Geum.ru
Темы диссертаций по экономике » Финансы, денежное обращение и кредит

Организационно-экономический механизм формирования системы кредитования малого бизнеса тема диссертации по экономике, полный текст автореферата



Автореферат



Ученая степень кандидат экономических наук
Автор Махлин, Евгений Игоревич
Место защиты Москва
Год 2007
Шифр ВАК РФ 08.00.10
Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Организационно-экономический механизм формирования системы кредитования малого бизнеса"

правах рукописи

МАХЛИН Евгений Игоревич

ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ МЕХАНИЗМ ФОРМИРОВАНИЯ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА

Специальность 08 00 10 - Финансы, денежное обращение и кредит

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

0031В1274

Москва 2007

003161274

Работа выпонена на кафедре Менеджмент в социальной сфере ГОУВПО Московский государственный университет сервиса

Научный руководитель: доктор экономических наук, профессор

Платонова Наталья Алексеевна

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Бабич Анатолий Михайлович, Российская академия государственной службы при Президенте Российской Федерации,

кандидат экономических наук, профессор Сребник Борис Владимирович, ФГОУВПО Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации

Ведущая организация: ФГОУВПО Всероссийская государственная

налоговая академия Министерства финансов Российской Федерации

Защита состоится <$ ^зГ^Тря 2007 г в 9 б С часов на заседании диссертационного совета Д 212 150 02 при ГОУВПО Московский государственный университет сервиса по адресу 141220, Московская область, Пушкинский район, пос Черкизово, ул Главная, 99, ауд 1209

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ГОУВПО Московский государственный университет сервиса

Автореферат разослан лCxi С'КГяЬрЙ 2007 г

Ученый секретарь

диссертационного совета

доктор экономических наук, профессор

Новикова Н Г

Актуальность, темы исследования. В экономически развитых странах на долю малого бизнеса приходится 50-60% ВВП Значительная часть рабочей силы задействована в этом секторе По данным Минэкономразвития, вклад малых предприятий России в общий объем ВВП в 2006г составил 16%, что значительно меньше, чем в развитых странах Основными задачами РФ являются увеличение ВВП, снижение инфляции и безработицы Развитие малого бизнеса в стране могло бы значительно упростить решение данных задач

Поиск новых форм поддержки малого предпринимательства был и остается актуальной задачей с момента появления этого сектора экономики в начале 90-х годов Следует констатировать, что положение малого бизнеса в стране в последнее время улучшается Несмотря на это, малый бизнес в своем развитии по-прежнему стакивается с целым рядом проблем Более того, острота некоторых проблем в последнее время только увеличивается

Отсутствие у российского правительства четкой политики по отношению к малому бизнесу на протяжении догого периода времени значительно сократило число исследований, посвященных данной тематике Частое изменение законодательства снизило актуальность многих работ Многие предложения ло реформированию системы финансовой поддержки малого бизнеса уже воплощены в жизнь, но проблемы обеспечения малого бизнеса России финансами со стороны государства и банковского сектора до сих пор остаются существенными Одной из основных причин, по мнению предпринимателей, которая до сих пор сдерживает развитие малых предприятий,, является отсутствие доступа к финансовым ресурсам В этой связи имеется насущная потребность в глубоком и всестороннем изучении данного аспекта взаимодействия государства, кредитной сферы и малого бизнеса, анализе применяемых методов и механизмов проведения финансовой поддержки малых предприятий

Степень разработанности проблемы. Длительное время в исследованиях зарубежных ученых вопросам развития малого бизнеса уделяется повышенное внимание На рубеже 60-70-х годов появились работы, переосмысливающие роль малого бизнеса в экономической структуре государства, обосновывающие выводы о больших перспективах этого сектора Это груды Д Коэна, Е Холандера, Е Шумахера В дальнейшем многие западные ученые исследовали различные аспекты развития малого бизнеса в мировой экономике ДБарнет, Дж Бэннок, П Берне, МГербер, У Гринвуд, П Дракер, Л Тэпман, Л Уайт и многие другие Несмотря на столь обширный список исследователей, сложно выделить работы, специально посвященные вопросам финансового обеспечения малого бизнеса Как правило, эта проблематика затрагивается в работах бо гее общего характера Исключение составляют отчеты организаций, оказывающих финансовую помощь мальм предприятиям, например Администрации по делам малого бизнеса США

В отечественной экономической науке догое время проблемам малых предприятий уделялось ограниченное внимание, что было связано с ориентацией советской экономики на крупное массовое производство и рассмотрением малых предприятий как подчиненного и малоперспекгивного сектора хозяйства С началом перестройки во многом под влиянием западной экономической теории и практики появились работы, анализирующие место и роль малого бизнеса в современной экономике, его правовые и экономические отношения с государством Среди них следует выделить работы Бухвальда Е М, Виленского А В , Гагаринова В И, Ичитовкина Б Н., Медынского В Г , Разумновой И И , Рубе В.А

и С развитием рыночных отношений в России появляются работы, в которых авторами предпринимаются попытки выявления трудностей в развитии малого бизнеса, анализа отдельных элементов его государственной финансовой поддержки, исследования возможности использования зарубежного опыта в России Это труды Блинова О А, Кузнецовой А Н,

Новицкого А Г , Магомедова Ш М , Морозова В Ю , Правдиной С С , Спартака А Н , Шулуса А А , Шамхапова ФИ Из последних работ особого внимания заслуживает аналитический доклад авторского колектива в составе Емелина А , Иванова О , Мамуты М Предоставление и рефинансирование кредитов для малого и среднего бизнеса текущее состояние, проблемы и пути их решения 1 Обзор имеющейся методической и научной литературы по теме финансовой поддержки малого бизнеса показывает, что комплексного исследования этих вопросов в России не проводилось

Цель и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является разработка и обоснование научно-методических рекомендаций по формированию организационно-экономического механизма системы финансовой поддержки малого бизнеса Цель исследования определила необходимость постановки и решения следующих теоретических и практических задач в области кредитования малых предприятий

- определить необходимость развития малого бизнеса в условиях рыночной экономики,

- изучить существующие формы поддержки малого бизнеса,

- изучить российский и международный опыт, научные работы исследователей по обеспечению предпринимателей кредитными ресурсами,

- определить формы кредитования, пригодные для малого бизнеса,

- исследовать организации, осуществляющие кредитование малого бизнеса,

- провести комплексный анализ системы государственной финансовой поддержки в РФ, форм и методов ее реализации,

I - выявить тенденции совершенствования финансовой поддержки, 1 - подготовить предложения, направленные на обеспечение доступа субъектов малого предпринимательства к ' кредитным ресурсам

' Емелин Л, Иванов О, Мамута М Предоставление и рефинансирование кредитов для малого и среднего

Объектом исследования являются финансовые институты и малые предприятия

Предметом исследования в диссертации явилась система финансовой поддержки субъектов малого бизнеса, особенности и факторы ее развития

Методологическая и теоретическая основа диссертации. При проведении диссертационного исследования автор ориентировася на труды отечественных и зарубежных экономистов в области финансовой поддержки малого бизнеса В качестве первоисточников привлекались доклады и отчеты органов управления, программные материалы Правительства РФ и субъектов РФ, материалы официальных слушаний и заседаний по вопросам малого бизнеса, нормативно-правовая база по регулированию деятельности и кредитования малых предприятий, нормативно-инструктивные материалы Банка России, результаты мониторинга Банка России

В качестве информационной основы диссертации были использованы законодательные акты РФ, данные Государственного комитета статистики Российской Федерации, зарубежных официальных статистических источников, финансовая отчетность малых предприятий, информационные ресурсы сети Интернет, практический опыт и нормативные документы коммерческих банков В работе применены системный подход и анализ При разработке мер по совершенствованию кредитования малых предприятий использованы методы сравнения, классификации, экспертных оценок, исторических аналогий, экономико-статистические методы сбора и обработки экономической информации Использованные в совокупности методы исследования позволили обеспечить достоверность экономического анализа и обоснованность выводов Основные положения работы проилюстрированы таблицами, рисунками, графиками

Научная новизна диссертации заключается в разработке предложений по совершенствованию организационно-экономического механизма системы

бизнеса текущее состояние проблемы и пути и\ решения Аналитический доклад

кредитования малого бизнеса со стороны государства, банковского сектора и других финансовых институтов В частности

