Geum.ru
Темы диссертаций по экономике » Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда

Формирование механизма управления производственными ресурсами горизонтально-интегрированной компании ТЭК тема диссертации по экономике, полный текст автореферата



Автореферат



Ученая степень кандидат экономических наук
Автор Николаева, Анастасия Юрьевна
Место защиты Санкт-Петербург
Год 2011
Шифр ВАК РФ 08.00.05
Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Формирование механизма управления производственными ресурсами горизонтально-интегрированной компании ТЭК"

4854242

НИКОЛАЕВА Анастасия Юрьевна

ФОРМИРОВАНИЕ МЕХАНИЗМА УПРАВЛЕНИЯ ПРОИЗВОДСТВЕННЫМИ РЕСУРСАМИ ГОРИЗОНТАЛЬНО-ИНТЕГРИРОВАННОЙ КОМПАНИИ ТЭК

Специальность 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством {экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами - промышленность)

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

I / V ь! сиц

САНКТ-ПЕТЕРБУРГ 2011

4854242

Работа выпонена в государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования Санкт-Петербургском государственном горном институте имени Г.В.Плеханова (техническом университете).

Научный руководитель -доктор технических наук, профессор

Скобелина Валентина Петровна

Официальные оппоненты:

доктор экономических наук, профессор

Дрогомирецкий Иван Иванович,

кандидат экономических наук, доцент

Пономаренко Татьяна Владимировна

Ведущая организация - Санкт-Петербургский государственный политехнический университет.

Защита диссертации состоится 25 февраля 2011 г. в 14 ч 15 мин на заседании диссертационного совета Д 212.224.05 при Санкт-Петербургском государственном горном институте имени Г.В.Плеханова (техническом университете) по адресу: 199106 Санкт-Петербург, 21-я линия, д.2, ауд.1166.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Санкт-Петербургского государственного горного института.

Автореферат разослан 24 января 2011 г.

УЧЕНЫЙ СЕКРЕТАРЬ диссертационного совета кандидат экономических наук,

доцент Л.И.ИСЕЕВА

Общая характеристика работы

Актуальность темы исследования. В последние годы в ТЭК России происходят радикальные преобразования: создается новая нормативно-правовая база и система регулирования, меняется структура энергетической отрасли, в рамках которой постепенно формируется конкурентный рынок электроэнергии. Развитие конкурентных отношений в связи с проводимой реформой связано с монополизацией локальных рынков на основе расширения использования рыночных механизмов ценообразования на электрическую и тепловую энергию и установленную мощность.

В ходе реформы произошло разделение естественно-монопольных и потенциально конкурентных функций: вместо прежних вертикально-интегрированных компаний, выпонявших эти функции, были созданы корпоративные структуры, специализирующиеся на отдельных видах деятельности. Основными игроками на оптовом и розничном рынках электроэнергии стали горизонтально интегрированные территориальные генерирующие компании (ТГК), миссия которых состоит в эффективном и безопасном обеспечении электро- и теплоснабжения конкретного региона. В этих условиях ранее задействованные механизмы управления становятся не эффективными, требуется их адаптация (или разработка новых) для горизонтально-интегрированных компаний.

В действующей модели рынка электроэнергии существуют не только реальные условия для рентабельной работы подразделений ТГК, но и потенциальные возможности расширенного воспроизводства технического потенциала компании, прежде всего, генерирующих объектов (ГО), управление производственными ресурсами которых дожно быть нацелено на снижение затрат. Инвестиционную деятельность ТГК при этом следует ориентировать на образование значительных объемов собственного капитала, максимизацию прибыли структурных подразделений (филиалов, ГО), обоснование величин реинвестированной чистой прибыли для достижения необходимого уровня рентабельности, обеспечивающего инвестиционную привлекательность компании. Подобный подход к опера-ционно-инвестиционной деятельности компании объединяет два

уровня управления ресурсами: централизованный (ТГК) и децентрализованный (филиалы ТГК).

Исследованию проблем развития электроэнергетики в условиях реформирования отрасли посвящены труды многих отечественных ученых - Кузовкина А.И., Воконского В.А., Некрасова A.C., Ширяевой JI.B., Аханова Д.С., Кудрявого В.В., Непомнящего В.А., Синяка Ю.В. Проблемы управления производственными ресурсами хозяйствующих субъектов освещены в трудах таких отечественных ученых как Бланк И.А., Балабанов И.Т., Шеремет А.Д., Сайфулин P.C.

Несмотря на значительное количество научных исследований, посвященных проблемам реформирования электроэнергетики, процессы управления производственными ресурсами в горизонтально-интегрированных компаниях ТЭК не достаточно поно разработаны как в теоретическом, так и прикладном аспектах. В настоящее время не сформулированы методологические принципы формализации системного подхода к управлению производственными ресурсами как ТГК, так и их функциональных составляющих. Тем самым, сегодня практически не реализованы в поной мере рыночные механизмы ценообразования на конкурентной основе. В этой связи тема диссертации является актуальной.

Цель исследования - разработка механизма системного управления производственными ресурсами территориальной генерирующей компании в формате её устойчивого развития.

Основные задачи диссертационной работы:

анализ структурных изменений в отраслях ТЭК России в разрезе производственного развития экономики страны до 2030 г.;

анализ реформирования электроэнергетики России с учетом опыта ряда экономически развитых стран;

изучение особенностей формирования рынка электроэнергии Российской Федерации;

обоснование методического подхода к разработке стратегии устойчивого развития территориальной генерирующей компании;

разработка механизма управления производственными ресурсами ТГК на основе системного подхода;

формализация механизма управления производственными ресурсами структурных подразделений ТГК и компании в целом;

исследование особенностей формирования ресурсных потоков ОАО ТГК-1;

разработка инструментария для эффективного управления производственными ресурсами ОАО ТГК-1.

Основная научная идея работы: управление производственными ресурсами горизонтально-интегрированных компаний ТЭК, дожно сочетать принципы децентрализованного управления имуществом и капиталом структурных элементов компании с централизованным регулированием потоков финансовых и инвестиционных ресурсов компании в целом.

Предмет исследования - совокупность методов и инструментов управления производственными ресурсами территориальных генерирующих компаний.

Объектом исследования являются территориальные генерирующие компании и их структурные подразделения.

Методика и методы исследования. Теоретической и методологической основой исследования послужили работы отечественных и зарубежных авторов в области интеграционных процессов в отраслях ТЭК, реформирования электроэнергетики. В основе методологии исследования лежит системный подход к оценке управления производственными ресурсами компании. В процессе диссертационного исследования использовались общенаучные и специальные методы познания: экономико-математического анализа и статистической обработки информации, экспертных оценок.

Защищаемые научные положения:

1. Структурные преобразования в отраслях топливно-энергетического комплекса ориентированы на интеграцию корпоративных компаний электроэнергетики России, в основу которой дожен быть положен рыночный механизм формирования цен и приоритеты государственного регулирования оптового рынка энергии и установленной мощности.

2. Управление ресурсным потенциалом ТГК следует осуществлять на принципах рыночной конкуренции для достижения эффективного использования производственных ресурсов и инве-

стиционной привлекательности компании с учетом стратегии её устойчивого развития и обеспечения безопасности и надежности электро- и теплоснабжения региона.

3. Механизм системного управления производственными ресурсами ТГК дожен включать агоритмы получения расчетных и критериальных показателей децентрализованного управления активами и капиталом генерирующих объектов и филиалов компании, а также систему бюджетов для оценки эффективности инновационной деятельности компании.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в следующем:

систематизированы факторы, определяющие стратегию устойчивого развития ТГК, а именно: сценарии развития энергопотребления территории; характеристика состояния генерирующих мощностей и их резерва; усиление пропускной способности и плотности электросетей ЕЭС России; развитие условий рыночной конкуренции на локальных рынках электроэнергии и установленной мощности;

разработан системный подход к управлению производственными ресурсами горизонтально-интегрированной энергетической компании, основанный на разделении объекта управления по видам деятельности структурных подразделений и управления ТГК;

разработана двухуровневая модель управления производственными ресурсами, объединяющая децентрализованное управление активами и капиталом филиалов ТГК с централизованным регулированием финансовых и инвестиционных потоков компании;

предложена система операционных и критериальных показателей оценки эффективности использования производственных ресурсов филиалов ТГК;

обоснована принципиальная схема управления агрегированными потоками финансовых и инвестиционных ресурсов ТГК.

Достоверность и обоснованность научных положений, выводов и рекомендаций, содержащихся в диссертации, подтверждается анализом значительного числа публикаций по исследуемой проблеме, использованием представительного объема ведомственных аналитических материалов, применением современных методов экономического анализа.

