Методические основы оценки инноваций в строительстве

Мирзаев, Александр Вячеславович

Темы диссертаций по экономике » Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда

Методические основы оценки инноваций в строительстве тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат

Ученая степень	кандидат экономических наук
Автор	Мирзаев, Александр Вячеславович
Место защиты	Москва
Год	2003
Шифр ВАК РФ	08.00.05

Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Методические основы оценки инноваций в строительстве"

На правах рукописи

МИРЗАЕВ АЛЕКСАНДР ВЯЧЕСЛАВОВИЧ

МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ ИННОВАЦИЙ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ

Специальность 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами - строительство)

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации ш соискание ученой степени кандидата экономических наук

Москва 2003^

Диссертационная работа выпонена на кафедре Экономики и управления городским строительством Российской экономической академии им. Г.В.

Плеханова

Научный руководитель: доктор экономических наук, профессор

Черняк Виктор Захарович

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Кардан екая Ника Львовна

кандидат экономических наук, доцент Сапожников Владимир Николаевич

Ведущая организация: ГУЛ НИИМосстрой

Защита состоится декабря 2003 года в ^ часов на заседании Диссертационного совета Д 212.196.10 в Российской экономической академии им. Г.В. Плеханова по адресу: 113054, г. Москва, Стремянный пер., 36 аудитория № /

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Российской экономической академии им. Г.В. Плеханова

Отзывы на автореферат в двух экземплярах, заверенные печатью Вашего учреждения, просим направлял в адрес диссертационного совета.

Автореферат разослан л ноября 2003 года

Ученый секретарь Диссертационного Совета

кандидат экономических наук, доцент ( Ч М.А. Моторина

""оГГ?^

Актуальность темы. Интенсивный пуп, развития экономики страны возможен только с использованием достижений научно-технического прогресса. Разработка и внедрение инноваций в строительной отрасли Российской Федерации является в последние годы одним из бурно развивающихся направлений научно-технической и производственной деятельности. Инновации в строительстве позволяют повысить эффективность производства, улучшить качество строительства, способствуют экономии ресурсов, снижению затрат на эксплуатацию зданий и решению социальных проблем, прежде всего за счет обеспечения жильем населения.

В 2005-2010 гг. в Москве планируется ежегодно вводить в строй 1,6 мн м2 жилья по городскому заказу, при этом общие ежегодные объемы строительства дожны составить 4,3 мн м2, что является наибольшим для всех субъектов РФ. Согласно Генеральному плану развития г. Москвы на 1997-2020 гг. предполагается обеспечить освоение изделий и конструкций, отвечающих по качеству мировым требованиям (ИСО 9000), новых видов энергоэффективных строительных материалов. Разработаны перечень мероприятий по замене импортной продукции в московском строительстве на отечественную, а также предложения по внедрению результатов научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ в строительном комплексе.

Широкому внедрению инноваций препятствует отсутствие единой системы оценки, позволяющей учесть преимущества, получаемые за счет инновационных проектов и тем самым стимулировать участников инвестиционно-строительной деятельности.

В настоящее время оценка эффективности инновационных проектов проводится аналогично оценке проектов инвестиционных, как правило, на основе Методических рекомендаций по оценке эффективности инвестиционных проектов, что не позволяет раскрыть преимущества инноваций в строительной отрасли, поскольку не существует единой методики оценки эффективности инновационных проектов, позволяющей с учетом их специфики произвести ее поно и достоверно, не поностью учитываются особенности инноваций.

Разработанность темы. Общие теоретические и методические подходы к управлению и оценке инноваций нашли отражение в работах зарубежных и отечественных ученых: Й Шумпетера, Б. Санто, Б. Твисса, Р. Каплана, Д. Нортона, Р. Шмалензи, Балабанова И.Т., Васильева А.В., Вадцайцева C.B., Грачевой М.В., Завлина П.Н., Ильенковой С.Д., Коссова В.В., Липсица И.В., Попкова Ю.С., Пригожина А.И., Ресина В.И.. Отдельные практические аспекты оценки эффективности инноваций были рассмотрены Атабаевым Д.М., Басоловым С.Г., Вайсманом Г.С., Дмитриевым АН., Колоколовым В.А, Кореньковым АН., Орешаком АД., Остапенко В.А, Салаховой АД., Черняком АВ., Черняком В.З., Шарахиным П.С. Также в работе использовались законодательные, нормативно-правовые и рекомендательные документы, связанные с вопросами инноватики.

Целью исследования является совершенствование оценки эффективности применения инноваций и проектов с их использованием на прединвестиционной стадии с учетом множественности результатов проекта.

Для достижения цели был поставлен и решен рад следующих задач:

Х анализ теоретических и методических работ, связанных с проблематикой оценки эффективности инновационных проектов, исследование понятийного аппарата инноватики в специфике строительной отрасли, а также выявление отличий, присущих инновационным проектам относительно инвестиционных проектов и доказательство необходимости разработки усовершенствованных методов для оценки эффективности применения инноваций и проектов с их использованием;

Х классификация инноваций с позиций оценки эффективности при применении в инновационных проектах в строительстве;

Х анализ и систематизация подходов к оценке эффективности инноваций и инновационных проектов с учетом проектных рисков;

Х качественный анализ инновационных рисков строительных проектов, исследование методов их количественной оценки и минимизации;

Х создание метода оценки эффективности применения инноваций в строительных проектах на основе потребительского подхода;

Х разработка подходов к оценке результатов проекта, связанных с ее уникальностью на данном рынке и отложенным эффектом;

Х выявление специфических рисков инновационного проекта и создание метода уточненной количественной оценки его рисков при помощи введения поэтапно формируемой рисковой поправки;

Х формирование и обоснование комплексной системы показателей эффективности инновационного проекта и разработка и обоснование принципов формирования единой системы оценки инновационных проектов.