- классифицированы возможные формы финансовой поддержки малых предприятий со стороны государства, банковского сектора и других финансовых институтов, на основе этого выявлены взаимосвязи проблем, препятствующих становлению малого предпринимательства и развитию кредитования малых предприятий, в частности барьеры взаимодействия коммерческих банков и малых предприятий по следующим направлениям формирование финансовых ресурсов и их дефицитность, распределение финансовых ресурсов, рациональность использования и резервирование финансовых ресурсов, предложены научно-практические рекомендации по их решению на основе совершенствования законодательства и банковских технологий,

- обобщен опыт российских и зарубежных банков по разработке успешных программ кредитования малого бизнеса, на этой основе предложен типовой агоритм процесса кредитования малого бизнеса путем комбинации использования скоринга и балансового подхода при оценке заемщика,

- предложена технология по использованию рефинансирования портфелей однородных кредитов, выданных малому бизнесу, используя такой инструмент рынка капиталов, как облигации, данная технология позволяет осуществлять банку привлечение допонительных финансовых средств для увеличения возможностей кредитования малого бизнеса и снижение процентных ставок по кредитам,

- разработаны методические рекомендации использования банками маркетинговых исследований в целях установления персонифицированных процентных ставок, а также снижения риска невозвратов по кредитам, предоставляемым малому бизнесу,

- предложена схема кооперации банков и крупных предприятий -производителей оборудования по совместному кредитованию малого бизнеса

путем использования специальных программ кредитования, позволяющих банкам снизить процентные ставки по предоставляемым кредитам, а предприятиям увеличить объемы продаж своей продукции

Практическая значимость диссертационного исследования заключается в том, что разработанные положения и рекомендации могут быть использованы федеральными и региональными государственными структурами, иными организациями, которые принимают участие в поддержке малых предприятий, а также коммерческими банками в процессе анализа заявок, выдаче, обслуживании и погашении ссуд малым предприятиям В частности, практическое значение имеют агоритм процесса кредитования малого бизнеса, технологии рефинансирования портфелей однородных кредитов, методические рекомендации использования маркетинговых исследований с целью снижения невозвратов по кредитал, предложение по использованию банками совместно с крупными предприятиями специальных программ, позволяющих снизить процентные ставки по предоставляемым кредитам

Апробация работы. Основные положения и выводы диссертационного исследования были обсуждены на научно-практических конференциях ГОУВПО МГУС "Проблемы практического маркетинга в сфере сервиса" (г Москва, 2006 г ), "Научно-теоретические проблемы современного российского общества" ГОУВПО МГУС (г Москва, 2006 г)

Публикации. По содержанию исследования опубликовано пять печатных работ общим объемом 1,6 п л

Структура диссертации определена целью и задачами исследования. Диссертация состоит из введения, грех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений

В первой главе Х,л Современные проблемы финансовой поддержки малого бизнеса обоснована актуальность выбранной темы исследования, определены существующие формы поддержки малого бизнеса и их недостатки, рассмотрен

зарубежный и отечественный опыт поддержки малого бизнеса, а также определен круг проблем в области кредитования малого бизнеса

Во второй главе Формы и система финансовой поддержки малого бизнеса в РФ анализируется опыт поддержки малого бизнеса в России, определены формы кредитования, наиболее пригодные для малого бизнеса, изучены организации, осуществляющие кредитование малого бизнеса

Третья глава Совершенствование организационно-экономического механизма финансовой поддержки малого бизнеса посвящена основным результатам проведенного исследования, предложениям по решению существующих проблем, в частности разработке агоритма процесса кредитования малого бизнеса, методических рекомендаций использования маркетинговых исследований с целью снижения невозвратов по кредитам, предложений по использованию банками совместно с крупными предприятиями специальных программ, позволяющих снизить процентные ставки по предоставляемым кредитам

В библиографии перечислены литературные и статистические источники информации (149 источников)

ОСНОВНЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ И ИХ КРАТКОЕ СОДЕРЖАНИЕ

1 Анализ развития малого предпринимательства Вклад малых предприятий России в общий объем ВВП составляет 16%, что значительно меньше, чем в развитых странах2 В настоящее время малые предприятия представлены практически во всех отраслях экономики Они функционируют не только в таких традиционных сферах, как легкая и пищевая промышленность, Х бытовое обслуживание населения, но и появляются в машиностроении, > производстве оптических приборов, химической и электротехнической" промышленности Большинство малых предприятий заняты в сфере торговли и общественного питания

~ Малое предпринимательство в России 2006 Стат сб / Росстат - M , 2006 - 158 с

Россия на современном этапе стремится всячески поддержать предприятия малого бизнеса, создать благоприятные условия для их развития Это находит отражение в новых нормативных документа?: и правительственных программах

Субъекты малого бизнеса имеют ограниченные возможности для развития в силу ряда сдерживающих факторов, основным среди которых является недостаток собственных средств у малы* предприятий Это обусловлено, с одной стороны, неразвитостью институтов небанковского кредитования, а с другой стороны, ограниченным доступом к банковскому кредитованию

Несмотря на то, что сектор кредитования предприятий малого бизнеса имеет большой потенциал для развития, спрос на кредиты малым предприятиям сегодня в России удовлетворен максимум на 10%3 Стожившаяся ситуация обусловлена отсутствием адекватного подхода к кредитованию малого бизнеса, основанного на изучении особенностей кругооборота и оборота фондов малых предприятий Являясь экономической основой кредитования, кругооборот фондов малого бизнеса оказывает существенное влияние на состав и структуру системы их кредитования

На кредитные потребности малых предприятий оказывает влияние множество факторов. К ним относятся цели и виды деятельности, отраслевая принадлежность, организационно-правовая форма, наличие устойчивых связей с крупным бизнесом Специфические черты организации хозяйственной деятельности малого бизнеса определяют его особое положение на кредитном рынке, применяемые формы и методы кредитования, характер взаимоотношений с кредитными институтами.

Сегодня перед государством стоит задача удвоения ВВП Следовательно, даже для того чтобы сохранить нынешнюю очень низкук) долю малого бизнеса в экономике, число малых предприятий к 2010 году' дожно как минимум удвбиться и для этого необходимо развитие системы фийансовой поддержки предприятий малого бизнеса

1 Программа Национальная банковская система России 2010-2020 Ассоциация российских банков -М,2006 С 51

Роль малого бизнеса в экономике отдельных стран*

Таблица '

Сфана Число малых ! средних преяпрнятни Число анятых, мн чел. Доля малых к средних предприятий, %

1ЫС. ад. н расчете на 1 гьк. жителей И обшей численное! к занятых в ВВП

Великобритании 2930 46 13,6 49 50-53

Германия 2290 37 18,5 46 5U - 54

Италия 392(1 68 16,8 73 57 - 60

Франция J 980 35 15,2 54 55-62

(.трапы tC 15777 45 68,0 72 63-67

США 19,100 74 70,2 54 50 - 52

Японии 645(1 50 39,5 78 52 - 55

Российская Федерация 950 6 8,1 10

Республика Беларусь 27 ..... 3 _ 0,3 8 7-8 *

. лимческие лиаз

OMjte гседгсиятис

0 ао № ей ЕЮ IDO

1 |[Мч i к: угм[: тимп iЧ'.'i м:: т .1 в 2DQ6 г"^с

Рис. I. Прогнозируемый темп прироста кредитования малого бизнеса и 2006 году (размер круга соответствует объемам сектора)5

В соответствии с целями и задачами научного исследования в диссертационной работе рассмотрены отношения и деятельность но обеспечешио малого бизнеса финансовыми ресурсами в качестве целостной системы, которая включает в себя разнообразные виды кредите ров-поставщиков финансовых услуг и различные элементы которой находятся в сложном взаимодействии, обеспечивая оптимальное решение задачи финансирования. В качестве своеобразных подсистем общего механизма кредитования рассмотрены банковская система, система

* Muioe предпринимательство * России 2006: Счат, <67 Росстаг - 15Яс

3 Источник рейтинговое вгентсгво "Йкйперт РА"

кредитной кооперации, система государственных фондов поддержки предпринимательства, система частных фондов кредитования, система венчурных инвесторов и прочие финансовые посредники, включая участников рынка ценных бумаг и лизинговые компании

Проведенное исследование выявило, что для современной практики кредитования малого бизнеса характерны следующие черты

- объем кредитов малому бизнесу увеличися в 2006 г более чем на 90 % и составил порядка 10 мрд дол, кредитование характеризуется быстрым ростом и большими объемами,

- цели кредитования попонение оборотных средств, приобретение автотранспорта, оборудования, недвижимости, покрытие кассовых разрывов, приобретение внеоборотных активов, инвестиционное кредитование, ремонт торговых или производственных помещений, закупка товаров, открытие торговых точек, расширение производства, приобретение основных средств, развитие бизнеса,

- сроки кредитования - от 30 дней до трех лет в зависимости от цели кредитования,

- процентные ставки по кредитам - от 10% до 30% в зависимости от вида кредита,

- суммы предоставляемых кредитов колеблются от 5 тыс до 10 мн рублей,

- обеспечение - товары в обороте, оборудование, автотранспорт, ценные бумаги, недвижимость, личное имущество владельца предприятия, приобретаемое имущество,

- участие третьих лиц - международные финансовые организации, Правительство, неправительственные общественные организации, страховые компании, колекторские агентства, оценочные компании и т д

Исходя из изложенного, в диссертации сделан вывод о том, что в России система кредитования малых предприятий уже сложилась В целом она соответствует международной практике; Вместе с тем ее современное состояние еще не отвечает потребностям малого бизнеса

I исследовании приводятся основные факторы, сдерживающие развитие кредитования малого бизнеса как с точки зрения банка, так и с точки зрения малого предприятия.