Практическая значимость исследований состоит в следующем:

разработаны рекомендации по разграничению функций управления производственными ресурсами между ТГК и филиалами компании;

" разработан механизм управления производственными ресурсами ТГК;

разработана методика управления производственными ресурсами структурных подразделений ТГК;

выпонена оценка эффективности управления производственными ресурсами Невского филиала ОАО ТГК-1.

Апробация работы. Основные положения и результаты исследований были представлены на научных конференциях и конкурсах в 2007-2010 гг.: всероссийской научно-практической конференции Экономические проблемы развития минерально-сырьевого и топливно-энергетического комплексов России в СПГГИ (ТУ); 8-ой международной научно-практической конференции Освоение минеральных ресурсов Севера (г. Воркута, Филиал СПГГИ (ТУ) Воркутинский горный институт); всероссийской научно-практической конференции Мировое сообщество: проблемы социально-экономического и духовно-политического развития (г. Новороссийск); на ежегодных конференциях молодых ученых СПГГИ (ТУ) Полезные ископаемые России и их освоение.

Публикации. По теме диссертации опубликовано 10 работ, в том числе в изданиях, рекомендованных ВАК - 4 статьи.

Объем и структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка из 100 наименований и 11 приложений. Работа содержит 181 страницу основного текста, 32 рисунка и 29 таблиц.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Основные результаты исследований отражены в следующих защищаемых положениях.

1. Структурные преобразования в отраслях топливно-энергетического комплекса ориентированы на интеграцию корпоративных компаний электроэнергетики России, в основу ко-

торой дожен быть положен рыночный механизм формирования цен я приоритеты государственного регулирования оптового рынка энергии и установленной мощности.

Догосрочный прогноз развития ТЭК РФ до 2030 г. основывается на предложенном ИНП РАН инвестиционно-инновационном сценарии социально-экономического развития страны. Указанный сценарий предполагает рост ВВП за счет повышения в его структуре доли технологических отраслей по переработке первичных ресурсов. На основании прогнозных данных внутреннего потребления и ожидаемого экспорта ожидается рост производства первичных энергоресурсов в России на 1535-1815 мн. т н.э. к 2030 г. по сравнению с 2000 г., т.е. в 1,57-1,85 раза. Органическое топливо при этом останется основой энергетического баланса страны. К 2030 г. конечное потребление энергоресурсов возрастет согласно принятому сценарию более чем в 1,8-2,2 раза. При этом в нем произойдет существенное увеличение доли электроэнергии: с 15,6% в начале прогнозного периода до 22% к 2030 г.

Согласно принятому сценарию развития к 2030 г. выработка электроэнергии в стране может вырасти более чем в 3 раза, структура производства электроэнергии при этом существенно не изменится. Ожидается, что в производстве электроэнергии доля тепловых электростанций на органическом топливе (66% всей выработки электроэнергии в 2005 г.) в 2030 г. составит от 64 до 68%. Вышеизложенное показывает важность электроэнергетической отрасли в структуре ТЭК.

Программным установкам развития ТЭК будут соответствовать интеграционные процессы как в топливных отраслях, так и в электроэнергетике, природа которых будет предопределена развитием конкуренции в одних сферах и активизацией факторов монополизма в других. Для топливной и энергетической отраслей ТЭК России характерен высокий уровень степени монополизации в сочетании с государственным регулированием как производства, так и потребления конечной продукции.

По результатам исследования выявлено, что в электроэнергетике сложилась особая форма конкуренции, выражающаяся в том, что крупные компании, оперировавшие на нескольких территори-

ально разобщенных рынках, далеко не всегда конкурировали друг с другом на локальных рынках. В условиях перехода экономики страны к рыночным отношениям в 1990-е годы прежняя структура данной отрасли была сохранена. Она сдерживала формирование конкурентной среды и становилась препятствием для развития не только энергетики, но и производственного потенциала индустриальных комплексов, в том числе и ТЭК страны

Анализ работ ведущих специалистов позволил сделать ряд обобщений о характере структурных преобразований в отраслях ТЭК, развитие которого будет сопровождаться различными процессами реформирования производственных систем: в топливных отраслях будет превалировать интеграция предприятий по добыче, транспортировке и переработке топлива, а в электроэнергетике -территориальных генерирующих компаний и межрегиональных оперативных систем управления.

Несмотря на то, что региональный принцип разделения генерирующих источников в энергетике РФ обеспечивал техническую базу ТГК, преобразование их управления было сопряжено с функционированием конкурентных рынков электроэнергии. Реформирование электроэнергетики РФ было направлено на создание конкурентных оптового (ОРЭ) и розничного (РРЭ) рынков электро- и теп-лоэнергии и сопровождалось разделением отрасли на естественно-монопольные (регулируемые государством) и конкурентные виды деятельности, К середине 2008 г. два основных этапа реформирования - создание инфраструктуры и разделение отрасли по видам бизнеса - были завершены. К моменту окончания переходного периода преобразований планируется переход от покупки (продажи) энергии и мощности в основном по регулируемым ценам к преимущественно договорным отношениям, при которых цены будут устанавливаться на основе соотношения спроса и предложения, т.е. будут задействованы рыночные механизмы ценообразования (рис.1).

Тем не менее, даже в условиях поного охвата оптовым рынком единого рыночного пространства поная либерализация электроэнергетического сектора не возможна, в связи с тем, что за Правительством РФ и региональными органами сохранится существен-

Рис. 1. Система цен и тарифов на рынках электроэнергии, тепловой энергии и мощности

ное регулирование цен и тарифов на передачу электроэнергии по магистральным сетям, осуществление диспетчерского контроля, поставку электрической и тепловой энергии в изолированных регионах, на передачу, распределение и сбыт тепловой энергии.

2. Управление ресурсным потенциалом ТГК следует осуществлять на принципах рыночной конкуренции для достижения эффективного использования производственных ресурсов и инвестиционной привлекательности компании с учетом стратегии её устойчивого развития и обеспечения безопасности и надежности электро- и теплоснабжения региона.

Выпоненные исследования показали, что основными продавцами на созданных рынках электрической и тепловой энергии стали территориальные генерирующие компании (ТГК), горизонтально-интегрированные компании, действующие в установленных границах локального рынка определенной ценовой зоны. Единой миссией их деятельности является соблюдение принципа безопасности и надежности электро- и теплоснабжения потребителей. Этот принцип является особо актуальным в свете снижения резерва мощностей во многих странах, проводивших преобразования энергетической отрасли.

Устойчивое развитие ТГК предопределено эффективностью инвестиционно-инновационных решений и возможно при рациональном управлении инвестиционной деятельностью ТГК как системы с общими принципами хозяйствования и единой миссией -безопасное и достаточное обеспечение региона электрической и тепловой энергией. Обоснование инвестиционной политики ТГК дожно основываться на согласовании эффективности инвестиций с основными энергетическими и экономическими параметрами развития региона. При этом инвестиции в основный капитал дожны быть увязаны с объёмами и структурой финансовых вложений по годам прогнозируемого периода.

Стратегия устойчивого развития ТГК дожна формироваться исходя из сценариев развития энергопотребления территории с учётом наличия, состояния генерирующих мощностей и их резерва, а также возможностей формирования рынка электроэнергии и использования принципов рыночной конкуренции в регионе, обеспечи-

вающих применение действенных экономических стимулов снижения текущих и инвестиционных издержек. Расширение конкуренции в электроэнергетике зависит от резервов мощностей, усиления пропускной способности и плотности электросетей ЕЭС России.

Коммерческая деятельность ТГК осуществляется в границах регионального рынка электроэнергетики соответствующей ценовой зоны. Уровень либерализации этого рынка ограничен масштабами государственного регулирования отрасли.

Операционная деятельность является главным компонентам хозяйствования производственных подразделений ТГК, т.к. она непосредственно связана с товарным рынком и с розничными сегментами рынка электроэнергии, хотя в целом объектом управления производственными ресурсами компании являются все виды её деятельности: операционная, инвестиционная и финансовая. Подобное разделение объекта управления по видам деятельности позволяет более детально и систематизировано осуществлять управление производственными ресурсами в основном контуре связей подразделения и, напротив, более агрегировано и комплексно реализовать функции управления ресурсами высшим эшелоном управленческой команды ТГК. Таким образом, объект управления будет представлять собой систему, в которой центрами операционного управления будут филиалы - производственные составляющие ТГК, а управление инвестиционной и финансовой деятельностью будет осуществляться в рамках производственно-финансовой деятельности всей компании.

