Geum.ru
Темы диссертаций по экономике » Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда

Обоснование плановых решений в маркетинговой деятельности морских судоходных компаний тема диссертации по экономике, полный текст автореферата



Автореферат



Ученая степень кандидат экономических наук
Автор Тимченко, Глеб Анатольевич
Место защиты Москва
Год 2005
Шифр ВАК РФ 08.00.05
Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Обоснование плановых решений в маркетинговой деятельности морских судоходных компаний"

На правах рукописи

ТИМЧЕНКО ГЛЕБ АНАТОЛЬЕВИЧ

ОБОСНОВАНИЕ ПЛАНОВЫХ РЕШЕНИЙ В МАРКЕТИНГОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МОРСКИХ СУДОХОДНЫХ КОМПАНИЙ

Специальность 08.00.05 Экономика и управление народным хозяйством

(транспорт)

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Москва - 2005

Диссертация выпонена в Морской Государственной Академии имени адмирала Ф.Ф. Ушакова.

Научный руководитель:

кандидат экономических наук, профессор Иванова Светлана Ефимовна

Официальные доктор экономических наук, профессор оппоненты: Фёдоров Лев Сергеевич

кандидат экономических наук Бирман Ирина Владиславовна

Ведущая

ФГУП Союзморниипроект

организация:

Защита состоится 26 октября 2005 г. в 15.00 на заседании диссертационного совета Д 223.010.01 по присуждению ученой степени кандидата экономических наук в Центральном научно-исследовательском институте экономики и эксплуатации водного транспорта по адресу: 105824, г. Москва, Окружной проезд, 15.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке института. Автореферат разослан 24 сентября 2005г.

Ученый секретарь Диссертационного совета, кандидат экономических наук

Н.М. Ульянова

1. Общая характеристика диссертационной работы

Актуальность исследования. Морской транспорт, обеспечивающий внутренние и международные транспортные связи, выпонение других функций политического, экономического и военного характера всегда имел для России особое значение. Географическое положение страны, имеющей более 30 тыс. км морской границы, из которых половина приходится на труднодоступные, богатые природными ресурсами районы Севера, обязывало развивать морской флот и его инфраструктуру.

За последнее десятилетие Россия как морская держава, к сожалению, утратила свои позиции. Сегодня, в условиях рыночной экономики, морской торговый флот переживает глубокий кризис: количество торговых судов, работающих под флагом Российской Федерации, сократилось почти в 4 раза по сравнению с 1992 годом. В их составе осталось не более 150 судов общим дедвейтом 1784,3 тыс.тонн (в 1992г. суммарный дедвейт составлял 10,59 мн .тонн), причем это старые суда, средний возраст которых значительно превысил двадцатилетний рубеж. Следствием этого стала низкая конкурентоспособность российских судоходных компаний на международном рынке морских перевозок.

В настоящее время морской торговый флот России нуждается в обновлении в рамках новой научно обоснованной программы развития. Его устойчивость и динамичность будут зависеть, во-первых, от способности судоходных компаний эффективно осуществлять самофинансирование и привлекать инвестиции из внешних источников, во-вторых - от надлежащей организации маркетинговой деятельности компаний. Отсюда вытекает настоятельная необходимость научного обоснования проектно-плановых решений, принимаемых судоходными компаниями.

Степень научной разработанности темы исследования характеризуется, отмечена, с одной стороны, значительным числом научных работ по данной тематике, а с другой, - большим разнообразием подходов к оценке управленческих решений при отсутствии достаточной обоснованности выбора методики, наиболее эффективной в каждом конкретном случае.__

рее. национальная! 3

БИБЛИОТЕКА I С. П етеефу*- ' 4 1

Существенный вклад в разработку этой важной проблемы внесли многие отечественные и зарубежные ученые: Т. Бот, А. Дайан, Ф. Букерель, Г.Г. Абрамишвили, И.Л. Аренков, Г.Л. Багиева, В. Благоев и другие. Большое значение имели разработки в области применения в маркетинговой деятельности экономико-математических методов и моделей (А.И. Бутенко, JI.A. Заде, А.Б. Индрисов, А.Н. Ващекин, А.Н. Раховецкий и другие). Наконец, нельзя недооценивать исследования по вопросам прогнозирования конъюнктуры рынка (В.А. Винокуров, И.В. Морозова, В.Р. Кучеренко, А.Н. Карпова, Н.Е. Липской, С.И. Рылов и другие). Однако в методологии обоснования проектно-плановых решений остаются проблемы, в частности, не учитывается достаточно поно влияние на работу судоходных компаний внешней среды.

Целью данной диссертации является повышение научной обоснованности и эффективности проектно-плановых решений в маркетинговой деятельности морских судоходных компаний с учетом конъюнктуры фрахтового рынка и на этой основе роста их конкурентоспособности.

Исходя из поставленной цели в диссертации решены следующие задачи:

а) теоретико-методологического плана - исследование содержания и специфических особенностей маркетинговой деятельности в морском судоходстве; обоснование методики анализа и прогнозирования конъюнктуры фрахтового рынка;

б) научно-практического плана - разработка практических рекомендаций по совершенствованию маркетинговой среды судоходных компаний и оценке конкурентоспособности предприятий морского транспорта.

Объектом исследования выступают судоходные компании различных форм собственности, а предметом исследования - теория и практика обоснования в их деятельности проектно-плановых решений.

Методологическую основу диссертационного исследования составляют системный подход к изучению социально-экономических явлений, комплексные методы оценки эффективности управленческих решений, аппарат экономико-математического моделирования, статистического и технико-экономического анализа.

Исследование опирается на действующие законодательные акты и документы, официальные статистические данные министерств и ведомств, разработки транспортных НИИ, ВУЗов и проектных организаций, а также руководящие материалы и информацию о деятельности судоходных компаний.

Научная новизна проведенного исследования и основные его результаты заключаются в следующем:

> в работе с учетом специфики отрасли предложена методика проведения анализа маркетинговой среды, отличительной особенностью которой является количественная оценка факторов, формирующих главную компоненту маркетинговой среды - фрахтовый рынок с раскрытием весомости и учетом направления их воздействия и цикличности изменения;

> обоснован метод комплексной оценки конкурентоспособности судоходных компаний по системе предложенных в диссертации показателей;

> разработана экономико-математическая модель стратегического маркетингового планирования деятельности судоходных компаний, основанная на системном представлении локального рынка (в качестве коэффициентов в целевой функции используются оценки конкурентоспособности компаний и их судов);

> предложена модель формирования оперативно-тактических маркетинговых планов, учитывающая специфику фрахтового рынка.