Объектом исследования являются инновации и инновационные проекты строительной отрасли, а также результаты их реализации и риски в условиях инвестиционно-строительной деятельности хозяйствующих субъектов московского региона.

Предметом исследования являются методы оценки эффективности инновационных проектов.

Научная новизна работы состоит в следующем:

1) разработана классификация инноваций в строительстве, позволяющая оценивать эффект, затраты, уровень риска и срок реализации проекта, а также уточнять позиционирование инноваций для их конечных потребителей;

2) предложена и обоснована к применению на прединвестяционной стадии проекта социально-экономическая модель оценки инноваций на основе потребительского подхода и учета как количественных, так и качественных изменений, привносимых инновациями;

3) выявлены и исследованы риски инновационных проектов, а также ограничения и особенности применения существующих методов их оценки, связанные с объективной нехваткой эмпирических данных; разработан усовершенствованный метод корректировки нормы дисконта при помощи введения рисковой поправки, рассчитываемой по стадиям проекта;

4) разработаны подходы к оценке отложенного эффекта инновационных проектов на основе учета рыночных и стратегических преимуществ,

получаемых их участниками, и предложены принципы формирования комплексной системы показателей эффективности инновационных проектов.

Практическая ценность результатов, полученных соискателем:

Х доказана необходимость совершенствования в условиях рыночной экономики существующих подходов к оценке эффективности инновационных проектов для учета множественности их результатов, а также выявленных экономических и конкурентных преимуществ, получаемых участниками проектов, специфических видов затрат и рисков;

Х использование социально-экономической модели оценки инноваций разработчиками и проектными организациями позволяет снизить расход ресурсов - материальных, человеческих, финансовых, временных, улучшить потребительские характеристики инновации, заказчиками и подрядными организациями - осуществить сравнение и отбор альтернативных инновационных решений, а также сократить сроки реализации проекта;

Х учет впервые выявленных и исследованных инновационных рисков позволяет повысить устойчивость проекта, а введение рисковой поправки в норму дисконта - упростить расчеты проектных рисков экспертами-оценщиками;

Х повышена точность и достоверность оценки как результатов инновационного проекта, так и его вклада в инновационную стратегию участников за счет максимально поного учета и использования экономических, научных, социальных, стратегических последствий проекта при помощи разработанной в диссертации комплексной системы показателей эффективности инновационных проектов.

Применение усовершенствованной методики оценки позволит сэкономить все перечисленные выше виды ресурсов, необходимых для реализации инновационных проектов за счет более точного их отбора и планирования, ускорить темпы строительства и повысить его качество, а также решить проблему дифференцированного обеспечения жильем населения в зависимости от платежеспособного спроса.

Апробация работы и внедрение ее результатов. По основным вопросам работы автором были сделаны доклады на научных конференциях профессорско-преподавательского состава Российской экономической академии им. Г.В. Плеханова Международных Плехановских чтениях (г. Москва, 2001- 2003 гг.).

По теме диссертации опубликованы 5 работ общим объемом 0,72 печатного

На защиту выносятся:

1. Обоснование отличий инновационного проекта от инвестиционного и выделения первого в особый вид второго, а также необходимость создания усовершенствованной системы оценки.

2. Допонительные показатели и методы оценки эффективности инновационных проектов на разных стадиях инвестиционно-строительной деятельности, позволяющие учесть специфические преимущества, получаемые участниками проектов.

3. Социально-экономическая модель оценки эффективности применения инноваций в строительных проектах.

4. Специфические риски инновационных проектов и особенности применения методов их количественной оценки.

5. Принципы формирования единой системы оценки эффективности инновационных проектов.

Структура и объем работы. Диссертация состоит из введения, четырех глав, выводов, списка использованной литературы и приложений. Содержит 164 страницы машинописного текста, 23 рисунка и 19 таблиц.

Основное содержание работы.

Во введении обоснована актуальность выбранной темы, показаны ее практическая значимость и сформулирована научная новизна работы.

В первой главе рассмотрены проблемы оценки эффективности инновационных проектов в строительной отрасли. Проведен анализ существующих подходов к оценке применения инноваций в строительных проектах, исследованы их источники, движущие силы и окружение проектов.

Изучение явления инновации дало возможность прийти к выводу, что основной причиной ее использования является повышенный уровень эффективности относительно существующих решений. При этом получаемый эффект носит множественный характер, что вызвано различностью источников инноваций и порождающих их причин.

В результате изучения зарубежного и отечественного опыта в диссертации установлено, что существующие подходы к оценке эффективности инновационных проектов не позволяют учесть получаемые результаты одновременно. Это связано, прежде всего, с отсутствием комплексной методики оценки, учитывающей множественность результатов инновационных проектов, и субъективизма оценщиков. Как следствие, специалисты, оценивающие эффективность проекта, изучают результаты в приемлемых только для своей области измерителях (натуральных. с позиции технического совершенства проекта в проектных организациях, качественных для оценки научной новизны, денежных для инвесторов и т.д.).