Под предметом управления производственными ресурсами ТГК понимается совокупность операционных активов* и капитала каждого филиала компании. При этом эффективность управления операционными активами зависит от их формирования и обеспечения максимальной доходности при допустимом уровне коммерческого риска. Управление капиталом предприятия в свою очередь основывается на принципе максимизации доходности капитала при предусматриваемом уровне финансового риска. Системное управление производственными ресурсами подразделений ТГК на рынке

Согласно классификации активов хозяйствующих субъектов, предложенной И. А. Бланком

электроэнергии дожно быть ориентировано на финансовую стабилизацию каждого филиала и корпоративной компании в целом. В свою очередь результаты коммерческой деятельности генерирующих компаний зависят от системы ценообразования на оптовом и розничном рынках электроэнергии. Предложенная система управления схематично представлена на рис.2.

Управление / '''}...

осуществляется 1 / '

руководством г { и

компании Финансовая '< Управление

/ осуществляется

' .. .. . структурными

] подразделениями

( I Производственно- "/Н

ч 1 хозяйственная

деятельность

Рис.2. Система функционирования ТГК по видам деятельности

В действующей модели оптового рынка стоимость электроэнергии для конечного потребителя формируется из двух составляющих: себестоимости производства электроэнергии и установленной мощности и сбытовых надбавок поставщиков. Формирование цен осуществляется по маржинальному принципу; что способствует реализации условий для рентабельной деятельности субъектов хозяйствования, и создает возможности для расширенного воспроизводства технического потенциала генерирующих объектов. Управление производственными ресурсами филиалов ТГК дожно быть ориентировано на максимально возможное снижение производственных затрат. В свою очередь управление инвестиционной

деятельностью на уровне ТГК дожно обеспечивать управление прибылью структурных подразделений по её максимизации и установлению обоснованных сумм реинвестированной чистой прибыли.

3. Механизм системного управления производственными ресурсами ТГК дожен включать агоритмы получения расчетных и критериальных показателей децентрализованного управления активами и капиталом генерирующих объектов и филиалов компании, а также систему бюджетов для оценки эффективности инновационной деятельности компании.

Формализация механизма управления производственными ресурсами ТГК сопряжена с оценкой условий развития региона, учётом параметров устойчивого развития ТГК в зависимости от возможностей создания конкурентных рынков электроэнергии в соответствующих регионах. Принципиальная схема управления производственными ресурсами ТГК представлена в табл.1.

Для совершенствования управления производственными ресурсами с одной стороны и управления финансовой деятельностью компании с другой могут быть использованы основные принципы и методы бюджетирования. Системное управление производственными ресурсами и финансовой деятельностью обеспечивает формирование операционных, финансовых и инвестиционных бюджетов на уровне филиалов ТГК и последующую их консолидацию уже для компании в целом.

Цели управления и система критериальных показателей положены в основу разработки инструментария механизма управления, представляющего собой комплекс расчетных и интегральных показателей для определения оценочных критериев уровней системы управления в пределах ТГК. Информационная база формируется как комплекс технико-экономических и финансовых показателей за текущий и базисный периоды. Исходные показатели сгруппированы в матрицы, которые допоняются агоритмами получения расчетных и критериальных показателей.

Система матриц включает информационные матрицы: производственных показателей, производственных затрат, операционных активов; формализованные матрицы: цен (тарифов), источников формирования капитала и результирующие: реализации и финансо-

вых результатов. Каждая матрица содержит данные по генерирующим объектам филиала, которые обобщаются по группе однотипных электростанций. Итоговые результаты каждой из групп ГО обобщаются по филиалу. Для управленческой деятельности матрицы объединены в два блока: коммерческий (в него входят матрицы производственных показателей, цен и реализации) и финансовый (матрицы операционных активов, источников формирования капитала и финансовых показателей). Обособлена матрица производственных затрат ввиду специфики формирования затрат на производство и реализацию электро- и теплоэнергии и значимости этих показателей для обоснования замыкающих затрат по группе электростанций и в целом по филиалу, а также для формирования финансовых показателей (рис.3).

Энергорегионы Европейской части и Урала с высоким уровнем рыночной концентрации были задействованы при формализации модели ОРЭМ переходного периода, именно в этих регионах были реализованы общие принципы функционирования конкурентного рынка электроснабжения. Взаимоотношения участников рынка Северо-Западного региона отрабатывалась в технологическом контуре локального рынка электроэнергии ТГК-1, энергосистема которой характеризуется высоким уровнем интеграции, надежности энерго- и теплоснабжения экономики и населения. В связи с этим ОАО ТГК-1 выбрано объектом применения теоретических разработок диссертационного исследования по системному управлению производственно-хозяйственными ресурсами горизонтально-интегрированной компании ТЭК. Из входящих в состав ТГК-1 структурных подразделений наиболее представительным является Невский филиал, на долю которого приходится более 50% выработки электроэнергии по всей компании и более 85% выработки тепловой энергии.

Анализ критериальных показателей коммерческого блока (индексов производства продукции, средних цен и общих индексов реализации) по Невскому филиалу ТГК-1 за 2009 г. (табл.2) показал, что технический риск в производстве электроэнергии (принимая за норматив значение общего индекса реализации 1) не имел места, чем регистрируется надежность технологического потенциала ГО

филиала. Тем не менее, при возможном повышении нормативного значения общего индекса реализации на ряде ГО возможно возникновение рисковых ситуаций, что необходимо учитывать при составлении планов ремонтных работ, а также при реинвестировании чистой прибыли.

По показателям матрицы производственных затрат в рисковую зону был выделен ряд ГО, имеющих максимальные значения удельного расхода условного топлива (УРУТ) на производство электро- и теплоэнергии. Дальнейший анализ расчетных и критериальных показателей матрицы операционных активов показал, что все выделенные в рисковую группу ГО в 2009 г. были не обеспечены оборотными активами; все они получили отрицательные значения рентабельности, и, таким образом, коммерческие риски возникли на всех ГО. Для более наглядного отображения полученных данных была произведена группировка объектов по уровню возникающих рисков, при этом каждому из них были присвоены балы, соответствующие уровню риска, от 1 до 3 (1 - риск отсутствует или минимален; 2 и 3 - соответственно средняя и высокая степень риска). Также была учтена важность каждого из показателей в общей оценке (7 характеризует наиболее значимый показатель). По обобщенным подобным образом результатам исследования был рассчитан средневзвешенный коэффициент степени риска (табл.3), позволивший выделить наиболее уязвимые ГО.

Проведенный в исследовании комплексный анализ показал несостоятельность существующей системы управления производственными ресурсами ТГК-1 на уровне структурных подразделений. Действующая практика учета выручки от реализации на уровне ТГК, а себестоимости продукции по ГО искажает результаты оценки как эффективности управления операционными активами ГО, так и рентабельности данных подразделений и филиала. Адаптация действующей системы управления на принципах разделения управленческих функций между ТГК и филиалами позволит избежать подобного рода некорректностей и обеспечит создание надежной информационной базы для управления производственными ресурсами компании.

Таблица 1 - Схема управления производственными ресурсами ТГК в формате производственно-хозяйственной деятельности компании

Уровень управления Форма управления Объект управления Предмет управления Цель управления Критериальные показатели

ТГК Централизованное Инвестиционная деятельность компании Инвестиционные ресурсы компании по источникам их образования Достаточное в будущем обеспечение региона электро и тепло-энергией на базе устойчивого развития компании 1. Наличие и резерв генерирующих мощностей 2. Объём инвестиций го разных источников 3. Стоимость ввода новых мощностей 4. Капиталоёмкость прироста генерирующих мощностей

Финансовая деятельность ТГК Финансовые ресурсы компании Обеспечение финансовой стабилизации и инвестиционной привлекательности компании 1.Цены на электро и теплоэнергию и установленную мощность 2. Финансовые характеристики деятельности компании и филиалов 3.Финансово-страховые ресурсы

Производственные составляющие ТГК (филиалы) Децентрализованное Операционная деятельность Активы филиала Формирование, обеспечение максимальной доходности при допустимом уровне коммерческого риска Показатели рентабельности использования активов (показатели деловой активности)

Капитал филиала Повышение эффективности использования за счёт оптимизации структуры источников формирования 1. Показатели эффективности собственного и суммарного капитала 2. Цены капитала (индивидуальные и средние) 3. Сумма реинвестированной чистой прибыли

№ п/п Показатель ГЭС Тепловые

6 13 11 12 1 5 7 8 14 15 17 21 22

1 Индекс реализации продукции 1,302 1,117 0,977 1,277 1,021 0,938 1,072 0,988 1,031 0,995 1,010 0,997 1,000

