Формирование эффективной системы управления рисками на предприятиях металургической промышленности тема диссертации по экономике, полный текст автореферата
| Ученая степень | кандидат экономических наук |
| Автор | Тарасов, Игорь Анатольевич |
| Место защиты | Орел |
| Год | 2003 |
| Шифр ВАК РФ | 08.00.05 |
Диссертация
Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Тарасов, Игорь Анатольевич
1 Теоретические аспекты управления предприятиями металургической промышленности в условиях высокой степени неопределенности и риска.
1.1 Современное состояние и перспективы развития металургических предприятий с учетом факторов риска внешней и внутренней среды.
1.2 Концептуальный подход к понятию риска и классификации рисков на металургических предприятиях.
1.3 Нормативные и дескриптивные методы в исследовании рисков на предприятиях металургической промышленности.
2 Теоретико-методические подходы к формированию эффективной системы управления рисками на предприятиях металургической промышленности.
2.1 Системный подход к управлению рисками на предприятиях металургической промышленности.
2.2 Процессный подход к управлению рисками на предприятиях металургической промышленности.
2.3 Методика оценки уровня риска на основе комплексного показателя.
3 Методическое обеспечение реализации количественного и качественного риск-анализа инвестиционных проектов на предприятиях металургической промышленности.
3.1 Экономико-математическая модель количественной оценки уровня риска инвестиционного проекта на металургических предприятиях.
3.2 Интегральный метод оценки уровня риска на основе комплексного показателя с определением степени влияния факторов риска.
Диссертация: введение по экономике, на тему "Формирование эффективной системы управления рисками на предприятиях металургической промышленности"
Актуальность темы исследования. Металургия является базовой отраслью промышленности России и, в значительной степени, определяет жизнеспособность экономики в целом. Однако в 1991 - 1999 гг. в металургии России резко проявились кризисные тенденции: высокий износ фондов, наличие на предприятиях большого числа устаревшего оборудования, низкое использование мощностей. Таким образом, в металургическом комплексе к настоящему времени проявились все признаки структурного кризиса.
Предприятия металургической промышленности России -это сложная система, подверженная влиянию различных внутренних и внешних факторов. Источниками неопределенности на металургическом предприятии являются все стадии воспроизводства от закупки сырья и материалов до процесса производства. Поэтому учет, изучение, а затем и снижение, как внешнего, так и внутреннего риска дожны в современных условиях стать одной из наиболее важных задач руководства предприятий, претендующих на успешное функционирование в условиях рынка.
В отечественной экономической литературе в большинстве случаев к определению риска проявляется односторонний подход. Многие исследователи связывают риск лишь с неблагоприятными результатами, невыгодными экономическими последствиями при хозяйствовании в условиях неопределенности. Однако риск связан не только с отрицательными результатами.
В процессе исследования использовались теоретические положения, содержащиеся в трудах Дж. Миля, Н.У. Сеньора (классической теория предпринимательского риска), А. Маршала, А. Пигу (основы неоклассической теории рисков), Т. Бачкаи, Д. Мессен (дальнейшая разработка неоклассической теории), К. Рэдхэд, С. Хьюс, Д. МакНотон, К. Бартрон (современные исследователи риска, в том числе, в сфере финансов), А М. Лапусты, Л. Шаршуковой (современные отечественные исследователи риска), Севрук В.Т., Варавен Ц.Д., Астахова А.В., Мескона М.Х., Альберта М., Хедоури Ф. (менеджмент), Мильнера Б.З. (теория организаций), Поршнева А.Г., Румянцевой З.П., Саломатина Н.А. (отечественные исследования в области управления организацией), Смирнова Э.А., Кардан-ской H.JL, Никольского А.А., Васильевой Н.Э., Афанасьева В.А. (современные отечественные разработки технологий принятия управленческих решений), а также ряда других отечественных и зарубежных экономистов по проблемам управления рисками.
Однако большинство научных трудов посвящены, как правило, задачам управления финансовыми, инвестиционными или страховыми рисками без учета отраслевого характера деятельности хозяйствующих субъектов. В этой связи особую актуальность приобретает проблема формирования эффективной системы управления рисками на предприятиях металургической промышленности.