Практическая значимость полученных результатов. Результаты диссертационного исследования могут быть использованы в практической деятельности судоходных, транспортно-экспедиторских и брокерских компаний, что позволит повысить эффективность их работы благодаря:

своевременному выявлению тенденций фрахтового рынка;

моделированию стратегических и тактических решений по маркетинговому планированию;

использованию возможностей современных информационных технологий в обеспечении маркетинговой деятельности компаний.

Реализация результатов. Основные положения и выводы диссертации использовались при поддержке управленческих решений в Новороссийском

морском пароходстве, получили положительную оценку специалистов практиков Результаты исследования также используются в учебном курсе по специальности Экономика и управление на предприятиях (транспорт) в Новороссийской государственной морской академии.

Апробация. Результаты исследований докладывались и были одобрены на IV Всероссийской научно-практической конференции Проблемы и перспективы российской экономики (г. Пенза, 2005 г.), на научной конференции студентов и молодых ученых вузов юга России (г. Новороссийск, 2005 г.), на семинарах и конференциях Института экономики Российской Академии Наук и Новороссийской государственной морской академии.

Публикации. Основные положения диссертации изложены в 4 опубликованных работах автора общим объемом 1,9 пл.

Структура и объем работы. Диссертационное исследование состоит из введения, трех глав основного текста, заключения, списка литературы и илюстрируется 24 таблицами и 34 рисунками. Список литературы включает 108 наименований.

2. Основное содержание работы

Во введении обосновывается актуальность темы, формируются цель и задачи исследования, раскрывается его теоретическая и практическая значимость.

В первой главе диссертации Маркетинговая деятельность судоходных компаний приведен анализ современного состояния морского торгового флота России и тенденций его развития; дана характеристика маркетинга как сферы управленческой деятельности; выявлены особенности маркетинга в транспортной отрасли; обобщены научные разработки по вопросам маркетинговой деятельности.

Транспортный флот - основа материально-технической базы морского транспорта; он играет определяющую роль в формировании рынка транспортных услуг. В настоящее время морской торговый флот России по ряду 6

субъективных и объективных причин (изменение социально-экономических условий в стране; общий спад производства и торговли, ликвидация государственной монополии внешней торговли и другие) находится в трудном состоянии. За последние годы число судов, работающих под российским флагом, сократилось более чем в 4 раза (рис. 1).

1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004

Рис.1. Динамика сокращения торгового флота российских пароходств

В настоящее время (конец 2005 г.) в составе российского флота осталось не более 120 судов общим дедвейтом около 1,8 мн. тонн (в 1992 г. суммарный дедвейт составлял 10,6 мн. тонн). В основном это старые суда, средний возраст которых превысил 20 лет, тогда как в большинстве зарубежных стран он равен 14 годам. Это негативно влияет не только на конкурентоспособность, но и на мобилизационную готовность торгового флота, создавая реальную угрозу не только экономической, но и национальной безопасности страны.

С распадом СССР рынок транспортных услуг в России стал практически поностью открытым. При этом принятые в стране транспортные условия поставок товаров (СИФ, ФОБ) перестали действовать. Рынок транспортных услуг был захвачен иностранными компаниями, что привело к потере отечественной грузовой базы.

По сравнению с 1999 г. внешнеторговые перевозки грузов российским флотом сократились почти вчетверо: с 64,1 мн. тонн в 1995 г. до 17 мн. тонн в

2002 г. (рис.2). Это привело к тому, что российским флотом перевозится всего 4,0% национальных внешнеторговых перевозок.

О Всего грузов Внешнеторговые грузы на условиях доставки флотов России

Рис.2. Динамика перевозок грузов флотом России за 1992 - 2004 годы

В диссертации показано, что для выхода из сложившейся ситуации особое значение приобретают:

Х ориентация на рынок, гибкое и постоянное реагирование на условия сбыта;

Х ситуационное управление, т.е. принятие решений на основе прогнозирования возможных ситуаций на фрахтовом рынке, что требует непрерывного сбора и обработки информации;

Х направленные воздействия на рынок с целью активного формирования спроса;

Х ориентация на достижение не сиюминутного успеха, а догосрочного стабильного преимущества на рынке.

Однако все эти мероприятия невозможны, как показало исследование, без использования маркетинговых принципов, так как именно маркетинг является универсальным инструментом, который охватьгеает все стороны предпринимательской деятельности в их неразрывном единстве. 8

Маркетинговое планирование, как процесс принятия решений, основанных на маркетинговом исследовании, предполагает выпонение следующих этапов (рис.3): анализ маркетинговой среды и прогноз ее состояния; анализ конкурентных возможностей предприятия; определение целей; разработка стратегических и тактических планов; маркетинговый контроль (количественное определение результатов, оценка результатов, корректирующие действия).

Система маркетинга

Рис. 3. Основные этапы маркетингового планирования

Как показал анализ исследований по проблемам маркетинговой деятельности, в научной литературе не нашла дожного отражения такая составляющая маркетинговой среды, как конкурентная среда судоходных компаний. Многие авторы затрагивали проблему оценки конкурентоспособности предприятий, но при этом не всегда четко разделялись такие понятия как

конкурентоспособность продукции (услуг) и конкурентоспособность предприятия. Наряду с большим количеством разработок моделей производственного планирования, как в судоходстве, так и в других отраслях, недостаточное внимание уделялось маркетинговому планированию. Несмотря на имеющиеся разработки по созданию маркетинговых информационных систем, многие из этих разработок носят концептуальный характер и требуют детализации с учетом специфики отрасли.

Во второй главе Теоретическая база принятия плановых решений в системе маркетинговой деятельности судоходных компаний разработаны научно-методические основы анализа маркетинговой деятельности судоходных компаний, включая оценку их конкурентоспособности (рейтинга) компаний, а также выпонено моделирование процесса стратегического планирования и выбора маркетинговой тактики судоходных компаний.

