Формирование и развитие системы расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов тема диссертации по экономике, полный текст автореферата
Автореферат
| Ученая степень | кандидат экономических наук |
| Автор | Серебренникова, Анна Ивановна |
| Место защиты | Екатеринбург |
| Год | 2008 |
| Шифр ВАК РФ | 08.00.10 |
Диссертация
Автореферат диссертации по теме "Формирование и развитие системы расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов"
На правах рукописи
Серебренникова Анна Ивановна
ФОРМИРОВАНИЕ И РАЗВИТИЕ СИСТЕМЫ РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ
Специальность 08.00.10 -Финансы, денежное обращение и кредит
АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук
Екатеринбург - 2008
003455292
Диссертационная работа выпонена на кафедре ценных бумаг, корпоративных финансов и инвестиций ГОУ ВПО Уральский государственный экономический университет
Научный руководитель: Научный консультант:
Решетникова Татьяна Владимировна
кандидат экономических наук, профессор
Иваницкий Виктор Павлович
доктор экономических наук, профессор
Официальные оппоненты: Просвирина Ирина Игоревна
доктор экономических наук, профессор
Ведущая организация:
Ильиных Ольга Александровна
кандидат экономических наук, доцент
Уральский государственный технический университет - УПИ имени первого Президента Б. Н. Ельцина
Защита состоится 18 декабря 2008 г. в 13.30 на заседании диссертационного совета Д 212.287.02 при ГОУ ВПО Уральский государственный экономический университет по адресу. 620144, г. Екатеринбург, ГСП-985, ул. 8 Марта/Народной воли, 62/45, зал заседаний ученого совета (ауд. 150).
Отзывы на автореферат в двух экземплярах, заверенные гербовой печатью, просимнаправлять по адресу: 620144, г, Екатеринбург, ГСП-985, ул. 8 Марта/Народной воли, 62/45, ГОУ ВПО Уральский государственный экономический университет, ученому секретарю диссертационного совета Д 212.287.02.
С диссертацией можно ознакомиться в научной библиотеке ГОУ ВПО Уральский государственный экономический университет. С авторефератом диссертации можно ознакомиться на сайте ГОУ ВПО Уральский государственный экономический университет: Ссыка на домен более не работаетp>
Автореферат разослан 18 ноября 2008 г.
Ученый секретарь
диссертационного совета,
доктор экономических наук, профессор
О. Б. Веретенникова
Общая характеристика работы
Актуальность темы исследования. Задачи повышения эффективности проводимых преобразований экономики России, связанные с оживлением производственно-финансовой активности субъектов хозяйствования, делают особенно актуальной проблему деятельности банковских структур, эффективное функционирование которых можно рассматривать как одно из условий удовлетворения общественных социально-экономических потребностей.
Развитие банковской системы не может происходить обособленно от других участников экономических отношений в связи с экономической природой банка как финансового посредника, предоставляющего услуги по эффективному продвижению денежных потоков своих клиентов. Формирование рыночных отношений и мобильность хозяйствующих субъектов экономики, являющихся клиентами коммерческих банков, привели к возникновению конкурентной борьбы между банковскими учреждениями. Она, в свою очередь, выступает в качестве движущей силы, направляющей преобразования функционирования кредитных учреждений по пути максимального удовлетворения разнообразных финансовых потребностей клиентов.
Конкурентная борьба на рынке банковских услуг связана с деятельностью по сохранению существующей клиентской базы и привлечению новых клиентов. Решение вопросов повышения конкурентоспособности заставляет банки обратить внимание на необходимость формирования клиентской политики, которая позволила бы регулировать, управлять и рационально организовывать взаимоотношения между коммерческим банком и корпоративным клиентом по поводу банковского обслуживания. Отправной точкой для разработки и применения клиентской политики могут послужить отношения, которые возникают в ходе осуществления банком расчетно-кассового обслуживания клиента и конституируют само понятие банка. Использование клиентской политики в деятельности банка неизбежно приведет к выработке новых принципов и изменению самой системы организации оказания банком услуг, в частности по расчетно-кассовому обслуживанию.
Адаптация работы банка к экономическим потребностям корпоративного клиента в рамках клиентской политики вызывает необходимость осмысления этих потребностей через изучение каждого клиента, изучение их влияния на финансовое положение банка. В настоящее время российские ученые занимаются разработкой методов анализа клиентской базы, применение которых можно распространить на различные формы взаимоотношений банка с клиентом. Однако многие теоретические и методологические вопросы анализа клиентов банка нуждаются в проработке и дальнейшем развитии. Особо актуальной проблемой для коммерческого банка является выделение приоритетных клиентов и формирование из них обособленных групп по принципу значимости в целях ориентации на их потребности при последующей разработке и адаптации форм и методов обслуживания. Современная практика анализа клиентов банка свидетельствует о том, что в рамках существующих методик нет таких, которые бы позволяли с минимальными затратами своевременно оценить значимость клиента для банка по всем параметрам, отражающим клиентскую политику банка. Вместе с тем цель банка - обеспечение прибыльности и эффективности бизнеса с корпоративными клиентами, создание такой структуры клиентской базы, которая обеспечила бы рентабельность обслуживания каждого клиента и бизнеса банка в целом.
Целью диссертационного исследования является разработка теории и практики клиентской политики и унифицированной методики оценки привлекательности корпоративного клиента коммерческого банка, в том числе с государственным участием, на стадии расчетно-кассового обслуживания как основы формирования клиентской политики в условиях конкуренции на рынке банковских услуг.
Исходя из целевой установки определены основные задачи исследования:
оценить в ретроспективе сущность и функции коммерческого банка, систематизировать и изучить взгляды ученых на содержание дефиниций банковский продукт и банковская услуга с целью определения их роли в системе функционирования коммерческого банка в условиях возрастания межбанковской конкуренции;
исследовать и обосновать значимость расчетно-кассового обслуживания как основополагающего звена в структурировании
нии клиентской базы и постоянного источника доходов коммерческого банка для построения клиентской политики;
рассмотреть взаимоотношения корпоративного клиента и коммерческого банка на основе соблюдения паритета их экономических интересов для обоснования принципов организации расчетно-кассового обслуживания как составляющей клиентской политики;
систематизировать применяемые методы оценки привлекательности корпоративного клиента банка в преломлении к банку с государственным участием в целях определения интегрированных показателей значимости клиента на стадии расчетно-кассового обслуживания;
разработать и апробировать методику оценки корпоративного клиента банка как основы формирования клиентской политики.
Предметом диссертационного исследования являются взаимоотношения коммерческого банка и его корпоративных клиентов, рассмотренные с позиции влияния последних на повышение конкурентоспособности банка.
В качестве объекта исследования выступает деятельность коммерческих банков, в том числе с государственным участием, в сфере расчетно-кассового обслуживания.
Методологической и информационной основой исследования послужили труды российских и зарубежных экономистов: монографии, периодическая литература по исследуемой тематике, материалы научных и научно-практических конференций.
Вопросы теории функционирования коммерческих банков в рыночных отношениях, их конкурентоспособности и оценки привлекательности корпоративных клиентов для банка освещены в работах таких ученых, как С. В. Ануреев, А. М. Бабич, Н. И. Быкова, О. Б. Веретенникова, Д. В. Гайдунько, Я. А. Гей-вандов, Е. Б. Герасимова, Ю. В. Головин, И. Ф. Готовчиков, В. П. Иваницкий, А. Ю. Казак, В. И. Колесников, Л. П. Кроли-вецкая, Г. Г. Коробова, Ю. И. Коробов, О. И. Лаврушин, М. X. Ла-пидус, М. С. Марамыгин, Ю. С. Маслаченков, Ю. Г. Максутова, Л. П. Павлова, В. А. Перехожев, Т. В. Решетникова, А. В. Романов, В. И. Самаруха, А. М. Тавасиев, В. М. Усоскин, Э. А. Уткин и др.
В зарубежной литературе данные вопросы нашли отражение в трудах К. Л. Боуви, Э. Гила, Э. Дж. Долана, Р. К. Коттера, Д. Кэмпбела, Р. Дж. Кэмпбела, М. X. Мескона, Д. Дж. Речмена, Э. Рида, П. Самуэльсона, Сильви де Куссерга, Дж. Синкли мл., Р. Смита, Дж. В. Тила и др.
Информационная база исследования включает в себя законодательные и нормативные акты Российской Федерации, Федеральной службы государственной статистики, Банка России, данные из периодических изданий, финансовую отчетность исследуемых субъектов Уральского региона, материалы по организации оценки клиентов Сберегательного банка России.
Методы исследования. В процессе диссертационного исследования автором применены различные методические подходы и способы исследования, включая системный, комплексный, факторный, причинно-следственный и сравнительно-аналитический подходы, позволяющие рассматривать каждую проблему во взаимосвязи с экономической средой и выявлять ее причины и возможные последствия, а также традиционные приемы экономического анализа - наблюдение, группировка, обобщение, сравнение, учет взаимосвязей; использованы методы анализа и синтеза, системного подхода к объекту исследования, группировки и сравнения, экспертных оценок и др. Для обработки информации в работе использовались логические, статистические, графические и экономико-математические методы.
Научная новизна диссертационного исследования состоит в постановке и решении задачи комплексной оценки значимости корпоративных клиентов банка с позиции расчетно-кассового обслуживания. В результате исследования получены следующие теоретические и методологические результаты, содержащие научную новизну.
1. Дано и обосновано авторское определение понятий банковский продукт и банковская услуга, в результате чего уточнена сущность деятельности коммерческого банка в условиях возрастания конкуренции на рынке банковских услуг.
2. Уточнены роль и место расчетно-кассового обслуживания в деятельности коммерческого банка как базы для выработки комплексной клиентской политики.
3. Разработаны принципы организации расчетно-кассового обслуживания как составляющей клиентской политики в целях учета паритета экономических интересов коммерческого банка и корпоративного клиента.
4. Проведена оценка эффективности расчетно-кассового обслуживания в формировании доходов с целью отбора критериев привлекательности корпоративного клиента для коммерческого банка, в том числе с государственным участием.
5. Разработана и апробирована авторская методика оценки корпоративного клиента по критериям значимости для коммерческого банка в интересах формирования комплексной клиентской политики.
Практическая значимость диссертационного исследования заключается в возможности использования разработанного автором метода определения значимости клиента для банка специалистами подразделений, связанных с обслуживанием клиентов, что позволит повысить качество организации исследования корпоративных клиентов. Кроме того, материалы диссертационного исследования могут быть использованы в учебном процессе при чтении курсов Корпоративные финансы и Финансы предприятий.
Апробация результатов диссертационного исследования. Полученные в процессе диссертационного исследования выводы и рекомендации докладывались и прошли обсуждение на всероссийских, региональных и межвузовских конференциях в 2001-2008 гг. в Екатеринбурге, Нижнем Тагиле и др.