Автором работы был проведен опрос предпринимателей с целью выявления ограничений, сдерживающих кредитование малого бизнеса. В дискуссии приняли участие более двух тысяч предпринимателей. Опрос проводися на официальном сайте поддержки малого предпринимательства fwww.mbm.ru). Автором были получены следующие результаты (рис 2., рис 3.):

Вы когда-нибудь брали кредит для развития своего бизнеса?

Период опроса: с 15.09.2006 по 21.09.2006 Число респондентов: 1566

hier, но дум л ю взять 1НШН 37% Нет и не собираюсь МН^^И 35% Да, неоднократно Ш 16% Да, один раз ЯН 12%

С какими ограничениями Вы стакивались при обращении за кредитом я Банк?

Период опроса: С 01,10,2005 но 10.10.2006 Число респондентов: 1136

Слишком высокие проценты по кредиту! Отсутствие требуемого залога 1 Слишком сложный и догий процесс . ;>. оформления документов Кредитами не пользуются Ш 5%

Исходя из данных опроса, самыми острыми проблемами для малого бизнеса являются: высокие процентные ставки по кредитам, отсутствие залога, слишком сложный и догий процесс оформления документов.

Исследование Условия и факторы развития малого предпринимательства в регионах РФ - совместный проект ОПОРЫ РОССИИ и В! (ИОМ от 10 июня 2005 г. - подтверждают полученные автором результат!.].

Развитию кредитования малого бизнеса с позиций банков препятствуют три ключевые экономические особенности, которые присущи банковскому кредитованию малого бизнеса и являются причинами, порождающими большую часть вторичных проблем

- высокая доля и абсолютная величина операционных (непроцентных) расходов в процессе кредитования, что связано с незначительным размером и сроком самого кредита и как результат невозможностью обеспечить достаточную рентабельность операций за счет небольших в абсолютной величине процентных доходов банка,

- ограниченность или поное отсутствие правовых (и экономически оправданных) механизмов снижения кредитного риска на всех этапах кредитования (анализа кредитной заявки, оценки бизнеса, выбора способа обеспечения, сопровождения кредита, реализации предмета залога),

- сложности рефинансирования и управления кредитным портфелем, включающим большое число разнообразных незначительных по размеру кредитов

На различных этапах взаимодействия банка и заемщика, как правило, проявляются их разные аспекты

Как нами проанализировано ранее, со стороны предпринимателей также существует ряд внутренних проблем, которые обусловливают для малых предприятий трудности в получении банковских кредитов

Шаги, направленные на решение данных проблем, дожны одновременно предприниматься как стороны кредитных организаций, так и со стороны государства и самих малых предприятий Комплекс мер, связанный с преодолением внутренних трудностей малых предприятий, является более сложным и, по сути, выливается в общий перечень мероприятий по поддержке малого бизнеса По ^итогам проведенного автором анализа определены направления совершенствования существующего процесса кредитования (табл 2)

Таблица 2

Определение направлений совершенствования процесса кредитования малых предприятий

Проблемы Что необходимо Предложения автора

Препятствия для расширения кредитования МП со стороны кредитных организаций

Высокая доля и абсолютная величина операционных (непроцеитных) расходов в процессе кредитования Внедрение в банках стандартизированных процедор, позволяющих снизить себестоимость операций по кредитованию и сократить срок рассмотрения кредитных заявок малых предприятий Разработка, внедрение и последующее совершенствовние программ скоринга, Необходимо принять решение, позволяющее кредитовать малый бизнес наличными деньгами непосредственно из кассы банка в размере до 300 тыс рублей

Ограниченность или поное отсутствие правовых (и экономически оправданных) механизмов снижения кредитного риска на всех этапах кредитования (анализа кредитной заявки, оценки бизнеса, выбора способа обеспечения, сопровождения кредита, реализации предмета залога) Создание на федеральном и региональном уровне механизмов снижения кредитных рисков через различные схемы гарантирования и обеспечения кредитов МП, привлечение крупных предприятий области к поручительству за малые и средние предприятия Фонды поддержки уже работают, гарантируя до 50% залога перед банком для предприятия Предложение, выносимое на защиту методические рекомендации использования банками маркетинговых исследований в целях установления персонифицированных процентных ставок, а также снижения риска невозвратов по кредитам, предоставляемым малому бизнесу

Сложности рефинансирования и управления кредитным портфелем, включающим большое число разнообразных незначительных по размеру кредитов Внедрение новых финансовых инструментов и техник финансирования, обеспечивающих рефинансирование кредитных портфелей Разрешить банкам в рамках определенного лимита выдавать ссуды предпринимателям без всякого резервирования Если даже банк понесет незначительные потери, это не отразится на его устойчивости Предложение, выносимое на защиту технология по использованию рефинансирования портфелей кредитов, выданных малому бизнесу

Краткосрочность финансовых ресурсов Увеличение срочности пассивов банков, что позволит снизить разрывы между активами и пассивами по срокам востребования и погашения и улучшит их ликвидность Развитие кредитования при финансовой поддержке ЕБРР Необходим законопроект, позволяющий формировать банкам новый вид вкладов - "безотзывный" Сейчас длинные деньги банки заимствуют у зарубежных финансовых институтов Свои же средства стабилизационного фонда направляются за рубеж под низкие проценты

Небольшой размер региональных банков, отсутствие у региональных банков современных эффективных технологий кредитования малых предприятий Государственная поддержка, многоуровневая и многокомпонентная система кредитования малого и среднего бизнеса Заимствование и внедрение технологии ЕБРР банка

Продожение габл 2

Высокие расходы, связанные с обращением взыскания на предмет залога Совершенствование нормативных требований Банка России, направленных на удешевление банковского бизнеса, что позволит снизить процентные ставки по кредитам Решением могло бы быть создание I осударственного агешства по работе с проблемными активами возникшими в процессе реализации программы кредитования малых предприятий

Недостаточность существующей статистики по малому бизнесу для принятия банками кредитных решений Работа с бюро кредитных историй Стимулирование форсированного формирования фонда кредитных историй

Отсутствие качественных бизнес-планов Развитие инфраструктуры поддержки и образовательная работа в среде малого предпринимательства Развитие инфраструктуры поддержки и образовательная работа в среде малого предпринимательства

Проблемы со стороны предпринимателей

Ограниченность предложения кредитов для малого бизнеса На уровне региона эго в свою очередь приводит к сохранению относительно высоких процентных ставок и невозможности получения инвестиционных кредитов на срок более 1 года Субсидирования процентной ставки по кредитам для малых предприятий, работающих в отраслях с низкой рентабельностью за счет государства, создание государством инфраструктуры поддержки малого бизнеса Прямая финансовая поддержка под точечное финансирование например, под социальные проекты, согласованные с органами упраления Развитие микрофинансирования Законопроект о кредитной кооперации Госдума приняла в первом чтении еще в 2001 году До сих пор отсутствуют необходимые условия для становления в стране кредитной кооперации

Непрозрачная и недостоверная отчетность Меры, направленные на повышение прозрачности малого бизнеса Снижение налогового бремени для малых предприятии Поощрение банками (в виде более низкой процентной ставки по кредитам) компании с достоверной отчетностью

Низкое качество проработки бизнес-планов при привлечении кредитов Развитие инфраструктуры поддержки и образовав "ель ная работа в среде малого предпринимательства Развитие инфраструктуры поддержки и образовательная работа в среде малого предпринимательства