Цель диссертационного исследования заключается в разработке научно-методических положений по управлению предприятиями металургической промышленности на основе формирования эффективной системы управления рисками.
Достижение поставленной цели потребовало решения следующих задач:
- исследование современного состояния предприятий металургии России в условиях высокой степени неопределенности и риска внешней и внутренней среды;
- исследование существующих подходов к вопросу разработки классификации рисков на предприятиях металургической промышленности;
- теоретическое обоснование методических подходов к формированию эффективной системы управления рисками на предприятиях металургической промышленности;
- разработка методических рекомендаций по оценке и анализу риска инвестиционного проекта на предприятиях металургической промышленности;
- апробация предложенных подходов и методик на предприятиях металургической промышленности.
Объектом исследования являются российские предприятия металургической промышленности.
Предметом исследования являются процессы управления предприятиями металургической промышленности с учетом факторов риска.
Теоретической и методологической основой исследования явились труды отечественных и зарубежных ученых по управлению предприятиями и организациями, посвященные проблемам планирования и управления риском.
Эмпирическую базу исследования составили законодательные и нормативные акты, материалы государственных статистических органов, научных учреждений, периодической печати, агентств экономической информации, доклады отечественных и зарубежных ученых на семинарах, конференциях и симпозиумах связанных с темой исследования, а также отчетность российских предприятий.
Научные результаты диссертационной работы были получены с использованием методов системного, функционального и статистического анализа, экспертных оценок.
Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке и обосновании научно-методического подхода по формированию и функционированию эффективной системы управления рисками на предприятиях металургической промышленности. Научная новизна подтверждается следующими полученными научными результатами выносимыми на защиту:
- предложено определение понятия риска, что позволяет не связывать его лишь с неблагоприятными или невыгодными экономическими последствиями в условиях высокой степени неопределенности хозяйствования;
- на основе исследования основных условий и механизмов функционирования предприятий металургии предложена классификация внешних и внутренних рисков;
- разработано методическое обеспечение формирования и функционирования эффективной системы управления рисками на предприятиях металургии, позволяющей учитывать реальные условия воздействия рыночных отношений в отрасли;
- разработана экономико-математическая модель количественной оценки уровня риска в вероятностной постановке, которая в отличие от применяемых при проектировании детерминированных моделей, позволяет количественно оценить величину риска проектных показателей: себестоимости производства продукции; годового объема производства; цены и спроса на продукцию, случайное сочетание которых может перевести производство из категории высокодоходных в убыточный;
-предложены методические рекомендации позволяющие: провести оценку и анализ риска инвестиционного проекта на металургическом предприятии для его верификации и локализации рисковых событий; осуществлять его анализ на основе разработанного в диссертации агоритма комплексного риск - анализа.
Практическая значимость работы заключается в том, что основные выводы и предложения, сформулированные в диссертационном исследовании представляют собой универсальный по характеру пакет методик, системно увязывающих рекомендации по формированию эффективной системы управления рисками на металургических предприятиях.
Апробация и реализация результатов исследования. Основные положения диссертационного исследования обсуждены и были одобрены на международных и региональных конференциях и семинарах в Москве и Санкт-Петербурге с 2000 по 2003 гг.
Рекомендации работы являются исходным материалом для дальнейших исследований в области управления рисками и предлагаются к использованию при чтении таких дисциплин как Управление предприятиями черной металургии, Управление рисками.
Публикации. По теме диссертации опубликовано 5 научных работ, в том числе 3 монографии, общим объемом 10,2 п.л.
Структура и объем диссертации. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, включающего 115 наименований. Основное содержание диссертации изложено на 147 страницах текста, включая 25 рисунков, 14 таблиц.
Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Тарасов, Игорь Анатольевич
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
1. Установлено, что экономическое содержание производственного риска металургического предприятия представляет величину недополученного реального дохода или возможного ущерба, зависящего от случайного сочетания проектных, конъюнктурных факторов риска и степени их воздействия на результаты работы металургического предприятия.