В работе показано, что основными задачами маркетингового планирования являются: сохранение завоеванных позиций на рынке; увеличение доли предоставления услуг на уже освоенном рынке; проникновение на новые рынки. Итогами маркетингового планирования дожны быть изменения, направленные на повышение конкурентоспособности компании, содержащие рекомендации о том, в каком составе и на каких рынках дожны работать суда, выбор количественных показателей (объем транспортной работы, тоннаж транспортного флота, уровень фрахтовых ставок и др.), на которые нужно ориентироваться в процессе работы, чтобы достичь поставленных целей.

Традиционно маркетинговую среду предприятия рекомендуется делить на макро- и микроуровневую.

Макроокружение компании - экономическая и политическая ситуация в мире, которая оказывает влияние, в первую очередь, на состояние фрахтового рынка. Сюда можно отнести государственную политику, влияющую на судоходное предприятие через систему налогообложения и законодательные акты; научно-технический прогресс; социальные и экологические факторы. Микроуровень маркетинговой среды судоходных компаний - фрахтовый рынок (спрос, предложение, грузовладельцы, агенты, конкуренты и т.д.) 10

Показатели конъюнктуры фрахтового рынка представлены на (рис.4).

Рис.4. Показатели конъюнктуры фрахтового рынка в зависимости от его состояния

Важное значение в маркетинговой деятельности имеет оценка

конкурентоспособности (рейтинга) компании. По мнению автора под рейтингом

компании (Rk) следует понимать положение компании на рынке, определяемое, прежде всего, долей завоеванного рынка.

В результате исследований установлено, что основными факторами, влияющими на рейтинг судоходной компании, являются следующие: доля завоеванного рынка компанией; конкурентоспособность ее флота; своевременность и сохранность перевозок (число претензий грузовладельцев и аварий на судах); срок работы компании на рынке; номенклатура услуг, предоставляемых грузовладельцам; наличие сертификатов классификационных обществ (в т.ч. сертификата по системам качества ISO - 9005); финансовые показатели (рис.5)

В обобщенном виде рейтинг судоходной компании может быть выражен формулой:

щУ-ъ? . (1)

где а, - весовые коэффициенты показателей, назначаемые экспертом.

0 maxatJ' ^

где ач - i-ый показатель конкурентоспособности j-ой компании.

Результаты расчетов конкурентоспособности позволяют

конкретизировать аргументацию фрахтовых ставок судов, сдаваемых в аренду.

Стратегию маркетинга можно определить как прогнозирование догосрочных перспектив развития компании, приведение ее возможностей в соответствие с ситуацией на рынке в системе управленческих решений, определяющих перспективные направления развития организации и способов перевозочной деятельности, а также порядок распределения ресурсов для достижения поставленных целей.

Для реализации этих положений предложена модель стратегического маркетингового планирования на основе следующего подхода.

Пусть на рассматриваемом рынке действуют К судоходных компаний. Введем следующие обозначения:

Рис.5. Основные этапы расчета рейтинга судоходной компании

Укч - количество груза (объем транспортной работы судна в) в направлении }, если оно совершенно конкурентоспособно, т.е. уровень его конкурентоспособности равна 1. Реальный объем транспортной работы, приходящийся на долю судна в, будет равен 1к,ук,], тыс. тонн, где 0<1\<1 -индекс конкурентоспособности судна;

- фрахтовая ставка на перевозку грузов судном в в направлении

Д0Л./Т.

Тогда сумма фрахта судна в в направлении j с учетом его конкурентоспособности за рассматриваемый период составит тыс.

дол., а всех судов компании:

у у 1к /V

3 J SJ * SJ , тыс. дол., (3)

$ = 1 7=1

где 8к - число судов компании;

j = 1,2..- направления перевозок.

Таким образом, целевая функция для компании К, отражающая стремление максимизировать сумму фрахта, имеющегося в наличии и зафрахтованного тоннажа за рассматриваемый период, имеет вид:

= ЕЕОД Ч^;"/)-*1Щ, (4)

1,к+1 - индекс конкурентоспособности зафрахтованного тоннажа. Его значение дожно быть ниже значений индексов действующего флота, если компания ставит своей целью максимальное использование имеющегося в наличии тоннажа. Его значение дожно быть приближено к реальным индексам, если компания согласна отфрахтовывать имеющиеся в наличие менее конкурентоспособные суда.

Важной производственной характеристикой судов является производительность, отражающая максимально возможный объем транспортной работы судна Б на направлении j в сутки - Р"ч, тыс. т/судо-сут. Тогда для освоения объема перевозок укч судну в на направлении ] понадобится

к У ч сут. (величина Д * - трудоемкость перевозок судном в на

" " -у

направлении j, судо-сут/тыс.т).

Таким образом, возникает ограничение по бюджету времени Тк, судна 8,

а -- (5)

Если Т? - предполагаемый объем транспортной работы компании без учета конкурентоспособности судов, тыс.т (экзогенный параметр, устойчивое значение которого устанавливается в итерационном процессе), тогда:

1-1 7=1 М

Так как объем транспортной работы для допонительного тоннажа ограничен возможностями (интересами) компании М (тыс.т), то дожно выпоняться условие:

и; - объем транспортной работы для допонительного зафрахтованного тоннажа на направлении потребность в котором возникает исходя из целей компании относительно доли рынка.

Следовательно, для каждой компании К можно получить систему зависимостей (8)-(12): J &

^ ^.чЛ)-^; (8)

7=1 PsJ ' ( '

5* У ./

Предпочтения грузовладельцев по отношению к компаниям локального

тем предпочтительнее для грузовладельцев данная компания. Следовательно, можно считать, что объем транспортной работы компании прямо пропорционален ее рейтингу.

Если обозначить через х* - объем транспортной работы судов компании К в направлении тыс.т, при условии, что компания является совершенно конкурентоспособной, т.е. ее рейтинг равен 1, тогда реальный объем транспортной работы, приходящийся на долю компании с учетом ее рейтинга составит В***, тыс.т.