На основе анализа, проведенного в первой главе диссертации, установлено следующее:

1. Оценка эффективности применения инноваций и проектов с их использованием необходима для оптимального расходования средств, более поного использования результатов проектов, формирования и проведения адекватной инновационной стратегии участниками проекта. Это достигается путем учета всех видов результатов и рисков проекта при получении итоговой оценки его эффективности.

2. Выпонение проектными организациями оценки эффективности инновационных решений в рамках конкретных проектов в натуральных показателях является некорректным, так как не учитывает существующие расценки, а также изменение спроса и предложения на рынке строительной продукции. Кроме того, существует потребность в упрощенной оценке эффективности для применения в строительных проектах новшеств, предлагаемых сторонними организациями. Следовательно, необходимо создание нового метода оценки инноваций, позволяющего решить данные проблемы.

3. Оценка эффективности инновационных проектов в строительной отрасли дожна включать не только традиционные финансовые и натуральные показатели (чистый дисконтированный доход, внутренняя норма рентабельности, дисконтированный срок окупаемости, величины экономии всех видов ресурсов и снижения сроков строительства), но и позволяющие оценить влияние отложенного эффекта на последующие решения и деятельность участников проекта. Данные показатели дожны учитывать изменения доли рынка участников проекта, получение ими допонительной прибыли, различные вида отложенного эффекта инновационного проекта в случае его успешного завершения.

Во второй главе проведены исследования важнейших составляющих оценки эффективности применения в строительных проектах инноваций.

С использованием предложенной автором классификации инноваций в строительной отрасли на основе критериев новизны, величины затрат, типа эффекта, степени влияния на участников проекта, масштабу применения, типу эффекта и конечному потребителю можно прогнозировать поведение проекта в части изменения величин эффекта, сроков реализации, уровня риска, удельных затрат, а также выделять целевых потребителей инноваций для проведения адресной оценки.

При изучении опыта взаимодействия различных организаций строительной технологической цепочки отмечено, что разработчики инноваций и проектировщики недостаточно используют денежные показатели для оценки предлагаемых ими новых решений и выбора наилучших ^вариантов, что не Х позволяет непосредственно оценить их экономическую эффективность и

увеличивает сроки реализации проекта за счет его последующей переработки. , Также снижает достоверность оценки то, что при ее проведении не учитываются

многие сопутствующие изменения, связанные с инновацией.

Данные проблемы могут быть устранены при помощи социально-экономического метода оценки эффективности применения инноваций, разработанного автором. Предложенный метод предполагает учет всех изменений, вносимых инновацией, независимо от их характера, на основе потребительского подхода.

Для получения математической модели (в случае нового строительства) задаются веса изменяемых инновацией параметров относительно всего здания:

где Wj - вес параметра, Q - затраты на производимое единичное изменение, Ср - общая стоимость здания.

Величины совокупных изменений от инновации в относительном

выражении можно определить по формуле:

m=D,*WД (2)

где NE - совокупные изменения, i - количество изменяемых параметров, от 1 до n, Di - величина изменения параметра.

Величины эффекгавностей NES сравниваемых решений могут быть

определены следующим образом:

NES = Ц *W*C,I С,. (3)

В качестве ограничивающих факторов для величин отдельных параметров могут выступать либо нормативные показатели, либо заложенные разработчиками требования. Оптимизация параметров инновации согласно данной модели может проводиться по затратам или эффективности.

Для использования в модели изменений, измеряемых не только в количественных, но и в качественных показателях, необходим перевод последних в количественную форму при помощи существующих систем экспертных оценок качества в строительстве.

Кроме того, с использованием данной модели возможно сравнение инновации с пожеланиями потребителей и с альтернативными решениями. Основываясь на классических определениях цены и потребительской стоимости товара и теории полезности, сделан вывод, что цена, которую готов заплатить потребитель именно за инновацию, находится в функциональной зависимости от общего уровня качества инновации, который, в свою очередь, является суммой уровней качества отдельных составляющих инновации:

PID = О, *W,*C,+ M; PIU = ^ I>,* Vi РШ - PIU; (4)

где PID - цена инновации, устанавливаемая разработчиком, РЮ - цена, которую готов заплатать потребитель, U; - цена единичного уровня качества определенного параметра дм потребителя, i - параметр качества, М - ценовая надбавка, может принимать как положительные, так и отрицательные значения, Vj - вес параметра в цене всего проекта, определяется как отношение цены определенного параметра Pj к цене всего проекта для заказчика Рр: Vj = Р, / Рр.

При сравнении альтернативных проектов отношения PID к PIU каждого

проекта сравниваются между собой, в идеальном случае оно равняется единице, то есть запросы потребителей и предложение разработчиков совпадают. В случае невозможности или трудности получения ценовых параметров можно использовать ценностные оценки для получения соответствующих показателей меньшее соотношение означает большую эффективность инновации, так как соотношение показывает затраты для достижения единичного изменения качества.

Таким образом, предложенные модели позволяют без проведения существенных расчетов, используя только данные проектной документации и смет, оценить полный вклад вносимых изменений в объект инновацией. При этом полученная модель помогает оптимизировать:

Х расходы на достижение определенного уровня совокупного эффекта от инновации;

Х цену инновации для заказчика;

Х параметры инновации для заказчика;

Х снижение сроков реализации проекта.