2. Разработана классификация и проведен анализ факторов производственного риска металургического предприятия по двум основным группам: систематических и несистематических рисков. Выявлено, что риск инвестиционного проекта в основном определяется случайным сочетанием несистематических факторов риска,
3. Разработанная экономико-математическая модель чистого дисконтированного дохода в вероятностной постановке позволяет количественно оценить величину риска инвестиционного проекта, зависящего от случайного сочетания факторов риска и их вероятности.
4. Для формализации и количественной оценки риска по выделенным факторам при определении чистого дисконтированного дохода использован расчетный аппарат математической статистики в статической и динамической постановке, позволяющий определить соответствующие корректирующие коэффициенты по факторам и их вероятности.
5. Агоритм комплексного риск-анализа производства металургического предприятия, отражает основные этапы разработанной методики: предусматривает идентификацию, обоснование и выделение основных факторов риска, определение их составляющих и формирование на их основе множества рисковых событий, количественную оценку риска с использованием вероятностной экономико-математической модели чистого дисконтированного дохода, расчет эмпирических вероятностей недополучения прибыли и возможного ущерба, выделение направлений локализации рисков.
6. Разработанная методика оценки производственного риска инвестиционного проекта апробирована на примере проекта глубокой переработки метала ОАО ММК; возможный ущерб при его реализации составит 47 626, 67 тыс. USD при эмпирической вероятности - 73 %, что определяет проект как высокорисковый.
7. Применение разработанной методики позволяет количественно определить величину производственного риска металургического предприятия, направления его локализации, обеспечить более высокую точность оценки планируемой экономической эффективности и повысить качество инвестиционного проектирования.
8. Ожидаемый эффект от внедрения методики в проекте цеха глубокой переработки метала ОАО ММК составит не менее 476, 7 тыс. USD.
Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Тарасов, Игорь Анатольевич, Орел
1. Абакин И.Л. Коммуникативные методы управления риском//США. -1997.-№5. с.117-124.
2. Абчук В.А. Выработка решений в системе управления предприятием. Л.: Типография ЛИМТУ, 136с.
3. Абчук В.А. Принятие решений в условиях непоной информации. Л.: Типография ЛИМТУ, 1987.
4. Абчук В.А. Теория риска в морской практике. А. : Судостроение, 1993. -152с.
5. Айзерман М.А. Алексеров Ф.Г. Выбор вариантов: основы теории. М.: Наука, 2003. - 238с.
6. Айзерман М.А., Малишевский А.В. Некоторые аспекты общей теории выбора лучших вариантов. М. : Институт проблем управления, 2000.164с.
7. Акофф Р., Сасиени М. Основы исследования операций. Пер. с англ. М.: Мир, 1991. - 354с.
8. Алексашенко С., Зенкин С. Включая фонд хозяйственного риска//Экономическая газета. 1998. -№16.-с.8.
9. Аленичев В.В. Система тестирования страховых компаний США // Финансы. 1994. - № 5. - с. 67-73.
10. Альгин А.П. Грани экономического риска. М. : Знание, 1991.-64с.
11. Альгин А.П., Маслов В.А. Инициатива и риск против бюрократизма. -М.: Знание, 1998. 64с.
12. Альгин А.П. Риск и его роль в общественной жизни. М. : Мысль, 1989. - 187с.
13. Антология экономической классики. В 2-х томах. Т.2. Предисловие,. составление Столярова И.А. М. : Эконов, 1993. -486с.
14. Архипов А.П. К вопросу формирования федеральной программы развития страхования в России // Финансы. 1998. - №2. -с.52-54.
15. Архипов А.П. Страхование и региональная экономика //Финансы. 1998.
16. Астахов А.В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков // Деньги и кредит. -1998. с.23-29
17. Аунапу Ф.Ф. Научные методы принятия решений в управлении производством. -М.: Экономика, 1994. 134с.
18. Бажаи Ю.И. Экономическая восприимчивость производства к научно-техническим инновациям. Киев. : Наукова думка, 1991.-296с.