С точки зрения грузовладельцев, т.е. потребителей, компании, действующие на рынке, дожны максимально удовлетворить потребности грузовладельцев по перевозке. Таким образом, целевая функция для модели рынка будет выглядеть следующим образом:

По каждому направлению } объем предоставляемых услуг компаний ограничен величиной спроса

рынка выражаются через величины рейтингов Кк. Чем ближе эта величина к 1,

В диссертации показано, что задача решается с помощью специального агоритма, значения переменных и устойчивые значения экзогенных параметров определяются в итеративном процессе. Решение позволяет ответить на ряд вопросов стратегического планирования, а именно.

какое из направлений перевозок на данном локальном рынке предпочтительнее для каждого судна компании;

на какой объем транспортной работы компании в целом и каждого судна в отдельности следует ориентироваться в процессе работы для того, чтобы достичь поставленной цели;

как скажется на объеме транспортной работы компании увеличение рейтинга компании или конкурентоспособности ее судов;

как отразится на объеме транспортной работы компании какие-либо стратегические действия конкурентов: увеличение числа судов, повышение рейтинга компании, повышения конкурентоспособности судов;

какое допонительное количество тоннажа необходимо для достижения поставленной цели компании относительно доли рынка.

Достоинствами предложенной модели являются следующие:

1. Модель основана на системном рассмотрении локального рынка, взаимодействующими элементами которого являются компании-конкуренты, а внешней средой - запросы и предпочтения грузовладельцев.

2. Модель учитывает производственные возможности судоходных компаний и взаимодействие компаний-конкурентов на фрахтовом рынке.

3. В качестве коэффициентов в целевой функции используются индексы конкурентоспособности судов и рейтинги компаний, что более поно отражает реальные взаимоотношения на фрахтовом рынке.

В главе достаточно подробно рассмотрена тактика маркетинга, которая представляет собой способ поведения компании, исходя из конъюнктурных соображений, т.е. выработка форм приспособления предприятия к рынку с быстрой реакцией на спрос. Как известно, колебания спроса и предложения тоннажа на различных локальных рынках неодинаковы, поэтому в период падения спроса на одном локальном фрахтовом рынке, может наблюдаться лактивное оживление на другом. Выявления рынков с разницей спроса и цен,

как показало исследование, может быть реализовано с помощью модели тактического планирования, разработанной автором и приведенной в диссертации.

Предложенная модель позволяет при условии необходимого информационного обеспечения выявить: рынки с избытком и недостатком предложения на определенный тоннаж; рынки с разницей ставок на определенный тоннаж.

Таким образом, модель может быть использована для подготовки тактических планов маркетинговой деятельности судоходных компаний.

В третьей главе Информационное обеспечение и экспериментальная проверка методик стратегического и тактического планирования деятельности судоходных компаний разработана структура маркетинговой информационной системы судоходной компании и представлены результаты экспериментальных расчетов в соответствии с разработанными методиками.

Учитывая специфику судоходства и существующие разработки в области построения информационных систем предприятий, структуру информационной системы судоходной компании можно представить в виде взаимосвязанных подсистем (рис.6). Часть необходимой информации может быть получена несколькими путями, причем достоверность различных источников может существенно варьироваться.

Общепринятым в таких случаях является метод ранжирования информации различных источников по степени достоверности, точности, (данный подход рассматривася многими авторами), рекомендованный в диссертации.

Экспериментальные расчеты для бакерного и танкерного флота показали, что при анализе конъюнктуры фрахтового рынка достаточно успешно могут использоваться регрессионные модели и аппарат анализа временных рядов, причем последний - в основном для выявления колебаний конъюнктуры рынка; во всех приведенных примерах достоверность аппроксимации была не ниже 0,6.

Для таких сегментов мирового фрахтового рынка, как фрахт бакеров и танкеров, получен одинаковый период сезонных и коротких колебаний конъюнктуры, что говорит об одинаковой причине, вызывающей эти колебания. 18

Рис.6. Структура маркетинговой информационной системы судоходной компании

Экспериментальные расчеты по единой модели стратегического планирования, основанные на показателях работы и рейтингах компаний Совкомфлот, ОАО Новошип и ОАО Приморское пароходство, позволили установить зависимость объема транспортной работы от изменения рейтинга компании (рис.7-8).

1*1=0,9 (*2=0.8, Я3=0,7 1*1=0,8, №=0.3. Р3=0 7 т=0,7 1*2=08; Р3=0 7

Рис.7. Диаграмма изменения объема транспортной работы компаний в зависимости от изменений рейтинга компании 1

Рис.8. Диаграмма изменения объема транспортной работы компаний в зависимости от изменений рейтинга компании 3

Результаты экспериментальных расчетов позволяют сделать следующие выводы:

Х изменение конкурентоспособности отдельных судов компаний практически не оказывает влияния на объем транспортной работы компании. Лишь увеличение конкурентоспособности флота в целом может привести к увеличению рейтинга компании, что подтверждается практикой;

Х для компаний, имеющих близкие позиции, изменение рейтинга одной из них влечет за собой изменения объема транспортной работы для другой. Таким образом, подтверждается концепция стратегических групп, согласно которой наибольшая конкуренция возникает среди компаний, входящих в одну стратегическую группу, т.е. имеющих близкие позиции на рынке.

3. Заключение

Проведенное диссертационное исследование позволяет сделать следующие выводы.

1. Переход от централизованной системы планирования к рыночным отношениям для российских судовладельцев оказася не легким. Основная проблема состоит в том, что современный кредитно-финансовый рынок России не обеспечивает потребности морского транспорта. Внутренний финансовый рынок практически закрыт для российских судовладельцев из-за невозможности получения кредитов сроком более чем на один год, а западные банки, предоставляя финансовые средства, требуют регистрации нового тоннажа за пределами нашей страны.

2. Транспортный флот России за годы реформ резко сократися по численности и тоннажу, устарел физически и морально. С таким флотом финансовая устойчивость и конкурентоспособность отечественных судовладельцев на международном фрахтовом рынке не обеспечиваются и создается реальная угроза экономической безопасности страны. Высокий уровень налоговых и таможенных платежей вынуждает российских

судовладельцев размещать заказы на строительство и регистрировать новый тоннаж в странах лудобного флага, где уровень налогообложении на порядок ниже, чем в России. Если эту тенденцию не остановить, то через 5-7 лет морских судов под отечественным флагом практически не останется, что может повлечь за собой тяжелые экономические и политические последствия.