2 Индекс средних цен 1,018 1,018 1,013 1,018 1,197 1,084 1,219 1,280 1,142 1,273 1,222 1,164 1,100

3 Общий индекс реализации 1,325 1,137 0,990 1,300 1,222 1,016 1,307 1,265 1,176 1,266 1,235 1,162 1,099

Таблица 3 - Расчет средневзвешенного коэффициента степени риска ГО

№ п/п Степень Вид генерирующих объектов

Наименование показателя важности ГЭС Тепловые

показателя 6 13 11 12 1 5 7 8 14 15 17 21 22

1 Общий индекс реализации 6 1 2 3 1 1 2 1 1 1 1 1 1 2

2 Удельный расход условного топлива, средний 5 3,0 2,0 1,5 3,0 2,5 2,0 2,0 1,5 1,5

на электроэнергию 3 1 1 3 2 2 2 1 1

на теплоэнергию 3 3 2 3 3 2 2 2 2

3 Рентабельность использования оборотных активов 4 3 3 2 3 3 2 3 3 2 3 3 3 3

4 Обеспеченность оборотными активами 3 3 3 3 3 3 2 3 3 1 3 3 3 1

5 Удельное отклонение фактического уровня прибыли от продаж от расчетного 7 3 3 1 3 2 3 2 2 1 3 2 2 2

Средневзвешенный коэффициент 2,4 2,7 2,1 2,4 2,2 2,3 1,9 2,2 1,5 2,3 2,0 1,9 1,9

^САО^Щ.I 3

Коммерческий блок

Финансовый блок

Матрица производственных показателей

Матрица реализации

Индексы производства продукции (1о) Индексы средних цен и тарифов (/-) Общий индекс реализации Iор Ч I э Х I-

Фактические и плановые (рас-) четно-нормативные)

Индекс выпонения плана реализации продукции (услуг) (I) Если > Iор"^ - естественное состояние,

если < - имел место технический риск:

относительная величина риска Г :

Т "(") _ тф

ОР , орЛ00

при формировании резервного фонда филиала дожен быть учтен в сторону повышения норматива реинвестирования чистой прибыли

Замыкающие затраты по группам генерирующих объектов и в целом по филиалу

Матрица операционных активов

Расчетные показатели управления операционными активами

Матрица источников формирования капитала

Критериальный показатель

Лоб=/(11ОБА)

Матрица финансовых результатов

Расчетные показатели управления капиталом

Критериальные показатели: - средневзвешенная стоимость капитала - эффект финансового левериджа

Рис.3. Система информационных матриц для генерирующих объектов и филиалов ТГК

Заключение

Диссертационное исследование представляет собой самостоятельную законченную научно-квалификационную работу, в которой дано решение актуальной научной задачи - разработки механизма системного управления производственными ресурсами горизонтально-интегрированной компании ТЭК, имеющей важное научно-хозяйственное значение. Проведенные исследования позволяют сделать следующие основные научные выводы и рекомендации:

1. Развитие ТЭК сопровождается различными структурными преобразованиями: в топливных отраслях превалирует интеграция предприятий по добыче, транспортировке и переработке топлива, а в электроэнергетике - территориальных генерирующих компаний и межрегиональных оперативных систем управления.

2. Стратегия реформирования электроэнергетики РФ основывается на мировом опыте функционирования конкурентных рынков электроэнергии. В ходе реформы исчезла отраслевая монополистическая структура: на смену вертикально-интегрированным компаниям сформировались компании целевой структуры отрасли - оптовые, территориальные и региональные генерирующие компании. Переход к рынку электроэнергии сопровождася отделением конкурентных видов деятельности от естественно-монопольных. При этом в границах единого рыночного пространства в качестве основных продавцов электрической и тепловой энергии выделились ТГК.

3. Коммерческая деятельность ТГК осуществляется в границах регионального рынка электроэнергии соответствующей ценовой зоны, уровень либерализации которогс ограничен государственным регулированием системы тарифов на услуги инфраструктуры. Действующие цены на электроэнергию (мощность) включают себестоимость производства электроэнергии и установленной мощности и сбытовые надбавки поставщиков, что обеспечивает реальные возможности расширенного воспроизводства технического потенциала генерирующих объектов ТГК.

4. Управление ресурсным потенциалом ТГК дожно исходить из стратегии устойчивого развития компании как системы с общими принципами хозяйствования и единой миссией безопасного и надежного электро- и теплоснабжения региона. Параметры устой-

чивого развития ТГК предлагается обосновывать исходя из сценариев развития энергопотребления территории с учетом наличия, состояния и резерва генерирующих мощностей, а также возможностей развития конкурентного рынка электроэнергии (мощности).

5. Объект управления ресурсным потенциалом ТГК следует рассматривать как систему, в которой центрами операционного управления будут производственные составляющие (филиалы) ТГК, а управление инвестиционной и финансовой деятельностью будет осуществляться в пределах всей компании. В таком формате разработана двухуровневая модель управления производственными ресурсами, объединяющая децентрализованное управление активами и капиталом филиалов с централизованным регулированием финансовых и инвестиционных потоков ТГК.

6. Управление операционными активами ориентировано на их формирование и обеспечение максимальной доходности при допустимом уровне технического и коммерческого риска. Управление капиталом нацелено на оптимизацию его формирования из разных источников и максимизацию доходности. Уровень рентабельности филиалов ТГК дожен быть достаточным для образования значительных объемов собственного капитала. Для оценки эффективности управления активами и капиталом филиалов разработана система операционных и критериальных показателей. Для управления потоками финансовых и инвестиционных ресурсов рекомендуется формирование операционных, финансовых и инвестиционных бюджетов по филиалам с последующей их консолидацией для ТГК.

7. Разработан механизм управления производственными ресурсами ТГК, базирующийся на оценке прогнозного состояния экономики и социальной сферы региона, учете параметров устойчивого развития ТГК, возможности создания конкурентных рынков на соответствующей территории. Для децентрализованного управления активами и капиталом разработан инструментарий, включающий информационные, результирующие матрицы, агоритмы получения расчетных и критериальных показателей. Он позволяет выпонить оценку эффективности управления операционными активами генерирующих объектов и филиала с учетом допустимого уровня технического и коммерческого риска.

8. На основе разработанной методики управления производственными ресурсами филиалов ТГК выпонена оценка эффективности управления активами и капиталом Невского филиала ОАО ТГК-1. Проведенные исследования показали, что действующая система учета производственных и стоимостных характеристик хозяйственной деятельности ГО и филиалов не обеспечивают не только объективную оценку управления их производственными ресурсами, но и уровень их рентабельности. В процессе комплексного анализа установлено, что производственная деятельность всех ГО осуществляется в допустимых пределах технического риска; коммерческий риск для группы ТЭЦ вызван не поной обеспеченностью производственными ресурсами и относительно низкой производительностью и эффективностью использования активов.

Основные положения диссертации опубликованы в следующих

работах:

1. Николаева А.Ю. Анализ деятельности ОАО энергетики и электрификации Ленэнерго и результаты его реорганизации // Записки Горного института. Т. 170. Часть II. - СПб.: Санкт-Петербургский государственный горный институт (технический университет), 2007. -С. 213 -215.

2. Николаева А.Ю. Формирование корпоративных компаний в экономике России // Записки Горного института. Т. 173. - СПб.: Санкт-Петербургский государственный горный институт (технический университет), 2007. - С. 188 - 191.

3. Николаева А.Ю. Реформирование электроэнергетики России -необходимое условие повышения эффективности ТЭК /

B.П. Скобелина, А.Ю. Николаева // Записки Горного института. Т. 179. - СПб.: Санкт-Петербургский горный институт (технический университет), 2008. - С. 95 - 98.

4. Николаева А.Ю. Реформирование электроэнергетики России и развитие энергорынка // Экономика и управление производством: межвузовский сборник. Выпуск 21 - СПб: Изд-во СЗГТУ, 2008. -

C. 179- 184.

5. Николаева А.Ю. Мировой опыт реформирования электроэнергетики в формате топливно-энергетического комплекса // Записки Горного института. Т. 184. - СПб.: Санкт-Петербургский государст-

венный горный институт (технический университет), 2009. - С. 251 -257.

6. Николаева А.Ю. Экономические преимущества корпоративной интеграции в отраслях ТЭК России // Материалы всероссийской научно-практической конференции Мировое сообщество: проблемы социально-экономического и духовно-политического развития. 2728 ноября 2009 г. Часть 2. - Филиал ГОУ ВПО - Всероссийского заочного финансово-экономического института в г. Новороссийске, 2010.-С. 149-156.

