставления всех участвовавших в расчете кредитов. Поэтому основная доля премиального вознаграждения (около 75 %) дожна выплачиваться в перспективе.

Определенные вопросы могут возникнуть при распределении этого премиального фонда между сотрудниками кредитных подразделений. Как правило, данные функции выпоняет начальник кредитного департамента, поощряя каждого сотрудника, учитывая его вклад в общее дело.

Заключение

Диссертационную работу и научные результаты, полученные в процессе исследования можно разграничить на три взаимосвязанные группы теоретических, методологических и методических проблем.

Первая группа проблем связана с разработкой теоретических и методологических основ организации кредитного процесса коммерческого банка.

В работе отмечено, что традиционное представление в экономической литературе о кредитном процессе связано с формированием кредитной политики, осуществлением кредитного обслуживания клиентов, определением рейтинга выданных ссуд и анализа кредитного портфеля банка, организацией контроля за условиями кредитной сдеки, определением процедуры принятия решения по ссуде, разработкой правил оформления кредитной сдеки, грамотным юридическим сопровождением выдаваемой ссуды. Вместе с тем, необходимо отметить отсутствие в современной экономической литературе четких научных позиций в вопросе организационного устройства кредитного процесса банка.

Таким образом, логика исследования позволила определить понятие организации кредитного процесса банка как комплекса управленческих воздействий, направленных на достижение динамического состояния внутренней и внешней упорядоченности, согласованности и взаимодействия структурных подразделений банка на всех этапах движения кредита. При этом показано место организации кредитного процесса в общебанковской организационной структуре.

Одним из важнейших свойств организации кредитного процесса коммерческого банка является свойство гибкости, которое обеспечивается многими факторами, например:

- принципами построения организационной структуры банка;

- технологической гибкостью, позволяющей оценить технологию производства кредитных продуктов;

- современными средствами коммуникации;

- характером внутренних отношений, включая стиль руководства, организационную культуру, психологический климат в колективе, наличие неформальных групп и т.д.;

- уровнем квалификации персонала кредитного подразделения банка.

Таким образом, гибкость организации кредитного процесса рассматривается как один из важнейших инструментов адаптации к изменяющимся условиям внешней и внутренней среды банков. Именно способность к быстрому реагированию или так называемая чувствительность коммерческого банка к различным изменениям позволяет реорганизовывать кредитный процесс в соответствии с необходимыми требованиями.

В работе нами подробно исследованы факторы, влияющие на организацию кредитного процесса. Они во многом определяют типовую принадлежность организационной структуры кредитного процесса банка. Таковыми факторами, на наш взгляд, являются: тип организационной структуры банка в целом; виды кредитных продуктов, выпускаемых банком; ресурсное напонение банка и его структура; направление и уровень специализации банка; концентрация рисков в кредитном портфеле банка; степень развития макросреды банка, включающая экономический потенциал региона и банковскую инфраструктуру; уровень развития микросреды, включающий характер клиентской базы, уровень внутрибанковских коммуникаций; качество управления кредитным процессом; действующий порядок организации процесса кредитования.

В процессе исследования нами были выделены свойства, необходимые для организационного устройства кредитного процесса современного банка: адаптация к внешней среде; организационная гибкость; профессионализм кадрового состава и способность работать в команде; стремление к диверсификации кредитной деятельности; внутренняя и внешняя конкурентоспособность, т.е. наличие соответствующих конкурентных преимуществ.

В рамках структуры организации кредитного процесса нами выделены следующие элементы: периоды процесса, его этапы, детализирующие операции процесса, а также промежуточные продукты и способы организационной деятельности в рамках кредитного подразделения.

Вторая группа проблем связана с разработкой теоретических, методологических и организационных основ кредитного процесса коммерческого банка.

Анализ практики реализации кредитной политики банка позволил выделить ряд особенностей в данной сфере, среди них: наличие серьезных диспропорций в структуре кредитного потенциала банка, выражающиеся в низкой доле постоянной его части; действующие регулятивные требования, наличие которых приводит к тому, что технология кредитования исключительно из сферы взаимоотношений банка с клиентом перемещается в плоскость, жестко регламентируемую Банком России; низкий уровень кредитоспособности предприятий, что затрудняет перспективное прогнозирование финансового положения заемщиков, оценку источников обеспечения возвратности кредитов и планирования потребностей банка в кредитном потенциале.

Таким образом, кредитная политика дожна разрабатываться с учетом перечисленных особенностей на основе всестороннего анализа современных форм организации кредитных отношений, применяемых российскими банками, что позволит привести кредитный процесс банка в большее соответствие с закономерностями кругооборота потребностей предприятий и нормами регулирования деятельности банка. Исходя из этого содержание кредитной политики банка на стадии разработки механизма кредитования может включать оптимальное и целенаправленное сочетание отдельных организационно-экономических приемов выдачи, погашения кредитов, взыскания процентов за пользование кредитом и обеспечения возвратности средств кредитного потенциала.

В работе даны рекомендации в области повышения достоверности оценки кредитных рисков коммерческого банка. Внесено предложение по соблюдению единой общебанковской методики оценки степени кредитных рисков с целью сопоставимости результатов и поиска возможности объединения оценки различных частных кредитных рисков в интегрированный показатель рискованности с четко заданными пределами вариации. Проведение регулярного мониторинга такого показателя позволит банковским менеджерам отслеживать динамику совокупного кредитного риска и в случае необходимости осуществлять корректировку стратегических подходов в области риск-менеджмента.