Кроме традиционных видов эффекта для инновационных проектов следует рассчитывать согласно проведенному анализу сопутствующих результатов следующие виды эффекта:

1) научный - полученные в результате проекта новые знания, представляющие интерес для всего общества и вносящие вклад в научно-технический прогресс;

2) конкурентный (рыночный) - получение допонительных преимуществ перед конкурентами в виде возрастания доли и/или выхода на новый рынок и увеличения нормы прибыли за счет уникальности инновации;

3) экспериментальный - апробация новых решений и получение опыта, ноу-хау; в случае успешного исхода эксперимента - эффект от массового применения апробируемого решения (отложенный эффект).

В результате изучения существующих методов оценки научной ценности, выявлена возможность прогнозирования развития научной идеи во времени и генерации на ее базе нескольких поколений инноваций. Это позволяет оценить перспективность развития данного направления в рамках стратегии фирмы, научно-исследовательской организации или программы развития и поддержки в рамках региона.

Для оценки конкурентного эффекта необходимо учесть все получаемые участниками проекта преимущества перед конкурентами. Проведенный анализ выявил следующие типы преимуществ:

1. Увеличение доли рынка фирмы за счет:

Х лучшего соотношения цена/качество предлагаемого товара, включая эксплуатационные расходы;

Х более раннего выхода на рынок по сравнению с конкурентами, а следовательно, представления уникального товара или услуги;

2. Стратегическое развитие фирмы, связанное с:

Х прогрессивностью используемых инноваций и поддержанием ассортимента продукции на конкурентоспособном уровне;

Х созданием научно-технической базы для последующих научно-технических разработок.

Таким образом, формула допонительного дохода инновационного проекта может иметь следующий вид:

А1 = Р*А8 + (Р+Ц^Ш + N4 (5)

где А1 - допонительный доход (руб.), Р - цена инновации для ее продажи, АЭ -допонительная доля существующего сегмента рынка, полученная за счет улучшения соотношения цена/качество, и - ценовая надбавка за уникальность свойств инновации, для ее расчета можно воспользоваться моделью социально-экономической оценки инноваций, из - допонительная доля рынка, полученная за счет уникальности свойств инновации, открывающих ей новые сегменты рынка, ЫА - стоимость созданных нематериальных активов.

Оценка последствий проекта является наиболее сложной' из-за отложенности эффекта, что связано с возможностью последующего массового применения апробированных результатов, а также необходимости учета риска неудачной апробации инновационных решений.

Проведенное автором исследование показало, что для некоторых частных ^ случаев могут быть применимы 3 следующих метода:

1) метод интегрального показателя научно-технического уровня результата эксперимента;

2) рыночный метод;

3) выделение инновационной составляющей проекта. Интегральный показатель научно-технического уровня результата

эксперимента УД позволяет определить ценность инновационных решений, в том числе для проектов, содержащих существенный неэкономический эффект. Показатель рассчитывается по формуле: Уэ = к,*к2*кэ*к4, (6)

где к1 - коэффициент положительного эффекта; кг - коэффициент значимости (масштабности) результата эксперимента; к3 - коэффициент сложности технической задачи; к* - коэффициент новизны.

Рыночный метод позволяет оценить эффект от эксперимента путем

определения суммарной величины эффекта от каждого последующего внедрения

инновации. Формула его расчета приобретает следующий вид:

Эз= Эн*^*^*л, (7)

Ээ - суммарный эффект от эксперимента, Э. - эффект от использования * единичной инновации, к - количество используемых инноваций на шаге I, меняется,

сначала возрастая по мере реализации проектов с использованием инновации, затем убывая по мере окончания их использования, - вероятность использования на шаге 1,1 Ч период от внедрения первого до окончания использования последнего образца инновации,

а - коэффициент дисконтирования.

Метод выделения рыночной составляющей применим не для всех проектов.

Исследование сметной документации, проведенное автором, показало, что

вероятность успешного выделения потоков, связанных с отдельной инновацией,

снижается при наличии нескольких взаимовлияющих инноваций в проекте.

Для выделения инновационной составляющей необходима

дифференциация целей и результатов проекта с использованием системы рангов

для адекватной оценки эффективности предлагаемой инновации ввиду неоднородности достигаемых результатов. Подобная дифференциация особенно актуальна для тех проектов, где имеется значительный социальный эффект или невозможно прямое числовое сравнение.

Главные цели, для достижения которых реализуется проект и без которых он теряет социально-экономический смысл, имеют высший ранг. Сопутствующие цели и результаты, которые могут быть достигнуты паралельно с главными, но без достижения которых проект не теряет своей актуальности, имеют более низкий ранг. При этом ранжированию могут бьпъ подвержены финансовые потоки, полученные от различных видов деятельности данного объекта, если они также получены при достижении целей различных рангов.

Для сопоставления инновационных составляющих альтернативных проектов представляется целесообразным рассчитывать допонительную разновидность ЧДЦ - инновационный ЧДД (ИЧДЦ) - по аналогичной формуле, но с корректировкой финансовых потоков. При этом корректировка может производиться либо исключением потоков из расчетов, которые согласно системе рангов не имеют отношения к основным целям и результатам инновационного проекта или получены в результате второстепенной деятельности, либо путем умножения их величин на понижающий коэффициент, либо умножением на повышающий коэффициент, определяемый согласно ценности инновации, потоков, порожденных или непосредственно связанных с инновациями. Коэффициенты могут быть определены экспертно разработчиками инновации, проектировщиками, инвесторами или другими заинтересованными лицами или организациями. Используя скорректированные финансовые потоки, можно рассчитать инновационный ВИД (ИВНД) по формуле, аналогичной формуле обычной ВИД.