Публикации. По теме диссертации опубликовано 18 научных работ общим объемом 2,88 п. л., в том числе 1 статья в издании, рекомендованном экспертным советом ВАК РФ.
Объем и структура работы. Структура диссертации отражает последовательность, логику и этапы решения поставленных задач и целей. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и приложений, содержит 36 таблиц, 6 рисунков. Библиографический список включает 180 наименований.
Во введении обоснована актуальность выбранной темы исследования, показана ее теоретическая, методологическая и практическая значимость; дана характеристика степени разра-
ботанности проблемы; определены объект, предмет, цель и задачи исследования; раскрыта научная новизна и достигнутые результаты работы, представлена информация об апробировании результатов исследования.
В первой главе Сущность и принципы организации системы расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов рассматриваются теоретические подходы к предмету деятельности банка, связанные с ним понятия и операции банка, выражающие сущность функционирования коммерческого банка в качестве участника рыночных отношений, основой которого является выпонение потребностей хозяйствующих субъектов в банковских услугах. Особое внимание уделяется особенностям деятельности банков с государственным участием. Подробно рассматривается взаимосвязь расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов и клиентской политики банка.
Во второй главе Оценка эффективности организации расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов коммерческого банка с государственным участием на примере Уральского банка Сбербанка России и Сберегательного банка России в целом определяется место услуг по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц в комплексе банковских услуг, проводится анализ значения доходов от расчетно-кассового обслуживания в общей структуре доходов банка. Прослеживается процесс развития оценки значимости клиентов и анализируется ее современное состояние.
В третьей главе Формирование эффективной клиентской политики банка на основе оценки привлекательности корпоративных клиентов в сфере расчетно-кассового обслуживания, исходя из анализа методик и практики изучения и деления корпоративных клиентов банка на группы значимости, разрабатывается система критериев значимости и предлагается методика, основанная на использовании этих критериев на базе интегрированных показателей.
В заключении приводятся основные выводы и рекомендации выпоненного диссертационного исследования, обобщены предложения автора.
В приложениях представлены вспомогательные материалы, илюстрирующие отдельные положения диссертационной работы.
Основные положения диссертационного исследования, выносимые на защиту
1.Дано и обосновано авторское определение понятий банковский продукт и банковская услуга, в результате чего уточнена сущность деятельности коммерческого банка в условиях возрастания конкуренции на рынке банковских услуг.
Коммерческий банк представляет собой элемент банковской системы, фундаментальной особенностью которой является рыночная природа. Банк, выпоняющий свои основные функции посредством проведения операций, - основное и главное звено финансового рынка, несущее основную нагрузку по обеспечению финансово-кредитной стороны общественного воспроизводства. Выступая в роли поноценного субъекта рыночных отношений и неся экономическую ответственность за результаты своей деятельности, банк вынужден соотносить свою работу с потребностями рынка. Для определения эффективности деятельности банка как финансового посредника большую роль играет конкретизация предмета деятельности банка через определение понятий банковская услуга и банковский продукт, являющихся основой функционирования банка как финансового посредника и выступающих в качестве средств удовлетворения финансовых потребностей корпоративных клиентов банка.
Хозяйствующий субъект, вступающий в рыночные экономические отношения с банком, стремится удовлетворить свои финансовые потребности, такие как увеличение размера ресурсов, получение допонительных ресурсов, проведение расчетов и платежей, хранение денежных средств и ценностей, получение информации, консультаций и содействия. Удовлетворение данных потребностей хозяйствующих субъектов представляет собой не что иное, как содержание банковской услуги. Клиент банка при этом выступает в качестве покупателя.
С этих позиций автор определяет банковскую услугу как деятельность банка по выпонению своих основных экономических функций с целью получения прибыли, направленную на
удовлетворение потребностей клиентов - участников экономических отношений в приращении ресурсов, получении допонительных ресурсов, проведении расчетов, хранении и информационном обеспечении.
Коммерческий банк и клиент выступают участниками экономических отношений. Банковская услуга является предметом отношений между банком и клиентом. Действия сторон в этих экономических отношениях - это банковская операция. Последовательность или порядок совершения банковских операций -это банковская технология. Система отношений между банком и клиентом, т.е. упорядоченная совокупность прав и обязанностей субъектов экономических отношений, является банковским продуктом (рисунок 1).
На основании сказанного выше и исходя из четкой направленности отношений, представляющих собой сущность банковского продукта, автор определяет банковский продукт как систему отношений между банком и клиентом по поводу оказания банковских услуг на основе проведения банковских операций с использованием определенных банковских технологий, направленную на удовлетворение потребностей клиента как участника экономических отношений.
2. Уточнены роль и место расчетно-кассового обслуживания в деятельности коммерческого банка как базы для выработки комплексной клиентской политики.
Усиление позиций в конкурентной борьбе банков на рынке банковских услуг зависит от устойчивости взаимоотношений с корпоративными клиентами. Базой для установления и формирования таких взаимоотношений дожна служить клиентская политика. Она дожна быть распространена на все отношения, возникающие у банка с корпоративным клиентом по поводу оказания банковских услуг, в том числе по расчетно-кассовому обслуживанию. Работа коммерческого банка в рамках сформулированной клиентской политики может являться действенным методом привлечения и установления устойчивых догосрочных отношений с корпоративным клиентом и одновременно фактором повышения конкурентоспособности банка.
Автор определяет клиентскую политику банка как основные направления деятельности банка по привлечению, обслуживанию, удержанию клиентов, практические методы по реализации и систему оценки эффективности такой деятельности, направленные на получение максимальной прибыли банком от операций с клиентом с учетом минимизации рисков.
В ходе диссертационной работы выделены следующие основные факторы, обусловливающие необходимость разработки клиентской политики для организации расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов.
1. Осуществление расчетно-кассового обслуживания всеми банками в рамках универсального статуса. Проведение операций по расчетно-кассовому обслуживанию представляет собой реализацию основных функций банков в экономике, являющихся проявлением сущности банка.
2. Охват операциями по расчетно-кассовому обслуживанию наибольшего количества клиентов банка. Это связано с наличием у всех хозяйствующих субъектов необходимости в проведении платежей с использованием инфраструктуры и платежных инструментов банковской системы.
3. Проведение операций по расчетно-кассовому обслуживанию на постоянной основе. То есть многоразовость (повторяемость) операций выражает необходимость хозяйствующих субъектов в осуществлении своей деятельности на постоянной и непрерывной основе.
4. Участие доходов от расчетно-кассового обслуживания в формировании доходов банка. Возрастание интереса к этому виду доходов банка продиктовано рядом причин, среди которых стабильность получения доходов, неподверженность резким колебаниям, наличие тенденции к возрастанию при росте экономики и увеличение удельного веса этих доходов в случаях кризисных проявлений в экономике и снижение возможностей банка осуществлять более доходные операции, например кредитование, что способствует минимизации рисков банка.
5. Существенная роль расчетно-кассового обслуживания в формировании базы привлеченных средств банка.
6. Возможность использования расчетно-кассового обслуживания в качестве базы для углубления сотрудничества с клиентами за счет других операций и расширения продуктового ряда. Размеры клиентской базы банка, использующей расчетно-кассовое обслуживание, позволяют на базе изучения клиентов предлагать другие продукты, услуги или операции банка, такие как депозиты, кредитование и др. Расчетно-кассовое обслуживание может выступать основой для разработки новых продуктов банка массового использования.
1 .Достаточно высокий уровень конкуренции среди банков в сфере расчетно-кассового обслуживания в совокупности с мобильностью клиентской базы. Наличие конкуренции на рынке расчетно-кассового обслуживания обусловливается рядом причин: достаточной стабильностью самого рынка; наличием предложений по расчетно-кассовому обслуживанию со стороны практически всех банков как проявление наиболее характерной сферы их деятельности в рамках универсального статуса; отсутствием конкуренции для банков со стороны других предприятий и, что наиболее важно, постоянным увеличением предложений на рынке в связи с повышенным вниманием к расчетно-кассовому обслуживанию как источнику доходов.
3. Разработаны принципы организации расчетно-кассового обслуживания как составляющей клиентской политики в целях учета паритета экономических интересов коммерческого банка и корпоративного клиента.
Основными критериями выбора корпоративным клиентом коммерческого банка являются: максимальная сохранность де-
нежных средств, свобода и оперативность в возможности использования собственных денежных средств, возможность получения комплексного обслуживания, минимизация затрат на банковское обслуживание, индивидуальный подход в обслуживании и установлении тарифов. Опираясь на это, а также основываясь на известных принципах банковской деятельности, к которым отнесены ориентация на запросы клиента и взаимная заинтересованность банка и клиента, автором сформулированы принципы организации расчетно-кассового обслуживания как части клиентской политики банка (рисунок 2).
Высокое качество испонения банковских услуг
1 3 О Создание и использование на основе взаимной выгоды системы гибких конкурентоспособных тарифов
ь. о и о
1 Использование индивидуальных подходов к работе с клиентом
е. С X А
& Организация комплексного обслуживания клиента на базе расчетно-кассового обслуживания
Рисунок 2 - Принципы организации расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов для построения клиентской политики банка
1. Высокое качество испонения основных банковских операций - одно из основных конкурентных преимуществ коммерческих банков, что особенно важно в условиях универсализации банковских учреждений.
2. Создание и использование на основе взаимной выгоды системы гибких конкурентоспособных тарифов. Это положение является выражением критерия минимизации затрат на банковское обслуживание при сотрудничестве с банком.
3. Использование индивидуальных подходов к работе с клиентами. Применение принципа позволит максимально облегчить и упростить процесс выбора и использования всего комплекса
банковских услуг клиентом с целью удовлетворения его потребностей в банковском обслуживании.
4. Организация комплексного обслуживания клиента на базе расчетно-кассового обслуживания. Цель применения этого принципа - организация банком обслуживания денежных потоков клиента в виде замкнутого цикла для управления этими потоками в интересах клиента на основе возможностей, которые предоставляют банковские продукты и услуги.
Сотрудничество банка и корпоративного клиента, организованное с учетом удовлетворения потребностей клиента и построенное на основе приведенных принципов, позволяет соблюсти паритет их экономических интересов за счет получения положительного эффекта как для банка, так и для клиента (таблица 1).
Таблица 1 - Эффект от обслуживания корпоративных клиентов в коммерческом банке с учетом паритета их экономических отношений
Для клиента Для банка
Удовлетворение основных финансовых потребностей. Увеличение дохода по финансовым инструментам банка и рынка. Увеличение доходности за счет изменения оборачиваемости денежных средств. Оптимизация денежных потоков и оборотного капитала Структурирование ресурсной базы банка. Увеличение объема получаемых комиссий за счет продвижения существующих продуктов и расширения продуктового ряда. Формирование заданной структуры привлеченных заемных средств. Повышение эффективности использования финансовых ресурсов. Привлечение и удержание денежных потоков клиента за счет использования большего количества финансовых инструментов банка и рынка. Увеличение процентных доходов за счет оптимизированной структуры финансовых потоков. Диверсификация рисков
4. Проведена оценка эффективности расчетно-кассового обслуживания в формировании доходов с целью отбора критериев привлекательности корпоративного клиента для
коммерческого банка, в том числе с государственным участием.
До недавнего времени расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц было недооценено как существенный источник дохода для банка. Это привело, по мнению автора, к значительному отставанию методической базы по оценке корпоративных клиентов банка, находящихся на расчетно-кассовом обслуживании.
Задачей изучения клиентов является выделение из клиентской базы отдельных групп клиентов, наиболее значимых для коммерческого банка. Объединение в эти группы производится на основании ряда показателей значимости. Набор показателей не является стандартным, а носит индивидуальный характер и зависит от ориентированности каждого отдельного коммерческого банка на решение конкретных задач. Роль показателей, как и их набор, может трансформироваться в ходе изменения политики банка с течением времени.
Авторская группировка на основании сущностных характеристик дала возможность выделения укрупненных признаков или критериев значимости клиента. К основным критериям, описывающим клиента и его взаимоотношения с банком, отнесены:
организационно-управленческая структура предприятия -характеризует корпоративного клиента как официально зарегистрированное юридическое лицо, имеющее определенную организационно-правовую структуру и особенности организации управления;
влияние на финансово-экономическое состояние банка -оценивает вклад корпоративного клиента в формирование ресурсной базы и/или кредитного портфеля и доходы коммерческого банка;
устойчивость финансового положения - характеризует непосредственно экономическое состояние предприятия через показатели его финансово-хозяйственной активности и через маркетинговую информацию, отражающую деятельность предприятия на отраслевом рынке;
общественная значимость предприятия - учитывает значимость отрасли экономики, к которой относится предприятие,
и его величины для экономики населенного пункта, региона или страны в целом, а также его вклад в обеспечение формирования доходов и занятости населения;
уровень сотрудничества клиента с банком - представляет маркетинговый аспект взаимоотношений банка с клиентом и характеризует ориентированность клиента на сотрудничество с банком, его активность в потреблении банковских продуктов и услуг, а также стабильность его работы.
Проведенная систематизация показателей и выделение на их основе критериев значимости, позволяет автору определить клиента, значимого для банка (или У1Р-клиента), как официально зарегистрированное юридическое лицо, его филиал или представительство, имеющее прозрачную организационно-правовую структуру, оказывакпцее существенное влияние на финансово-экономические показатели банка путем внесения вклада в формирование ресурсной базы и/или кредитного портфеля, имеющее устойчивое финансово-экономическое положение, существенное общественное значение, активно сотрудничающее с банком.
Рисунок 3 - Соотношение основных признаков и критериев значимости клиента для банка
Выделение на основании признаков значимости клиента укрупненных показателей значимости, служащих для конкретизации и формализации выражения признаков, позволяет создать базу для создания методики ранжирования клиентов. К этим критериям относятся: организационно-управленческая структура предприятия-клиента, общественная значимость, оценка отрасли и рынка сбыта, производственно-финансовая активность, взаимоотношений банка и клиента. Отдельные показатели значимости, входящие в состав укрупненных показателей, могут опосредованно выражать несколько основных признаков значимости (рисунок 3).
5. Разработана и апробирована авторская методика оценки корпоративного клиента по критериям значимости для коммерческого банка в интересах формирования комплексной клиентской политики.
Целью эффективной клиентской политики любого коммерческого банка является получение максимальной прибыли от операций с клиентами. Основными задачами, решаемыми в ходе реализации клиентской политики, становятся привлечение, обслуживание и удержание корпоративных клиентов банком. Существенным фактором, воздействующим на работу банка и формирование клиентской политики, выступают клиенты банка и их потребности. В связи с этим необходимо проводить всестороннее изучение этих потребностей. Такое исследование может быть выпонено в рамках тактической основы клиентской политики, которая дожна заключаться в изучении клиентов с делением их на группы и выделением приоритетных групп, обслуживание которых наиболее выгодно для банка.
Методика деления клиентов по группам значимости базируется на введенном автором ключевом понятии клиент, значимый для банка, сформулированных ранее признаках значимости клиента, а также на выделенных автором укрупненных показателях значимости, служащих для конкретизации и формализации выражения признаков.
Авторская методика деления клиентов по группам значимости для банка нацелена на наиболее поную комплексную характеристику важнейших аспектов деятельности хозяйствующих
субъектов и его взаимодействия с коммерческим банком как корпоративного клиента конкретного кредитного учреждения.
В качестве базовой точки взаимодействия клиента с коммерческим банком приняты отношения, возникающие по поводу предоставления банком услуг по расчетно-кассовому обслуживанию корпоративных клиентов, чем достигается изучение максимального количества клиентов.
При построении методики в качестве объекта исследования выступали интегрированные и неинтегрированные предприятия различной организационно-правовой структуры, масштаба деятельности, отраслевой и региональной принадлежности, являющиеся корпоративными клиентами Сберегательного банка России.
Предлагаемая методика позволяет перевести качественную оценку значимости клиента коммерческого банка в количественные параметры с дальнейшим расчетом комплексного показателя - значимости клиента.
Авторская методика деления клиентов банка по группам значимости состоит из следующих элементов: совокупность укрупненных показателей оценки значимости клиента и их весовые коэффициенты, используемые для расчета обобщенного показателя; набор показателей, составляющих укрупненные, и их весовые коэффициенты; вербальные оценки значений показателей значимости и их количественная оценка в балах.
Непосредственное использование методики предполагает применение следующего механизма.
I этап - подготовительный.
1. Определение подразделений коммерческого банка, выпоняющих оценку.
2. Уточнение элементов методики в зависимости от приоритетов клиентской политики банка и сложившейся практики.
II этап - сбор и обобщение исходных данных по клиенту в разрезе показателей методики с использованием описательной информации.
III этап - расчет бальной оценки клиента в соответствии с предлагаемой схемой.
I. Оценка значения показателя в балах.
2. Определение итоговых значений показателей (путем умножения значения показателя на его весовой коэффициент).
3. Расчет итоговых значений групп (путем суммирования итоговых показателей, входящих в состав каждой группы).
4. Определение итоговой оценки значения клиента (исходя из суммирования итоговых значений групп, скорректированных в соответствии с их весовыми коэффициентами).
IV этап - определение категории значимости клиента и, соответственно, его принадлежности к группе в зависимости от его итоговой оценки.
Методика предполагает несколько групп клиентов в зависимости от величины значения его итоговой оценки (таблица 2).
Таблица 2 - Разбивка клиентов на группы значимости
И гоговая оценка значимости, балы Группа значимости Оценка
Свыше 70 Значимый клиент Очень высокое значение
от 50 до 70 Стратегический партнер Высокое значение, наличие перспектив развития сотрудничества
от 30 до 50 Перспективный партнер Среднее значение, наличие перспектив расширения сотрудничества и развития предприятия
Менее 30 Бизнес-партнер Небольшое значите
Основные положения диссертационного исследования опубликованы в следующих работах
Статьи в изданиях,
рекомендованных экспертным советом ВАК РФ
1. Решетникова, Т. В. Взаимоотношения корпоративных клиентов и коммерческих банков на конкурентном рынке финансовых услуг / Т. В. Решетникова, А. И. Серебренникова //Известия Уральского государственного экономического университета. Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. экон. ун-та, 2007. № 1(17).-0,6/0,3 п. л.
Статьи и материалы в прочих изданиях
2. Решетникова, Т. В. Выбор банка корпоративными структурами / Т. В. Решетникова, А.И. Серебренникова // Ценные бумаги, корпоративные финансы и инвестиции: сборник научных трудов / под ред. В. П. Иваницкого, Т. В. Решетниковой. Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. экон. ун-та, 2007. Вып. 4. -0,28/0,14 п. л.
3. Серебренникова, А. И. Анализ клиентской базы как элемент финансовой политики банка / А. И. Серебренникова // Ценные бумаги, корпоративные финансы и инвестиции: сборник научных трудов / под ред. В. П. Иваницкого, Т. В. Решетниковой. Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. экон. ун-та, 2007. Вып. 4. -0,28 п. л.
4. Серебренникова, А. И. Оценка привлекательности клиента для банка / А. И. Серебренникова // Ценные бумаги, корпоративные финансы и инвестиции: сборник научных трудов / под ред. В. П. Иваницкого. Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. экон. ун-та, 2002. - 0,44 п. л.
5. Серебренникова, А. И. Множественность расчетных счетов корпоративных клиентов банка и проблемы их обслуживания /А.И. Серебренникова// Ценные бумаги, корпоративные финансы и инвестиции: сборник научных трудов / под ред. В. П. Иваницкого, Т. В. Решетниковой. Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. экон. ун-та, 2003. Вып. 3. - 0,31 п. л.
6. Серебренникова, А. И. О соотношении корпоративных интересов банка и клиента с контрольными функциями кредитного учреждения / А. И. Серебренникова, А. И. Решетников // Ценные бумаги, корпоративные финансы и инвестиции: сборник научных трудов / под ред. В. П. Иваницкого, Т. В. Решетниковой. Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. экон. ун-та, 2003. Вып. 3. - 0,74/0,37 п. л.
7. Серебренникова, А. И. Залог как форма страхования рисков не возврата кредита: взаимоотношения банка и клиента / А. И. Серебренникова // Страхование в условиях формирования рыночных отношений: тезисы IV Всероссийской научно-практической конференции: в 2 ч. Екатеринбург: Изд-во АМБ, 2001. Ч. 1.-0,1 п. л.
8. Серебренникова, А. И. О влиянии законодательства на взаимоотношения банка и клиента / А. И. Серебренникова, А. И. Решетников // Конкурентоспособность территорий и предприятий - стратегия экономического развития страны: тезисы V Всероссийского форума молодых ученых и студентов: в 2 ч. Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. экон. ун-та, 2002. Ч. 2. -0,1/0,05 п. л.
9. Серебренникова, А. И. Влияние новых видов услуг на конкурентоспособность банка / А. И. Серебренникова // Конкурентоспособность территорий и предприятий - стратегия экономического развития страны: тезисы V Всероссийского форума молодых ученых и студентов: в 2 ч. Екатеринбург: Изд-во Урал, гос. экон. ун-та, 2002. Ч. 2. - 0,1 п. л.
Ю.Решетников, А. И. Множественность счетов как механизм страхования корпоративных клиентов / А. И. Решетников, Т. В. Решетникова, А. И. Серебренникова / Страхование в условиях формирования рыночных отношений: материалы V Всероссийской научно-практической конференции: в 2 ч. Екатеринбург: Изд-во АМБ, 2002. Ч. 1. - 0,13/0,04 п. л.
11. Серебренникова, А. И. Страхование ответственности работников банка / А. И. Серебренникова // Страхование в условиях формирования рыночных отношений: материалы V Всероссийской научно-практической конференции: в 2 ч. Екатеринбург: Изд-во АМБ, 2002. Ч. 1. - 0,1 п. л.
12. Решетникова, Т. В. Комплексное обслуживание клиента как фактор повышения конкурентоспособности банка / Т. В. Решетникова, А. И. Серебренникова // Конкурентоспособность территорий и предприятий во взаимозависимом мире: материалы VII Всероссийского форума молодых ученых и студентов: в 4 ч. Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. экон. ун-та, 2004. Ч. 2.-0,1/0,05 п. л.
13. Серебренникова, А. И. Коммерческий банк с государственным участием как часть банковской системы / А. И. Серебренникова // Конкурентоспособность территорий и предприятий во взаимозависимом мире: материалы VIII Всероссийского форума молодых ученых и студентов: в 4 ч. Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. экон. ун-та, 2005. Ч. 2. - 0, 1 п. л.
14.Решетникова, Т. В. Корпоративный финансовый менеджмент клиента как условие конкурентоспособности банка / Т. В. Решетникова, А. И. Серебренникова // Конкурентоспособность территорий и предприятий во взаимозависимом мире: материалы VII Всероссийского форума молодых ученых и студентов: в 4 ч. Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. экон. ун-та, 2004. Ч. 2.-0,1/0,05 п. л.
15.Решетникова, Т. В. Специфические особенности деятельности коммерческого банка с государственным участием /Т. В. Решетникова, А. И. Серебренникова // Профессионал XXI века: проблемы и пути становления в условиях непрерывного образования: материалы Всероссийской научно-практической конференции. Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. экон. ун-та, 2006.-0,3/0,15 п. л.
16. Серебренникова, А. И. Об единстве финансовых интересов банка и клиента / А. И. Серебренникова // Профессионал XXI века: проблемы и пути становления в условиях непрерывного образования: материалы Всероссийской научно-практической конференции. Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. экон. ун-та, 2006.-0,3/0,15 п. л.
17. Серебренникова, А. И. Изучение и структурирование клиентской базы банка как условие построения политики банка / А. И. Серебренникова // Конкурентоспособность территорий и предприятий в формирующейся новой экономике: материалы
XI Всероссийского форума молодых ученых и студентов: в 4 ч. Екатеринбург: Изд-воУрал. гос. экон. ун-та, 2008. Ч. 3.-0,1 п. л.
18. Серебренникова, А. И. Государственное регулирование коммерческих банков / А. И. Серебренникова, М. В. Дериболот // Конкурентоспособность территорий и предприятий в формирующейся новой экономике: материалы XI Всероссийского форума молодых ученых и студентов: в 4 ч. Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. экон. ун-та, 2008. Ч. 3. - 0,1/0,05 п.л.
Подписано в печать 12.11.2008. Формат бумаги 60 х 84 'б. Бумага для множительных аппаратов. Гарнитура Тайме Печать плоская. Усл. печ. л. 1,4. Печ. л. 1,5. Заказ Тираж 120 экз.
Отпечатано с готового оригинал-макета в подразделении оперативной полиграфии Уральского государственного экономического университета 620144, г. Екатеринбург, ул. 8 Марта/Народной воли, 62/45
Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Серебренникова, Анна Ивановна
ВВЕДЕНИЕ.
1 СУЩНОСТЬ И ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ СИСТЕМЫ РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ
КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ.
1.1 Эволюция деятельности коммерческого банка в условиях конкуренции на рынке банковских услуг.
1.2 Сущность и принципы организации расчетно-кассового обслуживания как составляющей клиентской политики.
1.3 Факторы, обеспечивающие специфику функционирования банка с государственным участием в сфере расчетно-кассового обслуживания.
2 ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
С ГОСУДАРСТВЕННЫМ УЧАСТИЕМ.
2.1 Оценка эффективности расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов банка в формировании доходов.
2.2 Оценка привлекательности клиентов коммерческого банка для формирования комплексной клиентской политики.
3 ФОРМИРОВАНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ КЛИЕНТСКОЙ ПОЛИТИКИ БАНКА НА ОСНОВЕ ОЦЕНКИ ПРИВЛЕКАТЕЛЬНОСТИ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ
В СФЕРЕ РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ.
3.1 Определение интегрированных показателей привлекательности корпоративных клиентов банка в целях реализации комплексной клиентской политики.
3.2 Методика ранжирования клиентов по критериям значимости для коммерческого банка с государственным участием в сфере расчетно-кассового обслуживания.
Диссертация: введение по экономике, на тему "Формирование и развитие системы расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов"
Актуальность темы исследования. Задачи повышения эффективности проводимых преобразований экономики России, связанные с оживлением производственно-финансовой активности субъектов хозяйствования, делают особенно актуальной проблему деятельности банковских структур, эффективное функционирование которых можно рассматривать как одно из условий удовлетворения общественных социально-экономических потребностей.
Развитие банковской системы не может происходить обособленно от других участников экономических отношений в связи с экономической природой банка как финансового посредника, предоставляющего услуги по эффективному продвижению денежных потоков своих клиентов. Формирование рыночных отношений и мобильность хозяйствующих субъектов экономики, являющихся клиентами коммерческих банков, привели к возникновению конкурентной борьбы между банковскими учреждениями. Она, в свою очередь, выступает в качестве движущей силы, направляющей преобразования функционирования кредитных учреждений по пути максимального удовлетворения разнообразных финансовых потребностей клиентов.
Конкурентная борьба на рынке банковских услуг связана с деятельностью по сохранению существующей клиентской базы и привлечению новых клиентов. Решение вопросов повышения конкурентоспособности заставляет банки, обратить внимание на необходимость формирования клиентской политики, которая позволила бы регулировать, управлять и рационально организовывать взаимоотношения между коммерческим банком и корпоративным клиентом по поводу банковского обслуживания. Отправной точкой для разработки и применения клиентской,политики могут послужить отношения, которые возникают в ходе осуществления банком расчетно-кассового обслуживания клиента и конституируют само понятие банка. Использование клиентской политики в деятельности банка неизбежно приведет к выработке новых принципов и изменению самой системы организации оказания банком услуг, в частности по расчетно-кассовому обслуживанию.
Адаптация работы банка к экономическим потребностям корпоративного клиента в рамках клиентской политики вызывает необходимость осмысления этих по4 требностей через изучение каждого клиента, изучение их влияния на финансовое положение банка. В настоящее время российские ученые занимаются разработкой методов анализа клиентской базы, применение которых можно распространить на различные формы взаимоотношений банка с клиентом. Однако многие теоретические и методологические вопросы анализа клиентов банка нуждаются в проработке и дальнейшем развитии. Особо актуальной проблемой для коммерческого банка является выделение приоритетных клиентов и формирование из них обособленных групп по принципу значимости в целях ориентации на их потребности при последующей разработке и адаптации форм и методов обслуживания. Современная практика анализа клиентов банка свидетельствует о том, что в рамках существующих методик нет таких, которые бы позволяли с минимальными затратами своевременно оценить значимость клиента для банка по всем параметрам, отражающим клиентскую политику банка. Вместе с тем цель банка - обеспечение прибыльности и эффективности бизнеса с корпоративными клиентами, создание такой структуры клиентской базы, которая обеспечила бы рентабельность обслуживания каждого клиента и бизнеса банка в целом.
Целью диссертационного исследования является разработка теории и практики клиентской политики и унифицированной методики оценки привлекательности корпоративного клиента коммерческого банка, в том числе с государственным участием, на стадии расчетно-кассового обслуживания как основы формирования клиентской политики банка в условиях конкуренции на рынке банковских услуг.
Исходя из целевой установки, определены следующие основные задачи исследования:
- оценить в ретроспективе сущность и функции коммерческого банка, систематизировать и изучить взгляды ученых на содержание дефиниций банковский продукт и банковская услуга с целью определения их роли в системе функционирования коммерческого банка в условиях возрастания межбанковской конкуренции;
- исследовать и обосновать значимость расчетно-кассового обслуживания как основополагающего звена в структурировании клиентской базы и постоянного источника доходов коммерческого банка для построения клиентской политики;
- рассмотреть взаимоотношения корпоративного клиента и коммерческого банка на основе соблюдения паритета их экономических интересов для обоснования принципов организации расчетно-кассового обслуживания как составляющей клиентской политики;
- систематизировать применяемые методы оценки привлекательности корпоративного клиента банка в преломлении к банку с государственным участием в целях определения интегрированных показателей значимости клиента на стадии расчетно-кассового обслуживания;
- разработать и апробировать методику оценки корпоративного клиента банка как основы формирования клиентской политики.
Предметом диссертационного исследования являются взаимоотношения коммерческого банка и его корпоративных клиентов, рассмотренные с позиции влияния последних на повышение конкурентоспособности банка.
В качестве объекта исследования выступает деятельность коммерческих банков, в том числе с государственным участием, в сфере расчетно-кассового обслуживания.
Методологической и информационной основой исследования послужили труды российских и зарубежных экономистов: монографии, периодические издания по исследуемой тематике, материалы научных и научно-практических конференций.
Вопросы теории функционирования коммерческих банков в рыночных отношениях, их конкурентоспособности и оценки привлекательности корпоративных клиентов для банка освещены в работах таких ученых, как C.B. Ануреев, A.M. Бабич, Н.И. Быкова, О.Б. Веретенникова, Д.В. Гайдунько, Я.А. Гейвандов, Е.Б. Герасимова, Ю.В. Головин, И.Ф. Готовчиков, В.П. Иваницкий, А.Ю. Казак, В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая, Г.Г. Коробова, Ю.И. Коробов, О.И. Лаврушин, М.Х. Лапидус, М.С. Марамыгин, Ю.С. Маслаченков, Ю.Г. Максутова, Л.П. Павлова, В.А. Перехожев, T.B. Решетникова, A.B. Романов, В.И. Самаруха, A.M. Тавасиев, В.М. Усоскин, Э.А. Уткин и др.
В зарубежной литературе данные вопросы нашли отражения в трудах K.JI. Боуви, Э. Гила, Э.Дж. Долана, Р.К. Коттера, Д. Кэмпбела, Р.Дж. Кэмпбела, М.Х. Мескона, Д.Дж. Речмена, Э. Рида, П. Самуэльсона, С. де Куссерга, Дж. Синкли мл., Р. Смита, Дж.В. Тила и др.
Информационная база исследования включает в себя законодательные и нормативные акты Российской Федерации, Федеральной службы государственной статистики, Банка России, данные из периодических изданий, финансовая отчетность исследуемых субъектов Уральского региона, материалы по организации оценки клиентов Сберегательного банка России.
В процессе диссертационного исследования автором применены различные методические подходы и способы исследования, включая системный, комплексный, факторный, причинно-следственный и сравнительно-аналитический подходы, позволяющие рассматривать каждую проблему во взаимосвязи с экономической средой и выявлять ее причины и возможные последствия, а также традиционные приемы экономического анализа - наблюдения, группировки, обобщения, сравнения, учета взаимосвязей. Кроме того, были использованы методы анализа и синтеза, системного подхода к объекту исследования, группировки и сравнения, экспертных оценок и др. Для обработки информации в диссертационной работе использовались логические, статистические, графические и экономико-математические методы.
Научная новизна диссертационного исследования состоит в постановке и решении задачи комплексной оценки значимости корпоративных клиентов банка с позиции расчетно-кассового обслуживания. В результате исследования получены следующие теоретические и методологические результаты, содержащие научную новизну.
1. Дано и обосновано авторское определение понятий банковский продукт и банковская услуга, в результате чего уточнена сущность деятельности коммерческого банка в условиях возрастания конкуренции на рынке банковских услуг.
2. Уточнены роль и место расчетно-кассового обслуживания в деятельности коммерческого банка как базы для выработки комплексной клиентской политики.
3. Разработаны принципы организации расчетно-кассового обслуживания как составляющей клиентской политики в целях учета паритета экономических интересов коммерческого банка и корпоративного клиента.
4. Проведена оценка эффективности расчетно-кассового обслуживания в формировании доходов с целью отбора критериев привлекательности корпоративного клиента для коммерческого банка, в том числе с государственным участием.
5. Разработана и апробирована авторская методика оценки корпоративного клиента по критериям значимости для коммерческого банка в интересах формирования комплексной клиентской политики.
Практическая значимость диссертационного исследования заключается в возможности использования разработанного автором метода определения значимости клиента для банка специалистами подразделений, связанных с обслуживанием клиентов, что позволит повысить качество организации исследования корпоративных клиентов. Кроме того, материалы диссертационного исследования используются в учебном процессе Уральского государственного экономического университета при чтении курсов Корпоративные финансы и Финансы предприятий.
Апробация результатов диссертационной работы. Полученные в процессе диссертационного исследования выводы и рекомендации докладывались и прошли обсуждение на всероссийских, региональных и межвузовских конференциях в 20012008 гг. в Екатеринбурге, Нижнем Тагиле и др.
По теме диссертации опубликовано 17 научных работ общим объемом 2,88 п.л., в том числе одна статья в издании, аннотированном ВАК РФ.
Объем и структура работы. Структура диссертации отражает последовательность, логику и этапы решения поставленных задач и целей. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и приложений, содержит 36 таблиц, 6 рисунков. Библиографический список включает 180 наименований.
Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Серебренникова, Анна Ивановна
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Темой данного исследования является формирование и развитие системы расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов. Проблемы формирования и развития системы расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов носят практический характер. Выпоняя свои основные функции, коммерческие банки играют ключевую роль в обеспечении функционирования коммерческого оборота товаров и услуг. В рамках универсального статуса практически все банки выпоняют операции по расчетно-кассовому обслуживанию корпоративных клиентов. Вместе с тем в настоящее время роль расчетно-кассового обслуживания для организации деятельности банка недооценивается с точки зрения как участия доходов от расчетно-кассового обслуживания в формировании доходов банка, так и установления длительных партнерских взаимоотношений банка и корпоративного клиента. Являясь финансовым посредником и продавцом производимого им товара, коммерческий банк вынужден ориентироваться на потребности своих клиентов, особенно в условиях усиления конкуренции на рынке банковских услуг. Исходя из этого можно говорить о необходимости изучения клиентов банка и их экономических потребностей для наиболее поного удовлетворения последних. Целью коммерческого банка при этом является повышение доходности и эффективности его деятельности, том числе в сфере расчетно-кассового обслуживания на основе паритета интересов банка и клиента. В качестве инструмента достижения цели банка может выступать клиентская политика.
Основываясь на сказанном, при написании работы мы поставили следующие задачи:
- оценить в ретроспективе сущность и функции коммерческого банка, систематизировать и изучить взгляды ученых на содержание дефиниций банковский продукт и банковская услуга с целью определения их роли в системе функционирования коммерческого банка в условиях возрастания межбанковской конкуренции;
- исследовать и обосновать значимость расчетно-кассового обслуживания как основополагающего звена в структурировании клиентской базы и постоянного источника доходов коммерческого банка для построения клиентской политики;
- рассмотреть взаимоотношения корпоративного клиента и коммерческого банка на основе соблюдения паритета их экономических интересов для обоснования принципов организации расчетно-кассового обслуживания как составляющей части клиентской политики;
- систематизировать применяемые методы оценки привлекательности корпоративного клиента банка в преломлении к банку с государственным участием в целях определения интегрированных показателей значимости клиента на стадии расчетно-кассового обслуживания;
- разработать и апробировать методику оценки корпоративного клиента банка как основы формирования клиентской политики.
В теоретической части диссертационной работы исследованы теоретические основы деятельности коммерческого банка, включая функции, операции и принципы функционирования. На основании этого показана сущность коммерческого банка как элемента банковской системы, фундаментальной особенностью которого является рыночная природа. Банк, выпоняя свои основные функции посредством проведения операций, служит основным и главным звеном финансового рынка. Коммерческий банк выступает в качестве продавца производимого им товара и строящего свои взаимоотношения с клиентами как обычные рыночные взаимоотношения. Выступая в роли поноценного субъекта рыночных отношений, банк вынужден соотносить свою работу с потребностями рынка. Для определения эффективности деятельности банка как финансового посредника большую роль играет конкретизация предмета деятельности банка через определение понятий банковская услуга и банковский продукт. В работе даны авторские определения этих понятий, выражающие двойственность их природы. С одной стороны, они определяют основу функционирования коммерческого банка как финансового посредника, выступая одновременно сферой конкурентной борьбы банковского рынка; с другой - являются средством удовлетворения финансовых потребностей корпоративных клиентов банка и фактором повышения конкурентоспособности банка.
Усиление позиций в конкурентной борьбе банков на рынке банковских услуг зависит от устойчивости взаимоотношений с корпоративными клиентами. Базой для установления и формирования таких взаимоотношений дожна являться клиентская политика. Клиентская политика дожна быть распространена на все отношения, возникающие у банка с корпоративным клиентом по поводу оказания банковских услуг, в том числе по расчетно-кассовому обслуживанию, являющемуся ключевым звеном деятельности банка. В работе выявлены особенности расчетно-кассового обслуживания, которые выступают в качестве факторов, обусловливающих необходимость применения клиентской политики к сфере расчетно-кассового обслуживания, и предопределяют роль расчетно-кассового обслуживания как основополагающего звена для проведения исследований клиентов банка. К этим факторам отнесены:
- осуществление расчетно-кассового обслуживания всеми банками в рамках универсального статуса, охват операциями максимального количества клиентов банка;
- проведение операций по расчетно-кассовому обслуживанию на постоянной основе;
- участие доходов,от операций расчетно-кассового обслуживания в формировании доходов банка;
- существенная роль расчетно-кассового обслуживание в формирование базы привлеченных средств банка;
- возможность использования расчетно-кассового обслуживания в качестве базы для расширения сотрудничества с клиентами за счет других операций;
- достаточно высокий уровень конкуренции среди банков в сфере расчетно-кассового обслуживания в совокупности с мобильностью клиентов.
В работе рассматриваются основные потребности клиентов, возникающие при сотрудничестве с банком, в сфере расчетно-кассового обслуживания. На их основании определены критерии выбора корпоративным клиентом коммерческого банка' максимальная сохранность денежных средств, свобода и оперативность в возможности использования собственных денежных средств, возможность получения комплексного обслуживания, минимизация затрат на банковское обслуживание, индивидуальный подход в обслуживании и установлении тарифов. Опираясь на это, а также основываясь на известных принципах банковской деятельности, к которым отнесены ориентация, на запросы клиента и взаимная заинтересованность банка и клиента, автор сформулировал принципы организации расчетно-кассового обслуживания как части клиентской политики банка:
- высокое качество испонения! основных банковских операций;
- создание и использование на; основе взаимной выгоды системы гибких конкурентных тарифов;
- использование индивидуальных подходов к работе с клиентами;
- организация комплексного обслуживания клиента на базе расчетно-кассового обслуживания.
Организация на базе этих принципов расчетно-кассового обслуживания дожно привести к положительному эффекту для банка и клиента? с учетом паритета их экономических интересов:
Большое внимание в работе уделено рассмотрению деятельности, коммерческих банков с государственным участием, которые в настоящее время являются неотъемлемой-частью банковской системы и доминирующим элементом рынка банковских услуг. Основной особенностью коммерческих банков, с государственным участием является возможность двойного воздействия на них со стороны государства: на уровне законодательного регулирования и надзора и на уровне прямого управления деятельностью. Особенностью этих банков выступает функционирование в качестве инструмента государства по проведению планомерных, целенаправленных изменений в функционировании и структуре банковской системы и поддержания ее устойчивости. На основании этих особенностей выделены факторы, влияющие на специфику функционирования банков с государственным участием, в том числе в сфере расчетно-кассового обслуживания.
Во второй главе на примере крупнейшего банка с государственным участием -Уральского банка Сбербанка России и Сберегательного банка России в целом - определяется место услуг по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц в комплексе банковских услуг, проводится анализ значения доходов от расчетно-кассового обслуживания в общей структуре доходов банка. Подчеркиваются такие особенности клиентской базы банка с государственным участием, как, большое количество разнородных клиентов получающих расчетно-кассовое обслуживание и плохая структуризация клиентской базы. Прослеживается процесс развития оценки значимости клиентов и анализируется ее современное состояние.
В третьей главе работы определено место методики изучения и деления клиентов на группы по значимости для банка в клиентской политике как экономической основы тактики. Подчеркивается, что параметры, по которым выпоняется деление, дожны являться четким выражением стратегии банка в отношении обслуживания клиентов и находиться в тесной взаимосвязи с параметрами, по которым производится изучение клиентов. Автором выделены укрупненные признаки, или критерии, значимости клиента, на основании которых сформулировано понятие клиент, значимый для банка.
В третьей главе автором предложена методика исследования клиентской базы банка, основанная на разделении корпоративных клиентов, находящихся на расчетно-кассовом обслуживании в банке на группы исходя из значимости клиента для банка. Методика деления клиентов по группам значимости базируется на сформулированных признаках значимости клиента и критериях значимости, служащих для конкретизации выражения признаков. Изучение корпоративных клиентов производится с точки зрения таких критериев, как организационно-управленческая структура предприятия, общественная значимость, оценка отрасли и рынка сбыта, производственно-финансовая активность, взаимоотношения банка и клиента. Это позволяет оценить организационно-правовую структуру предприятия, его влияние на финансово-экономическое состояние банка, устойчивость его финансово-экономического положения, общественную значимость и уровень сотрудничества с банком. Методика позволяет перевести качественную оценку значимости клиента коммерческого банка в количественные параметры для упрощения формирования групп клиентов по значимости. Целью использования предлагаемой методики по изучению клиента является удержание на обслуживании и расширение сотрудничества с корпоративными клиентами, работа по обслуживанию которых приносит наибольший доход, а также привлечение новых партнеров из числа крупных и перспективных предприятий.
Структуризация клиентской базы посредством выделения наиболее значимых для банка групп клиентов позволит активизировать работу удовлетворению потребностей значимых клиентов. Это возможно за счет разработки и продвижения новых банковских продуктов и формирования более высоких стандартов обслуживания, в том числе в сфере расчетно-кассового обслуживания, с последующим распространением их на всю клиентскую базу банка.
Таким образом, поставленные в диссертационном исследовании задачи были успешно реализованы.
Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Серебренникова, Анна Ивановна, Екатеринбург
1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ.
2. Налоговый кодекс Российской Федерации от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ.
3. О банках и банковской деятельности: закон РФ от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (ред. от 8 апреля 2008 г.).
4. О предприятиях и предпринимательской деятельности: закон РФ от 25 декабря 1990 г. № 445-1 (ред. от 30 ноября 1994 г.).
5. О банке развития: федер. закон от 17 мая 2007 г. № 82-ФЗ.
6. Об акционерных обществах: федер. закон от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ (ред. от 29 апреля 2008 г.).
7. О защите конкуренции: федер. закон от 26 июля 2006 г. № 135-Ф3 (ред. от 30 июня 2008 г.).
8. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федер. закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (ред. от 26 апреля 2007 г.).
9. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации от 3 октября 2002 г. № 2-П (ред. от 22 января 2008 г.).
10. Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации от 24 апреля 2008 г. № 318-П.
11. Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт от 24 декабря 2004 г. № 266-П (ред. от 21 сентября 2006 г.).
12. Об утверждении Порядка кассового обслуживания испонения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальными органами Федерального казначейства: приказ Федерального Казначейства от 22 марта 2005 г. № 1н.
13. О предоставлении отчетности: письмо Федерального Казначейства от 13 апреля 2005 г. № 42-7.1-17/5.2-165.
14. Положение об условиях обслуживания корпоративной клиентуры: внутренний стандарт Воронежского банка Сбербанка России. 2000.
15. Порядок определения статуса корпоративных клиентов Воронежского банка Сбербанка России: внутренний стандарт Воронежского банка Сбербанка России. 2000.
16. Концепция комплексного обслуживания У1Р-клиентов: внутренний стандарт Пермского банка Сбербанка России. 2000.
17. Порядок взаимодействия консультационной группы по обслуживанию УГР-клиентов со структурными подразделениями и учреждениями банка: внутренний стандарт Пермского банка Сбербанка России. 2000.
18. Методика комплексной оценки экономической эффективности обслуживания клиентов юридических лиц: внутренний регламент Санкт-Петербургского банка Сбербанка России. 1999.
19. Регламент установления и изменения тарифов на услуги, предоставляемые Уральским банком Сбербанком России (создан на базе регламента Сбербанка России № 585-2-р): внутренний стандарт Уральского банка Сбербанка России ВСБ от 9 октября 2001 г. № 05-06-01.
20. Регламент установления тарифов платы за услуги банка УГР-клиентам (юридическим лицам): внутренний стандарт Уральского банка Сбербанка России от 8 сентября 1999 г. № 02-01-99.
21. Принципы присвоения статуса УТР-клиент Уральского банка Сбербанка России клиентам Уральского банка Сбербанка России Ч юридическим лицам: внутренний нормативный документ Уральского банка от 20 апреля 2007 г.
22. Методика расчета прогнозной рентабельности обслуживания клиента в центральном аппарате и отделениях Сбербанка России Москвы от 24 июля 2001 г. № 772-р / Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации.
23. Абелев, О. А. Совокупность видов банковских продуктов как фактор развития коммерческого банка (Российский опыт) / О. А. Абелев // Банковское дело. 2007. № 7. С. 18-25.
24. Абрамов, О. Ю. Опыт функционирования зарубежных банков / О. Ю. Абрамов, В. М. Кулиничев. М.: Элекс-КМ, 2008. 264 с.
25. Агасарян, А. Банки РФ как финансовые посредники / А. Агасарян // Финансы. Деньги. Инвестиции. 2005. № 4. С. 17-20.
26. Агафонова, М. В. Формирование кредитной политики коммерческого банка в Российской экономике: диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук / М. В. Агафонова. Краснодар, 2007.
27. Ануреев, С. В. Влияние новых технологий платежных систем на результаты деятельности банков / С. В. Ануреев // Бизнес и банки. 2003. № 1-2.
28. Ануреев, С. В. Рентабельность расчетно-кассовых операций коммерческих банков и пути ее повышения / С. В. Ануреев // Финансы и кредит. 2004. № 13(151). С. 25-41.
29. Бабаев, С. С. Государственные банки как источник финансовых ресурсов предприятий: мировой опыт / С. С. Бабаев // Финансы. 2007. № 6. С. 71-74.
30. Бабаев, С. С. Какой банк можно назвать государственным / С. С. Бабаев // Деньги и кредит. 2007. № 7. С. 58-61.
31. Бабичев, Ю. А. Российские банки. Проблема роста и регулирования / Ю. А. Бабичев, Е. В. Мостовая. М.: Экономика, 2006. 280 с.
32. Банки с государственным участием / А. А. Хандруев, Р. В. Амирьянц, А. В. Ветрова и др. М.: КГ БФИ, 2000. 38 с.
33. Банковские операции: учеб. пособие / под ред. О. И. Лаврушина. М.: ИНФРА-М, 1995. Ч. 1.
34. Банки и банковские операции / под ред. М. X. Лапидуса. М.: Финансы и статистика, 2001. 368 с.
35. Банковская система России. Настольная книга банкира. М.: ТОО ДеКА, 1995. Кн. 1.
36. Банковское дело / под ред. В. Н. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 1998.
37. Банковское дело: учебник / под ред. Г. Г. Коробовой. М.: Экономисте, 2004.-751 с.
38. Банковское дело: стратегическое руководство / под ред. В. Платонова, М. Хиггинса. М.: Консатбанкир, 2001.
39. Банковское дело: управление и технологии: учеб. пособие для вузов / под ред. А. М. Тавасиева. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. 863 с.
40. Банковское дело: учебник / под ред. О. И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 1998.
41. Банковское дело: учебник 6-е изд. / под ред. О. И. Лаврушина. М.: КноРус, 2008. 768 с.
42. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник/Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. М.: Высшее образование, 2008. 422 с.
43. Берлина, Е. С. Основные положения и элементы клиент-ориентированной стратегии банка / Е. С. Берлина // Финансы и кредит. 2007. № 15(255). С. 13-16.
44. Бродовой, К. В. Задачи, стоящие перед системой государственного регулирования банковской деятельности в России на современном этапе / К. В. Бродовой // Финансы и кредит. 2007. № 15(255). С. 17-21.
45. Брычкин, А. В. Оценка кредитоспособности контрагентов и создание резервов под возможные потери по дебиторской задоженности на предприятии / А. В. Брычкин // Финансы и кредит. 2003. № 1(115). С. 3-21.
46. Бундина, А. И. Госбанки России. Банки с государственным участием и их реформы/А. И. Бундина. М.: РОО Центр политической информации, 2006. 258 с.
47. Ведяхин, А. А. Пять Е современного банковского маркетинга / А. А. Ве-дяхин // Финансы и кредит. 2008. № 3(291). С. 6-9.
48. Веретенникова, О. Б. Финансовое планирование деятельности хозяйствующих субъектов Российской Федерации / О. Б. Веретенникова. Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. экон. ун-та, 2004. 277 с.
49. Владимирова, М. П. Деньги. Кредит. Банки /М. П. Владимирова, А. И. Козлов. М.: КноРус, 2006. 288 с.
50. Владиславлев, Д. Как организовать клиентскую службу банка / Д. Влади-славлев. М.: Ось-89, 2005. 224 с.
51. Вуфел, Дж. Ч. Энциклопедия банковского дела и финансов: пер. с англ. / Дж. Ч. Вуфел. М.: Корпорация Федоров, 2000.
52. Гаджиев, А. А. Автоматизированная система Клиент-Сбербанк в действии / А. А. Гаджиев, Ж. Э. Валиева, Р. М. Джанбалаев // Банковские технологии. 2007. № 5. С. 34-38.
53. Гаджиев, А. А. Совершенствование направлений государственного регулирования банковской деятельности / А. А. Гаджиев, Р. А. Шахабасов, Р. К. Джанбалаев // Финансы и кредит. 2007. № 31(271). С. 3-11.
54. Гайдунько, Д. В. Клиентская база банка и информационное неравенство / Д. В. Гайдунько // Маркетинг. 2002. № 1(62). С. 43-51.
55. Гейвандов, Я. А. Основы правового регулирования банковской системы в Российской Федерации / Я. А. Гейвандов // Государство и право. 1997. № 6. С. 88.
56. Герасимова, Е. Б. Комплексный анализ кредитоспособности заемщика / Е. Б. Герасимова // Финансы и кредит. 2005. № 4(172). С. 21-29.
57. Герасимова, Е. Б. Обеспечение эффективности контроля ресурсов коммерческого банка / Е. Б. Герасимова // Финансы и кредит. 2002. № 22(112). С. 47-50.
58. Глущенко, В. В. Организация деятельности коммерческого банка / В. В. Глущенко. М.: Крылья, 2006.
59. Годовой отчет Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (открытое акционерное общество) за 2001-2007 гг. // Ссыка на домен более не работаетp>
60. Головин, Ю. В. Банки и банковские услуги в России: вопросы теории и практики / Ю. В. Головин. М.: Финансы и статистика, 1999. 284с.
61. Голубев, Н. К. Текущее состояние и основные тенденции в развитии отечественной банковской системы / Н. К. Голубев // Финансы и кредит. 2007. № 14(254). С. 2-8.
62. Готовчиков, И. Ф. Оптимизация работы коммерческого банка как управляемой системы массового обслуживания / И. Ф. Готовчиков // Финансы и кредит. 2001. №12(84). С. 8-11.
63. Готовчиков, И. Ф. О конкуренции на Российском рынке инвестиций / И. Ф. Готовчиков // Финансы и кредит. 2003. № 4(118). С. 49-54.
64. Гражданское право: учебник / под ред. А. П. Сергеева, Ю. К. Тостого. М.: Проспект, 1997. Часть П. 542 с.
65. Гриспен, А. Коммерческие банки и центральный банк в рыночной экономике / А. Гриспен // Вопросы экономики. 1991. № 12. С. 87.
66. Данилова, Т. Н. Проблемы формирования сбалансированной клиентской политики банка / Т. Н. Данилова, С. В. Зиновьева // Финансы и кредит. 2008. №17(305). С. 9-11.
67. Данилов, Е. Е. К вопросу акционирования банков с государственным участием / Е. Е Данилов. // Банковские услуги. 2003. № 2. С. 2-7.
68. Данилин, В. А. Роль Центрального банка в регулировании банковской конкуренции / В. А. Данилин. Самара, 1999. 437 с.
69. Деньги, банковское дело и кредитная политика / Э. Дж. Долан и др. М.: Профико, 1991.
70. Деньги. Кредит. Банки: учеб. для вузов / под ред. А. Ю. Казака, М. С. Ма-рамыгина. М.: Экономист, 2007. 656 с.
71. Денежное хозяйство предприятий: учеб. для вузов / под ред. А. Ю. Казака, О. Б. Веретенниковой. Екатеринбург: Изд-во АМБ, 2006. 464 с.
72. Долан, Э. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / Э. Дж. Долан, К. Д. Кэмпбел, Р. Дж. Кэмпбел. М.-Л., 1991.
73. Дружинин, А. И. Цели и направления развития банковской системы России / А. И. Дружинин // Известия Санкт-Петербургского университета экономики и финансов. 2006. № 3. С. 79-86.
74. Дубинин, М. В. Банковские технологии: Сущность, история развития и перспективы / М. В. Дубинин // Финансы и кредит. 2007. № 34(274). С. 57-63.
75. Дьяконов, Б. П. повышение эффективности деятельности коммерческого банка через использование процессного подхода и стандартизации / Б. П. Дьяконов // Деньги и кредит. 2006. № 2. С. 39-42.
76. Замышляева, К. В. Влияние технологических инноваций на развитие банковской сферы России / К. В. Замышляева // Финансы и кредит. 2007. № 2(242). С. 22-25.
77. Евсеева, А. Ю. Оценка кредитоспособности организации-заемщика / А. Ю. Евсеева //Налоговое планирование. 2005. № 3. С. 43-51.
78. Егорова, Н. Е. Предприятия и банки: Взаимодействие, экономический анализ, моделирование: учеб.-практ. пособие / Н. Е. Егорова, А. М. Смулова. М.: Дело, 2002.-456 с.
79. Ендовицкий, Д. А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика / Д. А. Ендовицкий, И. В. Бочарова М.: КноРус, 2005.
80. Ентаев, М. А. Развитие конкурентной среды на рынке банковских услуг / М. А. Ентаев. Иркутск, 2001 246 с.
81. Жетоносов, В. М. Эволюция форм доходов коммерческого банка на современном этапе / В. М. Жетоносов, М. К. Спружевникова // Финансы и кредит. 2003. №6(120). С. 2-7.
82. Зверев, О. А. Система индивидуального банковского обслуживания как конкурентная стратегия / О. А. Зверев // Банковские услуги. 2002. № 2. С. 27-29.
83. Зеленский, А. Мир в банке / А. Зеленский // Обозреватель Экономика // Ссыка на домен более не работаетp>
84. Зражевский, В. Конкурентоспособность Российских банков / В. Зражев-ский // Аналитический банковский журнал. 2007. № 7(146). С. 42-46.
85. Иноземцева, Ю. Анализ финансовых результатов от операций с корпоративными клиентами коммерческого банка / Ю. Иноземцева // Проблемы теории и практики управления. 2006. № 6. С. 63-75.
86. Кадыров, А. Н. Методика определения категории риска заемщика для управления уровнем риска кредитного портфеля банка / А. Н. Кадыров // Финансы и кредит. 2002. № 7(79). с. 46-51.
87. Канаев, А. В. Банковская деятельность в свете теории финансового посредничества: традиции и инновации / А. В. Канаев // Вестник Санкт-Петербургского университета. Серия 5. Экономика. 2006. № 3. С. 113-123.
88. Канаев, А. В. Теоретические основы формирования банковской стратегической пирамиды / А. В. Канаев // Банковское дело. 2007. № 23(263). С. 14-23.
89. Каплан, Р. Сбалансированная система показателей. От стратегии к действию: пер. с англ. / Р. Каплан, Д. Нортон. М.: ЗАО Олимп-Бизнес, 2006. 304 с.
90. Коган, М. JI. Предприятие и Банк / М. JI. Коган. М.: ПТФ Аркаюр, 1993 -175 с.
91. Коммерческие банки / Э. Рид и др. М.: Прогресс, 1983.
92. Коробов, Ю. И. Банковские операции / Ю. И. Коробов. М.: Магистр, 2007. 446 с.
93. Коробов, Ю. И. Практика банковской конкуренции / Ю. И. Коробов. Саратов: Изд. центр Саратовской экономической академии, 1996. 108 с.
94. Коробов, Ю. И. Сущность банка и ее эволюция в современных условиях /Ю. И. Коробов //Банковские услуги. 2005. № 7-8. С. 15-19.
95. Космачев, А. Н. Конкурентоспособность в банковском секторе экономики России / А. Н. Космачев // Вестник СпбГУ. Серия 5. 2006. № 3. С. 124-132.
96. Косой, А. М. Платежный оборот: исследования и рекомендации / А. М. Косой. М.: Финансы и статистика, 2005.
97. Котляров, М. А. Направления и перспективы реформы банковского регулирования в России / М. А. Котляров // Финансы и кредит. 2008. № 12(300). С. 2-7.
98. Котляров, М. А. Статус Центрального банка России как элемент эффективного регулирования банковской деятельности / М. А. Котляров // Финансы и кредит. 2008. № 11(299). С. 2-6.
99. Кочмола, К. В. Международные стандарты регулирования политики коммерческих банков / К. В. Кочмола // Финансы и кредит. 2002. № 8(98). С. 26-29.
100. Красавина, JI. Современные банковские технологии: теоретические основы и практика / JI. Красавина. М.: Финансы и статистика, 2005. 287 с.
101. Крюков, С. П. Российский банк развития: поддержка малого предпринимательства / С. П. Крюков // Деньги и кредит. 2007. № 4. С. 24-25.
102. Куртакова, Н. Б. Методологические основы разработки программы развития клиентской базы региональных банков / Н. Б. Куртакова // Банковские услуги. 2002. №4. С. 16-19.
103. Левина, И. Г. О двойственной природе финансового сектора / И. Г. Левина // Вестник Моск. ун-та. Серия 6. Экономика. 2007. № 2. С. 54-69.
104. Магомедов, Г. И. Конкуренция и конкурентные отношения на региональном рынке банковских услуг / Г. И. Магомедов. М.: Финансы и кредит, 2008. 136 с.
105. Маланчук, О. Н. Банковский продукт теория и практика / О. Н. Малан-чук// Финансовый бизнес. 2007. Июль-август. С. 31-36.
106. Макина, М. Ю. Анализ особенностей развития банковской системы России в современной институциональной среде / М. Ю. Макина, А. Ю. Иванова // Финансы и кредит. 2007. № 28(268). С. 16-24.
107. Маслаченков, Ю. С. Бизнес-диагностика проблемного клиента банка: методические рекомендации по оценке и прогнозированию / Ю. С. Маслаченков // Аналитический банковский журнал. 2001. № 2. С. 78-89; № 9. С. 93-100.
108. Маслаченков, Ю. С. Технология и организация работы банка: теория и практика / Ю. С. Маслаченков. М.: ДеКА, 1998.
109. Маслаченков, Ю. Банк и предприятие: замкнутый цикл обеспечения финансовых потребностей клиента банка / Ю. Маслаченков, А. Скубченко // Бюлетень финансовой информации. 1999. № 10(53). С. 55-68.
110. Маслаченков, Ю. С. Банк партнер предприятия / Ю. С. Маслаченков, А. М. Тавасиев. М.: ЮНИТИ, 2000. - 351 с.
111. Маслаченков, Ю. С. Расчетные и кассовые услуги банка / Ю. С. Маслаченков, А. М. Тавасиев, Н. Д. Эриашвили. М.: ЮНИТИ, 2001. 246 с.
112. Мехряков, В. Д. Об изменении концепции развития банковского сектора России / В. Д. Мехряков // Банковское дело. 2006. № 10. С. 12-14.
113. Мехряков, В. Д. К вопросу об обеспечении банковскими услугами в России / В. Д. Мехряков // Банковское дело. 2007. № 8. С. 17-19.
114. Мехряков, В. Д. Методологические основы конкуренции на региональном рынке финансовых услуг / В. Д. Мехряков // Банковское дело. 2001. № 1. С. 2-4.
115. Михайлов, JI. Казенная помощь / JI. Михайлов, JI. Сычева, Е. Тимофеев // Эксперт. 2000. № 22(233).
116. Моисеев, С. Р. Оптимальная структура банковского рынка: сколько банков нужно Росси? / С. Р. Моисеев // Финансы и кредит. 2006. № 23(227). С. 2-13.
117. Мочанов, А. В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика / А. В. Мочанов. М.: Финансы и статистика, 1996.
118. Морсман, Э. Кредитный департамент банка: организация эффективной работы / Э. Морсман. М.: Альпина Паблишер, 2003.
119. Овчинникова, О. П. Стратегические направления развития банковской инфраструтуры в регионах России / О. П. Овчинникова, Ю. В. Брулева // Финансы и кредит. 2007. № 17(257). С. 2-7.
120. Овчинникова, О. П. Конкуренция на рынке банковских услуг: виды основных проблем и модель оценки конкурентной среды / О. П. Овчинникова, Е. К. Самсонова // Финансы и кредит. 2006. № 29(233). С. 5-10.
121. Овчинникова, О. П. Тенденции и закономерности развития банковской системы и филиальной сети в регионах России / О. П. Овчинникова, В. Ю. Чесноко-ва// Финансы и кредит. 2008. № 19(307). С. 2-9.
122. Орлов, С. Н. Экономика и банковская система / С. Н. Орлов. М.: Экономика, 2004. 302 с.
123. Осипенко, А. Г. Как удерживать в банке клиентов юридических лиц / А. Г. Осипенко // Банковское дело. 2006. № 6. С. 59-63.
124. Основы банковского дела в Российской Федерации: учеб. пособие / под ред. О. Г. Семенюты. Ростов н/Д: Феникс, 2001.
125. Панова, Г. С. Кредитная политика коммерческого банка / Г. С. Панова. М: ИКЦ ДИС, 1997.
126. Перехожев, В. А. Современные подходы к пониманию категорий банковский продукт, банковская услуга и банковская операция / В. А. Перехожев // Финансы и кредит. 2002. № 21(111). С. 23-32.
127. Печалова, М. Ю. О перспективах развития российских банков с государственным участием / М. Ю. Печалова // Банковское дело. 2002. № 4. С. 38-42.
128. Пещанская, И. В. Организация деятельности коммерческого банка / И. В. Пещанская. М.: ИНФРА-М, 2001.