В связи с этим одним из ключевых вопросов организации эффективного транспортного бизнеса является поиск новых подходов к системе управления, ориентированных на рынок, что невозможно без использования маркетинговых принципов.

3. Для возрождения морского торгового флота России необходимо усиление государственной поддержки судоходства. Существенный вклад в восстановление престижа России как морской державы призвана внести Федеральная целевая программа Модернизация транспортной системы России (2002-2010 годы). В ходе реализации этой программы отечественный флот дожен попониться новыми судами, будет сформировано единое правовое поле транспортной деятельности, гармонирующее с международными нормами, а также повысится инвестиционная привлекательность и, соответственно, конкурентоспособность морского торгового флота.

Важной практической задачей является принятие закона о создании российского международного реестра судов, который обеспечит необходимые экономические, юридические, организационные и другие условия для нормального функционирования зарегистрированных в нем российских и иностранных судов с сохранением всех преимуществ лудобного флага.

4. Центральное место в управлении маркетинговой деятельностью дожно занимать маркетинговое планирование, включающее: анализ маркетинговой среды; прогноз состояния маркетинговой среды; конкурентных возможностей предприятия; определение целей; разработку стратегических и тактических планов; маркетинговый контроль (количественное определение результатов, их оценка и корректирующие действия).

Из анализа различных ситуаций на фрахтовом рынке вытекают основные задачи маркетинговой деятельности судоходных компаний: 22

- сохранение завоеванных позиций на рынке;

- увеличение доли предоставления услуг на уже освоенном рынке;

- проникновение на новые рынки.

5. В результате обобщения и развития исследований ведущих отечественных и зарубежных ученых разработаны научно-методические положения и новые подходы к анализу маркетинговой среды судоходной компании.

6. Выявлены основные факторы, влияющие на рейтинг судоходной компании: доля завоеванного рынка компанией; конкурентоспособность ее флота; своевременность перевозок и сохранность грузов; срок работы компании на рынке; номенклатура услуг, предоставляемых грузовладельцам; наличие сертификатов различных классификационных обществ; финансовые показатели. Предложен метод количественной оценки конкурентных возможностей судоходных компаний.

7. Разработанная модель стратегического маркетингового планирования позволяет определять направления перевозок на локальном рынке, наиболее предпочтительных с точки зрения финансовых результатов, с учетом производственных возможностей транспортного флота компании; определять объем транспортной работы для каждого судна и компании в целом, необходимый для достижения поставленной цели, решать другие задачи.

Работоспособность предложенной модели подтверждена результатами экспериментальных исследований с использованием аппарата линейного программирования.

8. Предложенная модель выбора тактики маркетинговой деятельности судоходных компаний позволяет при достаточном информационном обеспечении выявлять рынки с избытком и недостатком предложения на определенный тоннаж; определять рынки с разницей ставок на определенный тоннаж, что необходимо для анализа баз данных по локальным рынкам. Полученная с помощью данной модели информация может использоваться при разработке тактических планов.

9. Предложена структура маркетинговой информационной системы,

Р18 0 ? 7

учитывающая специфику судоходных предприятий, указаны источники ее напонения и способы эффективного использования.

10. Предлагаемые методики прошли апробацию в крупнейшей судоходной компании на юге России - ОАО Новошип, что подтверждав иывод о их

работах автора:

1. Тимченко Г.А. Методические положения анализа и прогнозирования конъюнктуры фрахтового рынка // Материалы IV Всероссийской научно-практической конференции Проблемы и перспективы российской экономики. - Пенза: Привожский дом знаний, 2005. - С. 196-199.

2. Тимченко Г.А. Основные задачи маркетинговой деятельности судоходных компаний // Сборник научных трудов НГМА. Выпуск №10. - Новороссийск: НГМА, 2005. Ч С. 131-133.

3. Тимченко Г.А., Тимченко Т.Н. Экономические предпосыки привлечения иностранных инвестиций в Россию // Сборник научных трудов Формирование современной концепции системной стратегии реформ. - М.: ИЭ РАН, 2005. -С. 259-271.

4. Тимченко Г.А. Особенности использования финансового страхования для урегулирования влияния колебаний цен на бункер // Вестник транспорта. - №8. -2005; 0,5 пл.

существенной практической ценности.

РНБ Русский фонд

Основные положения диссертации изложены в

Формат 60x84 1/16. Тираж 100. Заказ 851

Отпечатано в редакционно-иэдательском отделе

ФГОУ ВПО Морская государственная академия им. адм Ф Ф.Ушакова

353918, г Новороссийск, пр Ленина, 93

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Тимченко, Глеб Анатольевич

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. МАРКЕТИНГОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ СУДОХОДНЫХ КОМПАНИЙ

1.1. Анализ современного состояния морского торгового флота 7 России и тенденций его развития

1.2. Маркетинг как сфера управленческой деятельности и ее 27 особенности в транспортной отрасли

1.3. Краткий обзор научных разработок по вопросам 42 маркетинговой деятельности

ГЛАВА 2. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ БАЗА ПРИНЯТИЯ ПЛАНОВЫХ РЕШЕНИЙ В СИСТЕМЕ МАРКЕТИНГОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНСОТИ СУДОХОДНЫХ КОМПАНИЙ

2.1. Системный подход к организации маркетинговой 50 деятельности судоходных компаний

2.2. Научно-методические основы анализа маркетинговой 55 деятельности судоходных компаний

2.3. Методика оценки конкурентоспособности судоходных 76 компаний

2.4. Моделирование при стратегическом планировании и 88 выборе маркетинговой тактики судоходных компаний

ГЛАВА 3. ИНФОРМАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ И

ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНАЯ ПРОВЕРКА МЕТОДИК СТРАТЕГИЧЕСКОГО И ТАКТИЧЕСКОГО ПЛАНИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СУДОХОДНЫХ КОМПАНИЙ

3.1. Информационная база маркетинговой системы судоходных 106 компаний

3.2. Экспериментальные расчеты по методическим 117 положениям анализа фрахтового рынка

3.3 Экспериментальные расчеты по модели стратегического 129 планирования

3.4. Экспериментальные расчеты по модели тактического 140 планирования

Диссертация: введение по экономике, на тему "Обоснование плановых решений в маркетинговой деятельности морских судоходных компаний"

Актуальность исследования. Морской транспорт Ч многофункциональная народнохозяйственная структура, обеспечивающая внутренние и международные транспортные связи. В России морской флот всегда имел особые приоритеты, выпоняя основные функции политического, экономического и военного характера. Географическое положение страны, имеющей более 30 тыс. км морской границы, из которых половина приходится на труднодоступные богатейшие районы Севера, обязывало развивать морской флот и его инфраструктуру.

За последние годы Россия как морская держава, к сожалению, утратила свои позиции. Сегодня, в условиях рыночной экономики, морской торговый флот переживает глубокий кризис: количество торговых судов, работающих под флагом Российской Федерации, сократилось почти в 4 раза по сравнению с 1992 годом. В их составе осталось не более 150 судов общим дедвейтом 1784,3 тыс. тонн (в 1992г. суммарный дедвейт составлял 10,59 мн. тонн), причем это Ч старые суда, средний возраст которых значительно превысил двадцатилетний рубеж. Следствием этого стала неконкурентоспособность российских судоходных компаний на международном рынке морских перевозок.

В настоящее время морской торговый флот России нуждается не только в обновлении, но и в новой научно обоснованной программе развития. Его устойчивость и динамичность, по нашему мнению, будет зависеть, во-первых, от способности судоходных компаний эффективно осуществлять самофинансирование и привлекать инвестиции из внешних источников, во-вторых, от надлежащей организации маркетинговой деятельности компаний.

Отсюда вытекает настоятельная необходимость научного обоснования проектно-плановых решений в маркетинговой деятельности судоходных компаний.

Степень научной разработанности проблем, характеризующая предмет исследования, отмечена, с одной стороны, значительным числом научных и публицистических работ по данной тематике, а с другой, - большим разнообразием подходов к оценке управленческих решений при отсутствии достаточной обоснованности выбора методики, наиболее эффективной в каждом конкретном случае.

Существенный вклад в разработку этой комплексной проблемы внесли известные отечественные и зарубежные ученые: Т. Бот, А. Дайан, Ф. Букерель, Г.Г. Абрамишвили, И.Л. Аренков, Г.Л. Багиева, В. Благоев и другие. Большое значение имели разработки в области применения экономико-математических методов и моделей в маркетинговой деятельности (А.И. Бутенко, Л.А. Заде, А.Б. Индрисов, А.Н. Ващекин, А.Н. Раховецкий и другие). Наконец, нельзя недооценивать исследования по вопросам прогнозирования конъюнктуры рынка (В .А. Винокуров, И.В. Морозова, В.Р. Кучеренко, А.Н. Карпова, Н.Е. Липской, С.И. Рылов и другие).

Цель исследования. Целью данной диссертации является повышение научной обоснованности и эффективности проектно-плановых решений в маркетинговой деятельности морских судоходных компаний и на этой основе - конкурентоспособности отечественного морского флота.

Исходя из цели в диссертации были поставлены и решены следующие задачи: а) теоретико-методологического плана - исследование содержания и специфических особенностей маркетинговой деятельности в судоходстве; обоснование методики анализа и прогнозирования конъюнктуры фрахтового рынка; б) научно-практического плана Ч разработка практических рекомендаций по совершенствованию маркетинговой среды судоходных компаний и оценке конкурентоспособности предприятий морского транспорта.

Объектом исследования выступают судоходные компании различных форм собственности, а предметом исследования Ч теория и практика обоснования в их деятельности проектно-плановых решений.

Методологическую основу диссертационного исследования составляют системный подход к изучению социально-экономических явлений, комплексные методы оценки эффективности управленческих решений, аппарат экономико-математического моделирования, статистического и технико-экономического анализа, метод сравнений и аналогий.

Исследование опирается на действующие законодательные акты и документы, официальные статистические данные министерств и ведомств, разработки транспортных НИИ, ВУЗов и проектных организаций, а также руководящие материалы и информацию о деятельности судоходных компаний.

Научная новизна проведенного исследования и основные его результаты заключаются в следующем: в работе с учетом специфики отрасли предложен механизм проведения анализа маркетинговой среды, отличительной особенностью которого является количественная оценка факторов, формирующих главную компоненту маркетинговой среды - фрахтовый рынок с раскрытием весомости и направления их воздействия, цикличности изменения; обоснован метод комплексной оценки конкурентоспособности судоходных компаний по системе предложенных в диссертации показателей; разработана экономико-математическая модель стратегического маркетингового планирования деятельности судоходных компаний, основанная на системном представлении локального рынка (в качестве коэффициентов в целевой функции используются оценки конкурентоспособности компаний и их судов); предложена модель формирования тактических маркетинговых планов, учитывающая специфику фрахтового рынка.

Практическая значимость полученных результатов. Результаты диссертационного исследования могут быть использованы в практической деятельности судоходных, транспортно-экспедиторских и брокерских компаний, что позволит повысить эффективность их работы за счет: своевременного выявления тенденций фрахтового рынка; моделирования стратегических и тактических решений по маркетинговому планированию; использования возможностей современных информационных технологий в обеспечении маркетинговой деятельности компаний.

Реализация результатов. Основные положения и выводы диссертации использовались при поддержке управленческих решений в Новороссийском морском пароходстве, получили положительную оценку специалистов Ч практиков. Результаты исследования также используются в учебном курсе по специальности Экономика и управление на предприятиях (транспорт) в Новороссийской государственной морской академии.

Апробация. Результаты исследований докладывались и были одобрены на IV Всероссийской научно-практической конференции Проблемы и перспективы российской экономики (г. Пенза, 2005 г.), на научной конференции студентов и молодых ученых вузов юга России (г. Новороссийск, 2005 г.), на семинарах и конференциях Института экономики Российской Академии Наук и Новороссийской государственной морской академии.

Публикации. Основные положения диссертации изложены в 4 опубликованных работах автора общим объемом 1,9 п.л.

Диссертационное исследование состоит из введения, трех глав основного текста, заключения, списка литературы и илюстрируется 24 таблицами и 34 рисунками. Список литературы включает 108 наименований.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Тимченко, Глеб Анатольевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведенное диссертационное исследование позволяет сделать следующие выводы.

1. Переход от централизованной системы планирования к рыночным отношениям для российских судовладельцев оказася тяжелым. Дело не только в поной перестройке системы хозяйственных отношений. В этом смысле отечественным судоходным компаниям, имеющим многолетний опыт участия в международных экономических отношениях, было легче, чем предприятиям других отраслей экономики.

Основная проблема состоит в том, что современный кредитно-финансовый рынок России не обеспечивает потребности морского транспорта. Внутренний финансовый рынок практически закрыт для российских судовладельцев из-за невозможности получения кредитов сроком более чем на один год, а западные банки, предоставляя финансовые средства, требуют регистрации нового тоннажа за пределами нашей страны.

2. Количественный состав флота России, за последние годы, сократися более чем в 3,5 раза. Сегодня в составе флота, работающего под российским флагом, остались в основном старые суда - возрастом свыше 20 лет. С таким флотом финансовая устойчивость и конкурентоспособность отечественных судовладельцев на международном фрахтовом рынке не обеспечиваются, создавая реальную угрозу экономической безопасности страны. Кроме этого, высокий уровень налоговых и таможенных платежей вынуждает российских судовладельцев размещать заказы на строительство и регистрировать новый тоннаж в странах лудобного флага, где уровень налогообложении на порядок ниже, чем в России. Если эту тенденцию не остановить, то через 5-7 лет морских судов под отечественным флагом практически не останется, что повлечет за собой тяжелые экономические и политические последствия.

В связи с этим одним из ключевых вопросов организации эффективного транспортного бизнеса является поиск новых подходов к системе управления, ориентированных на рынок, что невозможно без использования маркетинговых принципов.

3. Как показало исследование для возрождения морского торгового флота России необходимо усиление государственной поддержки судоходства. Существенный вклад в восстановление престижа России как морской державы призвана внести Федеральная целевая программа Модернизация транспортной системы России (2002Ч2010 годы). В ходе реализации программы отечественный флот дожен попониться новыми судами, будет сформировано единое правовое поле транспортной деятельности, гармонирующее с международными нормами, а также повысится инвестиционная привлекательность и, соответственно, конкурентоспособность морского торгового флота.

Целесообразной является и разработка соответствующего закона о создании российского международного реестра судов, который обеспечит необходимые экономические, юридические, организационные и другие условия для нормального функционирования зарегистрированных в нем российских и иностранных судов с сохранением всех преимуществ лудобного флага.

4. Проведенные исследования показали, что центральное место в управлении маркетинговой деятельностью дожно занимать маркетинговое планирование, включающее: анализ маркетинговой среды; прогноз состояния маркетинговой среды; конкурентных возможностей предприятия; определение целей; разработку стратегических и тактических планов; маркетинговый контроль (количественное определение результатов, их оценка и корректирующие действия).

Из анализа различных ситуаций на фрахтовом рынке вытекают основные задачи маркетинговой деятельности судоходных компаний: сохранение завоеванных позиций на рынке; увеличение доли предоставления услуг на уже освоенном рынке; проникновение на новые рынки.

5. В результате обобщения и развития исследований ведущих отечественных и зарубежных ученых разработаны научно-методические положения и новые подходы к анализу маркетинговой среды судоходной компании, включающей макроуровень, фрахтовый рынок, конкурентную среду. Экспериментальными исследованиями подтверждена цикличность фрахтового рынка. Такой подход к анализу маркетинговой среды судоходных компаний ранее не рассматривася в научных публикациях.

6. В работе четко разграничены такие понятия как конкурентоспособность продукции (услуг) и конкурентоспособность (рейтинг) судоходного предприятия. Выявлены основные факторы, влияющие на рейтинг судоходной компании: доля завоеванного рынка компанией; конкурентоспособность ее флота; своевременность перевозок и сохранность грузов; срок работы компании на рынке; номенклатура услуг, предоставляемых грузовладельцам; наличие сертификатов различных классификационных обществ; финансовые показатели. Предложен метод комплексной оценки конкурентных возможностей судоходных компаний.

7. Разработана модель стратегического маркетингового планирования, которая позволяет определять направления перевозок на локальном рынке, наиболее предпочтительных с точки зрения финансовых результатов, с учетом производственных возможностей транспортного флота компании; определять объем транспортной работы для каждого судна и компании в целом, необходимый для достижения поставленной цели относительно доли рынка с учетом конкурентоспособности судов и рейтинга компании, а также с учетом влияний конкурентов на данном локальном рынке; определять объем транспортной работы для допонительного (зафрахтованного) тоннажа, обеспечивающий достижение поставленных стратегических целей.

Достоинствами предложенной модели являются: системный подход к локальному рынку; учет производственных возможностей судоходной компании и ее конкурентов на фрахтовом рынке; введение в расчеты в качестве коэффициентов целевой функции индексов конкурентоспособности судов и компаний.

Работоспособность предложенной модели подтверждена результатами экспериментальных исследований с использованием аппарата линейного программирования.

8. Предложена модель выбора тактики маркетинговой деятельности судоходных компаний, позволяющая при достаточном информационном обеспечении выявлять рынки с избытком и недостатком предложения на определенный тоннаж; определять рынки с разницей ставок на определенный тоннаж, что необходимо для анализа баз данных по локальным рынкам. Полученная с помощью данной модели информация может использоваться при разработке тактических планов.

9. Предложена структура маркетинговой информационной системы, учитывающая специфику судоходных предприятий, указаны источники ее напонения и способы эффективного использования.

10. Предлагаемые методики прошли апробацию в крупнейшей судоходной компании на юге России Ч ОАО Новошип, что позволяет сделать вывод о их существенной практической ценности.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Тимченко, Глеб Анатольевич, Москва

1. Распоряжение Правительства РФ от 15.08.2003 № 1163-р Об утверждении программы социально-экономического развития РФ на среднесрочную перспективу (2003-2005 годы)

2. Абакин Л.И. Спасти Россию. М.: ИЭ РАН, 1999. - 255 с.

3. Абакин Л.И. Вызовы нового века. М.: ИЭ РАН, 2001. 287 с.

4. Абрамишвили Г.Г. Проблемы международного маркетинга. М.: Международные отношения, 1984. - 116 с.