Нестабильное п законодательства, главным образом в области налогообложения малого предпринимательства С габилизация налогового режима для малого предпринимательства Увеличение размера оборота малого бизнеса для исчисления упрощенной системы налогообложения и единого налога на вмененный доход Это позволит большему количеству предприятий показывать дохода официально (С41 января 2006 г величина дохода, которую не дожен превышать предпринимаешь за год , увеличена с 15 мн руб до 20 мн руб

Незначительный масштаб бизнеса малых предприятий, затрудняющий оценку его состояния, незначительный размер собственных средств и отсутствие ликвидных активов, которые малые предприятия могли бы использовать в качестве залога по кредиту, отсутствие иного обеспечения Поручительство фондов поддержки По нашему мнению, вместо прямого выделения средств государственными фондами эффективно будет более широкое применение системы гарантий с участием государства, банков и фондов, как, например, принято в других странах при обязательной поддержке федеральных, региональных и муниципальных властей , Выделение средств на формирование стартового, капитала региональных кооперативов, а течение первых 3-5 лет существования микрофинансовых организаций целесообразно предоставление определенных налоговых и иных финансовых льгот

Продожение табл 2

Несоответствие рентабельности малых предприятий размеру процентных ставок по кредитам, к которым как правило добавляются разнообразные, взимаемые банком комиссии Снижение процентных ставок Предложение, выносимое на защиту схема кооперации банков и крупных предприятий по совместному кредитованию малого бизнеса

Сложность и длительность процедуры получения банковского кредита Создание специальных организаций для поддержки малых пред приятий, оказание помощи в сборе документации и обучении работе с банками Внедрение в банках стандартизированных процедур, позволяющих снизить себестоимость операций по кредитованию и сократить срок рассмотрения кредитных заявок малых предприятий Предложение, выносимое на защиту, типовой агоритм процесса кредитования малого бизнеса путем комбинации использования скоринга и балансового подхода при оценке заемщика

2 В диссертации изучен процесс предоставления кредитов малому

бизнесу в крупнейших банках (табл 3)

Таблица 3

Условия предоставления кредитов для малого бизнеса

Банк Кредит Срок Ставка Срок рассмотрения заявки

Абсолют-банк "Бизнес-поддержка" дй2 лет до 21% (руб), до 16% (дол ) 3

Банк проектного финансирования до 3 мн руб до 3 лет до 20% {руб ) 5

Бинбанк от 200 тыс до б мн руб доЗ лет от 15% (руб) 5Ч7

Сок "Малый кредит" до 10 ООО ООО руб до 3 лет от 45% (руб > от 13% (вал ) 7

КМБ-банк "Микро-Кредит" от600 ООО до 1 500 000 руб ($20000-50000,16667-41 000евро) доЗ лет- 18% (руб) 16% (вал) 3

МДМ-Банк "Микро-МДМ", 300 000-3 000 000 руб до 3 лет от 17% (руб ), от 14% (вал ) 3Ч5

Анализ данных демонстрирует различие в подходах, схемах и условиях кредитования между банками

На основе обобщения современных представлений о системе кредитования в диссертационной работе разработан типовой агоритм процесса кредитования малого бизнеса для использования банками с целью стандартизации процесса кредитования малого бизнеса, а также расширения доступа малого бизнеса к кредитам Внедрение оптимальной кредитной технологии гарантирует высокую эффективность операций благодаря хорошо отлаженному кредитному циклу и Г устранению бюрократических проволочек Агоритм разработан на основе опыта банков в области кредитования малого бизнеса и исследований различных схем кредитования, применяемых в России и в мире Агоритм основан на следующих критериях движение от потребностей малого бизнеса к возможным условиям I кредитования В результате создается конкурентоспособный и качественный кредитный продукт, предназначенный для малых предприятий (рис 4)

Рассмотрим возможности использования данного агоритма Допустим предприниматель решает взять кредит в Банке

1 этап Если предприятие проработало менее 6 месяцев, то кредитование возможно только через специализированные государственные фонды (венчурные) - до 300 тыс руб через гос субсидии, которые распространяются только на приоритетные для государства области.

2 этап Если предприятие проработало более 6 месяцев, то возможны два варианта получения кредита Чтобы определить подходящий вариант, предприниматель определяет для себя размер кредита, процентную ставку, по которой он готов кредитоваться, и срок выдачи кредита В зависимости от этих критериев определяется схема кредитования (те I вариант или II вариант, см схему) В I варианте банком будет проведена скоринговая оценка предприятия Предприниматель может получить быстрые деньги без залога, но размер кредита будет ограничен Целесообразно установить порог суммы кредита, ниже которой будет применяться данная методика при обращении заемщика в банк (например, суммы ниже 850 ООО рублей) Однако лояльный подход будет компенсирован увеличением процентной ставки (в среднем до 30% годовых)

В зависимости от получаемых статистических данных банку необходимо менять скоринговую карту Те можно определить, что тот или иной фактор никак не влияет на оценку платежеспособности заемщика, те необходимо постоянное совершенствование скоринговой модели на основании получения статистических данных, по прошествии времени значение одного фактора уменьшать, а другого, наоборот, увеличивать

При более крупных кредитах следует применять более глубокий анализ состояния заемщика, так как возникают различные нюансы ,

Во II варианте размер кредита может быть более 850 000 рублей, анализ состояния заемщика более глубокий (оценка баланса заемщика и выезд кредитного эксперта для оценки бизнеса) Существенный анализ увеличивает и срок выдачи кредита Используя данный вариант, процентная ставка, по которой банк будет кредитованть предпринимателя, меняется в зависимости от

предоставленных заемщиком документов, отчета кредитного эксперта Вес каждого критерия и его влияние на ставку устанавливается банком самостоятельно Вес каждого из факторов дожен быть рассчитан в зависимости от его влияния на повышение уровня риска Исходя из этого получаем формулу

процент по кредиту для предпринимателя = станд. % +\- Х1+\-Х2+\-ХЗ+\-Х4+\-Х5+\-Хп, гдеХ1-Хп - факторы, влияющие на размер % ставки

3 Кардинальным и современным решением проблемы расширения сектора кредитования малого бизнеса банками РФ могло бы стать рефинансирование кредитных портфелей банков под залог прав требования по заключенным ими кредитным договорам с предприятиями малого бизнеса, используя инструменты рынка капиталов, например, путем выпуска облигаций Фондовый рынок получит новый инструмент инвестирования, причем менее рискованный, нежели необеспеченная корпоративная облигация

Представляется целесообразным рассмотреть в качестве одного из источников рефинансирования Стабилизационный фонд РФ Ресурсы СФ будут направляться через банки на реализацию бизнес-проектов малых предприятий и реально смогут заложить основу будущей несырьевой экономики

Этот инструмент позволит расширить финансовые возможности банков в отношении выдачи кредитов малым предприятиям и в отношении снижения процентной ставки по кредитам В настоящий момент данный финансовый инструмент в РФ не применяется из-за отсутствия правового регулирования этого сегмента рынка

Действующее законодательство предусматривает выпуск облигаций, обеспеченных залогом прав требования по ипотечным кредитам (точнее -залогом ипотечного покрытия, в состав которого входят, в том числе, указанные -права требования) Регулирование указанных отношений осуществляется на основе Федерального икона № 152-ФЗ от 11 11 2003 Об ипотечных ценных бумагах На сегодняшний день осуществлено всего несколько эмиссий ипотечных ценных бумаг, что частично можно объяснить

жесткостью требований закона и неразвитостью рынка ипотечного кредитования Закон устанавливает большой перечень специальных требований к кредитам, права требования, по которым могут быть включены в ипотечное покрытие За исключением прав требований по ипотечным кредитам передача в залог прав требований по иным кредитам (займам), в частности предоставленных малым предприятиям, в качестве обеспечения прав по ценным бумагам законодательством не предусмотрена, что следует изменить

В соответствии со статьей 27 Облигации с залоговым обеспечением Федерального закона № 39-Ф3 от 22 04 1996 О рынке ценных бумаг предметом залога по облигациям с залоговым обеспечением могут быть только ценные бумаги и недвижимое имущество Кроме того, закон устанавливает, что имущество, являющееся предметом залога по облигациям с залоговым обеспечением, подлежит оценке оценщиком Указанное требование является, по-видимому, не впоне приемлемым при передаче в залог прав требования по кредитам (рис 5)

Рассмотрим данную технологию Банк выпускает облигации, обеспеченные залогом прав требования по кредитам, предоставленным малому бизнесу Рейтинг надежности таких облигаций будет даже выше, чем у корпоративных облигаций Рейтинг облигаций будет тем выше, чем обеспеченнее кредитные договора На фондовом рынке появляется новый инструмент инвестирования, а для банка это уменьшает стоимость заимствования, что может повлиять на снижение процентных ставок по кредитам, предоставляемым малому бизнесу Представляется целесообразным рассмотреть в качестве одного из источников рефинансирования использование средств стабилизационного фонда РФ, сейчас же средства фонда размещаются в договых обязательствах иностранных государств по минимальным процентным ставкам и не работают на экономику страны

Рейтинг оби и I ЛИИ и будет тем выше, чем

обсспе чнш' кредитные договора

Обеспеченные облигации под

залог прав требования по кредитным договорим

Н' РI г IIIII Х I их> 111 " 11'

иыш(, ЧГН у

КСфЛОрПТИВЧЬК облигяакп

' 11 ;. I. ' МК1руНеН1 ннес и|| пня ния Н| |{:и1-.;| им рынке

II пнчиипя э и КОНОДЛ ГС-' Ь Н Ы X ОГр&ПИЧ< 1ПИ!