7. Николаева А.Ю. Методологические аспекты разработки стратегии устойчивого развития территориальной генерирующей компании / В.П. Скобелина, А.Ю. Николаева // Материалы всероссийской научно-практической конференции Мировое сообщество: проблемы социально-экономического и духовно-политического развития. 27-28 ноября 2009 г. Часть 2. - Филиал ГОУ ВПО - Всероссийского заочного финансово-экономического института в г. Новороссийске, 2010.-С. 157-166.

8. Николаева А.Ю. Методологические основы управления производственными ресурсами ТГК / В.П. Скобелина, А.Ю. Николаева // Труды 8-ой международной научно-практической конференции Освоение минеральных ресурсов Севера: проблемы и решения. 79 апреля 2010 г. Том 3. - Воркута: Филиал СПГГИ (ТУ) Воркутин-ский горный институт, 2010. - С. 510 - 514.

9. Nikolaeva A.Yu. Power industry reformation in Russia as a part of the worldwide energetic liberalization trend // Scientific Reports on Resource Issues 2010. Volume 3. Innovations in Mineral Industry - Geology, Mining, Metallurgy and Management. - Technische Universitt Bergakademie Freiberg, 2010. -P. 395-398.

10. Николаева А.Ю. Разработка механизма управления производственными ресурсами территориальной генерирующей компании / В.П. Скобелина, А.Ю. Николаева // Сборник научных трудов Всероссийской научно-практической конференции Экономические проблемы развития минерально-сырьевого и топливно-энергетического комплексов России, Санкт-Петербург, 20-21 мая 2010 г. - Санкт-Петербургский государственный горный институт (технический университет). СПб, 2010. - С. 59-60.

РИЦ СПГГИ. 19.01.2011. 3.9. Т. 100 экз. 199106 Санкт-Петербург, 21-я линия, д.2

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Николаева, Анастасия Юрьевна

ВВЕДЕНИЕ.!.

Глава 1. ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫЕ АСПЕКТЫ ИНТЕГРАЦИОННЫХ ПРОЦЕССОВ В ОТРАСЛЯХ ТОПЛИВНО-ЭНЕРГЕТИЧЕСКОГО КОМПЛЕКСА РОССИИ.:.

1.1. Особенности корпоративно-интеграционных процессов в отраслях ТЭК

1.2. Анализ реформирования электроэнергетики ряда экономически развитых стран.

1.3. Реформирование электроэнергетики России Ч основа, повышения эффективности отраслей промышленности и ТЭК.

1.4. Территориальная организация электроэнергетики России.

ВЫВОДЫ К ГЛАВЕ 1.60

Глава 2. КОНЦЕПТУАЛЬНЫЕ ПОДХОДЫ К УПРАВЛЕНИЮ ПРОИЗВОДСТВЕННЫМИ РЕСУРСАМИ- ТЕРРИТОРИАЛЬНОЙ ГЕНЕРИРУЮЩЕЙ КОМПАНИИ.

2.1. Особенности формирования рынка электроэнергии в России.

2.2. Методологические вопросы разработки стратегии устойчивого развития ТГК

2.3. Системный подход к управлению производственными ресурсами ТГК .89 ВЫВОДЫ К ГЛАВЕ II.

Глава 3. МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ПРОИЗВОДСТВЕННЫМИ РЕСУРСАМИ ТГК.

3.1. Формирование механизма управления производственными ресурсами ТГК

3.2. Разработка инструментария эффективного управления активами и капиталом филиалов компании.

3.3. Методика управления производственными ресурсами структурных подразделений территориальной генерирующей компании на примере

ОАО ТГК-1.

ВЫВОДЫ К ГЛАВЕ Ш.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Формирование механизма управления производственными ресурсами горизонтально-интегрированной компании ТЭК"

Актуальность темы исследования. В последние годы в ТЭК России происходят радикальные преобразования: создается новая нормативно-правовая база и система регулирования, меняется структура энергетической отрасли, в рамках которой постепенно формируется конкурентный рынок электроэнергии. Развитие конкурентных отношений в связи с проводимой реформой-связано с монополизацией локальных рынков на основе расширения использования рыночных механизмов ценообразования' на электрическую и тепловую энергию и установленную мощность.

В ходе реформы произошло разделение естественно-монопольных и потенциально конкурентных функций: вместо прежних вертикально-интегрированных компаний, выпонявших эти функции, были созданы корпоративные структуры, специализирующиеся на отдельных видах деятельности. Основными игроками на оптовом и розничном рынках электроэнергии стали горизонтально интегрированные территориальные генерирующие компании (ТГК), миссия которых состоит в эффективном и безопасном обеспечении электро- и теплоснабжения конкретного региона. В этих условиях ранее задействованные механизмы управления становятся, не эффективными, требуется их адаптация (или разработка новых) для горизонтально-интегрированных компаний.

В действующей модели рынка электроэнергии существуют не только реальные условия для рентабельной работы подразделений ТГК, но и потенциальные возможности расширенного воспроизводства технического потенциала компании, прежде всего, генерирующих объектов (ГО), управление производственными ресурсами которых дожно быть нацелено на снижение затрат. Инвестиционную деятельность ТГК при этом следует ориентировать на образование значительных объемов собственного капитала, максимизацию прибыли структурных подразделений (филиалов, ГО), обоснование величин реинвестированной чистой прибыли для достижения необходимого уровня рентабельности,. обеспечивающего инвестиционную привлекательность компании. Подобный подход к операционно-инвестиционной деятельности компании объединяет два уровня управления^ ресурсами: централизованный (;ТРК) и:децентрализованный (филиалы ТЕК).

Исследованию проблем развития электроэнергетики в условиях реформирования отрасли' посвящены труды многих отечественных ученых - Кузовки-наАФ, Воконского В.А., Некрасова А.(2., Ширяевой Л.В:, Аханова?Д^С., Кудрявого В.В., Непомнящего В .А., Синяка Ю.В. Проблемы управления^ производственными ресурсами хозяйствующих субъектов освещены- в трудах таких отечественных, ученых как Бланк И.А., Балабанов И.Т., Шеремет А.Д., Сайфу-лин Р.С.

Несмотря на значительное количество научньк исследований, посвященных проблемам реформирования электроэнергетики, процессы, управления производственными ресурсами в горизонтально-интегрированных компаниях ТЭК не достаточно поно разработаны как в теоретическом, так и прикладном аспектах. В настоящее время не сформулированы, методологические принципы формализации системного подхода к управлению производственными ресурсами как ТГК, так и их функциональных составляющих. Тем самым, сегодня практически не реализованы в поной'мере рыночные механизмы, ценообразования на. конкурентной основе. В этой связи тема диссертации является актуальной.

Цель работы - разработка механизма системного управления производственными ресурсами территориальной генерирующей компании в формате её устойчивого развития.

Основная научная идея работы: управление производственными ресурсами горизонтально-интегрированных компаний ТЭК дожно сочетать принципы децентрализованного управления имуществом и капиталом структурных элементов компании с централизованным регулированием потоков финансовых и инвестиционных ресурсов компании в целом. Основные задачи диссертационной работы: анализ структурных изменений' в отраслях ТЭК России в разрезе производственного развития экономики страны до 2030 г.; анализ реформирования электроэнергетики. России с учетом опыта ряда экономически' развитых стран; изучение особенностей, формирования рынка электроэнергии Российской Федерации; обоснование методического подхода к разработке стратегии устойчивого развития территориальной генерирующей компании; разработка механизма управления производственными ресурсами ТГК на основе системного подхода; формализация механизма управления производственными ресурсами структурных подразделений ТГК и компании в целом; исследование особенностей формирования, ресурсных потоков ОАО ТГК-1; разработка инструментария для эффективного управления производственными ресурсами ОАО ТГК-1.

Предмет исследования Ч совокупность методов и инструментов управления; производственными ресурсами территориальных генерирующих компаний.

Объектом исследования' являются территориальные генерирующие компании и их структурные подразделения.

Методика и методы исследования. Теоретической и методологической основой исследования послужили работы отечественных и зарубежных авторов в области интеграционных процессов в отраслях ТЭК, реформирования электроэнергетики. основе методологии исследования лежит; системный! подход к оценке; управления, производственными ресурсами компании. В: процессе. диссертационного исследования использовались общенаучные и специальные методы.познания: экономико-математического анализа и статистической обработки информации, экспертных оценок.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в следующем: систематизированы факторы, определяющие стратегию устойчивого развития ТГК, а именно: сценарии развития энергопотребления территории; характеристика состояния генерирующих мощностей и их резерва; усиление пропускной способности и плотности электросетей ЕЭС России; развитие условий рыночной конкуренции на локальных рынках электроэнергии и установленной мощности; разработан системный подход к управлению производственными ресурсами горизонтально-интегрированной энергетической компании, основанный на разделении объекта управления по видам деятельности структурных подразделений и управления ТГК; разработана двухуровневая модель управления производственными ресурсами, объединяющая децентрализованное управление активами и капиталом филиалов ТГК с централизованным регулированием финансовых и инвестиционных потоков компании; предложена система операционных и критериальных показателей оценки эффективности использования производственных ресурсов филиалов, ТГК; обоснована принципиальная схема управления агрегированными потоками финансовых и инвестиционных ресурсов ТГК.

Защищаемые научные положения:

1. Структурные преобразования в отраслях топливно-энергетического комплекса ориентированы на интеграцию корпоративных компаний электроэнергетики России, в основу которой дожен быть положен рыночный механизм формирования цен и приоритеты государственного регулирования оптового рынка энергии и установленной мощности.

2. Управление ресурсным* потенциалом ТГК следует осуществлять на принципах рыночной конкуренции для достижения эффективного использования производственных ресурсов и инвестиционной привлекательности компании с учетом стратегии-её устойчивого развитияи обеспечения безопасности^ надежности электро- и теплоснабжения-региона:

3. Механизм'системного управления производственными ресурсами ТГК. дожен включать агоритмы получения'расчетных и критериальных показателей децентрализованного^ управления активами и капиталом генерирующих объектов и филиалов компании, а также систему бюджетов для оценки эффективности инновационной деятельности компании.

Достоверность и обоснованность научных положений, выводов и рекомендаций, содержащихся в диссертационной работе, подтверждается анализом значительного числа публикаций по исследуемой- проблеме, использованием представительного объема ведомственных аналитических материалов, применением современных методов экономического анализа:

Практическая значимость исследований состоит в следующем: разработаны рекомендации по разграничению функций управления производственными ресурсами, между ТГК и филиалами компании; разработан механизм управления производственными ресурсами ТГК; разработана методика управления производственными ресурсами структурных подразделений ТГК; выпонена оценка* эффективности управления производственными ресурсами Невского филиала ОАО ТГК-1.

Апробация работы. Основные положения и результаты исследований были представлены на научных конкурсах и конференциях в 2007-2010 гг.: ежегодных конференциях молодых ученых в СПГГИ (ТУ) Полезные ископаемые России и их освоение 2006-2007 гг.; всероссийской научно-практической конференции Экономические проблемы развития минерально-сырьевого и топливно-энергетического комплексов России в СПГГИ (ТУ) 2010 г.;

8-ой международной научно-практической конференции Освоение минеральных ресурсов Севера в Филиале СПГГИ (ТУ) Воркутинский горный институт; всероссийской научно-практической конференции Мировое сообщество: проблемы социально-экономического и духовно-политического развития, г. Новороссийск.

Публикации. По теме диссертации опубликовано 10 работ, в том числе в изданиях, рекомендованных ВАК Ч 4 статьи.

Объем и структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка из 100 наименований и 11 приложений. Работа содержит 181 страницу основного текста, 32 рисунка, 29 таблиц.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Николаева, Анастасия Юрьевна

ВЫВОДЫ К ГЛАВЕ Ш

1. Разработка механизма управления производственными ресурсами дожна быть реализована в формате производственно-хозяйственной деятельности ТГК и нацелена на обеспечение энергетической безопасности экономики и населения региона и создание условий для реализации требуемого уровня электроснабжения. Производственно-хозяйственная деятельность ТГК дожна основываться на использовании принципов рыночной конкуренции и механизма ценообразовании на конкурентной основе, учитывая возможности формирования рынка электроэнергии, характеристика концентрации которого дожна выпоняться в пределах выделяемых ценовых зон.

2. Система управления производственными ресурсами ТГК включает два уровня управления: верхний (внешний) и нижний (внутренний). Им соответствуют централизованная и децентрализованная формы управления. Централизованное управление осуществляется в масштабе компании, оно охватывает инвестиционную и финансовую деятельность. Децентрализованное управление производственными ресурсами осуществляется на нижнем уровне, где объектом управления является операционная деятельность филиалов, предмет управления охватывает активы и капитал каждого филиала.

3. Для совершенствования управления производственными ресурсами с одной стороны и управления финансовой деятельностью компании с другой могут быть использованы основные принципы и методы бюджетирования. Системное управление производственными ресурсами и финансовой деятельностью обеспечивает формирование операционных, финансовых и инвестиционных бюджетов на уровне филиалов ТГК и последующую их консолидацию уже для компании в целом.

4. Инструментарий механизма управления производственными ресурсами - это комплекс расчетных и интегральных показателей для определения оценочных критериев верхнего и нижнего уровней системы управления в пределах ТГК. Информационная база формируется как комплекс технико-экономических и финансовых показателей за текущий и базисный периоды. Исходные показатели сгруппированы в матрицы^ которые допоняются агоритмами получения расчетных и критериальных показателей::

5; Система матриц. включает информационные: матрицы: производственных показателей, производственных; затрат, операционных активов; формализованные матрицы: цен (тарифов), источников формирования капитала и результирующие: реализации и финансовых результатов; Каждая: матрица содержит данные по генерирующим объектам; филиала, которые обобщаются по группе однотипных электростанций. Итоговые результаты каждой из групп ГО обобщаются по филиалу. Для управленческой деятельности ЦФО матрицы объединены, в два блока: коммерческий (в него входят матрицы; производственных показателей, цен и реализации) и финансовый, (матрицы операционных активов, источников формирования капитала и финансовых показателей). Обособлена, матрица производственных затрат ввиду специфики формирования затрат на производство и реализацию электро- и тепло-энергии и значимости этих показателей для обоснования замыкающих затрат по группе электростанций и в целом по филиалу, а также для формирования финансовых показателей.

6. Критериальными показателями для матриц коммерческого блока являются общие индексы реализации, сопоставление фактических значений которых с плановыми указывает на возможность возникновения технического риска. По данным матриц финансового блока рассчитываются промежуточные показатели, необходимые для определения критериальных, которыми для матриц данного блока являются отклонение фактического уровня прибыли от продаж от расчетного, средневзвешенная стоимость капитала и; эффект финансового левериджа.

7. Энергорегионы Европейской части и Урала с высоким уровнем рыночной концентрации ОРЭМ были задействованы при формализации модели рынка электроэнергии (мощности) переходного периода, именно в этих регионах были реализованы общие принципы функционирования конкурентного рынка электроснабжения. Взаимоотношения участников рынка СевероЗападного региона отрабатывалась в технологическом контуре локального рынка электроэнергии ТГК-1, энергосистема которой характеризуется высоким уровнем интеграции, надежности энерго- и теплоснабжения экономики и населения региона. В связи с этим ОАО ТГК-1 выбрано объектом применения теоретических разработок диссертационного исследования по системному управлению производственно-хозяйственными ресурсами горизонтально-интегрированной компании ТЭК.

8. Из входящих в состав ТГК-1 филиалов наиболее представительным является Невский филиал, на долю которого приходится более 50% выработки электроэнергии повсей компании и более 85% выработки тепловой энергии. Именно поэтому дальнейшие методические разработки управления производственными ресурсами ограничены указанным филиалом ТГК-1.

9. Анализ индексов производства продукции, средних цен и общих индексов реализации за 2009 г. показал, что за исследуемый период технический риск в производстве электроэнергии не имел места, что регистрирует надежность технологического потенциала ГО филиала. Тем не менее, при возможном повышении нормативного значения общего индекса реализации на ряде ГО возможно возникновение рисковых ситуаций, что необходимо учитывать при составлении планов ремонтных работ, а также при реинвестировании чистой прибыли.

Ю.По показателям матрицы производственных затрат в рисковую зону попали Центральная, Правобережная, Дубровская^ и Первомайская ТЭЦ, имеющие максимальные значения удельного расхода условного топлива на производство электрической и тепловой энергии. Дальнейший анализ показателей рентабельности использования оборотных активов, обеспеченности ГО оборотными активами и удельного отклонения фактического уровня прибыли от продаж от расчетного показал, что все выделенные в рисковую группу ГО в 2009 г. были не обеспечены оборотными активами; в 2009 г. все они получили отрицательные значения рентабельности, и, таким образом, коммерческие риски возникли на всех ГО.

11.Комплексный анализ показал несостоятельность существующей системы управления производственными ресурсами ТГК-1 на уровне структурных подразделений. Действующая практика учета выручки от реализации на уровне ТГК, а себестоимости продукции по ГО искажает результаты оценки как эффективности управления операционными активами ГО, так и рентабельности данных подразделений и филиала. Представляется, что адаптация действующей системы управления на принципах разделения управленческих функций между ТГК и филиалами позволит избежать подобного рода некорректностей и обеспечит создание надежной информационной базы для управления производственными ресурсами компании.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Диссертационное исследование представляет собой самостоятельную законченную научно-квалификационную работу, в которой дано решение актуальной, научной задачи разработки . механизма системного управления* производственными ресурсами горизонтально-интегрированной компании' ТЭК, имеющей важное научно-хозяйственное значение.

Проведенные исследования позволяют сделать следующие основные научные выводы и рекомендации:

1. Развитие ТЭК сопровождается различными структурными преобразованиями: в топливных отраслях превалирует интеграция предприятий по добыче, транспортировке и переработке топлива, а в электроэнергетике -территориальных генерирующих компаний и межрегиональных оперативных систем управления.

2. Стратегия реформирования электроэнергетики РФ основывается на мировом опыте функционирования конкурентных рынков электроэнергии. В ходе реформы исчезла- отраслевая монополистическая структура: на смену вертикально-интегрированным компаниям сформировались компании целевой структуры отрасли Ч оптовые, территориальные и региональные генерирующие компании. Переход к рынку электроэнергии сопровождася отделением конкурентных видов деятельности от естественно-монопольных. При этом в1 границах единого рыночного пространства в качестве основных продавцов электрической и тепловой энергии выделились ТГК.

3. Коммерческая деятельность ТГК осуществляется в границах регионального рынка электроэнергии соответствующей ценовой зоны, уровень либерализации которого ограничен государственным регулированием системы тарифов на услуги инфраструктуры. Действующие цены на электроэнергию (мощность) включают себестоимость производства электроэнергии и установленной мощности и сбытовые надбавки поставщиков, что обеспечивает реальные возможности расширенного воспроизводства технического потенциала генерирующих объектов ТГК.

4. Управление" ресурсным потенциалом ТГК дожно исходить из стратегии- устойчивого развития- компании как, системы с общими принципами хозяйствования и. единой миссией безопасного и. надежного электро- и теплоснабжения региона. Параметры устойчивого развития' ТГК предлагается обосновывать исходя из сценариев развития-энергопотребления территории с учетом наличия, состояния и резерва генерирующих мощностей, а также возможностей развития конкурентного рынка электроэнергии (мощности).

5. Объект управления ресурсным потенциалом TFK следует рассматривать, как систему, в которой центрами операционного управления, будут производственные составляющие (филиалы) ТГК, а управление инвестиционной и финансовой деятельностью будет осуществляться в пределах всей компании. В* таком формате разработана двухуровневая модель управления производственными ресурсами, объединяющая децентрализованное управление активами и капиталом филиалов с централизованным регулированием финансовых и инвестиционных потоков ТГК.

6. Управление операционными активами ориентировано на их формирование и обеспечение максимальной доходности при допустимом уровне технического и коммерческого риска. Управление капиталом нацелено на оптимизацию его формирования из разных источников и максимизацию доходности. Уровень рентабельности филиалов.ТГК дожен быть достаточным для образования значительных объемов собственного капитала. Для оценки эффективности управления-активами и капиталом филиалов разработана система операционных и критериальных показателей. Для управления потоками финансовых и инвестиционных ресурсов рекомендуется формирование oneрационных, финансовых и инвестиционных, бюджетов по филиалам с последующей их консолидацией для ТГК.

7. Разработан механизм управления- производственными ресурсами ТГК, базирующийся на оценке прогнозного-состояния экономики и социальной сферы региона, учете параметров устойчивого развития ТГК, возможности создания конкурентных рынков на соответствующей территории. Для децентрализованного управления активами? и капиталом:разработанзинструментарий; включающий информационные, результирующие матрицы, агоритмы получения расчетных и критериальных показателей. Он позволяет выпонить оценку эффективности управления операционными активами генерирующих объектов и филиала с учетом допустимого уровня технического и коммерческого риска;

8. На основе разработанной методики управления производственными ресурсами филиалов1 ТГК выпонена оценка эффективности^ управления активами и капиталом: Невского; филиала ОАО ТГК-1. Проведенные исследования показали, что действующая система; учета производственных и стоимостных характеристик хозяйственной деятельности ГО и филиалов не обеспечивают не только--объективную оценку управления; их производственными ресурсами, но и уровень их рентабельности. В' процессе комплексного анализа установлено, что производственная деятельность всех ГО осуществляется; в допустимых пределах технического риска; коммерческий риск для группы ТЭЦ вызван не поной обеспеченностью производственными ресурсами и относительно низкой производительностью и эффективностью использования активов.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Николаева, Анастасия Юрьевна, Санкт-Петербург

1. Анализ; оптового рынка электроэнергии за 2005 год. Итоги, проблемы и перспективы; развития. // Ссыка на домен более не работаетcompetition/goods/analisys/a5992.shtmI

2. Анализ оптового рынка электроэнергии за.2006 год; // Федеральная антимонопольная служба. Управление по контролю топливно-энергетического комплекса. Москва. . - 2007. Ссыка на домен более не работаетanalytical-materials/analytical-materials17282.html

3. Антонов Н.В., Татевосова Л.И. Динамика электроёмкости экономики России в 2006-2007 гг. в поле прогнозирования электропотребления / Н:В. Антонов, Л.И. Татевосова//Проблемы прогнозирования. 2009. - №3.

4. Антонова Е.А. Мифы рыночных преобразований российской электроэнергетики // ЭКО. 2006. - №8.

5. Асадулаев А.Б. Электроэнергетическая безопасность в условиях ликвидации государственной энергетической монополии. // Проблемы современной экономики. 2008. - №3 (27).

6. Аханов Д.С. О структурных преобразованиях предприятий электроэнергетики и головной компании, ходинга РАО ЕЭС России / Д.С. Аханов // РАН ИНП. Экономические проблемы энергетического комплекса. Москва. -2006.-С. 41-51.

7. Балабанов И.Т. Анализ и планирование финансов хозяйствующего субъекта / И.Т. Балабанов // М;: Финансы и статистика, 2001. 233 с.

8. Башмаков И. Энергетика России: стратегия инерции или стратегия эффективности? // Вопросы экономики. 2007. - №8.

9. БланкИ.А. Основы финансового менеджмента.-К.: Эльга, 2006. 10;Бланк И:А. Энциклопедия финансового менеджера. (В 4 томах). Том 2. Управление активами и капиталом, предприятия. Ч М.: издательство Омега-Л 20^лая. гj а// j xrf \j \j Х | iv vi

10. Бюджетирование. От стратегии до бюджета Ч пошаговое руководство. -М.: ООО И.Д. Вильяме, 2006. 512 с.

11. В состоянии ли Европа извлечь уроки Калифорнии, чтобы избежать наступления! темноты? // Промышленные ведомости: экспертная общероссийская газета. 2001. - №3-4 (14-15). Перевод Льва Еремина The Wall Street Journal Europe от 9-10:02.2001.

12. П.Виноградова О. Свет в конце реформы // Нефтегазовая вертикаль. 2007. -№7.

13. Винслав Ю.Б., Деревянченко A.A. Социальные проблемы реструктурирования общеотраслевых корпораций (на примере РАО "ЕЭС России") / Винс-лав Ю.Б., Деревянченко A.A., Крестьянинов А.Н: и др. // Российский экономический журнал. 2001. - №11-12.-С. 18-35.

14. Воконский В.А., КорягинаТ.И. Современная многоярусная экономка и экономическая теория. Ч М.: Институт экономических стратегий, 2006.

15. Воконский В.А., Корягина Т.И., Пирогов Г.Г. Крупные корпорации: враг рынка или его опора? // Деловой мир, 1995, 29 мая, 4 июня:

16. Воронин А. Государственное регулирование структурных преобразований в ТЭК в условиях глобализации мировой экономики // Экономист. 2003. -№10.

17. ВР: Статистический обзор мировой энергетики, июнь 2009 года // Вопросы экономики. 2009. - №9.

18. Годовой отчет компании ОАО ТГК-1 за 2008 год. http ://www.tgc 1 .ru/ fileadmin/ir/Reports/Annual/2008/AR2008presentationRU S.pdf

19. Годовой отчет компании ОАО лTFK-1 за 2009 год. Ссыка на домен более не работаетir/Reports/Annual/2009/AR2009jpresentation.pdf

20. Голомозин А.Н. Основные задачи федеральной антимонопольной, службы в сфере реформирования* электроэнергетики // http ://www.lawlinks .ru/viewdata.php?id=39499'

21. Горелов Ol Электрический.круг// www.riatec.ru 22.05.2007.