Наиболее перспективным являются умножение на повышающий коэффициент, так как инновации порождают допонительные разновидности эффекта, а полученные ИЧДЦ и ИВНД оказываются сопоставимы с обычными ЧДД и ВНД, и исключение из расчетов не связанных с инновациями потоков за счет упрощения расчетов.

Формулы расчета ИЧДД и ИВНД выгладят следующим образом для способа повышающего коэффициента:

ИЧДД =2 (Фт+Г*Фт.)*Опь (8)

где фщ - разность не связанных с инновациями финансовых потоков и оттоков на шаге m, где фщ, - разность связанных с инновациями финансовых потоков и оттоков на шаге m, Ов - коэффициент дисконтирования на шаге m, у - повышающий коэффициент, к - количество шагов;

t Im+r%n- = lЩ + r*lfa YXr" ' (9)

Я.0 U+^frJ MBO y+^j

где Еф - ИВНД проекта, Цп - не связанные с инновациями притоки проекта на шаге m, Сщ - не связанные с инновациями оттоки проекта на шаге m, Km - не связанные с инновациями капитальные вложения на шаге m, 1ш - связанные с инновациями притоки проекта на шаге m, Cm - связанные с инновациями оттоки проекта на шаге m, Кщ, -связанные с инновациями капитальные вложения на шаге т.

С целью формирования единой системы показателей эффективности

предложено использование адаптированной к оценке инновационных проектов системы Balanced Scorecards. Данная система позволяет поностью описать инновационный проект при помощи набора из 4 проекций: финансовой -показатели экономической эффективности, внутренних бизнес-процессов -оперативные показатели, потребительской Ч необходимые параметры инновации, обучения и роста - вклад проекта в стратегическое развитие его участников.

В третьей главе исследованы подходы к оценке рисков инновационных проектов. Для их качественного анализа разработана классификация специфических инновационных рисков, которые были выявлены в ходе исследования.

Согласно Методическим рекомендациям по оценке эффективности инвестиционных проектов, в случае реализации инвестиционных проектов, характеризующихся повышенными величинами рисков, следует корректировать не норму дисконта, а коэффициент дисконтирования. В работе доказано, что инновационные проекты ввиду повышенного уровня неопределенности и длительного срока реализации подпадают под такую корректировку.

Как показало исследование, каждому этапу инновационного проекта соответствуют свои виды рисков, при этом можно выделить следующие типы: Х постоянный риск-риск данного вида присутствует на всех этапах;

Х риск-причина и риск-следствие - риск-причина отсутствует на следующем этапе, но является причиной возникновения другого риска;

Х риск характерен только для данного этапа проекта и не оказывает прямого влияния на другие этапы.

Из этого следует, что в зависимости от перечисленных вариантов рисковая поправка дожна корректироваться так, чтобы учитывать влияние только действующих на данном этапе реализации инновационного проекта рисков:

Х постоянная составляющая поправки - в нее входят все постоянно присутствующие риски;

Х накапливаемая составляющая - рассчитывается как произведение риска-причины и риска-следствия;

Х однократная составляющая - входит в состав поправки только на одном этапе.

Формула расчета рисковой поправки для нормы дисконта принимает следующий вид:

^ = Кр+Кл+К (10)

где Я, - рисковой поправки для нормы дисконта на шаге 11с - постоянные рисковые составляющие; Б,, - поправки на риски предыдущего этапа проекта, влияющие та риски следующего этапа; Кц - поправки на риски текущего этапа проекта, на которые оказывают влияние риски предыдущего этапа; х - число пар и И,,; Л, - поправки на риски, появляющиеся или характерные только для данного этапа.

В результате величины эффективности проекта, рассчитанные при помощи

постоянной или переменной рисковой поправки, будут различаться между собой,

причем сохраняется простота вычисления рисковой поправки при ее корректировке

по ходу реализации проекта за счет исключения рисков завершенных этапов.

Таким образом, данная поправка представляет собой симбиоз метода

корректировки нормы дисконта и метода достоверных эквивалентов. Однако в

отличие от последнего метода, расчет величин отдельных рисков требуется не для

каждого элемента потоков платежей, а только для отдельных этапов проекта, что

существенно упрощает расчеты.

Сводная характеристика наиболее распространенных и предлагаемых автором для использования методов оценки проектных рисков,

проанализированных с позиции инновационных проектов, приведена в табл. 1.

Таблица 1.

Характеристики методов оценки рисков инновационного проекта

Название метода Методика расчета Достоинства Недостатки Особенности использования в инновационных проектах

Коррскпро вка вормы ДККМ1Я В норму дисконта или коэффициент дисконтирования вводится рисковая поправка Простота, наглядность, общепризнанност ь Анализ зависимости только от нормы дисконта, невозможность анализа вероятностного распределения Для учета специфики инновационных проектов рисковая поправка дожна быть переменной на разных шагах проекта

Метод достоверны X эквиваленте в Корректируются потоки платежей при помогай коэффициентов достоверности Простота, наглядность, гибкость Сложность определения коэффициентов достоверности, особенно для проектов с большим числом шагов Возможность выделения и расчета чисто инновационных рисков с последующим расчетом ИЧДД и ИВНД

Авали чувствмтель осп Анализ влияния изменений исходных показателей проекта на его основные показатели эффективности Наглядность, формализуемость, использование информационных технологий Однофакторность анализа, изолированность факторов Возможность использования для оценки нефинансовых показателей проекта