Также в целях повышения достоверности оценки совокупного кредитного риска банка в работе предложена методика расчета коэффициента совокупного кредитного риска банка с учетом фактора достаточности формирования резерва на возможные потери по ссудам.

Согласно предложенной методике, оценка кредитного риска банка дожна учитывать не только возможные действия заемщиков, приводящие к образованию проблемной ссудной задоженности, но и принятие или отсутствие защитных мер со стороны банка. Последние выражаются, в первую очередь, размерами необходимого расчетного резерва и фактически созданного резерва на возможные потери по кредитам.

Таким образом, применяемые в современной практике банковского дела методы оценки кредитного риска по отдельно выдаваемой ссуде (заемщику) и в рамках кредитного портфеля банка в целом позволяют сформировать реальную картину о степени рискованности кредитной политики банка и принять адекватные меры для корректировки ее основных положений.

В работе развиты положения об организационных основах управления кредитным процессом банка, предусматривающие построение соответствующей структуры управления и установление необходимых взаимоотношений и пономочий различных уровней управления кредитным процессом. На основе проведенного исследования практики ряда региональных банков на предмет состояния организации в каждом из них управления кредитным процессом дана типология форм управления кредитным процессом в зависимости от размеров банка и масштабов его кредитной деятельности.

В диссертации дана сравнительная характеристика функциональной и дивизиональной организационных структур управления, результат которой показал явные недостатки функциональной организационной структуры управления кредитным процессом, поскольку при такой системе организации управления имеет место дублирование функций несколькими подразделениями, разная подчиненность участников кредитного процесса, в силу чего кредитный процесс является очень громоздким и неуправляемым. Именно поэтому крупные банки включают в процесс выпонения операций по кредитованию большее количество структурных подразделений, чем более мекие банки.

Кроме этого, функциональная структура организации управления кредитным процессом имеет и другие недостатки, в частности:

- кредитный работник, отвечая за конечный результат испонения функций своего подразделения, не в состоянии контролировать и координировать весь процесс достижения результатов, поскольку сотрудники, участвующие в кредитном процессе функционально не подчиняются одному руководителю;

- большое количество вертикальных связей между уровнями управления кредитным портфелем, сотрудниками и подразделениями, участвующими в кредитном процессе. Количество уровней управления кредитным процессом определяют, так называемую "этажность" или "иерархичность" организационной структуры управления, которая при прочих равных условиях обратно пропорциональна эффективности кредитного процесса и кредитной деятельности банка в целом;

- отделы могут быть больше заинтересованы в реализации целей и задач своих подразделений, чем общих целей всего банка, что увеличивает, в свою очередь возможность конфликтов между функциональными областями;

- в крупном банке цепь указаний, исходящая от руководящего звена до непосредственного испонителя является слишком длинной.

Исследования показали явные преимущества дивизиональной структуры, как обеспечивающей наиболее оптимальные условия для применения в управлении кредитным процессом банка. В условиях усложняющейся диверсификации кредитной деятельности банков, осуществления кредитования различных групп клиентов, расширения диапазона заемщиков, в т.ч. за счет охвата рынка розничных потребителей кредитных услуг дивизиональная организационная структура управления кредитным процессом является более рациональной. Цель построения подобной структуры управления кредитным процессом состоит в обеспечении более эффективной реакции банка на тот или иной фактор окружающей среды. Структура, ориентированная на конкретного потребителя-заемщика дает банку возможность наиболее эффективно учитывать запросы тех групп клиентов, от которых его деятельность более всего зависит. Построение организационной структуры при управлении кредитным процессом по такому принципу позволит банку более эффективно учитывать законодательство, социально-экономическую обстановку и конъюнктуру рынка.

В качестве базового инструмента организационных преобразований кредитного процесса целесообразно было бы использовать аудиторскую технологию, которая в поной мере способствует проведению комплексной диагностики организационных свойств и противоречий кредитного процесса.

Целью организационного аудита, по нашему мнению, является определение степени соответствия и адекватности композиционных свойств кредитного процесса организационным параметрам банка в целом.

В работе предложена технологическая схема проведения организационного аудита кредитного процесса банка, которая состоит из пяти последовательных этапов: 1. предварительное планирование, включающее оценку возможностей осуществления программы аудита; 2. подготовительный, определяющий цели проведения аудита, структуру и объемные характеристики информационной базы; 3. технологический, включающий процесс сбора информации; 4. аналитический, в котором проводится диагностика организационных свойств кредитного процесса и организационной структуры банка; 5. заключительный, включающий подготовку аудиторского заключения. Разработана соответствующая система технологических индикаторов, позволяющих оценивать весь комплекс организационных параметров кредитного процесса.

Третья группа проблем связана с разработкой функциональных моделей, механизмов и методов оптимизации процесса кредитования в коммерческом банке.

По нашему мнению, оптимизация кредитного процесса может проходить с различной степенью интенсивности, в различные сроки, предполагать частные изменения, либо коренным образом перестраивать весь процесс обслуживания клиентов. При этом банком могут быть использованы методы улучшения отдельных этапов процесса, а также перестройки или реинжиниринга бизнес-процесса.