129. Полищук, А. И. Банк и клиент: Регулирование взаимоотношений и понятийный анализ инструментов обслуживания / А. И. Полищук // Банковские услуги. 2008. №3. С. 11-16.
130. Попков, В. В. Банки на переходе / В. В. Попков. М.: ДеКА, 2001. 432 с.
131. Портер, М. Э. Конкуренция / М. Э. Портер. М.: Вильяме, 2006. 608 с.
132. Путиловский, В. А. Анализ банковской системы методом сегментации / В. А. Путиловский //Банковское дело. 2006. № 11. С. 16-22.
133. Ребельский, Н. М. О конкуренции на рынке банковских услуг / Н. М. Ре-бельский // Бизнес и банки. 2001. № 22. С. 1-3; № 24-25. С. 4-6.
134. Рид, Э. Коммерческие банки / Э. Рид, Р. Коттер, Э. Гил, Р. Смит; под ред. В. М. Усоскина. М.: Космополис, 1991.
135. Роговицкий, А. А. Конкурентные отношения и их особенности в банковском секторе экономики: диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук / А. А. Роговицкий. М.: МГУ им. М. В. Ломоносова, 2007. 188 с.
136. Рыбин, Е. В. Пути повышения конкурентоспособности российских банков / Е. В. Рыбин. М.: Финансы и статистика, 2008. 208 с.
137. Рыбин, Е. В. Экспансия иностранного банковского капитала в России / Е. В. Рыбин //Вестник Моск. ун-та. Серия 6. Экономика. 2008. № 1.
138. Рыкова, И. Н. Оценка эффективности управления банковской системой: итоги 2007 г. / И. Н. Рыкова, Н. В. Фисенко // Финансы и кредит. 2008. № 15(303). С. 2-6.
139. Рыкова, И. Н. Проблемы оценки финансовой эффективности и конкурентоспособности филиалов кредитных организаций / И. Н. Рыкова, А. А. Чернышев // Финансы и кредит. 2007. № 35(275). С. 8-18.
140. Самойлов, Ю. В. Бизнес-планирование как фактор обеспечения конкурентоспособности региональных банков / Ю. В. Самойлов // Финансы и кредит. 2008. № 9(297). С. 10-12.
141. Самсонова, Е. К. Формирование и развитие конкурентной среды на рынке банковских услуг России: проблемы и перспективы / Е. К. Самсонова // Финансы и кредит. 2007. № 29(269). С. 2-7 .
142. Самуэльсон, П. Экономика / П. Самуэльсон. М.: Ml 11 Агон ВНИИСИ, 1992. Т. 1, 2.
143. Сарбаш, С. В. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики / С. В. Сарбаш. М.: Статут, 1999. 272 с.
144. Саркисянц, А. Анализ клиентской базы в коммерческом банке / А. Сарки-сянц // Бухгатерия и банки. 2007. № 11. С. 23-31.
145. Саркисянц, А. Анализ клиентской базы в коммерческом банке / А. Саркисянц // Бухгатерия и банки. 2008. № 1. С. 37-42.
146. Саркисянц, А. Иностранные банки в России: тенденции и перспективы / А. Саркисянц // Бухгатерия и банки. 2006. № 6. С. 52-58.
147. Саркисянц, А. Г. Методика анализа клиентской базы банка / А. Г. Саркисянц, Д. В. Гайдунько // Финансы и кредит. 2001. № 16(88). С. 10-22.
148. Сапрыкин, И. Решение проблем обслуживания клиентов в банке: практические рекомендации / И. Сапрыкин // Бюлетень финансовой информации. 2000. № 6(61).
149. Куссерг, С. де. Новые подходы к теории финансового посредничества и банковская стратегия / С. де Куссерг // Вестник финансовой академии. 2001. № 1 (17). С. 36-37.
150. Куссерг, С. де. Банк: структура, рынки, управление / С. де Куссерг. М.: СОУНБ, 1996.
151. Синки, Дж. мл. Управление финансами в коммерческих банках: пер. с англ. 4-го перераб. изд. / Дж. Синки мл.; под ред. Р. Я. Левиты, Б. С. Пинскера. М.: Catallaxy, 1994. 360 с.
152. Синки, Дж. мл. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг / Дж. Синки мл. М.: ООО АльпинаБизнесБукс, 2007. -1017 с.
153. Современный финансово-кредитный словарь. 2-е изд. / под общ. ред. М. Г. Папусты, П. С. Никольского. М.: ИНФРА-М, 2002.
154. Соколов, Ю. А. Банковская система: к вопросу о регулировании / Ю. А. Соколов, М. К. Беляев // Деньги и кредит. 2007. № 6. С. 3-7.
155. Суворов, А. В. К вопросу о разработке стратегии развития банка / А. В. Суворов // Финансы и кредит. 2001. № 11(83). С. 26-37.
156. Супронович, В. М. Современные тенденции развития банковского бизнеса в России / В. М. Супронович // Финансы и кредит. 2007. № 36(276). С. 22-26.
157. Суржко, А. В. О развитии банковской системы России / А. В. Суржко // Финансы и кредит. 2005. № 4(172). С. 43-49.
158. Тавасиев, A. M. Банковское дело: базовые операции для клиентов /А. М. Тавасиев, В. П. Бычков, В. А. Москвин. М.: Финансы и статистика, 2005. -304 с.
159. Тавасиев, А. М. Конкуренция в банковском секторе России / А. М. Тавасиев, H. М. Ребельский. М.: ЮНИТИ, 2001. 304 с.
160. Тонусян, Г. А. Банковское право России: понятийный аппарат и словарь нормативных терминов / Г. А. Тонусян, А. Ю. Викулин. М.: Юрист, 2000.
161. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / под ред. О. И. Лаврушина. М.: Юрист, 2002.
162. Усоскин, В. М. Современный коммерческий банк: управление и операции / В. М. Усоскин. М.: Все для Вас, 1993.
163. Уткин, Э. А. Инновационный менеджмент / Э. А. Уткин, Г. И. Морозова, Н. И. Морозова. М.: АКАЛИС, 1996. 287 с.
164. Финансовый менеджмент / под ред. Е. С. Стояновой. М.: Перспектива, 1993.-268 с.
165. Финансы / под ред. В. М. Родионовой. М.: Финансы и статистика. 1993.400 с.
166. Финансы, денежное обращение и кредит / под ред. А. Ю. Казака. Екатеринбург: РИФ Солярис, 2001. 200 с.
167. Финансы и кредит: учеб. для студентов вузов / под ред. В. М. Романовского, Г. В. Белоглазовой. М.: Юрайт, 2004. 575 с.
168. Финансы предприятий: учебник 2-е изд. / под ред. Н. В. Кочиной. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. 447 с.
169. Фрост, С. Настольная книга банковского аналитика / С. Фрост. М.: Баланс Бизнес Букс, 2005.
170. Устаев, А. Я. Мониторинг клиентов как элемент системы банковского кредитования / А. Я. Устаев // Финансы и кредит. 2007. № 15(255). С. 9-12.
171. Уткин, Э. А. Инновационный менеджмент / Э. А. Уткин, Н. И. Морозова, Г. И. Морозова. М.: АКАЛИС, 1996. 130 с.
172. Халуев, К. А. Маркетинг отношений современный подход к работе банка с клиентами / К. А. Халуев // Маркетинг. 2002. № 5(66). С. 44-55.
173. Хорошев, С. С. Зачем России банк развития? / С. С. Хорошев // Банковское дело. 2006. № 5. С. 6-50.
174. Черных, С. И. Банковская конкуренция и новые технологии в инновационной экономике / С. И. Черных // Экономические науки. 2007. № 4(29). С. 105-110.
175. Янкина, И. А. Сбалансированная кредитно-инвестиционная стратегия банка как фактор достижения устойчивых отношений с предприятиями / И. А. Янкина, Т. В. Родичева // Финансы и кредит. 2007. № 33(273). С. 47-49.
176. Показатели крупнейших банков в 2007 г.
177. Банк Наличие прямого участия государства в капитале банка Активы, мн р. Позиция по размеру активов Рентабельность активов Капитал, мн р. Позиция по размеру капитала Рентабельность капитала Прибыль, мн р. Позиция по размеру прибыли
178. АК Сбербанк России (ОАО) + 4 920 097 1 0,033 657337 1 0,244 160 220 1
179. ОАО Банк ВТБ + 1 496 152 2 0,017 350714 2 0,073 25 601 3
180. АБ Газпромбанк (ЗАО) Ч 785 753 3 0,033 90449 3 0,285 25 776 2
181. ОАО Банк Москвы + 505 794 4 0,022 43586 5 0,260 11 331 5
182. ОАО Альфа-банк Ч 477 463 5 0,013 49256 4 0,123 6 061 15
183. ОАО Россельхозбанк + 475 477 6 0,012 29393 12 0,194 5 699 16
184. ЗАО Райффайзенбанк Ч 413 239 7 0,020 36953 8 0,222 8 222 10
185. ОАО АКБ Росбанк Ч 387 369 8 0,015 33648 10 0,167 5 627 17
186. ЗАО ЮниКредитБанк Ч 355 519 9 0,024 34623 9 0,246 8 514 9
187. ОАО БанкУрасиб 352 524 10 0,013 37417 7 0,126 4 724 18
188. ВТБ-24 (ЗАО) Ч 321 298 11 0,004 41835 6 0,029 1 200 54
189. ОАО Промсвязьбанк Ч 283 531 12 0,023 21593 17 0,296 6 391 14
190. ОАО МДМ-банк Ч 275 668 13 0,037 32659 11 0,311 10 154 6
191. Банк ВТБ Северо-Запад (ОАО) Ч 212 255 14 0,034 22351 15 0,321 7 172 11
192. Номос-банк (ОАО) Ч 180 467 15 0,050 19981 19 0,448 8 960 8
193. ЗАО Русский стандарт Ч 179 322 16 0,067 25673 14 0,468 12 017 4
194. ОАО УРСА Банк Ч 178 561 17 0,020 20954 18 0,167 3 504 23
195. ОАО Банк Петрокоммерц 167 402 18 0,015 14198 23 0,181 2 564 30
196. ОАО Ак Барс Банк 155 532 19 0,016 22257 16 0,109 2 416 32
197. ОАО АКБ Связь-банк + 153 085 20 0,042 10079 28 0,643 6 478 13
198. Примечание. Составлено автором по: Данные ИНТЕРФАКС-100. Российские банки. Итоги 2007 г.; Официальных сайтов банков; Отчета ЦБ о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2007 г.
Похожие диссертации
- Механизм оценки конкурентоспособности металургической фирмы
- Деятельность коммерческого банка на рынке услуг для корпоративных клиентов
- Формирование эффективной региональной платежной системы и развитие новых форм дистанционного обслуживания клиентов
- Методология формирования и стратегия развития системы государственного финансового менеджмента в России
- Развитие системы финансирования инвестиционных проектов в банковском секторе