Метод сценариев Генерация вероятных непротиворечивых сц енариев экспертами Возможность анализа вероятностных распределений, мкогофакторност ьанализа Сложность генерации сценариев Нивелирует недостаток или отсутствие статистических данных

Генерация возможных взаимосвязанных наборов решений с присвоением им вероятностей осуществления Возможность анализа вероятностных распределений, оценка по лучшим ожидаемым показателям Трудоемкость расчетов при большом числе ветвей решений Возможность использования в стратегическом планировании и оценке вклада в инновационную стратегию

Метод протоколов (ранее ншромо т л0 Выбор оптимального набора решений в зависимости от цели с отслеживанием изменений во времени Наглядность, Простота, отслеживание динамики рисков Трудоемкость при большом количестве решений Воспоняет недостаток статистических данных

Аваавз ИЦВШЦЦ ых распре дешев вй потоков пшммй Использование методов теории вероятностей Учет возможных корреляций между потоками платежей Сложность расчетов, необходимость использования не всегда доступных данных Ввиду использования экспертных оценок для задания распределений точность и ценность существенно снижаются

Имжтацвоя Построение Многофакторност Сложность для Снижение

ное математической ь, высокая понимания зависимости от

идмцин модели формализуемость, недостатка данных

шк (метод возможность

Мояте- использования

Карл) информационных технологий, результат распределение вероятностей

Также в данной главе были исследованы перспективные методы минимизации проектных рисков. Наиболее распространенным и простым к употреблению является создание резерва непредвиденных расходов. *

В четвертой главе описаны практические аспекты внедрения разработанных способов совершенствования оценки эффективности на уровне отдельных инновационных проектов. Исследованы особенности их использования для определения равноценности затрат на достижение совокупного эффекта от внедрения инновации, сравнительной оценки альтернативных проектов, комплексной оценки эффективности инновационного проекта с учетом рисков.

При оценке инновационных решений в части утепления здания, примененных при реконструкции 12-этажного жилого дома по адресу ул. Малая Калитниковская, д. 45, при помощи социально-экономического метода оценки инноваций исследовалась соответствие затрат на утепление отдельных элементов здания достигнутому эффекту. В результате были сделаны следующие выводы:

1) Наиболее перспективным направлением развития теплосберегающих строительных инноваций с экономической точки зрения является совершенствование окон.

2) В данном проекте целесообразно отказаться от утепления ЛУ ввиду незначительных теплопотерь в данном элементе и высокой приведенной стоимости утепления. '

В денежном выражении при текущих ставках Мостеплоэнерго экономия в год составит 123,14 тыс. рублей. Поскольку общие затраты на утепление по сметам в текущих ценах составили 11.145,16 тыс. рублей, срок окупаемости составит около 90 лет (при существующих тенденциях изменения цен на тепло в городе Москве). Несмотря на высокую относительную эффективность инновации, равную

31,9% в натуральных измерителях, примененный метод показал что, реальная экономическая эффективность минимальна.

Для опенки соответствия инновации потребительским ожиданиям и выбора наилучшего варианта инновационного решения из представленных с использованием метода экспресс-оценки в качестве объекта-представителя был выбран проект реконструкции 9-этажного 4-секционного жилого дома серии 1-515-9М по адресу ул. Хабаровская, д. 24. Основная цель проекта - повышение теплоэффективности здания.

Вариант Мосжиниипроекта отличася значительными объемами работ и высокой стоимостью. Удельная стоимость проекта составила 3530 руб./мг. При этом теплоэффективностъ здания увеличивалась в 2,9 раза.

Альтернативный вариант Мосгосэкспертизы предполагал существенно меньшие затраты при некотором снижении уровня комфортности для жильцов, что нигде не учитывалось Удельная стоимость проекта составляла 430 руб./м2 при повышении теплоэффективности в 2,2 раза.

При учете всех изменений, кроме повышения теплоэффективности, соотношения PID/PIU по вариантам оказались равны:

PIIW PIUMoc = 505,08 руб.; PIIW PIUM1X= 138,62 руб..

Хотя вариант МосжиНИИпроекта дает больший абсолютный эффект, эффективность существенно выше у альтернативного варианта. Однако ухудшение условий проживания для жильцов в альтернативном варианте существенно снижает вероятность получения ожидаемого эффекта, что не было учтено разработчиками, а соотношение эффекгивностей изменилось более, чем в 2 раза.

Для апробации метода введения рисковой поправки в коэффициент дисконтирования был отобран проект реконструкции 5-этажного жилого дома серии 1-515 4/мИ в квартале 34-35 МО Проспект Вернадского по адресу ул. Коштоянца, д. 3, разработанный ЗАО Курортпроект для ГУЛ Управление экспериментальной застройки.

При анализе рисков проекта были получены результаты, представленные в табл. 2. Малозначимые риски имеют нулевой вес и в таблицу не включены.

Таблица 2.

Значимые риски по этапам проекта реконструкции дома по ул. Коштоянца, д. 3

№ Вид риска Вес Этап Составляющая

1 Предпочтения потребителя 1 Эксплуатация Однократная

2 Преждевременный функциональный износ 2 Эксплуатация Однократная

3 Потребность в инвестициях 1 Все стадии Постоянная

4 Своевременность финансирования 1 Все стадии Постоянная

5 Организационно-управленческие риски 1 НИОКР Однократная

6 Ухудшение условий проживания 2 Внедрение Однократная

7 Протесты населения 3 Маркетинговое исследование и НИОКР Однократная

8 Увеличение сроков 2 НИОКР, внедрение Накапливаемая, связь с №7

Таким образом, включив данную часть в расчет основных рисков проекта при помощи метода корректировки нормы дисконта, можно получить уточненную оценку рисков инновационного проекта путем приведения бальных оценок из табл. 2 к используемым экспертами-оценщиками.