В работе выделены такие формы оптимизации кредитного бизнес-процесса, как эволюционная, включающая в себя методы постоянного совершенствования, гармонизации, улучшения и революционные, включающие метод активного внедрения инноваций, структурного обновления и реинжиниринга.

Стратегическая цель реинжиниринга заключается в том, чтобы достичь кардинального повышения эффективности функционирования банка за счет коренного преобразования его отдельных процессов, а также способствовать менеджменту банка в формировании адекватной реакции на динамику рынка, создавать, поддерживать и углублять собственное конкурентное преимущество.

Конечным результатом исследования проблем реинжиниринга кредитной деятельности банка стала модель формирования и реализации программы комплексной реорганизации кредитного бизнес-процесса на основе поэтапного рассмотрения выпоняемых операций и их последовательной детализации: рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с потенциальным заемщиком, оценка качества кредита упономоченными службами банка, структурирование кредита и заключение кредитного договора, выдача, обслуживание и погашение кредита.

Основные требования, которые предъявляет подход реинжиниринга к реорганизуемым процессам, следующие: вовлечение как можно меньшего объема человеческих ресурсов в процесс; простота процесса; создание множества версий сложных процессов; рациональное уменьшение количества входов в процессы; управление процессами на основе децентрализации пономочий; организация процесса для достижения результата (цели) процесса, а не для выпонения определенной задачи процесса; выпонение шагов процесса в их естественном порядке; выпонение работ процесса там, где это имеет наибольший смысл; сокращение количества проверок и корректирующих управленческих воздействий на процесс; использование централизованных и децентрализованных операций.

В качестве ключевых направлений оптимизации процесса кредитования в современных банках необходимо выделить следующие:

- укрепление ресурсного потенциала банка;

- формирования адекватной кредитной политики;

- применение метода реинжиниринга кредитного бизнес-процесса;

- формирование и внедрение систем раннего реагирования на возникновение рисковых ситуаций;

- осуществление комплексной программы кредитного мониторинга;

- реализация программ формирования догосрочной клиентской базы.

Логика исследования позволила разработать концептуальную модель оптимизации кредитного процесса банка, включающую интегрированные цели пяти взаимосвязанных блоков: организационного, финансового, клиентского, внутреннего, кадрового.

Представленная модель является важным инструментом оптимизации кредитного процесса коммерческого банка и способствует обеспечению стратегического соответствия организационной структуры кредитного процесса целевым ориентирам кредитной политики коммерческого банка.

Диссертационное исследование содержит конкретные предложения и рекомендации по реструктуризации контрольно-аналитической деятельности коммерческого банка за счет включения новых направлений: качество кредитного администрирования и адекватность процедур оценки кредитных рисков. Предложено, в частности: в качестве объекта анализа рассматривать критерии принятия управленческих решений на различных этапах кредитного процесса, процедуру делегирования пономочий, а также критерий соответствия фактического уровня кредитного риска банка применяемой для его оценки методике.

Ключевой целью кредитного менеджмента является повышение эффективности и надежности кредитной деятельности коммерческих банков.

Рациональное управление кредитной деятельностью банка может быть достигнуто с помощью применения основополагающих принципов, важнейшими из которых являются:

1) взаимосвязь кредитного менеджмента с общей системой управления банком (общебанковский менеджмент, финансовое обеспечение, организационная структура, банковский маркетинг);

2) комплексный характер принятия и реализации управленческих решений;

3) вариантный или сценарный подход к разработке наиболее важных управленческих решений;

4) ориентация кредитного менеджмента на стратегические цели развития банка;

5) высокий динамизм кредитного менеджмента банка на всех иерархических уровнях управления.

С учетом содержания, цели и принципов кредитного менеджмента, соответственно, можно сформировать его основные задачи:

1) достижение формирования достаточного объема ресурсной базы для проведения кредитных операций;

2) обеспечение высокодоходных и низкорисковых вложений кредитных ресурсов;

3) оптимизация кредитного процесса банка;

4) обеспечение устойчивого развития и совершенствования кредитной деятельности банка;

5) внедрение современных управленческих технологий в кредитную деятельность банка.

В работе выделены уровни кредитного менеджмента в зависимости от управленческой иерархии кредитной деятельности. Так, высший (топ) уровень кредитного менеджмента представлен Центральным банком РФ и его региональными подразделениями. К среднему уровню принадлежит Собрание акционеров, Совет банка, Правление банка и его Председатель, Кредитный комитет. Низший уровень кредитного менеджмента представлен руководителями структурных подразделений, входящих в Кредитный комитет, а также начальниками функциональных отделов, их заместителями и непосредственными испонителями - кредитными менеджерами.

Обобщение зарубежного и отечественного опыта в области управления кредитной деятельностью банка позволило сформулировать следующие основные блоки оценки системы кредитного менеджмента:

- эффективность кредитного портфеля;

- профессионализм кредитных менеджеров и аудиторов банка (квалификация и опыт работы в банковской сфере);

- система повышения квалификации сотрудников банка (всех категорий);

- система перспективного и текущего планирования (наличие концепции развития банка, а также научно-обоснованной кредитной политики, содержание стратегических и текущих планов);

- адекватность организационной структуры кредитного процесса стратегии и тактике банка в сфере кредитования;

- соблюдение законов и инструкций;

- наличие и соблюдение основных направлений кредитной политики, а также ее согласованность с общебанковской стратегией развития;

- система внутреннего контроля;

- система управления рисками.