19. Балабанов И.Т. Риск менеджмент. - М.: Финансы и статистика, 2003. -187с.
20. Батадеев В.А. Страхование имущественных интересов предприятий в условиях рыночных отношений. М.: Мысль, 1993. -103с.
21. Бачкаи Т., Месена Д. Хозяйственный риск и методы его измерения. М.: Экомомика, 1999. - 184с.
22. Белых А. А. История экономико-математических исследований. JI. : Издательство Ленинградского Университета, 2003. -144с.
23. Беляев JI.С. Объективное и субъективное в оценках вероятности при принятии решения // Философские науки 1997. с. 8085.
24. Бугаев Ю.С. Новая ступень развитая рынка страховых услуг в России // Финансы. 2003. - с.36-37
25. Бурштейн Ф.В., Корелов Э.С. Многокритериальные задачи принятия решений при неопределенности и риске. В книге: Теоретическая кибернетика. Тбилиси.: Мецниеба, 1989. - с. 143 -148.
26. Вадайцев С.В. Риски в экономике и методы их страхования. С-Петербург., 1992. 56с.
27. Венделин А.Г. Подготовка и принятие решения. М, ; Экономика, 1997. - 150с.
28. Вентцель Е.С. Исследование операций: задачи, принципы, методология. -М.: Наука, 2000.-208с.
29. Викас Э.И., Майминас Е.З. Решения: теория, информация, моделирование. М.: Радио и связь, 1987. - 328с.
30. Воробьев М.В. Страхование предприятий металургической промышленности: потребности и возможности // Цветные металы. -1997 с.69-71.31 .Воропаев В.И. Управление проектами в России. М.: Алане, 2002. -225с.
31. Гвозденко А.А. Основы страхования. М.: Финансы и статистика, 1998. -304с.
32. Гисматулина Д.Р. Страхование ответственностиопасных промышленных объектов // Безопасность труда в промышленности. -1997.-№2.
33. Гловатская Н., Лазуренко С., Жукова И. Безопасность человека и общества: новые ориентиры социально-экономического развития // Вопросы экономики. 1992, с. 41- 52.
34. Глущенко В .В. Менеджмент: системные основы. Железнодорожный, Моск. Обл.: НПЦ Крылья, 2003.
35. Грабовый П.Г., Петрова С.И., Потавцев К.Г. Риски в современном бизнесе. М.: Алане, 1994. - 200с.
36. Гранберг А.Г. Статистическое моделирование и прогнозирование. М.: Финансы и статистика, 2003. - 383с.
37. Гуляева Р.А. О состоянии перестраховочного рынка // Финансы. -1998.
38. Делан Э.Дж., Линдсей Д. Рынок: микроэкономическая модель. Пер. с англ. С.-Пб. 1992. - 496с.
39. Евланов Л.Г. Теория и практика принятия решения. М. : Экономика, 1987. - 175с.
40. Замураев А. Минимизировать или управлять //РИСК. -1998. с. 23-28
41. Загорий Г.В. О методах оценки кредитного риска // Деньги и кредит. 1997.-с.31-37.
42. Зернов А.А. Экономическая эффективность страхования //Финансы. 1997. с.42-43.
43. История экономических учений. Часть 1 / Под ред. Жа-мина В.А., Васильевского Е.Г. М. : Издательство МГУ, 1992. -368с.
44. Карданская Н.Л. Основы принятия управленческих решений. М.: Русская Деловая Литература, 1998. - 288с.
45. Кархов А., Максименко Б. Экономические принципы концепции приемлемого риска//Вопросы экономики. 1992.
46. Качалов P.M. Управление хозяйственным риском производственных систем // Экономика и математические методы. 1997.
47. Кийнер Г.Б. Риски промышленных предприятий //Российский экономический журнал. 1994. с. 85-92.
48. Кобринский Н.Е., Найминас Е.З., Смирнов А.Д. Экономическая кибернетика. -М.: Экономика, 1985. 255с.
49. Козельский Ю. Психологическая теория решений. Пер. с польск. М.: Прогресс, 1999. - 504с.
50. Котик М. Что такое риск? // Автомобильный транспорт.1992.
51. Ланге О. Оптимальные решения. М. : Прогресс, 1987.286с.
52. Лапуста М.Г., Шаршукова Л. Г. Риски в предпринимательской деятельности. М.: Инфра -М, 2003. - 224с.
53. Ларионов А.ИД Юрченко Т.И., Новоселов А.Л. Экономико-математические методы в планировании. М. : Высшая школа, 1997. -240с.
54. Ларичев О.И. Объективные модели и субъективные решения. М.: Наука, 1987. - 143с.
55. Льюис Р. Д., Райфа Т. Игры и решения. М.: Дело 1999
56. Мазун Л. Управление политическим риском в корпорациях США //Проблемы теории и практики управления. 1994.
57. Маккримон К.Р., Вехрунг Д.А. Риск: менеджмент неопределенности // ЭКО. -1991.
58. Машиконов А.Г. Управление и информация. М. : Наука, 2002. - 185с.
59. Мескон М.Х., Альберт М., Хадуори Ф. Основы менеджмента. Пер с англ. М.: Дело, 1992.
60. Миркин JI. Риск грани проявления // Экономика и жизнь. - 1997.
61. Моисеев Н.Н. Современное состояние теории исследования операции. -М.: Наука, 1999. 464с.
62. Молодцов Д.А. Принципы оптимальности как математическая модель поведения человека // Математическое моделирование. Т. 3.-1991.с. 29-48.
63. Моррис У. Наука об управлении. М. : Мир, 1991. - 209с.
64. Науман Э. Принять решение но как? - М.: Мир, 1987.198с.
65. Нейман Дж. Фон, Моргенштейн О. Теория игр и экономическое поведение. М.: Наука, 2003.
66. Нутович В.Е. Управление коммерческим риском // Ж.-д. трансп. 1998.
67. О страховании. Сборник нормативных актов по состоянию на 15.01.98. -М.: Юрайт, 1998. 164с.
68. Овчаров А. Риск-менеджмент. Решение управленческих задач на основе системного подхода к использованию специфики информационных, трудовых, материальных и финансовых ресурсов // РИСК.- 1997.
69. Омаров A.M. Предприимчивость руководителя. М. :Дело, 1998. - 256с.
70. Онищенко В.Я. Системный анализ и оценка технологического риска// Машиностроитель. 1997. - 12. - с.38-43.
71. Осипов Ю.М. Основы предпринимательского дела. Благородный бизнес. М.; МП Тригон, МГУ, 1992. - 432с.
72. Ойгензихт В.А. Проблема риска в гражданском праве. -Душамбе : Иррфон, 1992. 224с.
73. Палицын Ю. Субъективные оценки при принятии рисковых коммерческих решений// Экономика и жизнь. 1993.
74. Перелет Р. А. Сергеев Г. С. Технический риск и обеспечение безопасности производства. М.: Знание, 2000.
75. Планкетт Л., Хейл Г. Выработка и принятие управленческих решений. -М.: Экономика, 1989. 168с.
76. Райзберг Б.А. Азбука предпринимательства: справочно-практическое руководство. М.: Палада, 1993. - 159с.
77. Райзенберг Б.А. Предпринимательство и риск. М. : Знание, 1992.
78. Райфа Г. Анализ решений. Введение в проблему выбора в условиях неопределенности. М.: Наука, 1997. - 408с.
79. Растигин JI.A. Этот случайный, случайный, случайный мир. -JI.: 1999
80. Рейтман Л.И. Страховое дело. М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1992. - 524с.
81. Ржанов А.А. Заинтересованность и/или безвыходность клиентов -условия развития страхования в России // Финансы. -1998.-№5.-с.39-41.
82. Роджерс Ф.Дж. ИБМ. Взгляд изнутри: Человек Фирма
83. Маркетинг. -М.: Прогресс, 2003. 280с.
84. Рудашевский В.Д. Риск, конфликт и неопределенность в процессе принятия решения и их моделирование // Вопросы психологии, 1994. №2. с.13-14.
85. Сердюкова И.Д. Методы анализа финансовых рисков // Бухгатерский учет. 2003. - №6. - С.54-57
86. Серых А.П., Кузнецов Д.А. Модификация методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования // Финансы. 1998. -№4. -с.40-43.
87. Скамай JI. Кому улыбается прибыль // РИСК. 1998.
88. Словарь страховых терминов / под ред. Е.В. Коломина, В.В. Шахова. -М.: Финансы и статистика, 1991. 336с.
89. Современное управление. Энциклопедический справочник. Т.2.; под ред. Д.Н. Карпухина, Б.З. Мильнера. - М.: Издат-центр, 1997. - 576с.
90. Сонышков Ю.С. Обоснование решений. М. : Экономика, 1989. - 167с.
91. Соловьев П.А. О последствиях финансового кризиса для страхового рынка//Финансы. 1998.
92. Справочник по прикладной статистике. В 2-х томах. Т. 2. Пер. с англ. / Под ред. лойда Э., Ледермана У., Айвазина С.А., ПоринаЮ.Н. М.: Финансы и статистика, 2003. - 526с.
93. Страховой портфель: книга страховщика, книга страхового менеджера / Московский международный университет / Отв. ред. Ю.Б. Рубин, В.И. Содаткин. М.: Мысль, 1998. - 210с.
94. Теннат-Смит Дж. Бейсик для статистиков. Пер. с англ.1. М.: Мир, 2000. 208с.
95. Трухаев Р.И. Модели принятия решений в условиях неопределенности. -М.: Наука, 2000.-258с,
96. Хохлов Н.В. Прогнозирование эффективности страхования с точки зрения предпринимателя //Страховое дело. 1998.
97. Хохлов Н.В. Современное состояние страхового рынка Российской Федерации//Страховое дело. 1998. -1 2.-С.21-23.
98. Хойер В. Как делать бизнес в Европе. М.: Прогресс, 2003.-253с.
99. Цай Т.Н., Грабовый П.Г., Марашда Бассам Сайел. Конкуренция и управление рисками на предприятиях в условиях рынка. -М.: Алане, 1997.-287с.
100. Цигичко В.Н. Руководителю о принятии решения. - М. : Финансы и статистика, 1991. - 240с.
101. Чернов В.А. Анализ коммерческого риска / Под ред. М.И. Баканова. -М.: Финансы и статистика, 1998. 128с.
102. Шахов В.В. Введение в страхование: экономический аспект. М.: Экономика, Дело, 1992. - 510с.
103. Шевелев J1.H. Федеральная целевая программа. Структурная перестройка металургии РФ на 1997-2005г. // Цветные металы. 1997.
104. Шиминова М.Я. Основы страхового права России. М.: Изд. Центр Анкил, 1993. - 176с.
105. Широков В. Производственный риск // Хозяйство и право. -1991.
106. Щедрин И.П. Подготовка и принятие управленческогорешения. -Якуткнигоиздат, 2003. -125с.
107. Шумпетер И. Теория экономического развития. М.: Прогресс, 1992. -459с.
108. Ю8.Эпов Б. Аварии, катастрофы и стихийные бедствия в России. -М.: Финиздат, 1994. 182с.
109. Beard R.E., Penticainen Т., Personen Е. Risk theory. -Methuen, London., 1989. 342p.
110. Borch K. The economics of Uncertainty. Princeton, University Press, 1998. - 227p.
111. Buhhnan H. Mathemitical methods in risk theory. Springer - Verlag, New York, 2003. - 210p.
112. Savage L. The Foundations of statistics. New York, 1994,357p.
113. Wiliams C.AJr., Heins R.M. Risk Management and Insurance. New York, 2002. 187p.
Похожие диссертации
- Система управления договорными обязательствами предприятий как фактор их устойчивого развития
- Управление предприятиями металургической промышленности на основе формирования эффективных сбытовых систем
- Формирование сбалансированной системы управления организационным развитием предпринимательских структур
- Теоретико-методические подходы к управлению рисками на предприятиях сельскохозяйственного машиностроения
- Формирование системы управления рисками на предприятиях автомобильной промышленности