22. Государственный доклад О состоянии минерально-сырьевой базы Российской Федерации. Минприроды РФ, Минэкономразвития РФ и Минэнерго РФ. 2001.

23. Григорьев Л., Крюков В. Мировая энергетика на перекрестке дорог: какой путь выбрать России? // Вопросы экономики. Ч 2009. №12.

24. Гэбрейт Дж. Экономические теории и цели общества. М., 1976.

25. Дерябина М. Реформирование естественных монополий: теория и практика. // Вопросы экономики. 2006. - №1.

26. Доклад О единой государственной концепции реформирования электроэнергетики // Москва. 15 мая 2001 г.

27. КлассонМ. Газпром станет крупнейшей энергокомпанией РФ // Мировая энергетика. 2007. - № 9 (45).

28. КолибабаВ.И., Ямпольский Ю.П. Формирование интегрированных структур в российской электроэнергетике. // ЭКО. 2008. -№11.

29. Колектив авторов. Будущее России: инерционное развитие или инновационный прорыв (догосрочный сценарный подход) // Проблемы прогнозирования. 2005. - №5.

30. Концепция Стратегии ОАО РАО ЕЭС России на 2003-2008 гг. http.V/www.rao-ees.ru/ru/refonning/kon/show.cgi?konmain.htm#l

31. Коржубаев А.Г. Энергетическая безопасность и условия эффективного развития ТЭК России // ЭКО. 2006. - №10.

32. Кудрявый В: Германия реформирует энергетику по уму // Промышленные ведомости: экспертная общероссийская; газета., Ч 2001. №7-8 (18-19). Ссыка на домен более не работаетaprel200101.shtml

33. Кудрявый В. Стратегия; развития электроэнергетики для России1 //. Промышленные ведомости:; экспертная общероссийская; газета. 2004. - №16. http ://www.promved.ru/articles/article.phtml?id=245&nomer= 11

34. Кудрявый B.B. Первостепенное внимание надежности энергоснабжения // Вестник ФЭК России. - 2003. - №4.

35. Г.Кузовкин А.И;, Никольский И.Е. Организационно-экономический меха-низм;финансирования инвестиционных программ генерирующих компаний // Проблемы прогнозирования: 2009:- №3.

36. Кузовкин А.И. Реформирование электроэнергетики и энергетическая! безопасность. М.: ОАО Институт микроэкономики, 2006 г.

37. Куприянова Н; История Одной реформы. // Независимая газета. 22 февраля 2007. - С. 7.

38. Малахов В.А. Подходы к прогнозированию спроса на электроэнергию в России//Проблемы прогнозирования. 2009. - №2

39. Мариничева О. Конец одной монополии. // Энергетика и промышленность России. 2007. - №13 (89).

40. Матвеев 0;А Энергосбережение: тактика или-стратегия? // ЭКО. Ч 2010. -№2.

41. Международный^ опыт реформирования: электроэнергетики: Англия: и Уэльс. // Ссыка на домен более не работаетm/reforming/foreign/mo/England.pdf

42. Некрасов А.С., Воронина С.А., Семикашев В.В. Современное состояние электрификации России; / A.C. Некрасов, G.A. Воронина, В.В. Семикашев // Проблемы прогнозирования. Ч 2008. №2. -С. 47-59.

43. Некрасов A.C., Синяк Ю.В. Перспективы развития топливно-энергетического комплекса России на период до 2030 года /A.C. Некрасов, Ю.В. Синяк//Проблемы прогнозирования;- 2008. №4. - С. 21-55.

44. Непомнящий В:А. Методика формирования, тарифа на передачу электроэнергии и определение эффективности инвестиций в, развитие электрических сетей / В.А. Непомнящий // Проблемы прогнозирования! Ч 2008. №2. - С.59-72.

45. Непомнящий В.А. Экономические проблемы; государственного управления топливно-энергетическим комплексом: СПб: Энергоатомиздат, 2004 г.

46. Нигматулин Б. Чубайс намерен опередить СССР по темпам развития электроэнергетики. Суждено ли сбыться его обещаниям? // Промышленные ведомости: экспертная общероссийская газета. Ч 2008. №3-4.

47. Операционные результаты деятельности ОАО ТГК-1 за 2008 год. Ссыка на домен более не работаетй1еаёш1п/1г/керог18/0рега1юп8/2009/0рега11опа^а1ал72008.xls

48. Официальный сайт компании ОАО Системный оператор Единой энергетической системы (ОАО СО ЕЭС) Ссыка на домен более не работаетindex.php?id=ees

49. Официальный сайт Министерства энергетики Российской Федерации Ссыка на домен более не работает

50. Постановление Правительства Российской Федерации от 11 июля 2001 г. № 526 О реформировании электроэнергетики Российской Федерации

51. Постановление Правительства Российской Федерации от 17 ноября 2001 г. N 796 О'Федеральной целевой программе "Энергоэффективная экономика" на 2002-2005 годы и на*перспективу до 2010 года (с изменениями на 17 октября 2006 года)

52. Постановление Правительства Российской Федерации от 24 октября 2003 г №643 О правилах оптового рынка электроэнергии (мощности) переходного периода

53. Постановление Правительства Российской Федерации от 31 августа 2006 г. № 530 Об утверждении Правил функционирования розничных рынков электрической энергии в переходный период реформирования электроэнергетики

54. Постановление Правительства Российской Федерации от 7 апреля 2007 г. № 205 О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации по вопросу определения объемов продажи электрической энергии по свободным (нерегулируемым) ценам

55. Правила функционирования розничных рынков электрической энергии в переходный период реформирования электроэнергетики. Безопасность труда России. Изд-во: ДЕАН, 2007 г.

56. Предпосыки и суть реформы электроэнергетики Ссыка на домен более не работаетru/reforming/reason/show.cgi7content.htm

57. Раппопорт А.Н. Реструктуризация российской электроэнергетики: методология, практика, инвестирование. // Экономика, 2005.

58. Распоряжение Правительства РФ от 22.02.2008 № 215-р об утверждении Генеральной схемы размещения объектов электроэнергетики до 2020 года.

59. Рейнгольд Е.А. Интеграционные процессы и их эволюция. // Проблемы современной экономики. 2008. - №2 (26).

60. Реорганизация ОАО РАО ЕЭС России. Первый этап реорганизации РАО ЕЭС России, Ссыка на домен более не работаетru/reorg/show.cgi7reorgln.htm

61. Реформирование электроэнергетики мировые тенденции Ссыка на домен более не работаетru/reforming/foreign/show.cgi7content.htm

62. Робинсон Дж. Экономическая, теория несовершенной' конкуренции. М.: Прогресс, 1986.

63. Российский статистический ежегодник. М.: Госкомстат России (Росстат), 2000-2006.

64. Семенова М.А. Развитие конкурентного рынка электрической энергии и мощности России в условиях мирового экономического кризиса. // ЭКО. -2009.-№6.

65. Сергеева Л.А. Реформирование мировой электроэнергетики. // ЭКО. -2008.-№3.

66. Сергеева Л.А. Реформирование электроэнергетики России: предварительные итоги. // ЭКО. 2008. - №4.

67. Федеральный закон от 26.03.2003 N 35-Ф3 (ред. от 23.11.2009) "Об электроэнергетике" (принят ГД ФС РФ 21.02.2003)

68. Шеремет А.Д., СайфулинР.С. Методика финансового анализа. /

69. A.Д. Шеремет, P.C. Сайфулин. -М.: ИНФРА-М, 2005. 176 с.

70. Шестернина Е. Последние энергетики. // РБК daily. 27.06.07. -Ссыка на домен более не работаетbd/db.php3 ?dbid=3 855 &baseid=3.

71. Ширяева JI.B. О перспективах реформирования оптового и розничных рынков электрической энергии / JI.B. Ширяева // РАН ИНП. Экономические проблемы энергетического комплекса. Москва. - 2006. - С. 4-29.

72. Экономика предприятий энергетического комплекса: Учеб. для вузов /

73. B.C. Самсонов, М.А. Вяткин. 2-е изд. - М.: Высш. шк., 2003. - 416 с.

74. Электроэнергетика. Жизнь до и после РАО // ИФК Алемар, 15 мая 2008 г.Ссыка на домен более не работаетstockscomments/4535/ElAO%20UESStrategy150508. pdf

75. Энергетическая стратегия России на период до 2020 года. Министерство энергетики Российской Федерации. М., 2001.

76. Энергетическая стратегия России на период до 2030 года (Распоряжение Правительства Российской Федерации от 13 ноября 2009 г. № 1715-р) http ://minenergo.gov.ru/activity/energostrategy/

Похожие диссертации