Применительно к каждому из этих блоков формулируются необходимые требования к содержанию, набору количественных и качественных показателей, правила и методики по выпонению указанных требований, ответственные и участники соответствующего блока системы управления, а также их права и обязанности.

Таким образом, есть основания полагать, что результаты проведенного в данной диссертации исследования, теоретические выводы и практические рекомендации будут способствовать в догосрочной перспективе повышению эффективности кредитных вложений, снижению уровня рисков кредитования, а в конечном счете - укреплению банковской системы России.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Пчелинцев, Денис Алексеевич, Саратов

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая. Часть вторая. ИВЦ Маркетинг, 2000. 527 с.

2. Федеральный Закон № 86-ФЗ от 10.07.2002 г. "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями на 29 июля 2004 года).

3. Федеральный Закон № 17-ФЗ от 10.02.1996 г. "О банках и банковской деятельности в Российской Федерации" (с изменениями на 28 июля 2004 года).

4. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на 2004 год и на период до 2008 года // Вестник Банка России. 2004. № 5 (583). 18 января.

5. Инструкция ЦБ РФ № 110-И "Об обязательных нормативах" от 16.01.2004.

6. Положение ЦБ РФ № 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" от 10.02.2003.

7. Положение ЦБ РФ № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задоженности" от 26.03.2004.

8. Положение Банка России от 14.12.2003 г. № 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах".

9. Анализ экономической деятельности клиентов банка: Учебное пособие/ Под ред. О.И. Лаврушина. М.: ИНФРА-М, 1996.

10. Ю.Ансофф И. Стратегическое управление / Пер. с англ.; Под ред. Л.И. Евенко. М.: Экономика, 1989. 519 с.

11. Антология экономической классики: В 2 т./ Сост. И.А. Столяров. М.: Эконов; Ключ, 1993. Т. 1.

12. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. -М.: Финстатинформ, 1995.

13. Арсланбеков-Федоров А.А. Система внутреннего контроля коммерческого банка / Под ред. проф. JI.M. Тавасиева. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004.- 191 с.

14. М.Ачкасов А.И. Активные операции коммерческих банков / Под ред. А.П.Носко.- М.: Консатбанкир, 1999.

15. Бабушкин В., Белова В. О бизнес-процессах и их реинжиниринге, www.psywb.ru/st0014.htm

16. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф.Жукова и др. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ. 1997.

17. Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3-х т. /Ред. кол. А.Г. Грязнова, О.И. Лаврушин, Г.С. Панова и др. М.: ДеКа, 1999.

18. Банковские операции. Ч. 1: Учебное пособие /Авт. кол.: О.И. Лаврушин, Ю.П. Савинский, Р.Г. Ольхова, И.Д. Мамонова и др. М.: Инфра-М, 1995.

19. Банковский аудит. В 2 ч. / И.Д. Мамонова, З.Г. Ширинская, Р.Г. Ольхова и др. М.: Бухгатерский учет. 1994.

20. Банковский надзор и аудит: Учебное пособие / Авт. кол.: И.Д. Мамонова, З.Г. Ширинская, Р.Г. Ольхова, Н.Э. Соколинская и др. М.: Инфра-М, 1995.

21. Банковский портфель 2: Книга банковского менеджера. Книга банковского финансиста. Книга банковского юриста. / Под. ред. Ю.И. Коробов, Ю.Б. Рубин, В.И.Содаткин. М.: Соминтэк, 1994. 420 с.

22. Банковское дело и финансирование инвестиций / Под ред. Н. Брука, Всемирный банк реконструкции и развития, 1995, т. II, часть 1. 315 с.

23. Банковское дело: стратегическое руководство / Под ред. В. Платонова, М. Хиггинса. М.: Издательство АО Консатбанкир, 1998.- 432с.

24. Банковское дело: управление и технологии / Под ред. Тавасиева А.М,М.: ЮНИТИ, 2001г. -315 с.

25. Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. М.: Юристъ, 2002. 751 с.

26. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2001. - 576 с.

27. Банковское дело: Учебник для вузов по направлению "Экономика", специальности "Финансы, кредит и денежное обращение" / Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, Н.Г. Александрова. -5-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2003. - 398 с.

28. Банковское дело: Учебник для вузов по экономическим специальностям / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др., Под. ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2000.

29. Бездудный М.А. Управление рисками и совершенствование банковского надзора // Банковские услуги. 2002. № 2. С. 17-19.

30. Белоглазова Г.Н. Коммерческие банки в условиях формирования рынка. Л.: ФЭИ, 1991.- 215 с.

31. Белоглазова Г.Н. Современные тенденции развития банковского бизнеса. // Вестник ОГУ.№ 4. 2002.- С. 30-34.

32. Беляков А.В., Ломакина Е.В. Кредитный риск: оценка, анализ, управление // Финансы и кредит. 2000. № 9. С. 14-17.

33. Богданов А.А. Тектология: всеобщая организационная наука. В 2-х кн. М.: Экономика, 1989. кн. 1 - 304 е.; кн. 2 - 351 с.

34. Большаков А.В. Вопросы оценки и управления кредитными рисками коммерческими банками // Вестник Банковского дела. 2000. № 8. С. 12-15.

35. Бор М.З., Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. М.: ДИС, 1997. 217 с.

36. Бор М.З., Пятенко В.В. Стратегическое управление банковской деятельностью. М.: Приор, 1995. - 243 с.

37. Борисов А.Б. Большой экономический словарь. М.: Книжный мир, 2003.-412 с.

38. Боровой С.Я. Кредитная политика и банки России в XVIII веке. Одесса, 1957.- 193 с.

39. Брегель Э.Я. Кредит и кредитная система капитализма. М.: Госфин-издат, 1948.- 264 с.

40. Буздалин А. Кредитное бюро и банковская конкуренция // Банковское дело в Москве. 2004. - № 12. С. 22-27.

41. Бухвальд Б. Техника банковского дела. М.: ДИС, 1993. 210 с.

42. Валенцева Н.И. Сборник задач по банковскому делу. Банковский менеджмент. Гриф УМО ВУЗов России. В 2-х частях. Часть 2. М.: Финансы и статистика. 2005. 264 с.

43. Варавен К.Д. Управление рисками коммерческого банка, учебное пособие под ред. М.Э. Ворд, Институт экономического развития Мирового банка, Вашингтон, 1993.

44. Василишен Э.Н. Регулирование деятельности коммерческого банка. М.: Финстатинформ, 1995.

45. Вед ерников Г. Основные методологии обследования организаций. Стандарт IDEF0, http:www.acland.ru.

46. Виханский О.С., Наумов А.И. Менеджмент: Учебник. 3-е изд. М.: Экономистъ, 2003. 528 с.

47. Гайдунько Д.В. Методика анализа клиентской базы банка (финансовый, маркетинговый и социально-психологический аспекты) // Банковские услуги. 2001. № 11. С. 26-28.

48. Гамидов Г.М. Банковское и кредитное дело М.: ЮНИТИ, 1994.

49. Голованов А.А. Банковское кредитование в сфере реальной экономики / Сборник докладов международной научно-практической конференции 24-25 апреля 2003 года Финансовый механизм и его правовое регулирование, г. Саратов, СГСЭУ, 2003.

50. Горскин И.И. Определение рейтинга привлекательности кредитной заявки // Банковское дело. 1999. № 7.С. 11-15.

51. Горчаков B.C. Реинжиниринг организации: информационные ресурсы и управление знаниями. Владивосток, 2000. - 257 с.

52. Громов А.И., Каменнова М.С., Старыгин А.Н. Создание корпоративного электронного архива и реорганизация бизнес-процедур компании // СУБД, 1996. № 3. С. 62-69.

53. Грязнова А.Г., Лаврушин О.И. Кредитный процесс КБ. Настольная книга банкира. М.: ДеКа, 1995.

54. Дахтлер К., Эргенцингер Т. Управление кредитными рисками: необходимо целостное видение // Бизнес и банки. 1999. № 29,30.

55. Денежное обращение и банки / Под ред. Белоглазовой Г.Н., Толо-концевой Г.В. М.: Финансы и статистика, 2000.

56. Деньги и кредит в рыночной экономике: Уч. пос. / Авт. кол.: Г.Н. Белоглазова и др. СПб.: СПбУЭФ, 1994.

57. Деньги, кредит, банки: Учебник для студентов вузов по экономическим специальностям / Под ред. О.И. Лаврушина. 3-е изд. М.: КНОРУС, 2004.

58. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для студентов вузов по экономическим специальностям /Под ред. Е.Ф. Жукова М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999.

59. Деятельность банков: Современный опыт США.- М.: Экономист; ISI Bank, 1992.

60. Диана Мак Нотон. Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам. Т. 1. Всемирный банк. М.: Финансы и статистика, 1994.

61. Долан Э. Дж., Кэмпбел К.Д., Кэмпбел Р. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика/ Пер. с англ., СПб, 1993.

62. Друкер П.Ф. Эффективное управление. М., Гранд, 2001.

63. Иванов В.В., Малютина О.Н. Методика анализа обеспечения при совершении операций кредитования // Финансы и кредит. 2000. № 5. С. 6-9.

64. Ивлев В., Каменева М., Попова Т. Методологический подход к реорганизации деятельности экономических субъектов. // Открытые системы. 1996. №2. С. 67-69.

65. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: Учеб. пособие. М.: Новое знание, 2004. 336 с.

66. Кавким А.Л. Рывок кредитных деривативов. М., 2001.

67. Каплан Р., Нортон Д. Организация, ориентированная на стратегию. М., ЗАО Олимп бизнес. 2004. - 478 с.

68. Каплан Р., Нортон Д. Сбалансированная система показателей. От стратегии к действию / Пер. с англ.-М.: ЗАО Олимп Бизнес. 2003. - 512 с.

69. Каплан Р., Нортон Д. Стратегические карты. Трансформация нематериальных активов в материальные результаты / Пер. с англ. М.: ЗАО Олимп - Бизнес, 2005. - 512 с.