Подводя итог работы, предложена комплексная система показателей, ценность которой заключается не в жестко обозначенном наборе показателей, а в возможности его свободного формирования согласно нуждам конкретного проекта. Модель проведения оценки представлена на рис. 1.

Выводы.

1. При помощи анализа понятийного аппарата инноватики установлен и раскрыт предмет и объект оценки и показаны роль и место инноваций в строительстве. Выявлены и исследованы специфические особенности инноваций, их достоинства и недостатки при применении в строительстве, которые необходимо учитывать при оценке инвестиционных проектов с их использованием: повышенная эффективность относительно существующих решений, множественность видов эффекта, получение преимуществ перед конкурентами, в том числе за счет уникальности инновации, допонительные затраты на внедрение инновации и научное сопровождение, повышенный уровень неопределенности.

Рис. 1. Принципиальная модель оценки эффективности инновационного проекта

2. Выделены основные источники и причины создания инноваций в строительстве. На их основе для различных участников проекта - инвесторов, разработчиков, внедряющих организаций, потребителей инновации, общества, сформулированы принципиальные приоритеты и стимулы, которые дожны быть учтены при оценке эффективности инновационных проектов.

3. Впервые предложенная автором классификация строительных инноваций дала возможность учесть особенности различных видов инноваций при оценке эффективности для разных типов участников проекта. В результате реализован дифференцированный подход к получаемым видам эффекта инновационного проекта по его потребителям, улучшено его целеполагание, на основе классификации стала возможной приближенная прогнозная оценка проектов по величинам эффекта, затрат, рисков и сроков реализации.

4. На основе проведенного в диссертации анализа существующих методов оценки эффективности инвестиционных проектов применительно к инновациям:

Х исследованы сложившиеся подходы к оценке инноваций - инвестиционный, оценка нефинансовых показателей, стратегический, указаны особенности применения существующих методов оценки эффективности;

Х доказана необходимость разработки специальной методики оценки эффективности для инновационных проектов на основе существующих методов и предложены и обоснованы ее направления.

5. Доказана необходимость дифференциации целей и результатов проекта и предложена система их ранжирования. На ее основе разработаны подходы, методы и показатели по оценке инновационной составляющей проекта строительной направленности, также позволяющие оценивать отложенный эффект проекта в целом. Установлены особые экономические преимущества, предоставляемые инновационным проектом его участникам - рост объема продаж, увеличение цены инновации за счет ее уникальности, увеличение стоимости компании-участника проекта, и предложен интегральный показатель их оценки.

6. Для оценки эффективности инноваций и проектов с их использованием предложен социально-экономический метод на основе анализа потребительских

параметров качества инноваций с применением существующих подходов и способов оценки качества строительных объектов. Разработана модель оптимизации параметров инноваций на основе различных видов вносимых инновацией изменений, которая апробирована на реконструкции жилого дома в Москве по ул. Малая Калитниковская, 45. Продемонстрировано применение данной модели для сравнения и оценки альтернативных инновационных проектов на примере реконструкции жилого дома по ул. Хабаровская, 24.

На основе данной модели доказана необходимость использования допонительных показателей эффективности использования инноваций на ранних стадиях проекта как в натуральном, так и в денежном исчислении.

7. Выявлены и структурированы специфические виды рисков инновационных проектов в строительстве. Исследованы существующие методы оценки и минимизации строительных рисков, а также проанализированы особенности и границы их применения при оценке инновационных проектов, что дает возможность повысить экономическую устойчивость проектов.

8. Разработан подход к формированию комплексной системы показателей эффективности инновационного проекта в строительстве на основе адаптации системы Balanced Scorecards и предложена единая система оценки инновационных проектов, позволяющая максимально поно и достоверно учесть получаемые результаты и последствия для их участников.

Основные положения диссертации опубликованы в следующих работах:

1. Мирзаев А.В. Проблемы оптимизации логистической системы предприятий стройиндустрии города Москвы // Тринадцатые международные Плехановские чтения: Тез. докл. докторантов, аспирантов и научных сотрудников (18-21 апреля 2000 г.). М.: Изд-во Рос. экон. акад. - 2000. - С. 229

2. Мирзаев А.В. Допонительные временные показатели при оценке инноваций (тезисы) // Четырнадцатые международные Плехановские чтения: Тез. докл. докторантов, аспирантов и научных сотрудников (17-20 апреля 2001 г.). М.: Изд-во Рос. экон. акад. - 2001. - С. 26

3. Мирзаев A.B. Классификация инноваций в строительной отрасли // Юбилейная научно-техническая конференция Московского института коммунального хозяйства и строительства. Материалы конференции (30 мая 2001 г.). М.: Изд-во МИКХиС. - 2001. - С. 26

4. Мирзаев A.B. Классификационные критерии в оценке эффективности инноваций в строительстве. // Жилищное строительство. - 2001. - №8. - С. 6-7

5. Мирзаев A.B. О направлениях оценки инноваций. // Жилищное строительство, - 2002.-№11.-С.4-6

МИРЗАЕВ АЛЕКСАНДР ВЯЧЕСЛАВОВИЧ

МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ ИННОВАЦИЙ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ

Специальность 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами -

строительство)

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Отпечатано в типографии Российской экономической академии им. Г.В. Плеханова Заказ № 144 Тираж 100 экз.