5. Азоев Г.Л. Анализ деятельности конкурентов. Ч М.: ГАУ, 1995. Ч 320 с.

6. Амосов А. Догосрочная стратегия возмещения выбытия и обновления основных фондов. // Экономист, №9, 2003. с.3-12.

7. Багиев Г.Л., Аренков И.А. Основы маркетинговых исследований. Ч Сп.б.:СПБУЭиФ, 1996. 93 с.

8. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. Ч М.: Финансы и статистика. 2002. 416 с.

9. Балабанова Л.В. Оптовая торговля: маркетинг и коммерция. Ч М.: Экономика, 1990. 206 с.

10. Бахитов Р., Коробейников Н. Принятие решения о выборе инвестиционного проекта методом нечетких множеств. // Инвестиции в России, №12,2000. с.22-25.

11. Бланк И.А. Стратегия и тактика управления финансами.- К.: ИТЕМтд, 1996. 534с.

12. Богатин Ю.В. Рыночная модель предприятия // Вестник академии. Ростов н/Д, 2001, №1.

13. Бот Г. Дж. Практическое руководство по управлению сбытом. Ч М.: Экономика, 1991.-229 с.

14. Бригхем Е.Ф. Основы финансового менеджмента. Ч К. 1997 497 с.

15. Бурмистрова Т.В. Методологические аспекты оценки эффективности программ / Сборник научных трудов Экономические исследования института: итоги и перспективы. Материалы круглых столов. Ч М.: ИЭ РАН, 2000.

16. Бутенко А.И., Кучеренко В.Р., Карпов В.А. Конъюнктура рынка. -Одесса: ОГЭУ, 1998. 190 с.

17. Ващекин А.Н. Информационное обеспечение и моделированиекоммерческой деятельности // Научно-техническая информация, №5, 1994. с.24-28.

18. Ващенко Т.П. Математика финансового менеджмента. Ч М.: Перспектива, 1996. 80 с.

19. Винников В.В. Экономика предприятия морского транспорта (экономика морских перевозок). Ч Одесса: Латстар, 2001. Ч 415 с.

20. Винокуров В.А. Организация стратегического управления на предприятии. Ч М.: Центр экономики и маркетинга, 1997. Ч 145 с.

21. Возрождение экономики России: путь в XXI век / Отв. ред. Логинов В.П. М.: Наука, 2000. - 270 с.

22. Ворст И., Ревентлоу П. Экономика фирмы: Учебник. Пер. с датск.

23. М.: Высшая школа, 1994. 272 с.

24. Герасименко В.В. Ценовая политика фирмы. Ч М.: Финстатинформ, 1995. Ч 210 с.

25. Герчикова И.Н. Маркетинг и международное коммерческое дело.- М.: Внешторгиздат, 1990. Ч 263 с.

26. Глухов В.В., Бахрамов Ю.М. Финансовый менеджмент. СПб.: Специальная литература, 1995. - 429 с.

27. Дерибас А.Т., Повороженко В.В., Потапов В.П. Организация грузовой и коммерческой работы на железнодорожном транспорте. М.: Транспорт, 1970. Ч 346 с.

28. Жуковин В.Е., Бурштейн Ф.В., Корелов Э.С. Принятие решений по многим критериям эффективности и нечеткие множества // Труды института кибернетики АН СССР 1977. - Т.1. - С.317-325.

29. Забелин В.Г. Фрахтовые операции во внешней торговле. Ч М.: РосКонсульт, 2000. 252 с.

30. Завгородная A.B., Кадзевич М.С. Маркетинг: методы и процедуры. Л.: Из-во Ленинградского финансово-экономического института, 1990, - 113 с.

31. Иванов Г.Г. Международная морская организация. Одесса: ЛАТСТАР, 1999.-378 с.

32. Идрисов А.Б. Стратегия планирования и анализа эффективностиинвестиций. Ч М.: Финансы и статистика, 1997. Ч 154 с.

33. Иозайтис B.C., Львов Ю.А. Экономико-математическое моделирование производственных систем. Ч М.: Высшая школа, 1991.-191 с.

34. Исследование операций в экономике: Учебное пособие для вузов / И 111 Кремер, Б.А. Путко, И.М. Тришин, М.Н. Фридман / Под ред. проф. Н. Ш. Кремера. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. - 407 с.

35. Капитанов В.П. Анализ финансового положения заемщика // Судоходство, №5, 1999. с.29-30.

36. Ковалев А. Анализ финансового состояния предприятия. 2-е изд.Ч М.: Центр экономики и менеджмента, 1997. Ч 192 с.

37. Короткое A.B. Маркетинговые исследования. Ч М.: Юнити, 2005. Ч 250 с.

38. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Ч М.: Финансы и статистика, 1997. Ч 512 с.

39. Котлер Ф. Основы маркетинга. М.: Прогресс, 1990. - 736 с.

40. Кощий С.С. Международная практика сертификации. Спб, 1997. -54 с.

41. Краев В.А., Пантина Т.А. Экономическая оценка инвестиций на водном транспорте. С-П. Издательство СпГПУ. 2003. - 298 с.

42. Кодекс торгового мореплавания РФ. Ч М.: Ось-89,1999. 60 с.

43. Кофман А. Введение в теорию нечетких множеств. Пер. с франц. Ч М.: Радио и связь, 1992. 432 с.

44. Круглов М.И. Стратегическое управление компанией. Ч М.: Русская Деловая Литература, 1998. Ч 768 с.

45. Курнышева И.Р. Трансформация Российской экономики: особенности и перспективы. М.: ИЭ РАН, 2002. - 408 с.

46. Ламберт Ф., Луговцов А. Деньги на обновление флота. Из каких источников // Порты Украины, №1,1999. с.77-78.

47. Лапкина И.А. Моделирование решений в управлении работой флота судоходной компании. Ч Одесса: ОГМУ, 1996. 203 с.

48. Лимонов Э.Л. Внешнеторговые операции морского транспорта и мультимодальные перевозки. СПб.: Выбор, 1997. - 410 с.

49. Лимитовский М.А. Методы оценки коммерческих идей, предложений, проектов. 2-е изд. М.: Дело, 1994. - 165 с.

50. Лимитовский М.А. Основы оценки инвестиционных и51.

Похожие диссертации