70. Кизер Дж. Р. Качество кредитов залог успеха банков // Финансовый бизнес. 1998. № 2. С. 21-25.

71. Кирьянов М. Проблема плохих кредитов и пути ее решения // Банковское дело № 3,2007.С.48-49.

72. Коробов Ю.И. Кредитный механизм. Учебное пособие. Саратов, Из-дат-во Саратовского университета, 1992.- 34 с.

73. Коробов Ю.И. Практика банковской конкуренции. Саратов: Издат. центр Сарат. экон. академии, 1996. - 133 с.

74. Коробов Ю.И. Теория банковской конкуренции. Саратов: Издат. центр Сарат. экон. академии, 1996. - 147 с.

75. Коробова Г.Г. Роль кредита в ускорении научно-технического прогресса. М.: Финансы и статистика, 1986.

76. Кох Т. Управление банком./Пер. с англ. Уфа: Спектр, 1993. 4.5.

77. Краткий словарь иностранных слов. М.: Государственное издательство иностранных и национальных словарей, 1950, с. 289.

78. Кредитование и расчеты в строительстве /Под ред. Н.И. Валенце-вой. М.: Финансы и статистика, 1993.

79. Кузьмин A.JI. Организационная культура и управление фирмой. Организационное консультирование как ресурс развития общества, государства, политики и бизнеса. М., 1995. 163 с.

80. Лаврушин О.И. Деньги и кредит в социалистическом обществе. -М.: Финансы и статистика, 1984.-103 с.

81. Лаврушин О.И., Жуков А.И. Экономические правовые проблемы использования кредита // Бизнес и банки. 2000. №1. С. 7-12.

82. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Корниенко С.Л. Банковское дело: современное система кредитования: учебное пособие /Под ред. засл. де-ят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2005. -256 с.

83. Лексис В. Кредит и банки /Пер. с нем. М.: Перспектива, 1993.

84. Лопатухин М.С. Токовый словарь русского языка. М.: Просвещение, 1981.-320 с.

85. Мамонова И.Д. и др. Банк и платежная дисциплина. М.: Изд. 2-ое, Финансы и статистика, 1997.

86. Марамыгин М.С., Кураченкова Н.Ю. Инвестиции как денежный поток. Екатеринбург, 1999. 221 с.

87. Маркова О.М. и др. Коммерческие банки и их операции: Уч. пособие М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 1995.

88. Масленченков Ю.С. Бизнес-стратегии и бизнес-процессы обслуживания корпоративных клиентов банка. Учебная программа. М.: ММФБШ, 2000.-215 с.

89. Масленченков Ю.С. Технология и организация работы банка: теория и практика: М.: ДеКа, 1988. - 198 с.

90. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Фундаментальный анализ. М.: Перспектива, 1996.

91. Мейби П.Д. Стратегия управления сложными изменениями. Курс профессионального диплома по менеджменту Управление развитием и изменением. Книга 10. Открытый университет Великобритании. М.: МЦДО ЛИНК, 1995.

92. Миловидов В. Д. Современное банковское дело: Опыт организации и функционирования США. М.: Изд-во Моск. ун-та, 1992,- 174 с.

93. Милюков А.И. О расширении банковского кредитования производства (проблемы и пути решения) // Вестник АРБ. 2002. № 7.

94. Михайлова Е.А. Основы бенчмаркинга // Менеджмента в России за рубежом. 2001. - № 1.- С. 18-20.

95. Михайлов Л. Проблемы реструктуризации банковской системы // Бюлетень финансовой информации. 2000. № 6. С. 5-11.

96. Морсман Э. Кредитный департамент банка: организация эффективной работы / Пер. с англ. А.И. Савельев М.: Альпина Паблишер, 2003.257 с.

97. Найденков В.И. Стратегическое планирование. Конспект-лекций. М., Приор издат., 2004.

98. Наумен Э. Принятие решений в банковской практике, М., пер.с нем., 1994.

99. Никонова И.А., Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка. М.: Альпина Бизнес Букс, 2004. - 304 с.

100. Нестеренко Е.А. Стратегия управления кредитным риском коммерческого банка // Монография, Издат. центр СГСЭУ, 2004.- 166 с.

101. Нестеренко Е.А. Концепция модернизации кредитной деятельности коммерческого банка // Монография, Саратов: Издат. центр СГСЭУ, 2005.-252 с.

102. Овсий В., Бугаев Е. Аналитика для эффективности банка // Банковские технологии. 2000. № 4. С. 18-22.

103. Ожегов С.И. Словарь русского языка: Ок. 57000 слов / Под ред. чл. АНСССР Н.Ю. Шведовой. - 18-е изд., стереотип. - М.: Рус. яз., 1986.

104. Озиус М., Путнам Б. Банковское дело и финансовое управление рисками: Уч. пос. Вашингтон: Ин-т эконом, развития Мирового банка, 1992.

105. Ойхман Е.Г., Попов Е.В. Реинжиниринг бизнеса: реинжиниринг организаций и информационные технологии М.: Финансы и статистика, 1997.

106. Ольхова Р.Г., Сахарова М.О., Соколинская Н.Э. Банк и контроль. -М.: Финансы и статистика, 1991.

107. Организация и планирование кредита: Учебник для студентов вузов / Под ред. О.И. Лаврушина, М.: Финансы и статистика, 1991.

108. Орлов С.Н. Экономика и банковская система региона. М.: ЗАО Издательство Экономика, 2004.- 302 с.

109. Основы банковского менеджмента: Учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: ИНФРА-М, 1999.

110. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М.: Финансы и статистика, 1996.

111. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М.: ИКЦ ДИС, 1997. 464 с.

112. Пессель М.А., Костерина Т.М. Проблема объективного и субъективного в современных кредитных отношениях // Банковское дело. 2001. №2. -С. 15-19

113. Пещанская И.В. Краткосрочный кредит: теория и практика. М.: Издательство Экзамен, 2003.

114. Пол X. Ален Реинжиниринг банка: программа выживания и успеха / Пер. с англ. М.: Альпина Паблишер, 2002.-264 с.

115. Попов Э., Шапот М. Реинжиниринг бизнес-процессов и информационные технологии // Открытые Системы, 1996. № 15. С.62-69.

116. Портер М. Конкуренция. СПб, М.: Изд. дом Вильяме, 2001.495 с.

117. Ривуар Ж. Техника банковского дела / Пер с фр. М.: Прогресс-Универс, 1993.

118. Рид Э., Коттер Р., Гил Э., Смит Р. Коммерческие банки / Под ред. В.М. Усоскина. 2-е изд. - М.: Космополис, 1991. - 480 с.

119. Робсон М., Улах Ф. Практическое руководство по реинжинирингу бизнес-процессов. Пер. с англ. / Под ред. Н.Д. Эриашвили. М.: АУДИТ, ЮНИТИ, 1997.

120. Робсон М., Улах Ф. Практическое руководство по реинжинирингу хозяйственных процессов. М.: Аудит, 1997. - 224 с.

121. Рогова O.JI. Денежное обращение и краткосрочный кредит. М.: Финансы, 1978.

122. Российская банковская энциклопедия / Под ред. О.И. Лаврушина М.: Энциклопедическая творческая ассоциация, 1995.

123. Роуз П.С. Банковский менеджмент. / Пер. с англ. со 2-го изд. М.: Дело тд., 1995. 768 с.

124. Руководство по кредитному менеджменту / Пер. с англ.; Под. ред. Б. Эдвардса. М.: ИНФРА- М, 1996. 464 с.

125. Русский токовый словарь. В.В. Лопатин, Л.Е. Лопатина, М.: Русский язык, 1994. - 514 с.

126. Рыбин В.И. Кредит как экономическая категория социализма.- М.: Мысль, 1978.

127. Севрук В.Т. Банковские риски. М.: Дело тд, 1995.

128. Севрук В.Т. Банковский маркетинг. М.: Дело тд., 1994.

129. Севрук В.Т. Риски финансового сектора Российской Федерации: Практ. пособие. М.: Финстатинформ, 2001. 175 с.

130. Семенюта О.Г. Основы банковского дела в РФ. Учебное пособие для студентов экономических ВУЗов Изд-во. Феникс. 2001.- 448 с.

131. Симановский А.Ю. Базельские принципы эффективного банковского надзора и их реализация в России // Деньги и кредит. 2001. № 3 С. 1924.

132. Симановский А.Ю. Финансово-банковский сектор российской экономики. М.: Соминтек, 1995.

133. Синки Дж.Ф., мл. Управление финансами в коммерческих банках/ Пер. с англ. / Под ред. Р.Я. Левиты, Б.С. Пинскера. М.: 1994, Catallaxy. -820 с.

134. Смирнов А.В. Управление ресурсами и финансово-аналитическая работа в коммерческом банке, М.: БДЦ- Пресс, 2002. - 125 с.

135. Советский энциклопедический словарь / Гл. ред. A.M. Прохоров. 4-е изд. - М.: Сов. энциклопедия, 1986. - 1600 с. (с. 382).

136. Соколинская Н.Э. Банковский аудит. М.: Перспектива, 1994.

137. Соколинская Н.Э. Экономический риск в деятельности коммерческих банков: методы оценки и практика регулирования. М.: Знание, 1991.

138. Соколов Ю.А. Амосова Н.А., Система страхования банковских рисков: Научное издание. М.: Т.Д. Элит-2000, 2003 г.

139. Стратегическое планирование. Учебное пособие. Под ред. А.Н. Петрова. Санкт-Петербург, Знание, 2003.

140. Суворов А.В. Управление банковскими рисками //Финансы и кредит, 2002. №13.

141. Тавасиев A.M. Банковское дело: управление и технологии. М.,2001.

142. Тагирбеков К.Р. Опыт развития технологии управления коммерческим банком. М.: Финансы и статистика, 1999 г.

143. Тарасов В. Тектология А. Богданова и неоклассическая теория организаций предвестники эры реинжиниринга // Проблемы теории и практики управления, 1998 - № 4.- С.4-16.

144. Тарасов, В. Тектология А. Богданова и неоклассическая теория организаций предвестники эры реинжиниринга. // Проблемы теории и практики управления. 1998 - № 4. - С 4-16.

145. Томпсон А.А., Стрикленд А.Дж. Стратегический менеджмент. Искусство разработки и реализации стратегии: Учебник для вузов / Пер. с англ.; Под ред. Л.Г. Зайцева, М.И. Соколова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998. 576 с.

146. Тосунян Г.А. Банк для клиента. М.: Златоцвет, 2001.

147. Тосунян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы. М.: Дело тд., 2001.

148. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Банковское право Российской Федерации. Общая часть / Под ред. A.M. Экмаляна. М.: Бек, 2000.

149. Тренев Н.М. Стратегическое управление: учебное пособие для вузов. М.: Издательство ПРИОР, 2002.- 288 с.

150. Тютюнник А.В. Ренжиниринг в кредитных организациях. Управленческая аналитическая разработка / Изд.2-е.-М.: Издательская группа БДЦ пресс, 2001. - 312 с.

151. Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент) / Под ред. доктора экон. наук Лаврушина О.И. М.: Юристь, 2003.

152. Управленческое консультирование / Под ред. М. Кубра. Пер. с англ. В 2-х Т. Т. 1. М. 1992. 108 с.

153. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.: Все для вас, 1993. 236 с.

154. Фатхутдинов Р.А. Управление конкурентоспособностью организации. Учеб. пособие / Р.А. Фатхутдинов. М.: Изд-во Эксмо, 2004. - 544 с.

155. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Под ред. А.Г. Грязновой. М.: Финансы и статистика, 2002.

156. Фирсов М. Реинжиниринг процессов как метод управления бизнесом // Проблемы теории и практики управления. 2005. № 2.- С. 100-104.

157. Хабаров В.И. Коммерческие банки: стратегии институционально-сетевого развития. М.: ООО Маркет ДС Корпорейшн, 2004. - 206 с.

158. Хаммер М., Чампи Дж. Реинжиниринг корпорации: манифест революции в бизнесе С-Пб.: Изд-во Спб. ГУ. 1997.

159. Черкасов В.Е., Плотицына JI.A. Банковские операции: маркетинг, анализ, расчеты, учебное пособие, М: Метаинформ, 1995.

160. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт, М.: Финансы и статистика, 1993.- 144 с.

161. Ширинская Е.Б. Особенности формирования информационно-аналитическая поля банка // Бизнес и банки. 2000. № 42.- С. 27-30.

162. Шульгин А.В. Внутренний контроль и управление рисками в коммерческом банке // Финансы и кредит. 2001. № 15. С. 15-18.

163. Эванс Дж. Р., Берман Б. Маркетинг. М., 1990. 61 с.

164. Эйгель Ф. Критерии оценки кредитного риска // Рынок ценных бумаг. 1999. №5.-С. 8-11.

165. Экономическая стратегия фирмы: Учебное пособие / Под ред. А.П. Градова. СПб.: Специальная литература, 1995. - 414 с.

166. Ahmed Р.К. лCulture and climate for innovation, European Journal of Innovation Management, vol. 1, pp. 30-43, 1998.

167. Awad, E.M. Management Information Systems: concepts, structure, and application, Benjamin Cummings, Menlo Park, California, 1997, 616 pp., p. 401

168. Babbel David F. Insuring Banks Against Sistematik Credit Risk, The Gournal of Markets (December), p. 487-505.

169. Biazzo S. A critical examination of the business process reengineering phenomenon// International journal of operations & production management. -1998. V.18, № 9/10. P. 1000-1016.

170. Кредитные подразделения Функции Подчиненность

171. Заместитель Председателя Правления банка, курирующий вопросы кредитования 1. Осуществление общего руководства кредитной деятельностью банка 2. Координация деятельности кредитных подразделений Председатель Правления банка

172. Группа по анализу и контролю за кредитным риском 1. Анализ состояния и качества кредитного портфеля 2. Выработка механизма реструктуризации проблемной задоженности Заместитель Председателя Правления банка, начальник управления кредитования

173. Управление кредитования 1. Руководство деятельностью кредитных отделов и служб 2. Контроль за деятельностью кредитных отделов и служб 3. Подготовка и предоставление отчетности центральному банку Заместитель Председателя Правления банка

174. Отдел методологии кредитования 1. Разработка документа о кредиткой политике банка кредитного меморандума 2. Разработка внутренних положений и инструкций по различным аспектам банковского кредитования Начальник управления кредитования

175. Отдел гарантий Предоставление гарантий и поручительств Начальник управления кредитования

176. Отдел контроля кредитования 1. Контроль за соблюдением кредитных лимитов филиалами 2. Контроль кредитования линсайдеров Начальник управления кредитования

177. Служба безопасности 1. Проверка кредитной истории клиента. 2. Проверка банковских счетов и вкладов потенциального заемщика Зам. Председателя Правления, курирующий службы банка, начальник управления кредитования

178. Служба оценки залога Оценка залога

179. Юридическая служба Юридическая проверка кредитных договоров

180. Служба технического обеспечения Компьютерное, сетевое, техническое обеспечение деятельности кредитных подразделений

Похожие диссертации

• Формы и методы управления качеством кредитного портфеля коммерческого банка
• Оптимизация кредитного портфеля коммерческих банков с учетом факторов риска
• Совершенствование организации управления кредитным риском в системе риск - менеджмента коммерческого банка
• Формирование и использование кредитного потенциала коммерческого банка
• Совершенствование инвестиционной политики коммерческих банков в условиях реализации антикризисных программ