Рис. 5, Рефинансирование кредитных портфелей банков под залог прав требования

4. В целях снижения процентных ставок, а также невозвратов по кредитам, предоставляемым малому бизнесу, в диссертации предложено использовать механизмы маркетинговых исследований. В диссертации проведено обследование уровня невозвратов по кредитам, выданным малым предприятиям банками, который, но оценкам автора, составляет 300 мн. доларов США. Процент невозвратов по разным банкам колеблется от 2 до 10%, в зависимости от применяемой технологии оценки заемщика. Это показывает, что правильно выбранная технология позволяет значительно снизить количество невозвратов при достаточно выгодных условиях кредитования для малого бизнеса.

По нашему мнению, две основные задачи, которые дожен решать маркетинг в области кредитования, - это повышение доходности общей системы кредитования малого бизнеса и сокращение невозвратов кредитов

В диссертации разработаны методические рекомендации использования банками маркетинговых исследований в целях установления персонифицированных процентных ставок, а также снижения риска невозвратов по кредитам, предоставляемым малому бизнесу

1 этап Проведение банками маркетингового исследования (используя для этого свои резервы или возможности аутсорсинга), при котором производится сегментация малого бизнеса по видам деятельности в целях определения перспектив их развития с постоянным мониторингом изменяющихся рыночных условий

Таким образом, если выбранное направление бизнеса хорошо развивается, необходимо направлять ресурсы банка в эту часть рынка, т е принимать решения о целесообразности кредитования клиентов, кроме прочих факторов, в зависимости от их отраслевой принадлежности

2 этап Установление дифференцированной процентной ставки по выделенным на этапе 1 сегментам рынка В настоящий момент риски невозвратов усредняются для всех заемщиков В проценты, под которые банк кредитует фирмы, изначально закладываются риски невозврата средств По нашему мнению, рентабельный бизнес не дожен оплачивать риски менее рентабельных компаний Если рассмотреть аналитику по сегментам бизнеса, возможно в каких-то сегментах количество невозвратов будет близко к нулю, а в других значительно больше, чем среднее В менее рентабельном бизнесе необходимо увеличение процентных ставок для покрытия возможных потерь, более тщательная финансовая оценка заемщиков

3 этап Привлечение к кредитованию малых предприятий, работающих в выделенных сегментах рынка Для привлечения большего количества клиентов на такую программу кредитования необходимо

- размещать рекламу в специализированных для данного бизнеса изданиях,

- разработать схемы кредитования, учитывающие специфику конкретного бизнеса,

- снижать процентные ставки для рентабельных бизнесов

5 В работе автором предложена схема кооперации банков и крупных предприятий - производителей оборудования по совместному кредитованию малого бизнеса путем использования специальных программ кредитования, позволяющих банкам снизить процентные ставки по предоставляемым кредитам, а предприятиям увеличить объемы продаж своей продукции

В рамках программы необходимо создать возможность приобретать в кредит оборудование, мебель и прочее у производителя или продавца В качестве залога по усмотрению Банка может выступать приобретаемое имущество, если оно может быть легко реализовано на рынке Процентная ставка будет зависеть от срока кредита и суммы первоначального взноса. Компания-производитель (продавец) с целью повышения продаж своей продукции оплачивает часть процента по кредиту Зачастую компании имеют возможность устанавливать скидки на свою продукцию, которые, в свою очередь, снизят процентную ставку по кредиту Программа строится на взаимовыгодном сотрудничестве, Банк получает новых клиентов на кредитование, а компания увеличивает объемы продаж, и за счет возрастающей прибыли компенсируется потеря части до года (то, что компания отдает в виде скидки)

Кроме того, имеет смысл рассмотреть возможность для Банков выдачи кредитов траншами под залог вновь приобретаемого имущества Если для реализации проекта компании сразу вся сумма кредита не требуется, кредит может выдаваться траншами Банк выдает предприятию сумму, на которую приобретается первая часть оборудования Следующий транш следует под залог вновь приобретенного оборудования и тд Сх,ема дожна быть заранее Д согласована между заемщиком и банком, заключены соглашения по траншам,

поскольку для предпринимателей важно быстро получать средства, тем более, что их целевое использование уже заранее оговорено с Банком

Предложенные в диссертации решения способствуют развитию такого важного сегмента экономики, как малый бизнес, а это, в свою очередь, послужит задачам ускоренного развития страны

Основные положения диссертации нашли отражение в следующих работах

Махлин Е И Анализ зарубежного опыта поддержки малого бизнеса// В сборн конф Проблемы практического маркетинга в сфере сервиса, ГОУВПО МГУС - М, 2006 - 0,45 п л

Махлин Е И Финансирование малого бизнеса// В сборн научн ст конф Проблемы практического маркетинга в сфере сервиса, ГОУВПО МГУС - М , 2006 - 0,30 п л

Махлин Е И Использование маркетинговых исследований с целью снижения невозвратов по кредитам// В сборн научн. ст конф Проблемы практического маркетинга в сфере сервиса - ГОУВПО МГУС Ч М , 2006 -0,1 п л Доклад автора был удостоен призового места

Махлин Е И Система кредитования малых предприятий// В сборн научн ст конф XI-й Международной конф Наука-сервису (Секционное заседание Экономика, управление и предпринимательство в сфере сервиса), ГОУВПО МГУС - М, 2006 - 0,4 п л

Махлин Е И Совершенствование системы кредитования малого бизнеса// Российское предпринимательство №10 2007 г - 0,35 п л

МАХЛИН Евгений Игоревич

ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ МЕХАНИЗМ ФОРМИРОВАНИЯ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ МА ЛОГО БИЗНЕСА

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Лицензия ИД № 04205 от Об 03 2001 г

Сдано в производство 01 10 2007 Тираж 100 экз

Объем 1,75 п л Формат 60x84/16 Изд № 217 Заказ 217

Государственное образовательное учреждение * высшего профессионального образования

г Московский государственный университет сервиса '-441221, Московская обл , Пушкинский р-он, пос Черкизово, ул Главная, 99

й ГОУВПО МГУС, 2007

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Махлин, Евгений Игоревич

ВВЕДЕНИЕ

Глава 1. Современные проблемы финансовой поддержки малого бизнеса

1.1 Социальная необходимость развития малого бизнеса в условиях рыночной экономики.

1.2 Формы поддержки малого бизнеса

1.3 Зарубежный опыт поддержки малого бизнеса

Глава 2. Формы и система финансовой поддержки малого бизнеса в РФ

2.1 Формы кредитования пригодные для малого бизнеса

2.2 Организации осуществляющие кредитование малого бизнеса

2.3 Проблемы в области кредитования малого бизнеса

Глава 3. Совершенствование организационно-экономического механизма финансовой поддержки малого бизнеса

3.1 Совершенствование государственной системы кредитования

3.2 Совершенствование банковской системы кредитования ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Диссертация: введение по экономике, на тему "Организационно-экономический механизм формирования системы кредитования малого бизнеса"

Актуальность темы исследования

Известно, малый бизнес является основой экономики многих стан. Например, в экономически развитых странах на его долю приходится 50-60% ВВП, значительная часть рабочей силы задействована в этом секторе. По данным Минэкономразвития вклад малых предприятий России в общий объем ВВП в 2006г. составил 16%, что значительно меньше, чем в развитых странах.

Основными задачами правительства сейчас являются увеличение ВВП, снижение инфляции и безработицы. Развитие малого бизнеса в стране могло бы значительно упростить решение данных задач. Правительство осознает: резервы, которыми сегодня живет российская экономика - сырьевой сектор, крупный бизнес, - практически исчерпаны. И нужно искать новые эффективные пути развития. Один из них - развивать малый и средний бизнес.

Актуальность тематики развития и форм поддержки малого предпринимательства в России остается очень высокой практически с момента появления этого сектора экономики с начала 90-х годов. Сегодня пристальное внимание, уделяемое проблемам развития данного сектора экономики со стороны государства и общества, начинает приносить свои результаты. Следует констатировать, что положение малого бизнеса в стране в последнее время улучшается. Несмотря на это, малый бизнес в своем развитии по-прежнему стакивается с целым рядом проблем. Более того, острота некоторых проблем в последнее время только увеличивается.

Степень разработанности проблемы.

Длительное время в исследованиях зарубежных ученых вопросам развития малого бизнеса уделяется повышенное внимание. На рубеже 60-70-х годов появились работы, переосмысливающие роль малого бизнеса в экономической структуре государства, обосновывающие выводы о больших перспективах этого сектора. Это труды Е. Холандера, Д. Коэна, Е.Шумахера. В дальнейшем многие западные ученые исследовали различные аспекты развития малого бизнеса в мировой экономике: Л.Тэпман, П.Дракер, Д.Барнет, П.Берне, Дж. Бэннок, У. Гринвуд, JI. Уайт, М.Гербер и многие другие. Несмотря на столь обширный список исследователей, достаточно сложно выделить работы, специально посвященные вопросам государственного финансового регулирования малого бизнеса. Как правило, эта проблематика затрагивается в работах более общего характера. Исключение составляют отчеты организаций, оказывающих финансовую помощь малым предприятиям, например Администрации по делам малого бизнеса в США.

В отечественной экономической науке догое время проблемам малых предприятий уделялось достаточно ограниченное внимание, что было связано с ориентацией советской экономики на крупное массовое производство и рассмотрением малых предприятий как подчиненного и малоперспективного сектора хозяйства. С началом перестройки во многом под влиянием западной экономической теории и практики появились работы анализирующие место и роль малого бизнеса в современной экономике, его правовые и экономические отношения с государством. Среди них следует выделить работы Бухвальда Е.М. и Виленского А.В., Ичитовкина Б.Н., Рубе В.А., Разумновой И.И., Медынского В.Г., Гагаринова В.И.

С развитием рыночных отношений в России появляются работы, в которых авторами предпринимаются попытки выявления трудностей в развитии малого бизнеса, анализа отдельных элементов его государственной поддержки, исследования возможности использования зарубежного опыта в России. Это труды Блинова О.А., Новицкого А.Г., Спартака А.Н., Морозова В.Ю., Магомедова Ш.М., Шулуса А.А., Правдиной С.С., Кузнецовой А.Н., Шамхалова Ф.И. Из современных работ, особого внимания заслуживает аналитический доклад авторского колектива Емелина А., Иванова О., Мамуты М Предоставление и рефинансирование кредитов для малого и среднего бизнеса: текущее состояние, проблемы и пути их решения. (27)

Обзор имеющейся методической и научной литературы по теме финансовой поддержки малого бизнеса показывает, что комплексного исследования вопросов государственной финансовой поддержки малых предприятий в России не проводилось. Кроме того, отсутствие у российского правительства четкой политики по отношению к малому бизнесу на протяжении догого периода времени значительно сократило число исследований, посвященной данной тематике. Частое изменение законодательства снизило актуальность многих работ. Многие предложения по реформированию системы финансовой поддержки малого бизнеса уже воплощены в жизнь. В этой связи, имеется насущная потребность в глубоком и всестороннем изучении данного аспекта взаимодействия государства, кредитной сферы и малого бизнеса, анализе применяемых методов и механизмов проведения финансовой поддержки малых предприятий.

Цель и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является разработка и обоснование научно-методических рекомендаций по формированию организационно-экономического механизма системы финансовой поддержки малого бизнеса. Цель исследования определила необходимость постановки и решения следующих теоретических и практических задач в области кредитования малых предприятий:

- определить необходимость развития малого бизнеса в условиях рыночной экономики;

- изучить существующие формы поддержки малого бизнеса;

- изучить российский и международный опыт, научные работы исследователей по обеспечению предпринимателей кредитными ресурсами;

- определить формы кредитования пригодные для малого бизнеса;

- исследовать организации осуществляющие кредитование малого бизнеса;

- провести комплексный анализ системы государственной финансовой поддержки в РФ, форм и методов ее реализации;

- выявить тенденции совершенствования финансовой поддержки;

- подготовить предложения, направленные на обеспечение доступа субъектов малого и среднего предпринимательства к кредитным ресурсам.

Объектом исследования являются финансовые институты и малые предприятия.

Предметом исследования в диссертации явилась система финансовой поддержки субъектов малого бизнеса, особенности и факторы ее развития.

Методологическая и теоретическая основа диссертации. При проведении диссертационного исследования автор ориентировася на труды отечественных и зарубежных экономистов в области финансовой поддержки малого бизнеса. В качестве первоисточников привлекались доклады и отчеты органов управления, программные материалы Правительства РФ и субъектов РФ, материалы официальных слушаний и заседаний по вопросам малого бизнеса, нормативно-правовая база по регулированию деятельности и кредитования малых предприятий, нормативно-инструктивные материалы Банка России, результаты мониторинга Банка России.

В качестве информационной основы диссертации были использованы законодательные акты РФ, данные Государственного комитета статистики Российской Федерации, зарубежных официальных статистических источников, финансовая отчетность малых предприятий, информационные ресурсы сети Интернет, практический опыт и нормативные документы коммерческих банков.

В работе применены системный подход и анализ. При разработке мер по совершенствованию кредитования малых предприятий использованы методы сравнения, классификации, экспертных оценок, исторических аналогий, экономико-статистические методы сбора и обработки экономической информации. Использованные в совокупности методы исследования позволили обеспечить достоверность экономического анализа и обоснованность выводов. Основные положения работы проилюстрированы таблицами, рисунками, графиками.

Работа выпонена в соответствии с требованиями специальности 08.00.10 -Финансы, денежное обращение и кредит.

Научная новизна диссертации заключается в разработке предложений по совершенствованию организационно-экономического механизма системы кредитования малого бизнеса со стороны государства, банковского сектора и других финансовых институтов. В частности:

- классифицированы возможные формы финансовой поддержки малых предприятий со стороны государства, банковского сектора и других финансовых институтов, на основе этого выявлены взаимосвязи проблем, препятствующих становлению малого предпринимательства и развитию кредитования малых предприятий, в частности барьеры взаимодействия коммерческих банков и малых предприятий по следующим направлениям: формирование финансовых ресурсов и их дефицитность; распределение финансовых ресурсов; рациональность использования и резервирование финансовых ресурсов; предложены научно-практические рекомендации по их решению на основе совершенствования законодательства и банковских технологий;

- обобщен опыт российских и зарубежных банков по разработке успешных программ кредитования малого бизнеса, на этой основе предложен типовой агоритм процесса кредитования малого бизнеса путем комбинации использования скоринга и балансового подхода при оценке заемщика;

- предложена технология по использованию рефинансирования портфелей однородных кредитов, выданных малому бизнесу, используя такой инструмент рынка капиталов, как облигации; данная технология позволяет осуществлять банку привлечение допонительных финансовых средств, для увеличения возможностей кредитования малого бизнеса и снижение процентных ставок по кредитам;

- разработаны методические рекомендации использования банками маркетинговых исследований в целях установления персонифицированных процентных ставок, а также снижения риска невозвратов по кредитам предоставляемым малому бизнесу;

- предложена схема кооперации банков и крупных предприятий - производителей оборудования по совместному кредитованию малого бизнеса, путем использования специальных программ кредитования, позволяющих банкам снизить процентные ставки по предоставляемым кредитам, а предприятиям увеличить объемы продаж своей продукции.

Практическая значимость диссертационного исследования заключается в том, что разработанные положения и рекомендации могут быть использованы федеральными и региональными государственными структурами, иными организациями, которые принимают участие в поддержке малых предприятий, а также коммерческими банками в процессе анализа заявок, выдаче, обслуживании и погашении ссуд малым предприятиям. В частности, практическое значение имеют: агоритм процесса кредитования малого бизнеса, технологии рефинансирования портфелей однородных кредитов, методические рекомендации использования маркетинговых исследований с целью снижения невозвратов по кредитам, предложение по использованию банками совместно с крупными предприятиями специальных программ, позволяющих снизить процентные ставки по предоставляемым кредитам.

Апробации работы. Основные положения и выводы диссертационного исследования были обсуждены на научно-практических конференциях "Проблемы практического маркетинга в сфере сервиса" МГУС (2006 г.); "Научно-теоретические проблемы современного российского общества" МГУС (2006 г.).

Публикации. По содержанию исследования опубликовано пять печатных работ общим объемом 1,6 п.л., в том числе одна статья объемом 0,35 п.л. - в журнале перечня ВАК.

Структура диссертации определена целью и задачами исследования. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Махлин, Евгений Игоревич

Заключение.

Развитие малого бизнеса - чрезвычайно важный элемент в развитии экономики регионов и России в целом. Сегодня уже не вызывает сомнения, что малые предприятия, не требующие крупных стартовых инвестиций и гарантирующие высокую скорость оборота ресурсов, способны наиболее быстро и экономно решать проблемы реструктуризации экономики, формирования и насыщения рынка потребительских товаров в условиях дестабилизации российской экономики и ограниченности финансовых ресурсов. Развитие малого и среднего бизнеса является ключом к решению важнейших социально-экономических проблем страны

Таким образом, трудно переоценить значимость развития малого бизнеса для нашей страны, где он способен коренным образом и без существенных капитальных вложений расширить производство многих потребительских товаров и услуг и обеспечить достижение целевых показателей экономического роста.

Предложенные решения позволят придать мощный импульс развитию этого сегмента экономики, а это, в свою очередь, послужит задачам ускоренного развития страны. Принятие мер по решению этих проблем будет способствовать тому, что большее количество организаций начнет кредитовать малый бизнес.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Махлин, Евгений Игоревич, Москва

1. Гражданский кодекс Российской Федерации

2. Федеральный закон от 14 июня 1995 г. № 88-ФЗ О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации

3. Федеральный закон от 24 июля 2007 г. № 209-ФЗ О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации

4. Федеральный закон от 06.10.2003 N 131 Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации

5. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 О банках и банковской деятельности, подзаконные акты Центрального банка РФ (Банка России).

6. Федеральный закон О финансовой аренде (лизинге) от 29.10.1998 г. № 164 ФЗ в редакции Федерального закона от 29.01.02 № 10-ФЗ

7. Федеральный закон от 12 января 1996 г. № 7-ФЗ О некоммерческих организациях.

8. Федеральный закон от 7 августа 2001 г № 117-ФЗ "О кредитных потребительских кооперативах граждан"

9. Федеральный закон от 7 августа 2001г.; № 117-ФЗ "О кредитных потребительских кооперативах граждан"

10. Федеральный закон от 29 ноября 2001 г. № 156-ФЗ Об инвестиционных фондах

11. Федеральный закон от 11.11.2003 № 152-ФЗ Об ипотечных ценных бумагах

12. Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-Ф3 О рынке ценных бумаг

13. Инструкция Банка России от 14 января 2004 г. № 109-И О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций

14. Акимов О.Ю. Малый и средний бизнес: эволюция понятий, рыночная среда, проблемы развития. Монография. Финансы и статистика. 2003.

15. Анискин 10.П. Организация и управление малым бизнесом. Учебное пособие. Финансы и статистика. 2005.

16. Бенвенисте Гай. Овладение политикой планировани: Пер. с англ./ Под ред. М. Калантаровой. М.: 1994. - 304 е.: сс.117-118

17. Береснева А. В. Роль малого бизнеса в развитии экономики. ЭКО № 8, 2000

18. Блинов А.О. Малое предпринимательство. Организационные и правовые основы деятельности. М., "Ось-89", 1997. - 336 с.

19. Брюк Р. Калинкин Е., Виане Ж., Десхуместер Д. Малый бизнес: выход из экстремальных ситуаций. Учебно-практическое пособие. Экономика. 2001.

20. Бусыгин А.В. Предпринимательство. Основной курс: Учебник для вузов. М. -Инфра-М. 1997. 609 с.

21. Бухвальд Е.М., Виленский А.В.Развитие и поддержка малого бизнеса (опыт России и уроки для России) Вопросы экономики. Январь 1970. № 7. С. 109-118.

22. Видягин В. И. Экономическая теория (политэкономия): учебник для ВУЗов. М., 2000.

23. Власова В.М., Воков Д.М. и др. Основы предпринимательской деятельности (Экономическая теория. Маркетинг. Финансовый менеджмент) / Под ред. Власовой В.М. М. Финансы и статистика, 1995. - 496 с.

24. Гербер Майкл. Малый бизнес: от илюзий к успеху. Возвращение к мифу предпринимательства. Олимп-Бизнес. 2005.

25. Герчикова И. Н. Регулирование предпринимательской деятельности: государственное и межфирменное. Учеб. пособие. М.: Консатбанкир, 2002.

26. Догопятова Т.Г. Российские предприятия в переходной экономике: экономические проблемы и поведение. М.: - "Дело тд", 1995, - 288 с.

27. Емелин А., Иванов О., Мамута М. Предоставление и рефинансирование кредитов для малого и среднего бизнеса: текущее состояние, проблемы и пути их решения. Аналитический доклад.

28. Злобин Б.К., Зацепин Ю.М. Инвестиционная поддержка малого предпринимательства. М, Советский спорт, 1997. 72 с.

29. Злобин Б.К., Кушлин В.И. и др. Экономика и организация рыночного хозяйства. Учебное пособие. Под ред. Злобина Б. К., Кушлина В. И. М., 1995 , 325 с. 104. Ивашковский С.Н. Микроэкономика. Учебник/М. Дело, 1998.416 с.

30. Зубченко Л.А. Новые тенденции в развитии банковского маркетинга. // Маркетинг в России и за рубежом. №1. - 2000

31. Ивашковский С.Н. Микроэкономика. Учебник/М. Дело, 1998. 416 с.

32. Иващенко Н. П. Экономика фирмы. Курс лекций. Экономический факультет МГУ, ТЕИС, 1996. -93 с.

33. Ичитовкин Б. Н. Малые формы хозяйствования. М. Экономика, 1991, 197 с.

34. Кашанина Т.В. Предпринимательство (правовые основы). -М. Юрид. лит., 1994. -176 с.

35. Колесникова J1.A., Колесников А.Н. Учебные центры для малого бизнеса. Вып.1. Изд.2, перераб. и доп./ М., Информ-Знание, 1997, 203 с.

36. Коноков Д.Г., Рожков М.А., Смирнов А.Ю., Яниковская О.Н. Организационная структура предприятий. Учебно-методическое пособие. Серия "Бизнес-Тезаурус". М., КОНСЭКО, 1998, 176 с.

37. Лапуста М.Г. Предпринимательство: Учебное пособие. М.:ИНФА-М, 2002.

38. Литвинова О.И. Формы поддержки развития малого предпринимательства (социально-экономический аспект). Монография. М.,ГАСБУ, 1998 г.

39. Литвинова О.И. Предпринимательская деятельность и концептуальные основы её развития.Учебное пособие. М.,МГУС, 2000 г.

40. Кеннет Дж. Кук Малый бизнес: Стратегическое планирование. Довгань. 1998.

41. Мазоль С.И. Экономика малого бизнеса Учебное пособие Книжный дом. Минск. 2004.

42. МакКоннел Кэмпбел Р., Брю Стэнли Л. Экономикс: принципы, проблемы и практика. В 2-х т.: Пер. с англ. 11-го изд. Т. 2. М., Республика, 1993,400 е.: сс. 45-63.

43. Малые и средние предприятия. Управление и организация Учебно-практическое пособие Междунар.отношения 2002

44. Малый бизнес в России. Серия "Бизнес-Тезаурус'7М.,КОНСЭКО, 1998, 352 с.

45. Малый бизнес: опыт зарубежных стран. Учебное пособие для ВУЗов. Издательство: Юнити, 2004 г. 287 стр.

46. Маркварт Э., Путинцева И., Материалы совместного российско-германского проекта Кредитование малого бизнеса в России и Германии, Москва, 2005

47. Методические рекомендации по разработке региональных программ поддержки малого предпринимательства. Институт стратегического анализа и развития предпринимательства/ М., 1997, 37 с.

48. Муравьев А. И. И др. Малый бизнес: экономика, организация, финансы. М., 1999.

49. Орлов О. Малое предпринимательство в России: развитие или стагнация?//Вопросы экономики, №10, 2001.

50. Попов В.М., Ляпунов С.И. Практика малого бизнеса Практическое пособие КноРус 2001

51. Радаев В.В. Формирование новых российских рынков: трансакционные издержки, формы контроля и деловая этика. Центр политических технологий, 1998, 328 с.

52. Развитие малого бизнеса на основе реорганизации крупных предприятий. Институт стратегического анализа и развития предпринимательства. М., КОНСЭКО, 1998.

53. Рыбина М.Н. Основные этапы становления малого предпринимательства в условиях современных радикальных рыночных реформ в России// Менеджмент в России и за рубежом, №2, 2001.

54. Рывкина Р.В. Экономическая социология переходной России. Люди и реформы. М., "Дело", 1998, 430 е.: сс. 214-231.

55. Рюттингер Р. Культура предпринимательства. М., ЭКОМ, 1992, 238 с.

56. Савельева Т.К. Мекое производство в странах Востока. (Социально-экономические и политические аспекты)./ Институт Востоковедения РАН. М., "Наука", 1992,201 с.

57. Санто Б. Инновация как средство экономического развития./ Пер. с венг. М., Прогресс 296 с.

58. Серван-Шрейбер Ж.-Л. Ремесло предпринимателя: Серван-Шрейбер П. Десять портретов предпринимателей/ Пер. с фр. В.И. Свистунова М.: Междунар. отношения, 1993. - 248 с.

59. Сергеев В.А. Основы инновационного предпринимательства. Учебно-методическое пособие. Ульяновск, УГТУ, 1998. - 144 с.

60. Система поддержки и развития малого предпринимательства в Москве. / М., Институт экономики РАН, 1998, 262 с.

61. Система статистического наблюдения за развитием частного сектора. Аналитический доклад. Институт стратегического анализа и развития предпринимательства. М., 1997, 181с.

62. Сумароков В. Государственные финансы в системе макроэкономического регулирования. М. 1996.

63. Тэпман Л.Н. Малый бизнес: опыт зарубежных стран. Учебное пособие для ВУЗов Издательство: Юнити, 2004 г.

64. Финансовые услуги для малого бизнеса и индивидуальных предпринимателей. Информационно-аналитический справочник. В 2-х т./ Серия "Бизнес-Тезаурус" (аналитические справочники для российского бизнеса) М., 1999. 362 с.

65. Финансовые услуги микро- и малому бизнесу. Аналитический справочник/ Институт стратегического анализа и развития предпринимательства. М., 1997, 111 с.

66. Хизрич Р., Питере М. Предпринимательство, или Как завести собственное дело и добиться успеха: Пер. с англ.: В 5 вып./ Общ. ред. В. С. Загашвили: Вып. 1: Предприниматель и предпринимательство. М., Прогресс-Универс, 1993. 160с.

67. Хоскинг А. Курс предпринимательства: практическое пособие./ Пер. с англ. -М.:иМеждунар. отношения, 1993. 352 с.

68. Чаянов А. К вопросу о теории некапиталистических экономических систем/ В кн. Неформальная экономика. Россия и мир/ Под ред. Теодора Шанина. М., "Логос", 1999. 576 с.:сс. 467-497.

69. Шестоперов О. Современные тенденции развития малого предпринимательства в России// Вопросы экономики, №4, 2001

70. Шеховцов А. Законодательство и развитие малого бизнеса в регионах// Вопросы экономики, №4,2001

71. Яковлев В.М. Конструктивное предпринимательство. М.: ИПА "ТриЛ", 1994. -232 с.

72. Amin, A., S. Johnson, and D. Storey (1986) Small firms and the process of economic development, Journal of Rigional Policy 4, 493-517.

73. Appleby Robert C. Modern Business Administration. 4th ed. Pitman Publishing, 1989, 478 p.

74. Aslund, A. (1995) How Russia Became a Market Economy (Washington: Brooking).

75. Aslund, A. (1997) Observations on the development of small private enterprises in Russia, Post-Soviet Geography and Economics XXXVII.

76. Backberg, E. (1997) Judicial and institutional barriers to economic growth and business in Russia, The World Bank 9718, p.9.

77. Baumol, W.J. (1990) Entrepreneurship: productive, unproductive, and destructive, Journal of Political Economy 98, 216-234.

78. Bartik, T.J. (1989) Small business start-ups in the United States: Estimates of the effects ofcharacteristics of states, Southern Economic Journal 55, 1004-1018.

79. Beesley, M.E. and R.T. Hamilton (1984) Small firm's seedbed role and the concept of turbulence,

80. Fry L. Fred. Ebtrepreneurship. A Planning Approach/ West Publishing Company. 1992.

81. Cole Arthur. Business Enterprise in its Social Setting. Cambridge, MA: Harward University Press, 1959, pp. 27-29.

82. Guert and March. A Behavioural Theory of the Firm. Prentice Hall, 1963.

83. Kuratko Donald F., Hodgetts Richard M. Enterpreneurship. A Contemporary Approach. 2nd ed./The Dryden Press, 1992, 726 p.

84. Малое предпринимательство в России. 2004: Стат. сб./ Росстат. М., 2004. -158 с.

85. Малое предпринимательство в России. 2006: Стат. сб./ Росстат. М., 2006. - 158 с.

86. Газета "Газета" №204 от 27.10.2005г.

87. Газета "Газета" №204 от 27.10.2005г

88. Газета Независимая газета 14 декабря 2005 г.

89. Деловая Москва: еженед. газ. для малого бизнеса: газ. Московского Фонда поддержки малого предпринимательства, изд. "Медиа Пресса" 2005, март. М., 2005, № 7(503) - 54 000 экз.;

90. Деловая Москва: еженед. газ. для малого бизнеса: газ. Московского Фонда поддержки малого предпринимательства, изд. "Медиа Пресса" 2005, март. М., № 9(505) - 54 000 экз.

91. Деловая Москва: еженед. газ. для малого бизнеса: газ. Московского Фонда поддержки малого предпринимательства, изд. "Медиа Пресса" 2005, март. М., 2005, номер 5(576) от 13.02.2006 - 54 000 экз.; № 9(505) - 54 000 экз.

92. Деловая Москва: еженед. газ. для малого бизнеса: газ. Московского Фонда поддержки малого предпринимательства, изд. "Медиа Пресса" 2005, март. М., 2005, номер 5(576) от 13.02.2006 - 54 000 экз.; номер 1(572) от 16.01.2006

93. Деловая Москва: еженед. газ. для малого бизнеса: газ. Московского Фонда поддержки малого предпринимательства, изд. "Медиа Пресса" 2005, март. М., 2005, номер 5(576) от 13.02.2006 - 54 000 экз.; номер 17(588) от 22.05.2006

94. Деловая Москва: еженед. газ. для малого бизнеса: газ. Московского Фонда поддержки малого предпринимательства, изд. "Медиа Пресса" 2005, март. М., 2005, номер 5(576) от 13.02.2006 - 54 000 экз.; номер 2(573) от 23.01.2006

95. Деловая Москва: еженед. газ. для малого бизнеса: газ. Московского Фонда поддержки малого предпринимательства, изд. "Медиа Пресса" 2005, март. М., 2005, номер 5(576) от 13.02.2006 - 54 000 экз.; номер 3(574) от 30.01.2006

96. Деловая Москва: еженед. газ. для малого бизнеса: газ. Московского Фонда поддержки малого предпринимательства, изд. "Медиа Пресса" 2005, март. М., 2005, номер 5(576) от 13.02.2006 - 54 000 экз.; номер 4(575) от 06.02.2006

97. Журнал Бизнес, № 176 (195) от 20 сентября 2005г.

98. Интернет ресурс Интенет ресурс wvm.ebrr.ru сайт Европейского Банка Реконструкции и Развития

99. Интенет ресурс www.kmb.ru сайт КМБ банка.

100. Исследование Условия и факторы развития малого предпринимательства в регионах РФ совместный проект ОПОРЫ РОССИИ и ВЦИОМ 10 июня 2005 г.

101. Новости малого бизнеса: еженед. газ. для малого бизнеса: газ. Московского Фонда поддержки малого предпринимательства, номер 19(365) от 19.05.2006

102. Новости малого бизнеса: еженед. газ. для малого бизнеса: газ. Московского Фонда поддержки малого предпринимательства, номер 19(365) от 19.05.2006

103. Новости малого бизнеса: еженед. газ. для малого бизнеса: газ. Московского Фонда поддержки малого предпринимательства, номер 18(364) от 12.05.2006 Новости малого бизнеса

104. Новости малого бизнеса: еженед. газ. для малого бизнеса: газ. Московского Фонда поддержки малого предпринимательства, номер 18(364) от 12.05.2006 Новости малого бизнеса

105. Финансово-экономический журнал финансовый контроль № 8(45) 2005г.

106. Экономическое обозрение: информ.-аналит. Журн./ Центр экономических исследований 2003, Узб., 2003, № 12

Похожие диссертации