Хк-К'* -

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Мирзаев, Александр Вячеславович

Введение.

Глава I. Анализ инноваций в строительстве жилых зданий

1.1. Анализ основных понятий и определений инноваций в строительстве.

1.2. Источники инноваций для строительного объекта.

1.3. Участники инновационных проектов и их цели.

1.4. Анализ существующих направлений оценки инновационных проектов.

Глава II. Методы анализа и оценки инноваций на разных стадиях инвестиционно-строительной деятельности.

2.1. Классификация инноваций в строительстве.

2.2. Исследование применения инновации в проекте и разработка метода оценки его эффективности.

2.3. Анализ методов оценки сопутствующих результатов инновационных проектов в строительстве.

2.4. Комплексная система показателей оценки инноваций.

Глава III. Риски в строительных инновационных проектах.

3.1. Специфические риски инновационного проекта.

3.2. Количественная оценка рисков строительных инновационных проектов.

3.3. Минимизация рисков инновационных проектов.

Глава IV. Особенности практического применения методов оценки инновационных проектов.

4.1. Анализ эффективности инноваций при помощи метода социально-экономической оценки.

4.2. Сравнение альтернативных проектов с учетом изменений, вносимых инновацией.

4.3. Оценка инновационных рисков проекта.

4.4. Принципы формирование комплексной системы показателей эффективности инновационного проекта и единой системы его оценки.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Методические основы оценки инноваций в строительстве"

Актуальность темы. Интенсивный путь развития экономики страны возможен только с использованием достижений научно-технического прогресса. Разработка и внедрение инноваций в строительной отрасли РФ является в последние годы одним из бурно развивающихся направлений научно-технической и производственной деятельности. Инновации в строительстве позволяют повысить эффективность производства, улучшить качество строительства, способствуют экономии ресурсов, снижению затрат на эксплуатацию зданий и решению социальных проблем населения, прежде всего за счет обеспечения жильем, в том числе очередников.

По уровню обеспечения жильем средний гражданин России отстает от жителя стран Восточной Европы в 1,5-2 раза, а от жителей наиболее развитых стран Западной Европы и Америки - в 2,5-3 раза. К началу 2003 г. в очереди на получение бесплатных жилых помещений в домах государственного и муниципального жилого фонда состоит около 7 мн. семей. В последние годы в России улучшили свои жилищные условия около 400 тысяч семей, и одновременно встало на учет более полумилиона семей. Еще столько же не вставших на очередь семей живет в квартирах и домах с повышенной плотностью заселения и не отвечающих существующим санитарно-гигиеническим нормам.

Поскольку Москва обладает наибольшими научными, производственными и материальными ресурсами, а также является самым строящимся городом в России, город представляет собой полигон для отработки новых технологий, материалов и решений для отечественной строительной отрасли.

В 2005-2010 гг. в Москве планируется ежегодно вводить в строй 1,6 мн м2 жилья только по городскому заказу, при этом общие ежегодные объемы строительства дожны составить 4,3 мн м , что является наибольшим для всех субъектов РФ. Согласно Генеральному плану развития г. Москвы на 1997-2020 гг. предполагается обеспечить освоение новых видов энергоэффективных строительных материалов, изделий и конструкций, отвечающим по качеству мировым требованиям (ИСО 9000). К настоящему времени разработаны перечень мероприятий по замене импортной продукции в московском строительстве на отечественную, а также предложения по внедрению результатов научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ в строительном комплексе.

Широкому внедрению инноваций препятствует отсутствие единой системы оценки, позволяющей учесть все преимущества, получаемые за счет инновационных проектов и тем самым стимулировать участников инвестиционно-строительной деятельности.

В настоящее время оценка эффективности инновационных проектов проводится аналогично оценке проектов инвестиционных, как правило, на основе Методических рекомендаций по оценке эффективности инвестиционных проектов. На данный момент не поностью учитываются все особенности инноваций, не существует единой методики оценки эффективности инновационных проектов, позволяющей с учетом их специфики произвести ее поно и достоверно.

Разработанность темы. Общие теоретические и методические подходы к управлению и оценке инноваций нашли отражение в работах зарубежных и отечественных ученых: И Шумпетера, Б. Санто, Б. Твисса, Р. Каплана, Д. Нортона, Р. Шмалензи, Балабанова И.Т., Васильева А.В., Вадайцева С.В., Грачевой М.В., Завлина П.Н., Ильенковой С.Д., Коссова В.В., Липсица И.В., Попкова Ю.С., Пригожина А.И., Ресина В.И. Отдельные практические аспекты оценки эффективности инноваций были рассмотрены Атабаевым Д.М., Басоловым С.Г., Вайсманом Г.С., Дмитриевым А.Н., Колоколовым В.А., Кореньковым А.Н., Орешаком А.Д., Остапенко В.А., Салаховой А.Д., Черняком А.В., Черняком В.З., Шарахиным П.С. Также в работе использовались законодательные, нормативно-правовые и рекомендательные документы, связанные с вопросами инноватики.

Целью исследования является совершенствование оценки эффективности инноваций и проектов с их использованием на прединвестиционной стадии с учетом множественности результатов проекта. Для достижения цели были поставлен и решен ряд следующих задач: Для достижения цели был поставлен и решен ряд следующих задач: